长沙银行：信息披露管理办法2018-12-12
长沙银行股份有限公司
信息披露管理办法（2.0 版，2018 年）
第一章 总 则
第一条 为进一步规范长沙银行股份有限公司（以下简称
“本行”）的信息披露工作，加强信息披露事务管理，维护本行及
股东的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共
和国证券法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民
共和国商业银行法》、《上市公司信息披露管理办法》、《商业银行
信息披露办法》、《公开发行证券的信息披露编报规则第 26 号—
商业银行信息披露特别规定》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上市公司信息披露事务管理制度指引》等法律、法规、监管规
定及本行章程规定，结合本行实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所称“信息”是指所有对本行证券及其衍生
品种交易价格可能产生重大影响的信息，以及监管部门和上海证
券交易所要求披露的其他信息。
本办法所称信息披露是指将上述信息按照规定的时限、在规
定的媒体上、以规定的方式公平地向社会公众进行公布。
第三条 本办法适用于如下人员和机构：
（一）本行董事会秘书和信息披露管理部门；
（二）本行董事和董事会；
（三）本行监事和监事会；
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（四）本行高级管理人员；
（五）本行总行各部门主要负责人、各分（支）行长、控股
子公司主要负责人；
（六）持有本行 5%以上股份的股东；
（七）其他负有信息披露职责的本行部门和人员。
第二章 信息披露的基本原则
第四条 信息披露是本行作为上市公司的持续责任。本行及
其他信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地披露
信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第五条 本行及其他信息披露义务人应当同时向所有投资
者公开披露信息，体现公开、公平、公正对待所有股东的原则。
第六条 本行董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地
履行职责，保证披露信息真实、准确、完整、及时、公平。
第七条 在本行的内幕信息依法披露之前，任何知情人不得
公开或泄露该信息，也不得利用该等信息进行内幕交易。
第八条 在本行网站及其他媒体发布信息的时间不得先于
信息披露指定媒体，不得以新闻发布会等任何形式代替应当履行
的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报
告义务。
第九条 本办法适用于强制性信息披露及自愿性信息披露。
凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露；在
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不涉及敏感财务信息、商业秘密的前提下，本行遵循自愿性信息
披露原则，最大限度主动、及时地披露对股东和其他利益相关者
决策产生较大影响的信息。
第十条 本行拟披露的信息存在不确定性，属于临时性商业
秘密等情形，及时披露可能损害本行利益或者误导投资者的，可
以暂缓披露。本行拟披露的信息属于国家秘密、商业秘密等情形，
按规定披露或者履行相关义务可能导致违反国家有关保密的法
律法规或损害本行及投资者利益的，可以豁免披露。暂缓、豁免
披露信息具体实施细则由本行另行制订。
第三章 信息披露的内容
第一节 定期报告
第十一条 本行应当披露的定期报告包括年度报告、中期报
告和季度报告。定期报告编制的具体内容和格式按照监管部门和
上交所的相关规定执行。
第十二条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起 4 个
月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月
内，季度报告应当在每个会计年度第 3 个月、第 9 个月结束后的
1 个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早
于上一年度年度报告的披露时间。
本行应将年度报告在公布之日 5 日以前报送银行业监督管
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理机构；若因特殊原因不能按时披露的，还应至少提前 15 日向
银行业监督管理机构申请延迟。
本行预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向上
海证券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案以及
延期披露的最后期限。
第十三条 年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期
货相关业务资格的会计师事务所审计。半年度报告中的财务报告
可以不经审计，但本行有下列情形之一的，应当经具有相应业务
资格的会计师事务所审计：
（一）拟在下半年进行利润分配、以公积金转增股本或者弥
补亏损的；
（二）拟在下半年提出再融资申请，根据相关规定需要进行
审计的；
（三）监管部门和上交所认定的其他需要进行审计的情形。
定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，董事会
应针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第十四条 本行年度报告的主要内容应当包括但不限于：
（一）本行基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）本行股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债
券总额、股东总数，本行前 10 大股东持股情况；
（四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
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（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情
况、年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对本行的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号-商
业银行信息披露特别规定》、《商业银行股权管理暂行办法》等监
管法规规定的其他事项。
第十五条 本行半年度报告的主要内容应当包括但不限于：
（一）本行基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）本行股票、债券发行及变动情况、股东总数、本行前
10 大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情
况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对本行的影响；
（六）财务会计报告；
（七）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号-商
业银行信息披露特别规定》、《商业银行股权管理暂行办法》等监
管法规规定的其他事项。
第十六条 季度报告的主要内容应当包括但不限于：
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（一）本行基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）相关监管法规规定的其他事项。
第十七条 本行应当按照中国证监会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 26 号-商业银行信息披露特别规定》在年度
报告和半年度报告中披露相关信息，包括但不限于：
（一）截至报告期末前三年的主要会计数据，包括资产总额
及结构、负债总额及结构、股东权益、存款总额及结构、贷款总
额及结构、资本净额及结构（包括核心一级资本、其他一级资本
和二级资本）、加权风险资产净额、贷款损失准备。
（二）截至报告期末前三年合并财务报表口径的主要财务指
标，包括营业收入、利润总额、归属于本行股东的净利润、归属
于本行股东的扣除非经常性损益后的净利润、资本充足率、一级
资本充足率、核心一级资本充足率、不良贷款率、存贷比、流动
性比率、单一最大客户贷款比率、最大十家客户贷款比率、正常
类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类
贷款迁徙率、拨备覆盖率、拨贷比、成本收入比。
（三）根据自身经营管理特点合理确定并披露分级管理情况
及各层级分支机构数量和地区分布，包括名称、地址、职员数、
资产规模等。
（四）报告期信贷资产质量情况，包括按五级分类中的正常
类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的
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数额和占比，以及与上年末相比的增减变动情况。还应披露报告
期本行重组贷款、逾期贷款的期初、期末余额以及占比情况。本
行应对上述增减变动情况进行分析。
（五）报告期内贷款损失准备的计提和核销情况，包括贷款
损失准备的计提方法、贷款损失准备的期初余额、本期计提、本
期转出、本期核销、期末余额、回收以前年度已核销贷款损失准
备的数额。
（六）报告期应收利息的增减变动情况，包括期初余额、本
期增加数额、本期收回数额和期末余额，应收利息坏账准备的提
取情况，坏账核销程序与政策。本行应对应收利息和坏账准备的
增减变动情况进行分析。
（七）报告期营业收入中贷款利息净收入、拆放同业利息收
入、存放中央银行款项利息收入、存放同业利息收入、债券投资
利息收入、手续费及佣金净收入及其他项目的数额、占比及同比
变动情况并予以分析。
（八）贷款投放的前十个行业和主要地区分布情况、贷款担
保方式分布情况、金额及占比，前十大贷款客户的贷款余额以及
占贷款总额的比例。
（九）截至报告期末抵债资产情况，包括抵债资产金额，计
提减值准备情况等。
（十）计息负债的平均余额和平均利率，生息资产的平均余
额和平均利率。包括但不限于企业活期存款、企业定期存款、储
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蓄活期存款、储蓄定期存款的平均余额和利率以及合计数；企业
贷款、零售贷款；一般性短期贷款利率、中长期贷款利率；存放
中央银行款项、存放同业、债券投资的平均余额和平均利率；同
业拆入、已发行债券平均成本。
（十一）持有的金融债券的类别和金额，面值最大的十只金
融债券的面值、年利率及到期日，计提减值准备情况。
（十二）报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富
管理等业务的开展和损益情况，包括但不限于披露为开展该业务
而设立的载体的性质、目的、融资方式以及是否将该载体纳入合
并范围的判断原则，并区分是否纳入合并财务报表的合并范围和
业务类型，披露所涉及业务的规模。对于未纳入合并范围的载体，
还应披露在该载体中权益的最大损失敞口及其确定方法。
（十三）对财务状况和经营成果造成重大影响的表外项目余
额，包括但不限于信贷承诺（不可撤销的贷款承诺、银行承兑汇
票、开出保函、开出信用证）、租赁承诺、资本性支出承诺等项
目的具体情况。
（十四）与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口。
（十五）下列各类风险的计量方法，风险计量体系的重大变
更，以及相应的资本要求变化：
1．信用风险状况。本行应披露信用风险管理、信用风险暴
露、逾期贷款总额、信用风险资产组合缓释后风险暴露余额、信
贷资产质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用
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风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资
产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程
度、不良贷款分析、贷款重组、不良贷款的地区分布和行业分布
等情况。
2．流动性风险状况。本行应披露能反映其流动性状况的有
关指标，分析资产与负债在期限、结构上的匹配情况，分析影响
流动性的因素，说明本行流动性管理策略。
3．市场风险状况。本行应披露其市场风险状况的定量和定
性信息，包括所承担市场风险的类别、总体市场风险水平及不同
类别市场风险的风险头寸和风险水平；所承担各类市场风险的识
别、计量和控制方法；有关市场风险的敏感性分析，包括利率、
汇率、股票及其他价格变动对本行经济价值或财务状况和盈利能
力的影响；市场风险管理的政策和程序；市场风险资本状况等。
4．操作风险状况。本行应披露由于内部程序、人员、系统
的不完善或失误，或外部事件造成损失的风险。
5．其他风险状况。其他可能对本行造成严重不利影响的风
险因素。
第十八条 董事会应当确保本行按时披露定期报告，因故无
法形成董事会审议定期报告决议的，本行应当公告说明无法形成
董事会决议的原因和存在的风险。本行不得披露未经董事会审议
通过的定期报告。
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监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程
序是否符合法律、行政法规以及相关监管规则的规定，报告的内
容是否能够真实、准确、完整地反映本行的实际情况。
本行董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意
见，明确表示是否同意定期报告的内容。董事、监事、高级管理
人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存
在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。
第十九条 本行可以在年度报告和中期报告披露前发布业
绩快报，披露本期及上年同期主要财务数据和指标，并保证业绩
快报中的财务数据和指标与定期报告披露的实际数据和指标不
存在重大差异。
第二十条 预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，本
行应当及时进行业绩预告。预计年度经营业绩将出现下列情形之
一的，本行应当在会计年度结束后一个月内进行业绩预告；预计
中期和第三季度业绩将出现下列情形之一的，本行可以进行业绩
预告：
（一）净利润为负值；
（二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上；
（三）实现扭亏为盈。
披露业绩预告后，又预计本期业绩与已披露的业绩预告情况
差异较大的，本行应当及时刊登业绩预告更正公告。
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第二十一条 定期报告披露前出现业绩泄漏，或者因业绩传
闻导致本行证券及其衍生品种交易价格或交易量出现异常波动
的，本行应当及时披露本报告期相关财务数据。
第二十二条 本行应当按照中国银监会《商业银行资本管理
办法（试行）》、《商业银行并表管理与监管指引》、《商业银行流
动性风险管理办法》、《关于加强商业银行股权质押管理的通知》、
《商业银行稳健薪酬指引》等规定，通过定期报告披露资本管理、
并表管理、风险管理、股权管理、薪酬管理等应当披露的信息。
第二节 临时报告
第二十三条 临时报告是指本行按规定发布的除定期报告
之外的其他公告，包括但不限于下列事项：
（一）董事会决议；
（二）监事会决议；
（三）召开股东大会或变更股东大会事项的通知、股东大会
决议；
（四）独立董事的声明、意见及报告；
（五）应当披露的交易；
（六）关联交易达到应披露的标准时；
（七）收购或出售资产达到应披露的标准时；
（八）可能对本行证券及其衍生品种交易价格产生较大影响
的重大事件；
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（九）董事会审议通过的需单独披露的事项；
（十）依照法律法规及监管要求应予披露或澄清的其他重大
事项。
第二十四条 关联交易是指本行或控股子公司与本行关联
方包括授信类和非授信类的任何交易。关联交易的界定、具体披
露标准和程序按照相关监管要求和本行《关联交易管理办法》的
规定执行。
第二十五条 发生可能对本行证券及其衍生品种交易价格
产生较大影响的重大事件（简称“重大信息”或“重大事项”），投
资者尚未得知时，本行应当立即披露，说明事件的起因、目前的
状态和可能产生的影响。上述重大事件包括但不限于以下内容：
（一）本行经营方针和经营范围的重大变化；
（二）本行重大投资行为和重大的购置财产的决定；
（三）本行订立重要合同，可能对本行资产、负债、权益和
经营成果产生重要影响；
（四）本行发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情
况，或者发生大额赔偿责任；
（五）本行发生重大亏损或者重大损失；
（六）本行生产经营的外部条件发生的重大变化；
（七）本行的董事、1/3 以上监事或者行长发生变动；董事
长或者行长无法履行职责；
（八）变更本行名称、证券简称、公司章程、注册资本、注
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册地址、主要办公地址和联系电话等；
（九）持有本行 5%以上股份的股东持有本行股份情况发生
较大变化；
（十）本行减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或
者依法进入破产程序、被责令关闭；
（十一）涉及本行的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决
议被依法撤销或者宣告无效；
（十二）本行涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事
处罚、重大行政处罚；本行董事、监事、高级管理人员涉嫌违法
违纪被有权机关调查或者采取强制措施；
（十三）新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对本行
产生重大影响；
（十四）董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励
方案形成相关决议；
（十五）持有本行 5%以上股份股东所持有的股份被质押、
冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（十六）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（十七）主要或者全部业务陷入停顿；
（十八）除本行日常经营范围的担保外的所有对外担保；
（十九）获得大额政府补贴等可能对本行资产、负债、权益
或者经营成果产生重大影响的额外收益；
（二十）聘任或者解聘为本行进行财务审计的会计师事务
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所；
（二十一）变更会计政策、会计估计；
（二十二）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或
者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（二十三）本行发生重大突发事件（包括但不限于银行挤兑、
重大诈骗、分支机构和个人的重大违规事件），涉及金额达到最
近一期经审计的合并财务报表中归属于本行股东的净利润 1%以
上；
（二十四）法律法规、监管规定，上交所或本行认定的其他
情形。
本行控股子公司发生上述规定的重大事件，本行应当履行信
息披露义务。
本行参股公司发生可能对本行证券及其衍生品种交易价格
产生较大影响的事件的，本行应当履行信息披露义务。
第二十六条 本行的信用风险状况、流动性风险状况、市场
风险状况、操作风险状况和其他风险状况发生变动，对本行的经
营或盈利能力造成重大影响的，本行应及时进行公告。
第二十七条 本行应在定期报告中披露推出的创新业务品
种情况。对本行有重大影响的业务创新，在得到有关部门批准之
日起，应在 2 个工作日内按要求进行公告。
第二十八条 本行应当在以下任一时点最先发生时，及时披
露相关重大事项：
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（一）董事会或者监事会就该重大事项形成决议时；
（二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事项并报告
时。
第二十九条 重大事项尚处于筹划阶段，但在前条所述有关
时点发生之前出现下列情形之一的，本行应当及时披露相关筹划
情况和既有事实：
（一）该重大事项难以保密；
（二）该重大事项已经泄露或者市场出现传闻；
（三）本行证券及其衍生品种的交易发生异常波动。
第三十条 本行披露重大事件后，已披露的重大事件出现可
能对本行证券及衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变
化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第三十一条 涉及本行的收购、合并、分立、发行股份、回
购股份等行为导致本行股本总额、股东、实际控股人等发生重大
变化的，本行或其他信息披露义务人应当依法履行报告、公告义
务，披露权益变动情况。
第三十二条 本行证券及衍生品种交易被中国证监会或上
交所认定为异常交易的，本行应当及时了解造成证券及衍生品种
交易异常波动的影响因素，并及时披露。
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本行应当关注媒体关于本行的报道，发生可能对本行证券及
其衍生品种的交易产生重大影响的情况时，本行应当及时向相关
各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
本行主要股东及其一致行动人应当及时、准确地告知本行是
否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合
本行做好信息披露工作。
第三十三条 本行应按照《商业银行资本管理办法（试行）》
及时披露实收资本或普通股及其它资本工具的变化情况。
第三节 其他披露内容
第三十四条 其他信息披露文件如招股说明书、募集说明
书、上市公告书等的编制及披露，本行应遵照中国证监会《上市
公司信息披露管理办法》等监管法规执行，并应取得相关监管机
构的同意。
第四章 信息披露事务管理
第三十五条 本办法由董事会负责实施，董事长是信息披露
事务管理制度的第一责任人。董事会秘书为本行信息披露工作的
主要责任人，负责管理信息披露事务，协调和组织本行信息披露
工作的具体事宜。
董事会办公室为信息披露事务管理部门，履行信息披露管理
职能。
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各部门、各分（支）行以及控股子公司均负有信息披露配合
义务，各单位主要负责人为所在单位的信息报告第一责任人，并
要指定专人作为信息披露指定联络人，负责向董事会办公室或董
事会秘书报告信息。
第三十六条 董事会应对信息披露事务管理制度的年度实
施情况进行自我评估，在年度报告披露的同时，将关于信息披露
事务管理制度实施情况的董事会自我评估报告纳入年度内部控
制自我评估报告部分进行披露。
第三十七条 本办法实施接受本行监事会监督。监事会可以
对信息披露事务管理制度的实施情况进行定期或不定期检查，对
发现的重大缺陷及时督促本行董事会进行改正，根据需要要求董
事会对制度予以修订，并形成年度评价报告予以披露。
第三十八条 招股说明书、募集说明书和上市公告书编制、
审核程序：
（一）聘请保荐人、证券服务机构编制、出具专业报告；
（二）董事会办公室组织初审，并提出披露申请；
（三）董事会秘书负责审核；
（四）董事长签发。
第三十九条 定期报告的编制与披露程序：
（一）董事会办公室在会计期间结束后，组织各相关部门以
及分（支）行、控股子公司准备相应的资料；
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（二）各相关部门以及分（支）行、控股子公司应当根据要
求提供相应资料，由主要负责人签字并加盖公章后及时提交董事
会办公室；
（三）董事会办公室在收集汇总各相关部门以及各分（支）
行、控股子公司提供资料的基础上，确认、整理及编写定期报告，
并提交董事会秘书审阅后形成审议稿；
（四）董事会办公室负责送达董事、监事、高级管理人员审
阅；
（五）董事会审议批准；
（六）监事会进行审核，并提出书面审核意见，形成监事会
决议；
（七）董事、高级管理人员签署书面确认意见；
（八）董事会办公室负责将董事会及监事会批准的定期报告报
送监管部门和上交所，并按照有关规定在指定媒体和网站上发布。
第四十条 临时报告的编制与披露程序：
（一）本行董事、监事、高级管理人员、总行各相关部门以
及各分（支）行、控股子公司的主要负责人、指定联络人，本行
持股 5%以上的股东及其他负有信息披露职责的人员和部门应
根据本办法实时监控职责范围内各种事件及交易，一旦发生符合
信息披露标准和范围的信息，应及时履行报告义务和职责。当出
现无法判断有关事项是否属于应报告事项时，应及时咨询董事会
办公室或董事会秘书的意见；
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（二）本行对外发布新闻或回应新闻媒体信息前，有关书面
材料应提交董事会办公室进行审核；
（三）董事会秘书或董事会办公室在获得报告或通报信息
后，应立即组织临时报告的披露工作。由董事会办公室根据信息
披露内容与格式要求草拟披露文稿，董事会秘书负责审核。相关
部门或信息报告人应当按要求在规定时间内提供相关材料，所提
供的文字材料应详细准确并能够满足信息披露要求；
（四）临时报告所涉及事项已经董事会审议通过的，董事会
秘书负责签发披露；其他临时报告应呈报董事长签发，必要时可
召开临时董事会审议并披露。
第四十一条 本行对外披露信息应严格履行下列程序：
（一）提供信息的部门、分（支）行、控股子公司主要负责
人或其他信息披露义务人应认真核对相关信息资料；
（二）董事会办公室提出发布信息的申请；
（三）董事会秘书进行内容和合规性审查；
（四）董事长签发核准后，由董事会办公室负责公开披露信
息的报送和披露手续；
（五）将披露文稿和相关审批文件存档备查。
未经董事会书面授权，其他董事、监事、高级管理人员以及
部门、分（支）行、控股子公司，不得对外发布任何有关本公司
的重大信息。
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第五章 信息披露中相关主体的职责
第四十二条 本行董事会和董事在信息披露中的职责：
（一）本行董事会负责组织实施本制度；
（二）本行董事会负责审定本行的信息披露管理制度，授权
董事会秘书根据需要制定有关信息披露工作的实施细则；
（三）授权董事会秘书具体组织和协调本行信息披露事务，
并为董事会秘书和董事会办公室履行职责提供便利条件；
（四）董事应当了解并持续关注本行经营情况、财务状况和
已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取
决策所需要的资料；
（五）董事和董事会应勤勉尽责、确保本行信息披露内容的
真实、准确、完整、及时、公平；
（六）监管部门或上交所要求履行的其他职责。
第四十三条 本行监事会及监事在信息披露中的监管规定
职责：
（一）本行监事会负责监督本办法的实施；
（二）本行监事会对本办法实施情况进行年度评价，并在年
度报告中予以披露；
（三）监事应当对本行董事、高级管理人员履行信息披露职
责的行为进行监督；关注本行信息披露情况，发现信息披露存在
违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议，并将相关情况
及时向监管部门报告；
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（四）监事和监事会应确保有关监事会公告内容的真实、准
确、完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
（五）监管部门或上交所要求履行的其他职责。
第四十四条 本行高级管理人员在信息披露中的职责：
（一）及时向董事会报告有关本行经营或者财务方面出现的
重大事件，并提交相关辅助材料；
（二）及时向董事会报告已披露的事件进展或者变化情况；
（三）监管部门或上交所要求履行的其他职责。
第四十五条 本行董事会秘书职责：
（一）董事会秘书负责本行信息披露事务，并作为上交所指
定联络人；
（二）负责与本行信息披露有关的保密工作，制定保密措施，
促使董事、监事和高级管理人员以及相关知情人员在信息披露前
保守秘密，并在内幕信息泄露时及时采取补救措施，同时向上交
所报告；
（三）组织本行董事、监事和高级管理人员进行相关法律、
行政法规等相关规定的培训，协助前述人员了解各自在信息披露
中的职责；
（四）关注媒体报道并主动求证报道的真实性，督促董事会
及时回复上交所问询；
（五）知悉本行董事、监事和高级管理人员违反法律、行政
法规、部门规章等其他规范性文件和本行章程时，或者本行作出
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或可能作出违反相关规定的决策时, 应当提醒相关人员，并立即
向上交所报告；
（六）负责披露本行董事、监事、高级管理人员持股变动情
况；
（七）监管部门或上交所要求履行的其他职责。
董事会秘书不能履行职责或董事会秘书授权时，本行证券事
务代表应当代为履行职责，在此期间，并不当然免除董事会秘书
对本行信息披露事务所负有的责任。
第四十六条 董事会办公室是本行信息披露事务管理部门。
董事会办公室在董事会秘书领导下，履行信息披露职责和义务，
协助董事会秘书与证券监督管理机构、上海证券交易所、有关证
券经营机构、投资者、媒体等进行沟通联络，负责本行应公开披
露信息的收集、整理、制作、报送和披露工作。
本行对外信息披露的文件(包括定期报告和临时报告)档案
管理工作由本行董事会秘书负责，董事会办公室具体负责，股东
大会文件、董事会文件、监事会文件、信息披露文件分类专卷存
档保管。
第四十七条 总行各部门、各分（支）行和控股子公司的主
要负责人、指定的信息报告联络人，应及时、主动报送本办法所
要求的各类信息，确保本部门和机构发生的应予披露的重大信息
及时通报给董事会秘书及董事会办公室，并对报送信息的真实
性、准确性、完整性、及时性和公平性负责。
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（一）总行各部门、各分（支）行和控股子公司对照信息披
露的范围和内容，如有触发信息披露的相关情况发生，其主要负
责人、信息报告联络人应在事发当日报告董事长、董事会秘书或
董事会办公室，同时提交需披露事项涉及的合同、协议等相关材
料；
（二）总行各部门作出重大决策之前，应当从信息披露角度
征询董事会秘书的意见，并随时报告进展情况；
（三）本行财务及会计管理部门应建立有效的财务管理和会
计核算内部控制制度，确保财务信息的真实、准确，防止财务信
息的泄漏；
（四）本行内部审计机构应对本行财务管理和会计核算内部
控制制度的建立和执行情况进行定期或不定期的监督,并定期向
审计委员会报告监督情况；
（五）本行各部门、各分（支）行、控股子公司应当保证报
告信息的真实、及时和完整，并对所提供的信息在未公开披露前
承担保密责任及其他相应责任。
第四十八条 本行持股 5%以上股东承担的监管规定职责：
（一）持有本行 5%以上股份的股东发生以下事件时，应当
主动告知本行董事会或董事会秘书，并配合本行履行信息披露义
务：
1．持有本行股份情况发生变化；
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2．所持本行股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信
托或者被依法限制表决权；
3．拟对本行进行重大资产或者业务重组；
4．监管部门或上交所规定的其他情形。
（二）应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传
播或者本行证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东应当及
时、准确地向本行作出书面报告，并配合本行及时、准确地公告；
（三）本行的股东不得滥用其股东权利、支配地位，不得要
求本行向其提供内幕信息；
（四）本行持股 5%以上的股东及其一致行动人应当及时向
本行董事会报送本行关联人名单及关联关系的说明，本行应当履
行关联交易的审议程序并严格执行关联交易回避表决制度，交易
各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避本行的关联
交易审议程序和信息披露义务；
（五）通过接受委托或者信托等方式持有本行 5%以上股份
的股东，应当及时将委托情况告知本行，配合本行履行信息披露
义务。
第四十九条 本行董事和董事会、监事和监事会以及高级管
理人员有责任保证本行董事会秘书及信息披露事务管理部门及
时知悉本行的重大信息、对股东和其他利益相关者决策产生实质
性或较大影响的信息以及其他应当披露的信息。
第五十条 本行非公开发行证券时，持有本行 5%以上股份
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的股东和发行对象应当及时向本行提供相关信息，配合本行履行
信息披露义务。
第五十一条 信息披露义务人应当向本行聘用的保荐人、证
券服务机构提供与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准
确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。
第五十二条 本行和相关信息披露义务人应当关注公共媒
体相关报道，以及本行证券及其衍生品种的交易情况，及时向有
关方面核实相关情况，在规定期限内如实回复上交所提出的问
询，并按照要求及时公告，不得以相关事项存在不确定性或需要
保密为由不履行报告和公告义务。
第五十三条 本行应当配备信息披露所必需的通讯设备。
本行所有信息披露相关文件、资料由董事会办公室保存，董
事会办公室指派专人负责档案管理事务。
第五十四条 董事会办公室是本行投资者关系管理职能部
门，负责本行投资者关系管理日常事务。未经董事会秘书许可，
任何人不得从事投资者关系活动。
第五十五条 本行信息披露事务管理制度的培训工作由董
事会秘书负责组织。董事会秘书应当定期对董事、监事、高级管
理人员、总行各部门以及各分（支）行、控股子公司的主要负责
人以及其他负有信息披露职责的人员和部门开展信息披露制度
方面的相关培训，并将年度培训情况报上交所备案。
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第六章 信息披露的媒体
第五十六条 本行信息披露指定报刊为《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》和《证券时报》或其他中国证监会指定
的信息披露报纸；指定网站为上交所网站（www.sse.com.cn）。
第五十七条 本行应披露的信息可以公布在本行网站和其
他公共媒体上，但公布的时间不得早于指定报刊和网站。
第五十八条 本行可以通过业绩说明会、分析师会议、路演、
接受投资者调研等形式就本行的经营情况、财务状况及其他事件
与投资者、证券服务机构、媒体进行沟通。
第五十九条 本行应当通过上交所信息披露平台、年报、本
行官网等方式披露信息，方便股东和其他利益相关者及时获取所
披露的信息。
本行应将定期报告和临时报告等信息披露文件和相关备查
文件在公告的同时备置于本行住所，供公众查阅。
第七章 保密措施
第六十条 本行应建立内幕信息知情人登记制度。内幕信息
知情人包括知悉本行尚未公开的可能影响证券及其衍生品种市
场价格的重大信息的机构和个人。本行内幕信息知情人对其获知
的未公开的重大信息负有保密的义务，不得擅自以任何形式对外
披露。
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本行和相关信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员
和其他内幕信息知情人在信息披露前，应当将该信息的知情者控
制在最小范围内，不得泄漏内幕信息，不得进行内幕交易或者配
合他人操纵本行证券及其衍生品种交易价格。
本行股东不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求本行向
其提供内幕信息。
第六十一条 本行总行各部门、分（支）行、控股子公司在
与有关中介机构合作时，如可能涉及本行应披露信息，需与该中
介机构签订保密协议；该等应披露信息公告前，不得对外泄露或
对外披露。
第六十二条 本行寄送给董事、监事的各种文件资料,包括
但不限于会议文件、公告草稿等，在未对外公告前董事、监事均
须予以保密。
第六十三条 本行在媒体上刊登宣传文稿以及本行相关人
员接受媒体采访时，如有涉及本行重大决策、财务数据以及其他
属于信息披露范畴的内容，应由董事会办公室审查并报董事会秘
书核准。
第六十四条 本行按国家有关法律法规或行业管理的要求，
在信息公开披露前须向有关政府主管机构报送信息的，应注明
“保密”字样，必要时可签订保密协议。本行报送信息的部门和相
关人员应切实履行信息保密义务，防止信息泄露。如报送信息的
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部门或人员认为该信息较难保密时，应同时报告董事会秘书，由
董事会秘书根据有关信息披露的规定决定是否进行公开披露。
第六十五条 当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密
或者已经泄露，或者本行证券及衍生品价格已经明显发生异常波
动时，本行应当立即按照《上市公司信息披露管理办法》、《上海
证券交易所股票上市规则》和本办法的规定披露相关信息。
第八章 罚 则
第六十六条 因本行出现信息披露违规行为，被中国证监会
及其派出机构采取行政监管措施或行政处罚，被上海证券交易所
采取自律监管措施的，董事会将及时组织对信息披露事务制度及
其实施情况进行检查、采取相应的更正措施。
对在上述信息披露违规行为中负有责任的单位和个人，根据
有关规定视情节轻重予以相应处分，并将有关处理结果在 5 个
工作日内报上海证券交易所备案；给本行造成重大影响或损失
的，本行可要求其承担民事赔偿责任；触犯国家有关法律法规的，
应依法移送司法机关，追究其法律责任。
在信息披露和管理工作中发生失职或违反本制度规定的行
为，包括但不限于：
（一）信息报告义务人发生应报告事项而未报告，造成本行
信息披露不及时的；
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（二）泄露未公开信息，或擅自披露信息给本行造成不良影
响的；
（三）所报告或披露信息不准确，造成本行信息披露出现重
大错误或疏漏的；
（四）利用尚未公开披露的信息，进行内幕交易或者配合他
人操纵证券及其衍生品种交易价格的；
（五）其他给本行造成不良影响或损失的违规或失职行为。
第六十七条 本行聘请的保荐人、证券服务机构及其工作人
员和关联人等若擅自披露本行信息，给本行造成损失的，本行保
留追究其责任的权利。
第六十八条 本行股东和其他信息披露义务人未配合本行
履行信息披露义务的，或者非法要求本行提供内幕信息的，本行
有权向监管部门提出申请对其实施监督管理措施。
第九章 附 则
第六十九条 本办法所称“以上”、“内”含本数;“超过”不含本
数。
第七十条 本办法未尽事宜，适用有关法律、法规，与监管
规定不一致的，按监管规定执行。
第七十一条 本办法由本行董事会负责解释。
第七十二条 本办法自本行首次公开发行股票并上市之日
起生效并实施。
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