长沙银行股份有限公司
             董事会审计委员会 2022 年度履职报告


    根据《银行保险机构公司治理准则》《上市公司治理准则》《上
海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指

引第 1 号——规范运作》等监管规定和本行《公司章程》《审计委员
会工作规则》的相关要求，长沙银行股份有限公司董事会审计委员会
恪尽职守，认真履职，为董事会科学决策提供了有力保障。现将董事

会审计委员会 2022 年度履职情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    截至 2022 年末，本行董事会审计委员会由独立董事王丽君、张
颖和董事李晞组成，主任委员由独立董事王丽君担任。本行审计委员
会独立董事的占比超过二分之一，符合监管要求，各委员具有财务、
审计、会计等方面的专业知识和工作经验。
    二、审计委员会会议召开情况
    2022 年，审计委员会共召开 8 次会议，会议的召开程序、表决
方式和通过的议题均符合相关法律法规、本行公司章程以及审计委员
会工作规程的规定。会议听取或审议通过 18 项议题，包括财务报告、
聘请会计师事务所事项、内部审计年度工作计划、专项审计报告、内
部控制评价报告等内容。各委员充分发挥专业优势，对本行审计工作
加强事前、事中、事后的指导监督，认真审核各项议题，独立客观发
表意见和建议，有效发挥了审计委员会牵头抓总、统筹协调、督促落
实的作用。
    三、审计委员会履职情况


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    1、定期审阅财务报告
    审计委员会及时跟进财务报告审计进展，听取外部审计机构关于

审计方案、关键审计事项、审计结果、管理建议等方面汇报，对本行
季度、半年度及年度财务报告进行审阅。审计委员会认为，本行财务
报告是真实、完整和准确的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行

为及重大错报的情形。
    2、评估内部控制的有效性
    本行在审计委员会的指导下，建立了完善的内部控制评价体系，

统一规范内部控制评价范围及内容、程序与方法、缺陷认定标准、评
价报告等，为规范内部控制评价工作并全面、客观、准确评价内部控
制有效性等方面提供保障。审计委员会通过对本行内部控制评价报告
及外部审计机构出具的内部控制审计报告开展审阅、评估等活动，督
促本行持续优化完善内部控制体制机制，促进了内部控制能力和管理
水平的不断提升。
    3、指导内部审计工作开展
    审计委员会对本行内部审计工作开展指导和监督，督促持续完善
内部审计制度体系，定期听取和审议内部审计年度工作报告、审计计
划及各类专项审计报告，监督内部审计计划实施，及时掌握内部审计
发现的问题及整改情况，评估内部审计工作成果，指导内部审计部门
规范运作，有力提升了本行内部审计监督水平。
    4、监督及评估外部审计工作
    本行在审计委员会的指导下组织实施会计师事务所的聘任工作，
审计委员会通过对外审机构的专业胜任能力、投资者保护能力、独立
性以及诚信记录状况进行充分了解和审查，将拟聘意见按程序提请董


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事会和监事会审议，并经股东大会批准后决定聘任的会计师事务所。
审计委员会通过审前沟通、审后跟踪等，督促外部审计机构诚实守信、

勤勉尽责，严格落实业务规则和行业自律规范要求。
    2023 年，审计委员会将根据相关法律法规和监管要求，以促进
本行高质量发展为目标，勤勉尽责、积极履职，指导监督本行进一步

健全审计工作体制，完善审计质量控制机制，深化与监管、外审以及
相关职能部门的工作联动，督促内审发现问题的整改，持续跟踪问效，
为推动本行健康可持续发展，充分发挥审计委员会职能作用。




                        长沙银行股份有限公司董事会审计委员会
                                             2023 年 4 月 29 日




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