会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
公司代码：601579 公司简称：会稽山
会稽山绍兴酒股份有限公司
2019 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人金建顺、主管会计工作负责人唐雅凤及会计机构负责人（会计主管人员）唐雅凤
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略、行业趋势等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
公司全资子公司唐宋酒业分别于 2019 年 1 月 2 日、2019 年 1 月 3 日、2019 年 1 月 25 日向杭州永仁实业有限
公司提供借款 0.30 亿元、0.15 亿元和 0.50 亿元，累计借款为 0.95 亿元。杭州永仁实业有限公司将借款资金 0.95
亿元后拆借给了精功集团有限公司。截止 2019 年 3 月 29 日，公司已全额收回上述拆借款本金。2019 年 2 月 12
日，唐宋酒业向绍兴精诚物流有限公司提供借款 0.40 亿元，截止 2019 年 3 月 29 日，公司已全额收回前述本金。
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中
可能面临的风险的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ................................................................. 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 4
第三节 公司业务概要 ......................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................. 8
第五节 重要事项 ............................................................ 13
第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................ 23
第七节 优先股相关情况 ...................................................... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 25
第九节 公司债券相关情况 .................................................... 27
第十节 财务报告 ............................................................ 27
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 112
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、会稽山 指 会稽山绍兴酒股份有限公司
精功集团 指 精功集团有限公司
轻纺城 指 浙江中国轻纺城集团股份有限公司
绵阳基金 指 绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）
宁波信达风盛 指 宁波信达风盛投资合伙企业（有限合伙）
嘉善黄酒 指 浙江嘉善黄酒股份有限公司
中酒检测 指 绍兴中酒检测有限公司
会稽山上海 指 会稽山（上海）实业有限公司
会稽山经贸 指 绍兴会稽山经贸有限公司
会稽山北京 指 会稽山（北京）商贸有限公司
唐宋酒业 指 浙江唐宋绍兴酒有限公司
乌毡帽酒业 指 乌毡帽酒业有限公司
塔牌绍兴酒 指 浙江塔牌绍兴酒有限公司
绍兴精糯 指 绍兴精糯农业发展有限公司
上海会星星在 指 上海会星星在酒类销售有限公司
上海景从酒业 指 上海景从酒业有限公司
精功农业 指 浙江精功农业发展有限公司
报告期，本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
上期,上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 会稽山绍兴酒股份有限公司
公司的中文简称 会稽山
公司的外文名称 Kuaijishan Shaoxing Rice Wine Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 KJS
公司的法定代表人 金建顺
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金雪泉
联系地址 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号
电话 0575-81188579
传真 0575-84292799
电子信箱 ir_kjs@kuaijishanwine.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号
公司注册地址的邮政编码 312032
公司办公地址 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号
公司办公地址的邮政编码 312032
公司网址 www.kuaijishanwine.com
电子信箱 ir_kjs@kuaijishanwine.com
报告期内变更情况查询索引
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 会稽山 601579
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期比
本报告期
主要会计数据 调整后 调整前 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 553,563,742.35 583,796,266.82 582,625,216.76 -5.18
归属于上市公司股东的净利润 67,437,986.76 84,363,034.83 86,549,716.91 -20.06
归属于上市公司股东的扣除非经
62,717,169.99 78,948,155.24 81,134,837.32 -20.56
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -110,332,455.07 -111,970,915.34 -113,952,941.19 -1.46
上年度末 本报告期末
本报告期末 比上年度末
调整后 调整前 增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,212,494,934.73 3,217,984,620.81 3,151,579,109.81 -0.17
总资产 4,196,904,843.88 4,453,331,472.36 4,356,029,064.59 -5.76
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同期 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 期增减(%)
调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.136 0.170 0.174 -20.00
稀释每股收益（元／股） 0.136 0.170 0.174 -20.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.126 0.159 0.163 -20.75
加权平均净资产收益率（%） 2.07 2.75 2.82 减少0.68个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.93 2.57 2.64 减少0.64个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、营业收入同比减少 3023.25 万元，下降 5.18%，主要系公司主营业务受大环境整体消费影响所致；
2、归属于上市公司股东的净利润同比下降 20.06%，主要系公司营业收入减少、管理研发及财务费用增加所致；
3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降 20.56%，主要系公司营业收入减少所致；
4、经营活动产生的现金流量净额同比下降 1.46%，主要系支付给职工以及为职工支付的现金及支付的各项税费减
少所致。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 1,053,162.27 固定资产
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
5,298,634.78 政府补助
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,411,395.04
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负
债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,464,007.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -105,206.51
所得税影响额 -1,578,386.59
合计 4,720,816.77
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
一、主要业务情况
公司主要从事绍兴黄酒、黄酒的生产、销售和研发等业务，自设立以来至今，主营业务未发生重大变化。公
司以“向消费者奉献绿色、健康、安全的饮品”为己任，沿续百年酿制工艺，精心酿制生产黄酒基础酒和黄酒瓶
装酒。目前，公司及下属子公司生产的主要产品有会稽山、水香国色、帝聚堂、西塘、乌毡帽、唐宋等品牌系列
黄酒。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业为“制造
业”之“酒、饮料和精制茶制造业”，行业代码为 C15，细分类为黄酒酿造行业。
公司的主营业务突出，主营业务收入占全部业务收入的 97.47%，其他业务收入主要是公司销售黄酒生产的少
量的白酒等副产品。公司主要产品为黄酒，为大众快速消费品，主要用于饮用，消费群体为消费者个人。公司产
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品销售主要集中在浙江地区、江苏地区和上海市等黄酒的传统消费区域，并建立起了全国性的销售渠道，还远销
日本、新加坡、港澳及欧美等多个国家和地区。
二、经营模式情况
报告期内，公司以研发、生产、销售绍兴黄酒、黄酒产品为主进行日常运行管理，通过丰富产品结构，满足
市场需求，拓宽营销渠道，持续提升产品价值，提升企业价值。
研发方面，公司是参与制定《黄酒国家标准》、《绍兴黄酒国家标准》的企业之一。公司基于市场需求，不
断加大新产品、新技术的研发投入，提升新产品的开发能力；针对现有产品进行优化改造，巩固及拓展现有产品
的市场地位。
生产方面，公司持续推进传统工艺、现代设备与智能控制相结合的酿酒方式，同时，严把生产安全质量关，
已经建立起了一整套高于行业平均水平的完整的企业标准体系，公司已通过 SC、ISO9001、ISO14001、HACCP、GMP
等管理体系认证。
销售方面，作为全国运营历史最悠久的黄酒企业之一，公司依据“深耕核心市场、开发潜在市场”的策略，
经过多年积累，建立了全国性的销售渠道，国内营销网点主要由经销商、商超卖场和直销网点等共同组成，覆盖
全国 20 余个省、直辖市及自治区，有效带动了公司产品在全国范围的推广。
三、行业情况说明
黄酒是世界三大发酵酒之一，有着悠久的历史，作为中国独有的酒种，黄酒的酿造技术独树一帜，堪称“国
粹”。天下黄酒源绍兴。绍兴黄酒约有 2500 年的发展历史，我国古代史料《左氏春秋》和《吕氏春秋》对绍兴
黄酒均有所记载，同时与绍兴黄酒有关的文化典故也十分丰富。绍兴黄酒以其悠久的历史传承、独特的酿造技术，
已被列入第一批国家级非物质文化遗产。
绍兴黄酒作为一种富含历史、文化底蕴，低酒精度、高营养的酒种，充分迎合了国内消费者对酒类消费升级
的趋势，但是受历史、文化和地理等诸多因素影响，黄酒行业区域经济的特征显著，其生产、消费仍主要集中在
江浙沪等传统黄酒消费区域。
近年来，随着人们消费观念的改变和对黄酒营养功能的进一步认识，黄酒行业已经逐步进入了一个新的发展
周期。同时，黄酒行业的升级趋势将更加明显，通过企业技术改造和产品升级，黄酒行业已逐渐摆脱单纯依靠“以
量取胜”的低毛利发展模式，逐渐拓展为追求高品质、高价格细分市场的高毛利发展模式。
此外，黄酒作为低酒精度品类，在大众自主消费中具备一定的竞争力，尤其是大型黄酒企业的产品品质优良、
历史悠久，具有较大的影响力，更具备了大众消费升级的空间，因此，在未来几年，行业资源整合将成为黄酒行
业发展的主要趋势之一，黄酒行业集中度将得到进一步的提高。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
天下黄酒源绍兴，绍兴是中国当之无愧的“黄酒之都”。会稽山在绍兴市场占据优势地位，成为“黄酒之都”
绍兴人的首选品牌之一。植根于绍兴的会稽山，凭借悠久的历史、优质的产品，由绍兴辐射全国，成为黄酒行业
的龙头企业之一。
1、历史悠久，品牌优势明显
公司是中国黄酒业中少数集“中国驰名商标”、“中华老字号”、“国家地理标志保护产品”三大荣誉于一
身的企业之一。公司创建于 1743 年，原名“云集酒坊”；1915 年，“云集酒坊”生产的绍兴黄酒在美国旧金山
举办的“巴拿马太平洋万国博览会”上为绍兴酒获得了第一枚国际金奖；1998 年，会稽山牌绍兴酒被北京人民大
会堂指定为国宴专用黄酒；2016 年，会稽山牌绍兴黄酒成为 G20 杭州峰会指定用酒。
2、独特的黄酒酿造工艺
公司历经 270 多年的持续生产，已成为专注酿造黄酒的“专家”；公司“绍兴黄酒酿制技艺”已被列入国家
级非物质文化遗产生产性传承基地；公司“传统绍兴酒酿造工艺及配方”依据浙江省科委和浙江省保密局联合下
发的浙科成发（96）231 号文，经国家保密局等单位核准，1996 年已被列为国家秘密技术项目。
3、黄酒行业的龙头企业之一
作为全国运营历史最悠久的黄酒企业之一，公司位居黄酒行业前三位。随着人们生活水平稳步提高，“健康
消费”与“文化消费”的有效普及，将有效稳定和扩大黄酒的客户群体。作为新增消费人群，其对黄酒品牌的选
择，主要受到浙江、绍兴等黄酒主要消费地区人群消费偏好的影响；会稽山作为黄酒行业龙头企业之一，其品牌
有望成为新增消费者选择黄酒的主要参考依据之一，其市场地位及影响力有望不断提升。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕董事会确定的“精细管理再升级、智能酿造树标杆、市场营销谋突破、提升效益增
活力”工作指导方针，持续增强主业意识、创新意识、发展意识，内强管理，外拓市场，持续推进管理创新、技
术创新、营销创新，通过强化内控管理，调整产品结构，拓展市场营销等一系列工作举措，公司继续保持了稳步
发展态势。
1、完善运行机制，稳步提高管理效率。报告期内，公司认真执行董事会、股东大会会议决议，在生产经营
管理等运行方面，利用管理、技术、市场、设备、产能等资源优势，加强制度建设，强化成本控制，优化渠道管
控，提高品牌效应，持续完善公司内控流程。发挥智能化控制系统优势，利用智能化集成管理体系，在生产运行、
成本管控、质量管理、原材料采购、技术研发等核心环节，实现了区块化、模块化、标准化的规范管理，为公司
可持续发展提供良好管理基础。
2、开展品牌活动，稳步提升市场优势。公司聚焦核心产品，开展产品线梳理，推进产品结构优化，有序淘
汰滞销产品，以产品改版升级为引领，持续推进消费市场的深度营销。为体现黄酒价值回归，公司上半年推出了
“大师兰亭” 珍藏版高端黄酒产品并正式作为战略单品，开始在全国市场进行运作，在黄酒行业中率先向消费级
市场传递绍兴黄酒高端品牌的概念。“水香国色国壹号”获得浙江省优秀工业产品称号、“大师兰亭”荣获浙江
省优秀非遗旅游商品称号。同时，公司积极参加成都春季全国糖酒会、泸州国际酒类博览会、中华老字号故宫过
大年、中华老字号品牌文化展等大型展会，举办“传承经典，用心封坛”会稽山第四届绍兴黄酒封坛节、微信粉
丝推送等活动，强化体验消费互动，加深与消费者的情感沟通。
3、强化技术创新，稳步巩固领先地位。报告期内，公司按照智能化酿酒理念，注重食品生产的安全性、标
准化和清洁化，一是通过了 ISO9001、ISO14001、HACCP、CMS 等管理体系年度审核；二是加强原料采购和生产质
量过程管控，加强酿酒技术研究和攻关，确保酒的品质更加稳定，口感更加纯厚；三是积极开展知识产权申报，
上半年获得 8 项专利，提交 35 个商标注册申请，获得 9 个新注册商标；四是积极进行酿酒技术研究和 QC 攻关，
公司“影响黄酒舒适度关键因素解析、调控及工业化应用”研究项目获得中国科技进步奖一等奖、“传统工艺现
代工具智能酿造的现代化管理”项目获得全国轻工企业管理现代化创新成果一等奖，同时公司还获得了“浙江省
清洁化生产示范企业”等称号。
4、注重升级改造，稳步推进厂区集聚。报告期内，公司与绍兴市柯桥区小城镇建设投资有限公司、绍兴市
柯桥区华舍街道办事处签署<房屋拆迁补偿协议>，华舍厂区房屋及附属物进行了拆迁，公司已于 2019 年 7 月 5
日收到第一笔拆迁补偿款 2.13 亿元。湖塘厂区的黄酒博物馆、研究院等配套工程项目已经完工，根据厂区集聚
和产能提升的要求进行配套的制曲、前发酵、后发酵、压榨等生产装备和储酒大罐等相关设施，正按计划施工建
设中。
5 、履行社会责任，稳步释放文化活力。公司积极参与公益事业，认真履行食品安全、客户维护、公益慈善、
环境保护等社会责任。同时，持续推进和加强企业党建和文化建设，将黄酒文化、党建文化、企业文化三者有机
结合，传播会稽山黄酒历史故事，讲好会稽山人文故事，打造会稽山企业形象，报告期内，公司获得了中国企业
联合会颁发的“2018-2019 年全国企业文化优秀成果二等奖” 荣誉称号，较好地体现了公司形象。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 553,563,742.35 583,796,266.82 -5.18
营业成本 322,988,921.69 332,967,288.12 -3.00
销售费用 57,827,108.40 59,953,080.13 -3.55
管理费用 55,189,226.47 48,419,662.36 13.98
财务费用 3,182,386.99 -1,895,693.90 267.87
研发费用 6,058,729.75 2,105,080.10 187.81
经营活动产生的现金流量净额 -110,332,455.07 -111,970,915.34 -1.46
投资活动产生的现金流量净额 -238,888,408.07 -50,438,074.93 373.63
筹资活动产生的现金流量净额 4,095,693.36 -53,994,470.22 -107.59
营业收入变动原因说明:主要受大环境整体消费影响所致
营业成本变动原因说明:主要系营业收入下降及人力成本减少所致
销售费用变动原因说明:主要系职工薪酬及广告费下降所致
管理费用变动原因说明:主要系华舍老厂区拆迁前停产折旧费入管理费用增加所致
财务费用变动原因说明:主要系短期借款增加所致
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研发费用变动原因说明:研发产品投入增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系支付给职工以及为职工支付的现金及支付的各项税费减少所
致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动以流出为主流入较少，主要系项目购建固定资产及取得
子公司股权所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期短期借款增加所致
无变动原因说明:无
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
产品销售情况：
单位:万元 币种:人民币
按产品档次 2019 年 1-6 月销售收入 2018 年 1-6 月销售收入 同比变动（%）
中高端黄酒 36,593.96 38,305.35 -4.47
普通黄酒 14,497.40 16,545.95 -12.38
其他 2,862.31 2,410.45 18.52
小计 53,953.67 57,261.75 -5.78
销售渠道情况：
单位:万元 币种:人民币
按销售渠道 2019 年 1-6 月销售收入 2018 年 1-6 月销售收入 同比变动（%）
直销（含团购） 5,511.58 7,648.91 -27.94
批发代理 47,726.00 48,810.84 -2.22
国际销售 716.09 802.00 -10.71
小计 53,953.67 57,261.75 -5.78
区域情况：
单位:万元 币种:人民币
按地区分部 2019 年 1-6 月销售收入 2018 年 1-6 月销售收入 同比变动（%）
浙江大区 34,568.63 39,476.56 -12.43
江苏大区 5,344.91 6,497.18 -17.73
上海地区 10,027.78 7,067.91 41.88
其他地区 3,296.26 3,418.10 -3.56
国际销售 716.09 802.00 -10.71
小计 53,953.67 57,261.75 -5.78
注：以上数据口径为酒类业务。
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经销商情况：
单位:个
区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
浙江大区 450 22 0
江苏大区 203 20 0
上海地区 111 10 0
其他地区 473 46 0
小计 1237 98 0
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期 上期
本期期
期末 期末
末金额
数占 数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明
期末变
产的 产的
动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
货币资金 178,091,291.93 4.25 382,958,721.73 9.66 -53.50 主要系经营活动及投资活动现流
净流出较多所致
应收账款 191,635,992.89 4.58 186,397,769.85 4.70 2.81 主要系受消费大环境影响，经销商
回款期变长所致
预付账款 4,682,518.93 0.11 8,009,666.07 0.20 -41.54 主要系减少存货预付款的支付
其他流动资产 18,754,826.47 0.45 11,173,189.48 0.28 67.86 主要系待摊费用增加增加所致
短期借款 240,000,000.00 5.73 131,000,000.00 3.31 83.21 主要系资金需求增加所致
预收款项 25,891,510.76 0.62 12,462,677.67 0.31 107.75 主要系部分经销商预付货款增加
所致
应付职工薪酬 17,097,476.79 0.41 16,844,643.99 0.43 1.50 主要系提取职工奖励所致
应付账款 343,418,153.96 8.20 291,190,896.23 7.35 17.94 主要系供应商应付货款增加所致
其他应付款 65,351,438.64 1.56 66,726,480.29 1.68 -2.06 主要系押金保证金等
应交税费 28,124,855.67 0.67 31,904,848.95 0.81 -11.85 主要系本期销售下降、应纳税额减
少所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
公司对外股权投资主要系公司对子公司长期股权投资。报告期内，为优化整合公司内部资源，注册资本为
1000 万元的会稽山（北京）商贸有限公司于 2019 年 5 月 8 日办理了工商注销手续，注册资本为 200 万元的绍兴
精糯农业发展有限公司于 2019 年 6 月 17 日办理了工商注销手续。
截止本报告期末，公司投资单位情况如下:
主要 持股比例(%)
注册
子公司名称 经营 业务性质 间 取得方式
地 直接
地 接
会稽山(上海)实业有限公司 上海 上海 商业 100.00 2005 年 10 月 28 日投资设立
绍兴会稽山经贸有限公司 绍兴 绍兴 商业 100.00 2001 年 12 月 30 日投资设立
浙江嘉善黄酒股份有限公司 嘉善 嘉善 制造业 86.63 非同一控制下企业合并
浙江唐宋绍兴酒有限公司 绍兴 绍兴 制造业 100.00 非同一控制下企业合并
乌毡帽酒业有限公司 安吉 安吉 制造业 100.00 非同一控制下企业合并
绍兴中酒检测有限公司 绍兴 绍兴 技术服务 100.00 2016 年 3 月 14 日投资设立
浙江塔牌绍兴酒有限公司 绍兴 绍兴 制造业 14.7819 2016 年 12 月 29 日司法拍卖竞得
上海会星星在酒类销售有限公司 上海 上海 商业 51 2018 年 7 月 25 日收购股权取得
上海景从酒业有限公司 上海 上海 商业 1 2018 年 3 月 25 日增资股权取得
浙江精功农业发展有限公司 舟山 舟山 农业 100 2019 年 3 月 18 日收购股权取得
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司以现金支付方式受让浙江精功农业发展有限公司（以下简称：精功农业）100%股权的情况。公司于 2019
年 3 月 17 日召开公司第四届董事会第十四次、监事会第四届第十三次会议，通过了《关于公司受让浙江精功农
业发展有限公司 100%股权的议案》，拟以现金支付方式受让公司控股股东精功集团有限公司（以下简称：精功集
团）的全资子公司浙江精功控股有限公司（以下简称：精功控股）所持有的浙江精功农业发展有限公司（以下简
称：精功农业）100%股权。精功农业 100%股权的受让价格为 9800.00 万元。股权转让完成后，精功农业成为公
司的全资子公司。2019 年 3 月 18 日，会稽山与精功控股签署《股权转让合同》。截止本报告披露日，公司已
按照合同约定办理完毕了标的公司的工商变更等相关手续。 具体内容详见公司于 2019 年 3 月 19 日在上交所网站
www.sse.com.cn 披露的《会稽山关于受让浙江精功农业发展有限公司 100%股权暨关联交易的公告》（编号：临
2019-021）。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
持股比例 业务 主要产品
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
（%） 性质 或服务
浙江嘉善黄酒股 黄酒生产
86.63 制造业 6,671.41 26,733.93 17,565.08 5,325.36 903.52
份有限公司 销售
乌毡帽酒业有限 黄酒产品
100 制造业 1,998.00 22,804.04 19,630.73 8,427.93 2,328.05
公司 销售
绍兴会稽山经贸
100 商业 黄酒销售 300.00 911.52 186.07 80.52 -20.05
有限公司
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
会稽山（上海）实 黄酒等产
100 商业 1,000.00 920.73 -3,132.86 920.73 -161.35
业有限公司 品销售
浙江唐宋绍兴酒 黄酒产品
100 制造业 3,200.00 10,417.83 -4,273.18 644.06 -68.75
有限公司 销售
绍兴中酒检测有 技术 检测技术
100 300.00 85.13 53.96 18.26 -47.90
限公司 服务 服务
上海会星星在酒
100 商业 黄酒销售 500.00 2,990.87 -23.62 2,545.42 -149.36
类销售有限公司
浙江精功农业发 农产品生
100 农业 7500.00 8,630.10 6,354.71 2,788.00 -285.85
展有限公司 产销售
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（1）行业充分竞争风险。我国黄酒行业地域特征明显，其生产、消费主要集中在江浙沪等传统黄酒消费区
域，该区域内黄酒生产企业较为集中，竞争十分激烈。公司的产品销售也基本集中在江浙沪地区。因此，黄酒产
品具有消费区域性的行业风险。
（2）原材料价格上涨风险。原材料成本是公司主营业务成本的最重要的组成部分，原材料供应价格随国内市
场行情波动而变化，由于黄酒行业自身特点，公司新酿黄酒一般需经过一段时间的储藏、陈化后才能销售，当年
的生产成本并不完全反映在当年的销售成本中，因此当期原料采购成本的上升可以通过之后几年产品价格的提升
或内部管理的优化予以消化。如果公司产品未能及时提价或优化内部管理，将直接影响公司盈利能力的进一步提
升。
（3）品牌被仿冒的风险。 会稽山是中国黄酒业中少数集“中国驰名商标”、“中华老字号”等荣誉于一身
的企业之一。1915 年，公司前身云集酒坊生产的绍兴黄酒获巴拿马太平洋万国博览会金奖。1998 年，会稽山绍兴
酒被北京人民大会堂指定为国宴专用黄酒；2016 年，会稽山绍兴黄酒成为 G20 杭州峰会指定用酒。
自创始以来，会稽山一直重视高品质生产黄酒。目前我国市场经济秩序正在完善之中，存在某些不法厂商为
获取高额利益，仿冒发行人品牌进行非法生产销售的可能。虽然公司已尽力采取各种方式保护公司品牌与声誉，
但在一定时期内涉及公司品牌的假冒伪劣及侵权产品仍可能存在，从而侵害公司经济利益。
(4)控股权不稳定的风险
截至本报告披露日，精功集团持有公司股份 164,000,000 股，占公司总股本的 32.97%；精功集团累计质押公
司股份 164,000,000 股，占其所持公司股份的 100%；精功集团所持有的公司股份 164,000,000 股被上海金融法院、
上海市高级人民法院、浙江省绍兴市越城区人民法院、浙江省绍兴市越城区人民法院、天津市第二中级人民法院
等司法机关司法冻结和轮候司法冻结，占公司总股本的 32.97%，占其所持公司股份的 100%，详见公司在《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ）等指定信息
披露媒体披露的相关公告（临 2019-026、临 2019-027、临 2019-044、临 2019-055、临 2019-057）。
前述事项均与公司无关联。截至目前，精功集团仍是公司的控股股东。但由于其后续尚有部分债务陆续到期，
不排除所持公司股份被继续轮候冻结以及被司法强制处置的可能性。若精功集团冻结股份被司法处置，则可能导
致公司实际控制权发生变更，公司存在控制权不稳定的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2019 年第一次临时股东大会 2019-03-13 www.sse.com.cn 2019-03-14
2018 年年度股东大会 2019-05-28 www.sse.com.cn 2019-05-29
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、会稽山 2019 年第一次股东大会于 2018 年 3 月 13 日在浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路 2579 号会稽山
绍兴酒股份有限公司会议室召开，公司在任董事 9 人，出席 6 人，董事金良顺先生、许江先生、独立董事陈三联
等 3 人因公出差未能出席本次会议；公司在任监事 3 人，出席 3 人；公司全体高级管理人员和公司聘请的律师出
席了本次会议。出席会议的股东所持有表决权的股份总数 296,771,048 股，占公司有表决权股份总数的 59.6692 %。
会议审议了《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规
则>的议案》、《关于回购公司股份的预案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次回购公司股份相关事
宜的议案》等议案，经现场和网络投票表决，会议议案全部审议通过。具体内容详见公司于上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 披露的《会稽山 2019 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临 2019-018）。
2、会稽山 2018 年年度股东大会于 2019 年 5 月 28 日在浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路 2579 号会稽山绍
兴酒股份有限公司会议室召开，公司在任董事 9 人，出席 6 人，董事金良顺先生、许江先生、独立董事陈三联等
3 人因公出差未能出席本次会议；公司在任监事 3 人，出席 2 人，监事杜新英女士因公出差未能出席本次会议；
公司全体高级管理人员和公司聘请的律师出席了本次会议。出席会议的股东所持有表决权股份总数 316,137,000
股，占公司有表决权股份总数的 63.6803%。会议审议了《公司 2018 年度董事会工作报告》等 10 项议案，经现场
和网络投票表决，会议议案全部审议通过。具体内容详见公司于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《会
稽山 2018 年年度股东大会决议公告》（公告编号：临 2019-045）。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
承 及 行应 时履
有
承诺背 诺 承诺 承诺 承诺时间 时 说明 行应
履
景 类 方 内容 及期限 严 未完 说明
行
型 格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
与首次 解 精功 ①本公司及本公司控股的其他公司或组织没有从事 承诺公布 是 是
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
公开发 决 集团 与会稽山及其控股子公司相同或相似的业务；②在 时间：
行相关 同 有限 本公司作为会稽山控股股东期间，本公司及本公司 2014-8-2
的承诺 业 公司 控股的其他公司或组织将不在中国境内外以任何形 2 承诺期
竞 式从事与会稽山及其控股子公司现有的主营业务相 限：长期
争 同的业务，包括在中国境内外投资、收购、兼并与 有效
会稽山现有主营业务有直接竞争的公司或者其他经
济组织；③在本公司作为会稽山控股股东期间，若
会稽山今后从事新的业务领域，则本公司及本公司
控股的其他公司或组织将不在中国境内外以控股或
以参股但拥有实质控制权的方式从事与会稽山新的
业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内
外投资、收购、兼并与会稽山今后从事新业务有直
接竞争的公司或者其他经济组织；④在本公司作为
会稽山控股股东期间，若本公司及本公司控股的其
他公司或组织出现与会稽山有直接竞争的经营业务
情况时，会稽山可以提出采取优先收购或委托经营
的方式将相竞争的业务集中到会稽山经营；⑤本公
司承诺，本公司将与上市公司尽量减少关联交易。
在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按
市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法
律法规和规范性文件的规定履行交易程序及信息披
露义务。承诺人和会稽山就相互间关联交易所作出
的任何约定和安排，均不妨碍对方为其自身利益、
在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来
和交易； ⑥本公司承诺不以会稽山控股股东的地位
（持股关系）谋求不正当利益，进而损害会稽山其
他股东的利益。如因本公司及本公司控股的其他公
司或组织违反上述声明与承诺而导致会稽山的权益
受到损害的，则本公司同意承担会稽山相应的损害
赔偿责任。
解 公司 ①本人及本人控制的企业目前没有、将来也不直接 承诺公布 是 是
决 实际 或间接从事与会稽山及其控股的子公司现有及将来 时间：
同 控制 从事的业务构成同业竞争的任何活动；②无论是否 2014-8-2
业 人、董 获得会稽山许可，不直接或间接从事与会稽山相同 2 承诺期
竞 事且 或相似的业务，保证将采取合法、有效的措施，促 限：长期
争 间接 使本人拥有控制权的公司、企业与其他经济组织不 有效
持有 直接或间接从事与会稽山相同或相似的业务；③本
公司 人保证不利用对会稽山实际控制人的关系进行其他
股份 任何损害会稽山及其他股东权益的活动。本人愿意
的金 对违反上述承诺而给会稽山造成的经济损失承担赔
良顺 偿责任。该承诺在承诺有效期内，承诺持续有效且
正在履行当中不存在违背该承诺的情形。
其 精功 1、所持公司股票在锁定期满后两年内无减持意向； 承诺公布 是 是
他 集团 所持公司股票在锁定期满两年后拟进行减持的，将 时间：
有限 提前 5 个交易日向公司提交减持原因、减持数量、 2014-8-2
公司 未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影 2 承诺期
响的说明，并由公司在减持前 3 个交易日予以公告。 限：2014
2、减持将采用集中竞价、大宗交易等方式。所持公 年 8 月 25
司股票在锁定期满后两年后减持的，通过证券交易 日 -2019
所集中竞价交易系统减持股份的价格不低于最近一 年 8 月 25
期每股净资产；通过证券交易所大宗交易系统减持 日
股份的，转让价格由转让双方协商确定，并符合有
关法律法规规定。3、所持公司股票在锁定期满后两
年后减持的，自相应的最近一期审计基准日后至其
减持期间，公司如有除权除息事项，减持底价下限
和股份数将相应进行调整。4、如未履行上述承诺，
自愿将减持股份所得收益上缴公司所有。
与再融 股 精功 本公司认购的会稽山本次非公开发行的股票自本次 承诺公布 是 是
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
资相关 份 集团 发行股票结束且股份登记完成之日起 36 个月内不得 时间：
的承诺 限 有限 转让。 2015-11-
售 公司 13 承诺期
限：2016
年9月6
日-2019
年9月5
日
股 会稽 本员工持股计划自会稽山本次非公开发行定价基准 承诺公布 是 是
份 山第 日前六个月至本承诺函出具日，尚未持有会稽山的 时间：
限 一期 股票；会稽山第一期员工持股计划认购的股票自公 2015-11-
售 员工 司公告本次非公开发行的股票登记至员工持股计划 13 承诺公
持股 名下之日起三十六个月内不得转让；且员工持股计 布日期：
计划 划自本承诺函出具日至本次非公开发行完成后六个 2015 年 11
月内不存在减持会稽山股票的计划；如存在或发生 月 13
上述减持情况，员工持股计划由此所得收益归会稽 日 承诺
山所有，并依法承担由此产生的全部法律责任。 期限：
2016 年 9
月6日
-2019 年 9
月5日
股 宁波 本合伙企业认购的会稽山本次非公开发行的股票自 承诺公布 是 是
份 信达 本次发行结束且股份登记完成之日起 36 个月内不得 日期：
限 风盛 转让；在本企业认购会稽山本次发行股票的锁定期 2015 年 11
售 投资 内，本合伙企业合伙人不得以任何方式部分或全部 月 13
合伙 转让其持有的本合伙企业的财产份额或退伙。 日 承诺
企业 期限：
（有 2016 年 9
限合 月6日
伙） -2019 年 9
月5日
股 上海 本企业认购的会稽山本次非公开发行的股票自本次 承诺公布 是 是
份 大丰 发行结束且股份登记完成之日起 36 个月内不得转 日期：
限 资产 让；在本企业认 购会稽山本次发行股票的锁定期 2015 年 11
售 管理 内，本企业股东不得以任何方式部分或全部转让其 月 13
有限 持有的本企业的出资。 日 承诺
公司 期限：
2016 年 9
月6日
-2019 年 9
月5日
股 北京 本合伙企业认购的会稽山本次非公开发行的股票自 承诺公布 是 是
份 合聚 本次发行结束且股份登记完成之日起 36 个月内不得 日期：
限 天建 转让；在本企业认购会稽山本次发行股票的锁定期 2015 年 11
售 投资 内，本合伙企业合伙人不得以任何方式部分或全部 月 13
中心 转让其持有的本合伙企业的财产份额或退伙。 日 承诺
（有 期限：
限合 2016 年 9
伙） 月6日
-2019 年 9
月5日
股 中汇 本企业认购的会稽山本次非公开发行的股票自本次 承诺公布 是 是
份 同创 发行结束且股份登记完成之日起 36 个月内不得转 日期：
限 （北 让；在本企业认购会稽山本次发行股票的锁定期内， 2015 年 11
售 京）投 本企业股东不得以任何方式部分或全部转让其持有 月 13
资有 的本企业的出资。 日 承诺
限公 期限：
司 2016 年 9
月6日
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-2019 年 9
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所（特殊普通合伙）向公司出具了《会稽山绍兴酒股份有限公司 2018 年度审计报告》（天健
审〔2019〕2458 号）的带强调事项段无保留意见的审计报告。提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一（一）
2 所述，控股股东精功集团有限公司所持会稽山公司 164,000,000 股股份（占公司总股本的 32.97%，占其所持公
司股份的 100%）已被司法冻结和轮候冻结，详见公司 2018 年年度报告及本半年报告第六节、一、（一）、4“公
司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容”。截至本报告披露日精功集团所持股份尚未解冻，未来结果存
在不确定性。
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
1、公司控股股东精功集团由于宏观去杠杆等原因，资金出现流动性困难，造成 2018 年度第三期超短期融资
券（债券简称：18 精功 SCP003，债券代码：011801957）、2018 年度第四期超短期融资券（债券简称：18 精功
SCP004，债券代码：011802237）到期日不能按期兑付本息，构成实质性违约。目前，精功集团正在通过多种途径
积极筹措资金，并加强自身经营，努力通过自身经营性现金流偿付本期债券本息，同时努力保障后续债务到期偿
付。上述事项详见刊登于 2019 年 7 月 16 日、2019 年 8 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ）上编号为 2019-053、2019-059 的公司临时公告。
2、公司控股股东精功集团及实际控制人金良顺先生因违反《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第
113 号）第四条、第十五条和第四十二条的规定，2019 年 7 月 17 日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下达
的行政监管措施决定书《关于对精功集团有限公司、金良顺采取出具警示函措施的决定》（[2019]47 号）。上述
事项详见刊登于 2019 年 7 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn ）上编号为 2019-054 临时公告。
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九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司第一期员工持股计划情况。公司于 2016 年 8 月 25 日向精功集团有限公司、公 具体内容详见公司于
司第一期员工持股计划、上海大丰资产管理有限公司、宁波信达风盛投资合伙企业（有 2016 年 9 月 8 日在上交
限合伙）、北京合聚天建投资中心（有限合伙）、中汇同创（北京）投资有限公司非公 所网站
开发行了 9736 万股 A 股股票，每股面值 1 元，每股发行价格 13.64 元。其中，公司第 www.sse.com.cn 披露
一期员工持股计划认购了公司本次非公开发行 A 股股票 286 万股，并于 2016 年 9 月 6 的《会稽山非公开发行
日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管手续。公司第一 股票发行结果暨股本
期员工持股计划的参加对象为部分与公司或公司合并报表范围内下属单位（含全资及控 变动公告》（编号：临
股子公司）签订正式劳动合同、领取薪酬且目前在册的董事、监事、高级管理人员及其 2016-038）
他中高层管理人员，资金来源为员工的合法薪酬及其他合法方式自筹资金，公司第一期
员工持股计划总计 131 人，持有股份 286 万股，占公司总股本的 0.58%。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
公司全资子公司唐宋酒业分别于 2019 年 1 月 2 日、2019 年 1 月 3 日、2019 年 1 月 25 日向杭州永仁实业有限
公司提供借款资金 0.30 亿元、0.15 亿元和 0.50 亿元，累计借款资金 0.95 亿元。杭州永仁实业有限公司将上述
借款 0.95 亿元拆借给了精功集团有限公司。截止 2019 年 3 月 29 日，公司已累计收回借款本金 0.95 亿元。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
公司于2019年 3 月 17 日召开公司第四届董事会第十四次、监事会第四届第 具体内容详见公司于
十三次会议，通过了《关于公司受让浙江精功农业发展有限公司100%股权的议案》， 2019 年 3 月 19 日在上交所
拟以现金支付方式受让公司控股股东精功集团有限公司（以下简称：精功集团）的 网站 www.sse.com.cn 披露
全资子公司浙江精功控股有限公司（以下简称：精功控股）所持有的浙江精功农业 的《会稽山关于受让浙江精
发展有限公司（以下简称：精功农业）100%股权。精功农业100%股权的受让价格为 功农业发展有限公司 100%股
9800.00 万元。股权转让完成后，精功农业成为公司的全资子公司。2019 年 3 月 权暨关联交易的公告》（编
18 日，会稽山与精功控股签署《股权转让合同》。截止本报告披露日，公司已按 号：临 2019-021）
照合同约定办理完毕了精功农业的工商变更等相关手续。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司积极贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用
服务国家脱贫攻坚战略的意见》指导精神，在抓好企业发展的同时，主动承担社会责任，履行社会义务，结合公
司实际，创新扶贫工作方式方法，通过结对帮扶、教育扶贫等多种形式开展精准扶贫工作，力求有计划、有效果，
全面履行社会责任。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
为确保工作有序开展、扎实推进、取得实效，报告期内，公司党委与湖塘街道古城村委达成结对帮扶协议，
就帮扶解决贫困家庭人员生活、工作、子女入学等，以及优先面向贫困家庭人员招聘，让贫困家庭通过稳定就业
逐步实现脱贫等方面达成了共识，并根据公司业务发展的需要逐步予以实施。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
未来，公司党委将继续践行“诚待客户、德报社会”的企业使命，适时设立结对帮扶村的教育帮困扶助基金，
进一步落实结对帮扶村优秀学子奖励和贫困家庭子女就学资助；积极发挥企业的帮扶优势，进一步落实文明和谐
社会共建和健康扶贫、产业扶贫等工作，不同程度开展慈善公益事业，打造大爱会稽山。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1）会稽山绍兴酒股份有限公司
根据浙江省生态环境厅 2019 年 5 月 9 日《关于公布浙江省 2019 年重点排污单位名录的通知》、绍兴市生态
环境局发布的《关于印发 2019 年度绍兴市重点排污单位名录的通知》（绍市环发[2019]15 号），会稽山绍兴酒
股份有限公司属于浙江省 2019 年重点排污单位和绍兴市 2019 年度重点排污单位。
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
会稽山绍兴酒股份有限公司主营业务为黄酒的生产、加工与销售，其生产生活废水经该公司废水处理站预处
理后全部纳入城镇污水管网，由柯桥区污水处理厂统一处理后达标排放；燃气锅炉废气、厂界噪声排放经检测后
均达标排放，固体污染物委托第三方定时清除、专业处理，均达标合格。
主要污染物排放信息见下表：
序 污染物排放信息 污染物排放种类
号 生产生活废水 锅炉废气
1 监控指标 COD、PH 值、氨氮、总氮 氮氧化物、二氧化硫、颗粒物
2 排放方式 处理达标后纳入城市排污管网 检验达标后排放
3 排放口分布情况和数量 公司生产厂区内：1 个 公司生产厂区内：2 个
4 排放浓度（限值） 化学需氧量：小于 500mg/l 二氧化硫：小于 50mg/m3
氨氮：小于 35mg/l 其他粉尘：小于 20mg/m3
PH 值：6-9 氮氧化物：小于 200 mg/m3
总氮：小于 45mg/l
5 执行的污染物排放标准 污水综合排放标准 GB8978-1996 锅炉大气污染物排放标准 GB13271-2014
6 核定的排放总量 废水 823200 吨/年
（2）乌毡帽酒业有限公司
根据浙江省生态环境厅 2019 年 5 月 9 日《关于公布浙江省 2019 年重点排污单位名录的通知》、湖州市生态
环境局 2019 年 3 月 23 日发布的关于印发《湖州市 2019 年重点排污单位名录》的通知（湖环函「2019」17 号）
以及湖州市生态环境局安吉分局 2019 年 7 月 3 日发布的《关于明确 2019 年县级环境管理重点企业名单的通知》
（安环发「2019」21 号），本公司子公司乌毡帽酒业有限公司属于浙江省 2019 年重点排污单位和湖州市水环境
重点排污单位。
乌毡帽酒业有限公司主营业务为黄酒的生产、加工与销售，其生产生活废水经该公司废水处理站预处理后全
部纳入城镇污水管网，由安吉县污水处理厂统一处理后达标排放；天燃气锅炉废气经检测后均达标排放。
主要污染物排放信息见下表：
序 污染物排放信息 污染物排放种类
号 生产生活废水 锅炉废气
1 监控指标 COD、PH 值、氨氮、悬浮物 氮氧化物
2 排放方式 预处理后纳管排放 检测合格后排放
3 排放口分布情况和 公司生产厂区内：1 个 公司生产厂区内：2 个
数量
4 排放浓度（限值） 化学需氧量 500mg/l 、氨氮 35mg/l、 二氧化硫 50mg/m3
PH 值 6-9、 悬浮物 400mg/l 氮氧化物 50 mg/m2
5 执行的污染物排放 污水综合排放标准 GB8978-1996 锅炉大气污染物排放标准 GB13271-2014
标准
6 核定的排放总量 废水 120853 吨/年 氮氧化物 3.375 吨/年
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
厂区 防治污染设施的建设 运行情况
会稽山 2016 年 6 月 6 日，实施和运行清洁生产能源替代项目（3 台燃气锅炉，处理 良好
能力 50 吨/小时）
2016 年 10 月 6 日实施和运行污水处理站臭气治理系统设施 良好
2013 年 9 月 6 日，实施和运行湖塘厂区污水处理站，处理能力 2600 吨/天 良好
2012 年 5 月 6 日，实施运行华舍厂区污水处理站的处理能力 2000 吨/天 2019 年 6 月
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已经拆除
会稽山、乌毡帽 公司委托第三方定时清除、专业处理固体污染物 良好
乌毡帽 2016 年 6 月，实施完成了清洁生产能源替代项目（2 台燃气锅炉） 良好
2016 年 10 月，实施完成了污水处理站臭气收集处理设施，日处理污水 800 吨 良好
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1）会稽山“年产 10 千升后熟包装物流自动化生产线技术改造项目”于 2015 年 6 月 29 日取得柯桥区环保
局的环评批复（绍柯环审[2015]130 号），并于 2019 年 1 月 18 日进行了项目竣工环境保护验收，3 月 11 日通过
固废污防设施验收（绍市环柯验[2019]6 号）。
（2）会稽山“中国黄酒产业基地-年产 4 千升绍兴黄酒项目”于 2009 年 1 月 24 日取得绍兴市环保局的环评
批复（绍市环审[2009]9 号），并于 2015 年 9 月 24 日通过了竣工环保验收（绍柯环验[2015]124 号）。
（3）乌毡帽酒业《年产 1 万吨瓶装黄酒和 1.5 万吨清爽型黄酒酿造生产线技术改造项目》2009 年 5 月 11 日
取得环评批复（湖环建[2009]92 号），并于 2011 年 4 月 27 日通过了竣工环保验收（湖环建验[2011]27 号）。
两家单位的项目立项、环评、批复及验收资料齐全，污水入网许可证均在有效期内。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
（1）会稽山制定了《安全生产环境应急预案》（会稽山[2018]6 号），根据环境污染事故危害程度、影响范
围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施，该应急预案
已于 2018 年 7 月 6 日完成备案。
（2）乌毡帽酒业制定了《突发环境事件应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制
事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施，该应急预案已于 2015 年 10
月完成备案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
完善环保安全体系，建立、实施并保持环境监测与测量，按规定对排放废水、废气、噪音进行监测。并做
好检查设备的维护、校准和记录；保存原始监测记录以考查环境活动的有效性；杜绝重大环境安全事故的发生。
厂区 检测方式 监测指标 监测方案
会 稽 在线监测 化学需氧量、PH 值、流量、总排放量 在污水排放口安装在线监测设备，实现实
山、乌 时自行监控
毡帽 年度第三方检测 废水、废气、噪音 委托具有资质的环境监测单位进行检测
日常监测 COD≤500mg/l；PH 6-9；氨氮≤35mg/l； 快速测定仪、PH 试纸、酸度计
总氮≤45mg/l；总磷≤8mg/l。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
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根据绍兴市生态环境局《关于印发 2019 年绍兴市重点排污单位名录的通知》（绍市环发「2019」15 号），
全资子公司浙江唐宋酒业有限公司不属于绍兴市重点排污单位；根据嘉兴市生态环境局《嘉兴市生态环境局关于
印发 2019 年嘉兴市重点排污单位名录的通知》文件[嘉环发〔2019〕19 号]，控股子公司浙江嘉善黄酒股份有限
公司不属于嘉兴市重点排污单位。
上述两家下属子公司主营业务均为黄酒的生产、加工与销售。其黄酒生产车间严格按照污染减排的要求，认
真做好废水、废气、废物等主要污染物减排工作。
公司及浙江唐宋酒业有限公司全部使用天然气，拥有产蒸汽量为 20 吨/小时的天然气燃气锅炉 2 台，10 吨
/小时的天然气燃气锅炉 1 台，4 吨/小时的天然气燃气锅炉 1 台，2 吨/小时的天然气燃气锅炉 1 台，产生的
废气合格排放；拥有 2600 吨/日废水处理系统，采用的废水处理技术是生化结合物化的综合处理方式，建立了完
善的环保设施运行台账，做到废水排放监测全部合格可控；核定排放水量为 72.09 万吨/年。生产过程中产生的
固体废物，委托具备相关资质的单位进行回收处理。
嘉善黄酒公司生产车间于 2015 年拆除了所有锅炉，同年 5 月全部使用嘉善东都节能技术有限公司外供的
蒸汽，产生的废气合格排放；一座处理量 3200 吨/日废水处理站，采用的废水处理技术是生化结合物化的综合处
理方式，2016 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，主要污染物许可排放化学需氧量 37.45 吨，氨氮 3.059 吨。公
司产生的废水全部收集排入污水处理站，经公司污水处理站预处理后纳入嘉善县城镇污水管网进行统一处理；生
产过程中产生的固体废物，委托具备相关资质的单位进行回收处理。
报告期内，公司依据 ISO14001 相关标准的要求，建立了《环境管理程序》、《废弃物管理制度》、《清洁
生产管理制度》等一系列企业环境管理制度。同时，根据国家环保部的相关文件规定，编制了突发环境事故应急
预案，并按时进行应急预案的演练。公司定时向上级环保部门报送环境月报，报告本月环境保护工作及环境监测
结果。本报告期内，公司及唐宋酒业、嘉善黄酒没有出现超标预警、整治整改、行政处罚等情况。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用 □不适用
公司除上述披露环境信息的子公司之外的子公司均属于商业性质的子公司，均没有涉及环境信息披露的事项。
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见 2019 年半年度报告全文第十节财务报告。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1、关于回购公司股份的方案的进展情况
会稽山绍兴酒股份有限公司（以下简称“公司”）2019年2月22日召开的第四届董事会第十三次会议及2019
年3月13日召开的2019年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》。公司拟使用自有
资金或自筹资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币15,000万元（含）、不超过人
民币30,000万元（含），回购股份价格不超过人民币13.65元/股（含）；回购期限自2019年3月13日起至2019年9
月12日止。公司于2019年2月23日披露了《关于回购公司股份预案的公告》（公告编号：2019-009号），于2019
年3月23日披露了《关于回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2019-024）；于2019年5月10日披露了《关于
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以集中竞价交易方式首次回购公司股份的进展公告》（公告编号：2019-043）。上述内容详见《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的相关公告。
报告期内，公司通过集中竞价方式累计已回购公司股份数量为 916,010股，占公司总股本的比例为 0.184 %，
最高成交价为 8.79 元/股，最低成交价为 8.57 元/股，支付总金额为7,925,587.10元（不含交易费用）。
2、关于公司华舍厂区房屋拆迁补偿事宜的完成情况
2019 年 5 月 6 日，经公司第四届董事会十七次会议审议通过了《关于公司与绍兴市柯桥区小城镇建设投资
有限公司、绍兴市柯桥区华舍街道办事处签署<房屋拆迁补偿协议>的议案》，董事会同意绍兴市柯桥区小城镇建
设投资有限公司（以下简称：柯桥城投公司）对公司座落于鉴湖路的华舍街道阮三、亭东村地块内的华舍厂区房
屋及附属物进行拆迁和搬迁补偿，柯桥城投公司以现金方式进行拆迁补偿。详见公司于 2019 年 5 月 7 日刊登
于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《会稽山绍兴酒股份有限公司关于公司与绍兴市柯桥区小城镇建设
投资有限公司、绍兴市柯桥区华舍街道办事处签署《房屋拆迁补偿协议》的公告》 （编号2019-40）
2019 年 7 月 5 日，公司已收到绍兴市柯桥区华舍街道办事处支付给公司的第一笔房屋拆迁补偿款人民币
212,974,828.80 元。详见公司于 2019 年 7 月 6 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《会稽山
绍兴酒股份有限公司关于公司收到部分房屋拆迁补偿款的进展公告》（编号2019-51）
3、关于公司与相关企业之间资金拆借及往来等事项
公司全资子公司唐宋酒业分别于 2019 年 1 月 2 日、2019 年 1 月 3 日、2019 年 1 月 25 日向杭州永仁实业有限
公司提供借款 0.30 亿元、0.15 亿元和 0.50 亿元，累计借款为 0.95 亿元。杭州永仁实业有限公司将借款资金 0.95
亿元后拆借给了精功集团有限公司。截止 2019 年 3 月 29 日，公司已全额收回上述拆借款本金。2019 年 2 月 12
日，唐宋酒业向绍兴精诚物流有限公司提供借款 0.40 亿元，截止 2019 年 3 月 29 日，公司已全额收回前述本金。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用 □不适用
截至本报告披露日，精功集团持有公司股份 164,000,000 股，占公司总股本的 32.97%；精功集团累计质押
公司股份 164,000,000 股，占其所持公司股份的 100%。精功集团所持股份已被司法冻结及轮候司法冻结,具体情
况如下：
冻结起始 执行法院 持有公 占公司 冻结数量 占其所 备注
日期 司股份 总股本 (万股) 持股份
（万股） 比例 比例
2019 年 4 上海金融法院 16,400 32.97% 16,400 100% 司法冻结，冻结期限三年（详
月4日 见公司临 2019-026 号公告）。
2019 年 4 上海市高级人民法院 16,400 32.97% 16,400 100% 轮候冻结，轮候冻结期限三年。
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月 10 日 （详见公司临 2019-027 公告）
2019 年 5 浙江省绍兴市越城区 16,400 32.97% 16,400 100% 轮候冻结，轮候冻结期限三年。
月 15 日 人民法院 （详见公司临 2019-044 公告）
2019 年 7 浙江省绍兴市越城区 16,400 32.97% 16,400 100% 轮候冻结，轮候冻结期限三年。
月 22 日 人民法院 （详见公司临 2019-055 公告）
2019 年 8 天津市第二中级人民 16,400 32.97% 16,400 100% 轮候冻结，轮候冻结期限三年。
月8日 法院 （详见公告临 2019-057）
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 18,109
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报告 持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
期内 条件股份数 股份 数量 股东性质
（全称） 量 (%)
增减 量 状态
精功集团有限公司 0 164,000,000 32.97 32,000,000 164,000,000 境内非国有
冻结
法人
浙江中国轻纺城集团股份有 0 102,000,000 20.51 0 国有法人
无
限公司
宁波信达风盛投资合伙企业 0 30,000,000 6.03 30,000,000 30,000,000 境内非国有
冻结
（有限合伙） 法人
浙商金汇信托股份有限公司 0 23,282,224 4.68 0 0 其他
－浙金汇利 36 号证券投资 无
集合资金信托计划
上海大丰资产管理有限公司 0 20,000,000 4.02 20,000,000 20,000,000 境内非国有
质押
法人
北京合聚天建投资中心（有 0 7,500,000 1.51 7,500,000 7,500,000 境内非国有
质押
限合伙） 法人
陈益维 0 6,608,400 1.33 0 质押 6,600,000 境内自然人
潘洪平 0 6,544,000 1.32 0 质押 6,540,000 境内自然人
中汇同创（北京）投资有限 0 5,000,000 1.01 5,000,000 5,000,000 境内非国有
质押
公司 法人
邵宝华 0 3,278,800 0.66 0 质押 3,270,000 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
精功集团有限公司 132,000,000 人民币普通股 132,000,000
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 102,000,000 人民币普通股 102,000,000
浙商金汇信托股份有限公司－浙金汇利 36 23,282,224 23,282,224
人民币普通股
号证券投资集合资金信托计划
陈益维 6,608,400 人民币普通股 6,608,400
潘洪平 6,544,000 人民币普通股 6,544,000
邵宝华 3,278,800 人民币普通股 3,278,800
中国证券金融股份有限公司 2,234,000 人民币普通股 2,234,000
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胡永堂 2,019,029 人民币普通股 2,019,029
李俊 1,903,000 人民币普通股 1,903,000
王桂珍 1,176,400 人民币普通股 1,176,400
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中， 精功集团有限公司所属全资子公司浙江精功控股有限公司
为浙江中国轻纺城集团股份有限公司的股东之一，存在关联关系。公司
未知前十名无限售条件流通股股东之间， 以及前十名无限售条件流通股
股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
法》规定的一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
况
持有的有限
新增可
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
上市交
数量 可上市交易时间
易股份
数量
1 精功集团有限公司 32,000,000 2019 年 9 月 6 日 0 股份锁定
2 宁波信达风盛投资合伙企业（有限合伙） 30,000,000 2019 年 9 月 6 日 0 股份锁定
3 上海大丰资产管理有限公司 20,000,000 2019 年 9 月 6 日 0 股份锁定
4 北京合聚天建投资中心（有限合伙） 7,500,000 2019 年 9 月 6 日 0 股份锁定
5 中汇同创（北京）投资有限公司 5,000,000 2019 年 9 月 6 日 0 股份锁定
6 会稽山第一期员工持股计划 2,860,000 2019 年 9 月 6 日 0 股份锁定
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间不存在关联关系或一致行动的情况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
杨百荣 职工监事 离任
茹德华 职工监事 选举
翁桂珍 副董事长、董事 离任
虞伟强 副董事长、董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1.职工监事杨百荣辞职及补选职工监事茹德华的情况
会稽山绍兴酒股份有限公司（以下简称“公司”）监事会收到职工代表监事杨百荣先生的辞职报告，杨百荣
先生因退休原因辞去公司职工代表监事职务，辞职后杨百荣先生不再在公司担任其他职务。杨百荣先生辞职后，
公司监事会人数将低于法定人数，根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司于 2019 年 1 月 29 日召开了
公司职工代表大会，选举茹德华先生为公司第四届监事会职工代表监事，任期自本次选举通过之日起至第四届监
事会任期届满之日止。具体内容详见公司于 2019 年 1 月 30 日在上交所网站 www.sse.com.cn 披露的《关于职工监
事辞职及补选职工监事的公告》（临：编号 2019-003）。
2.公司董事兼副董事长翁桂珍辞职及增补董事及选举副董事长、战略委员会委员虞伟强的情况
报告期内，翁桂珍女士因工作变动原因，申请辞去公司第四届董事会董事及第四届董事会副董事长职务，同
时辞去公司第四届董事会战略委员会委员的职务。根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等相关规定，
翁桂珍女士的辞职不会导致公司董事会成员人数低于法定最低人数，其辞职自辞职报告送达公司董事会时生效。
具体内容详见公司于 2019 年 4 月 26 日在上交所网站 www.sse.com.cn 披露的《关于公司董事兼副董事长辞职的公
告》（临：编号 2019-034）。根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，经公司股东浙江中国轻纺城集团股份
有限公司推荐，董事会提名委员会资格审查，提名虞伟强先生为董事候选人，任期至第四届董事会任期届满。具
体内容详见公司于 2019 年 5 月 7 日在上交所网站 www.sse.com.cn 披露的《关于增补董事的公告》（临：编号
2019-039、2019-047、2019-048）。
三、其他说明
□适用 √不适用
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第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 会稽山绍兴酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 178,091,291.93 523,216,461.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 10,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,000,000.00 4,168,900.68
应收账款 191,635,992.89 143,352,176.01
应收款项融资
预付款项 4,682,518.93 4,077,928.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 12,366,126.48 38,300,157.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,182,684,163.90 1,145,357,879.96
持有待售资产 136,507,886.17 12,375,838.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,754,826.47 54,997,607.17
流动资产合计 1,736,722,806.77 1,925,846,949.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 161,650,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 161,650,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,222,188,096.98 1,356,614,168.58
在建工程 268,240,935.45 216,112,391.85
生产性生物资产
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
油气资产
使用权资产
无形资产 522,564,413.97 515,068,679.31
开发支出
商誉 251,074,218.12 251,074,218.12
长期待摊费用
递延所得税资产 24,275,641.19 24,597,266.65
其他非流动资产 10,188,731.40 2,367,797.97
非流动资产合计 2,460,182,037.11 2,527,484,522.48
资产总计 4,196,904,843.88 4,453,331,472.36
流动负债：
短期借款 240,000,000.00 223,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 64,345,839.71 48,477,389.37
应付账款 343,418,153.96 510,543,896.02
预收款项 25,891,510.76 78,064,446.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 17,097,476.79 28,133,048.50
应交税费 28,124,885.67 62,342,863.14
其他应付款 65,351,438.64 82,379,358.50
其中：应付利息 293,863.01 279,450.09
应付股利 5,507,683.90 5,507,683.90
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 784,229,305.53 1,033,441,001.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 175,266,299.41 177,467,703.43
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 175,266,299.41 177,467,703.43
负债合计 959,495,604.94 1,210,908,705.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 497,360,000.00 497,360,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
资本公积 1,741,655,673.99 1,806,649,789.95
减：库存股 7,933,556.88
其他综合收益
专项储备
盈余公积 118,833,759.34 118,833,759.34
一般风险准备
未分配利润 862,579,058.28 795,141,071.52
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 3,212,494,934.73 3,217,984,620.81
少数股东权益 24,914,304.21 24,438,146.53
所有者权益（或股东权益）合计 3,237,409,238.94 3,242,422,767.34
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,196,904,843.88 4,453,331,472.36
法定代表人：金建顺 主管会计工作负责人：唐雅凤 会计机构负责人：唐雅凤
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:会稽山绍兴酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 80,303,116.70 377,474,630.32
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,000,000.00 2,248,046.48
应收账款 163,165,328.77 129,311,913.11
应收款项融资
预付款项 1,890,813.23 14,001,123.97
其他应收款 146,832,029.69 132,233,378.66
其中：应收利息
应收股利
存货 976,253,653.36 952,745,791.40
持有待售资产 124,132,047.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,035,875.57 13,098,532.15
流动资产合计 1,500,612,864.78 1,621,113,416.09
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 161,650,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 686,562,051.65 631,167,935.69
其他权益工具投资 161,650,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 961,629,687.94 1,101,443,055.91
在建工程 247,162,388.73 188,461,905.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 303,182,094.26 317,042,229.55
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开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 35,993,498.80 36,519,243.82
其他非流动资产 3,594,000.00 1,073,896.97
非流动资产合计 2,399,773,721.38 2,437,358,267.44
资产总计 3,900,386,586.16 4,058,471,683.53
流动负债：
短期借款 240,000,000.00 210,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 64,345,839.71 48,477,389.37
应付账款 288,013,629.36 404,447,644.06
预收款项 11,939,259.57 68,150,791.91
应付职工薪酬 12,317,780.93 19,361,673.90
应交税费 11,767,442.20 42,092,446.45
其他应付款 59,005,714.33 70,004,119.82
其中：应付利息 293,863.01 255,226.03
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 687,389,666.10 862,534,065.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 129,916,289.41 132,117,693.43
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 129,916,289.41 132,117,693.43
负债合计 817,305,955.51 994,651,758.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 497,360,000.00 497,360,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,710,009,545.42 1,743,015,429.46
减：库存股 7,933,556.88
其他综合收益
专项储备
盈余公积 118,833,759.34 118,833,759.34
未分配利润 764,810,882.77 704,610,735.79
所有者权益（或股东权益）合计 3,083,080,630.65 3,063,819,924.59
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,900,386,586.16 4,058,471,683.53
法定代表人：金建顺 主管会计工作负责人：唐雅凤 会计机构负责人：唐雅凤
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合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 553,563,742.35 583,796,266.82
其中：营业收入 553,563,742.35 583,796,266.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 463,879,142.24 465,057,809.60
其中：营业成本 322,988,921.69 332,967,288.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,632,768.94 23,508,392.79
销售费用 57,827,108.40 59,953,080.13
管理费用 55,189,226.47 48,419,662.36
研发费用 6,058,729.75 2,105,080.10
财务费用 3,182,386.99 -1,895,693.90
其中：利息费用 5,366,477.74 2,974,605.60
利息收入 2,348,703.79 4,990,674.63
加：其他收益 5,298,634.78 6,216,314.11
投资收益（损失以“－”号填列） 98,071.91 665,863.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失
以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,138,896.66 -4,604,453.67
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,053,162.27 18,191.14
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,995,572.41 121,034,371.82
加：营业外收入 1,955,760.59 431,553.84
减：营业外支出 488,819.89 126,616.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,462,513.11 121,339,308.74
减：所得税费用 26,548,368.67 35,943,065.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,914,144.44 85,396,243.34
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 67,914,144.44 85,396,243.34
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 67,437,986.76 84,363,034.83
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 476,157.68 1,033,208.51
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
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3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 67,914,144.44 85,396,243.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 67,437,986.76 84,363,034.83
归属于少数股东的综合收益总额 476,157.68 1,033,208.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.136 0.170
（二）稀释每股收益(元/股) 0.136 0.170
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-141.14 万元, 上期被合并方实现的净利
润为： -218.67 万元。
法定代表人：金建顺 主管会计工作负责人：唐雅凤 会计机构负责人：唐雅凤
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 388,908,949.23 423,316,807.38
减：营业成本 231,500,307.25 234,178,857.14
税金及附加 12,235,912.93 15,433,634.94
销售费用 39,656,658.85 42,371,052.99
管理费用 34,946,640.71 25,429,712.38
研发费用 4,196,049.02 2,105,080.10
财务费用 4,035,010.76 -1,198,572.84
其中：利息费用 5,140,631.17 2,605,372.13
利息收入 1,226,793.95 3,894,558.71
加：其他收益 2,291,404.02 6,129,979.72
投资收益（损失以“－”号填列） 11,091,368.26 12,224,863.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失
以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,555,145.66 -5,283,497.64
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,053,162.27 76,619.43
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,219,158.60 118,145,007.20
加：营业外收入 1,545,409.82 195,675.22
减：营业外支出 335,286.76 126,616.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 75,429,281.66 118,214,065.50
减：所得税费用 15,229,134.68 25,347,984.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,200,146.98 92,866,081.44
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 60,200,146.98 92,866,081.44
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
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五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 60,200,146.98 92,866,081.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.121 0.187
（二）稀释每股收益(元/股) 0.121 0.187
法定代表人：金建顺 主管会计工作负责人：唐雅凤 会计机构负责人：唐雅凤
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 516,028,770.04 486,849,313.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,336,562.38 4,312,828.27
收到其他与经营活动有关的现金 5,575,918.34 21,723,359.51
经营活动现金流入小计 524,941,250.76 512,885,501.74
购买商品、接受劳务支付的现金 401,486,304.01 322,354,472.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 65,425,653.08 92,881,144.71
支付的各项税费 98,402,140.51 173,889,003.00
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会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年半年度报告
支付其他与经营活动有关的现金 69,959,608.23 35,731,796.43
经营活动现金流出小计 635,273,705.83 624,856,417.08
经营活动产生的现金流量净额 -110,332,455.07 -111,970,915.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 26,692,364.45 277,000,000.00
取得投资收益收到的现金 665,863.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,269,721.28 58,002,419.37
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 98,151,036.52
投资活动现金流入小计 33,962,085.73 433,819,318.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 174,850,493.80 311,757,393.84
投资支付的现金 152,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 98,000,000.00 20,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 272,850,493.80 484,257,393.84
投资活动产生的现金流量净额 -238,888,408.07 -50,438,074.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 114,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 114,500,000.00
偿还债务支付的现金 98,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,470,749.76 53,994,470.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,933,556.88
筹资活动现金流出小计 110,404,306.64 53,994,470.22
筹资活动产生的现金流量净额 4,095,693.36 -53,994,470.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -345,125,169.78 -216,403,460.49
加：期初现金及现金等价物余额 523,216,461.71 599,362,182.22
六、期末现金及现金等价物余额 178,091,291.93 382,958,721.73
法定代表人：金建顺 主管会计工作负责人：唐雅凤 会计机构负责人：唐雅凤
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 329,471,535.97 328,917,942.64
收到的税费返还 229,122.80 4,312,828.27
收到其他与经营活动有关的现金 1,937,225.90 18,208,527.37
经营活动现金流入小计 331,637,884.67 351,439,298.28
购买商品、接受劳务支付的现金 251,121,219.03 181,609,502.79
支付给职工以及为职工支付的现金 42,320,772.83 65,809,487.95
支付的各项税费 64,805,922.79 122,490,937.90
支付其他与经营活动有关的现金 41,480,354.91 56,338,683.96
经营活动现金流出小计 399,728,269.56 426,248,612.60
经营活动产生的现金流量净额 -68,090,384.89 -74,809,314.32
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,692,364.45 277,000,000.00
取得投资收益收到的现金 11,559,000.00 12,224,863.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 7,252,621.28 57,874,423.27
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 52,801,026.52
投资活动现金流入小计 20,503,985.73 399,900,312.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 145,030,878.45 293,449,766.05
投资支付的现金 152,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 98,000,000.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 243,030,878.45 445,949,766.05
投资活动产生的现金流量净额 -222,526,892.72 -46,049,453.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
筹资活动现金流入小计 110,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,220,679.13 52,238,650.22
支付其他与筹资活动有关的现金 32,333,556.88 26,610,000.00
筹资活动现金流出小计 116,554,236.01 78,848,650.22
筹资活动产生的现金流量净额 -6,554,236.01 -68,848,650.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -297,171,513.62 -189,707,417.78
加：期初现金及现金等价物余额 377,474,630.32 440,131,929.25
六、期末现金及现金等价物余额 80,303,116.70 250,424,511.47
法定代表人：金建顺 主管会计工作负责人：唐雅凤 会计机构负责人：唐雅凤
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合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其
项目 具 他 专 少数股东 所有者权
实收资本 减：库存 综 项 一般风 未分配利 权益 益合计
优 永 资本公积 盈余公积 其他 小计
(或股本) 其 股 合 储 险准备 润
先 续
他 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 497,360, 1,731,64 118,833, 803,735, 3,151,579, 24,438,1 3,176,017
000.00 9,789.95 759.34 560.52 109.81 46.53 ,256.34
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 75,000,0 -8,594,4 66,405,511 66,405,51
00.00 89.00 .00 1.00
其他
二、本年期初余额 497,360, 1,806,64 118,833, 795,141, 3,217,984, 24,438,1 3,242,422
000.00 9,789.95 759.34 071.52 620.81 46.53 ,767.34
三、本期增减变动金额（减 -64,994, 7,933,5 67,437,9 -5,489,686 476,157. -5,013,52
少以“－”号填列） 115.96 56.88 86.76 .08 68 8.40
（一）综合收益总额 67,437,9 67,437,986 476,157. 67,914,14
86.76 .76 68 4.44
（二）所有者投入和减少 -64,994, 7,933,5 -72,927,67 -72,927,6
资本 115.96 56.88 2.84 72.84
1．所有者投入的普通股 -64,994, 7,933,5 -72,927,67 -72,927,6
115.96 56.88 2.84 72.84
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
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（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 497,360, 1,741,65 7,933,5 118,833, 862,579, 3,212,494, 24,914,3 3,237,409
000.00 5,673.99 56.88 759.34 058.28 934.73 04.21 ,238.94
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
项目 具 他 专 般 少数股东权 所有者权
：
实收资本 综 项 盈余公 风 其 益 益合计
优 永 资本公积 库 未分配利润 小计
(或股本) 其 合 储 积 险 他
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
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一、上年期末余额 497,360, 1,731,649,789 104,244 695,193,31 3,028,44 23,308,658 3,051,756
000.00 .95 ,633.02 0.01 7,732.98 .49 ,391.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 497,360, 1,731,649,789 104,244 695,193,31 3,028,44 23,308,658 3,051,756
000.00 .95 ,633.02 0.01 7,732.98 .49 ,391.47
三、本期增减变动金额（减少以 75,000,000.00 25,921,443 100,921, -750,611.4 100,170,8
“－”号填列） .69 443.69 9 32.20
（一）综合收益总额 84,363,034 84,363,0 1,033,208. 85,396,24
.83 34.83 51 3.34
（二）所有者投入和减少资本 75,000,000.00 75,000,0 75,000,00
00.00 0.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 75,000,000.00
（三）利润分配 -58,441,59 -58,441, -1,783,820 -60,225,4
1.14 591.14 .00 11.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -54,709,60 -54,709, -1,783,820 -56,493,4
0.00 600.00 .00 20.00
4．其他 -3,731,991 -3,731,9 -3,731,99
.14 91.14 1.14
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
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1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 497,360, 1,806,649,789 104,244 721,114,75 3,129,36 22,558,047 3,151,927
000.00 .95 ,633.02 3.70 9,176.67 .00 ,223.67
法定代表人：金建顺 主管会计工作负责人：唐雅凤 会计机构负责人：唐雅凤
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
其他权益 其
工具 他 专
项目 实收资本 (或股 综 项
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其 合 储
先 续
他 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 497,360,000.00 1,743,015,429.46 118,833,759.34 704,610,735.79 3,063,819,924.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 497,360,000.00 1,743,015,429.46 118,833,759.34 704,610,735.79 3,063,819,924.59
三、本期增减变动金额（减少以 -33,005,884.04 7,933,556.88 60,200,146.98 19,260,706.06
“－”号填列）
（一）综合收益总额 60,200,146.98 60,200,146.98
（二）所有者投入和减少资本 -33,005,884.04 7,933,556.88 -40,939,440.92
1．所有者投入的普通股 7,933,556.88 -7,933,556.88
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他 -33,005,884.04 -33,005,884.04
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（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 497,360,000.00 1,710,009,545.42 7,933,556.88 118,833,759.34 764,810,882.77 3,083,080,630.65
2018 年半年度
其他权益工 其
具 他 专
项目 实收资本 (或股 综 项
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其 合 储
先 续
他 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 497,360,000.00 1,743,015,429.46 104,244,633.02 628,018,198.94 2,972,638,261.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 497,360,000.00 1,743,015,429.46 104,244,633.02 628,018,198.94 2,972,638,261.42
三、本期增减变动金额（减少以 75,431,963.50 75,431,963.50
“－”号填列）
（一）综合收益总额 75,431,963.50 75,431,963.50
（二）所有者投入和减少资本
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1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 497,360,000.00 1,743,015,429.46 104,244,633.02 703,450,162.44 3,048,070,224.92
法定代表人：金建顺 主管会计工作负责人：唐雅凤 会计机构负责人：唐雅凤
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
会稽山绍兴酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原绍兴东风酒厂、香港益通食品工业有限公司、
浙江省粮油食品进出口公司和浙江省绍兴县进出口公司共同出资组建，于 1993 年 10 月 18 日在绍兴市工商行政管
理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000609661933L 的营业执照，注册
资本 49,736 万元，股份总数 49,736 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 9,736 万股；无
限售条件的流通股份 A 股 40,000 万股。公司股票于 2014 年 8 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属酒精及饮料酒制造行业。主要经营活动为黄酒的研发、生产和销售。产品主要有：“会稽山”、“乌
毡帽”、“西塘”、“唐宋”等各类黄酒。
本财务报表业经公司 2019 年 8 月 25 日四届十九次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将乌毡帽酒业有限公司、浙江唐宋绍兴酒有限公司、会稽山（上海）实业有限公司、绍兴会稽山经
贸有限公司、绍兴中酒检测有限公司、浙江嘉善黄酒股份有限公司、上海会星星在酒类销售有限公司和浙江精功
农业发展有限公司等子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体
中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股
份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基
础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资
产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本
金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当
期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
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(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述
1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量
的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债
时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，
按照交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分
的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当
期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期
损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他
利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金
融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动
引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收
益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费
用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的
一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存
收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的
损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所
产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止
确认的规定。
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② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融
负债）。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生
或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继
续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的
权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的
程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资
产在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件
的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相
对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终
止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产
和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活
跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可
观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场
数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财
务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以
外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符
合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损
失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是
指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金
融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简
化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续
期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已
经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计
量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损
失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发
生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加。
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公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
① 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。如果逾期超过 30 日，公司确定金融工具的信用风险
已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同
约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
② 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
③ 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
④ 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工
具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为
减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负
债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综
合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 单项计提坏账准备的应收款项
金额 500 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10%以上
的款项以及应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用
单项计提坏账准备的理由
风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差
异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
单项计提坏账准备的计提方法
账面价值的差额计提坏账准备
3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
① 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
所有客户的应收账款、合
应收账款——所有客户组合 参考历史信用损失经验，
同资产
结合当前状况以及对未来经济
其他应收款——应收押金、保
押金、保证金 状况的预测，编制应收票据、
证金组合
应收账款、其他应收款账龄与
其他应收款——其他单位 除押金、保证金以外的应 整个存续期预期信用损失率对
组合 收其他单位款项 照表，计算预期信用损失
② 按组合计量预期信用损失的应收账款、其他应收款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款 其他应收款
账 龄
预期信用损失率(%) 预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-5 年 50 50
5 年以上 100 100
(6) 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当
前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见 10. 金融工具
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12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见 10. 金融工具
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见 10. 金融工具
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生
产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，
分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用次数分次进行摊销。
(2) 包装物
生产领用可周转使用的包装物（陶坛），按期末余额分 20 年摊销计入销售费用，年终通过实地盘
点，发现有盘亏或毁损的包装物直接计入当期损益；除此之外，按照一次转销法进行摊销。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计
划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，
且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待
售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺
出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意
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外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期
的条件起一年内顺利化解延期因素；
（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初
一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有
待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中
取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计
量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置
组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的
利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期
损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，
按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回
金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
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1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份
的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合
并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合
收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取
得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，
按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，
采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投
资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实
施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定
进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对 子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权
之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-35 原值的 3-5 19.40-2.71
通用设备 年限平均法 3-14 原值的 3-5 32.33-6.79
专用设备 年限平均法 5-15 原值的 3-5 19.40-6.33
运输工具 年限平均法 4-10 原值的 3-5 24.25-9.50
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，
但不再调整原已计提的折旧。
24. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发
生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产
活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
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为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合
资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占
用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
25. 生物资产
□适用√不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
商标使用权 在商标许可的时间范围内摊销
软件 5-10
专利使用权 10
排污权 5
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证
明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明
其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成
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的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其
相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按
实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计
期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等
作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所
产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的
盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的
利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受
益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净
资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内
转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计
处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，
将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计
量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
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32. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该
项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用□不适用
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公
司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠
地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益
很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分
比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交
易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本
金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生
的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的
收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的
收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售黄酒。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品
销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠
地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收
入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
37. 政府补助
√适用 □不适用
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1、 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政
府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命
内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿
命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收
益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关
的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，
计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税
法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认
以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期
损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未
确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算
确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期
的融资收入。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
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41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
1. 重要会计政策变更
(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1) 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)
和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受
重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 4,168,900.68
应收票据及应收账款 147,521,076.69
应收账款 143,352,176.01
应付票据 48,477,389.37
应付票据及应付账款 559,021,285.39
应付账款 510,543,896.02
2) 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不
予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，
以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但
在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但
股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以
摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
① 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
资产负债表
项 目 新金融工具准则
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
调整影响
交易性金融资产 35,000,000.00 35,000,000.00
其他流动资产 54,997,607.17 -35,000,000.00 19,997,607.17
可供出售金融资产 161,650,000.00 -161,650,000.00
其他权益工具投资 161,650,000.00 161,650,000.00
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
□适用√不适用
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用√不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、9%、13%、16%，酒糟等副产品免征增值税。出口货物实行
“免、抵、退”税政策，退税率为 15%
消费税 应纳税销售额 (量) 黄酒按每吨 240 元定额税计缴，糟烧按 10%的税率计缴，薯类
白酒的比例税率为 20%，定额税率为 0.5 元/斤（500 克）或 0.5
元/500 毫升
房产税 从价计征的，按房产原值一次 1.2%或 12%
减除 30%后余值的 1.2%计缴；
从租计征的，按租金收入的
12%计缴
城市维护建设 应缴流转税税额 公司及子公司乌毡帽酒业有限公司、浙江唐宋绍兴酒有限公司、
税 浙江嘉善黄酒股份有限公司按应缴流转税税额的 5%计缴；子公
司会稽山（上海）实业有限公司按应缴流转税税额的 1%计缴；
其他子公司按应缴流转税税额的 7%计缴
企业所得税 应纳税所得额 25%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 318,683.28 526,871.70
银行存款 175,768,678.25 522,689,590.01
其他货币资金 2,003,930.40
合计 178,091,291.93 523,216,461.71
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
其他货币资金 2,003,930.40 元为开具银行承兑汇票保证金。
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2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
理财产品 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,000,000.00 4,168,900.68
商业承兑票据
合计 2,000,000.00 4168900.68
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,684,398.30
商业承兑票据
合计 2,684,398.30
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
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(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 100.00 17,231,370.40 8.25 191,635,992.89 158,724,850.36 100.00 15,372,674.35 9.69 143,352,176.01
其中：
按信用风险特征组合 100.00 8.25
中，采用账龄损失率对
照表计提坏账准备的
应收账款
合计 / 17,231,370.40 / 191,635,992.89 158,724,850.36 / / 143,352,176.01
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收
账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
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1 年以内 186,198,126.60 9,309,906.31 5.00
1-2 年 11,501,503.37 1,150,150.34 10.00
2-3 年 3,236,335.25 647,267.05 20.00
3-4 年 2,334,617.07 1,167,308.54 50.00
4-5 年 1,280,085.69 640,042.85 50.00
5 年以上 4,316,695.31 4,316,695.31 100.00
合计 208,867,363.29 17,231,370.40 8.25
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 15,372,674.35 2,893,334.47 1,034,638.42 17,231,370.40
合计 15,372,674.35 2,893,334.47 1,034,638.42 17,231,370.40
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,034,638.42
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
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的比例(%)
君顶实业有限公司 12,665,345.82 6.06 633,267.29
嵊州市盛丰副食商行 7,989,795.16 3.83 639,011.82
杭州新地达贸易有限公司 6,793,079.47 3.25 339,653.97
绍兴市润泽酒业有限公司 6,263,974.9 3.00 313,198.75
嵊州市方天糖酒商行 5,055,186.34 2.42 406,588.29
小 计 38,767,381.69 18.56 2,331,720.12
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,548,575.93 97.13 4,046,501.19 99.23
1至2年 14,400 0.31 14,400.00 0.35
2至3年 47,166 1.01 0.00 0.00
3 年以上 72,377 1.55 17,027.00 0.42
合计 4,682,518.93 100.00 4,077,928.19 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
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绍兴柯岩建设投资有限公司 410,500.00 8.76
上海怡亚通玖鸿 127,291.18 2.72
苏州本肆文化传媒有限公司 112,000.00 2.39
中国石化销售有限公司浙江嘉兴石油分公司 101,646.98 2.17
快钱支付（京东网) 100,000.00 2.14
小 计 851,438.16 18.18
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 12,366,126.48 38,300,157.45
合计 12,366,126.48 38,300,157.45
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
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(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用√不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 13,466,202.41 11,716,762.90
员工备用金 122,600.00 182,150.36
其他 1,871,564.04 29,408,619.87
担保代偿款 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 17,460,366.45 43,307,533.13
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
坏账准备 未来12个月预期 合计
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
2019年1月1日余额 3,007,375.68 2,000,000.00 5,007,375.68
2019 年 1 月 1 日 余 额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 245,562.19 245,562.19
本期转回
本期转销
本期核销 158,697.90 158,697.90
其他变动
2019年6月30日余额 3,094,239.97 2,000,000.00 5,094,239.97
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
单项计提坏账准备 2,000,000.00 2,000,000.00
按组合计提坏账准备 3,007,375.68 245,562.19 158,697.90 3,094,269.97
合计 5,007,375.68 245,562.19 158,697.90 5,094,269.97
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 158,697.90
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
绍兴市柯桥区湖塘街道办事处 项目开竣工履约保证金 5,767,300.00 1-3 年 33.03 788,365.00
浙江振洲建设有限公司 担保代偿款 2,000,000.00 5 年以上 11.45 2,000,000.00
绍兴市柯桥区湖塘街道办事处 项目开竣工履约保证金 1,800,000.00 3-4 年 10.31 900,000.00
绍兴市柯岩街道办事处 土地预约保证金 900,000.00 1-2 年 5.15 90,000.00
绍兴市柯桥区城建投资开发集团 租房押金 590,000.00 1 年以内 3.38 29,500.00
有限公司
合计 / 11,057,300.00 / 63.32 3,807,865.00
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 56,791,584.60 56,791,584.60 75,341,542.20 75,341,542.20
在产品 68,898,305.60 68,898,305.60 71,840,960.88 71,840,960.88
库存商品 1,004,701,628.90 1,731,131.26 1,002,970,497.64 944,637,843.27 1,731,131.26 942,906,712.01
周转材料 53,460,814.02 53,460,814.02 53,772,013.91 53,772,013.91
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
低值易耗品 387,301.92 387,301.92 768,894.34 768,894.34
委托代销商品 175,660.12 175,660.12 727,756.62 727,756.62
合计 1,184,415,295.16 1,731,131.26 1,182,684,163.90 1,147,089,011.22 1,731,131.26 1,145,357,879.96
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 1,731,131.26 1,731,131.26
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 1,731,131.26 1,731,131.26
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(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
预计处置 预计处置
项目 期末余额 减值准备 期末账面价值 公允价值
费用 时间
华舍厂区拆迁 124,132,047.46 124,132,047.46 532,437,072.00 2019 年度
嘉善黄酒公司 12,375,838.71 12,375,838.71 60,943,727.00 2019 年度
部分拆迁
合计 136,507,886.17 136,507,886.17 593,380,799.00 /
其他说明：
无。
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 6,384,065.63 11,569,274.12
理财产品 35,000,000.00
待抵扣增值税及预缴税款 8,597,176.06 8,428,333.05
渠道资源费 3,773,584.78
合计 18,754,826.47 54,997,607.17
其他说明：
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
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14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
浙江塔牌绍兴酒有限公司 161,150,000.00
上海景从酒业有限公司 500,000.00
合计 161,650,000.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,222,188,096.98 1,356,614,168.58
固定资产清理
合计 1,222,188,096.98 1,356,614,168.58
其他说明：
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 976,184,037.26 874,396,368.96 15,745,351.90 1,866,325,758.12
2.本期增加金额 17,344,675.31 27,016,943.66 659,264.57 45,020,883.54
（1）购置 17,344,675.31 16,165,239.49 659,264.57 34,169,179.37
（2）在建工程转入 10,851,704.17 10,851,704.17
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 221,458,633.80 71,635,963.83 1,216,206.66 294,310,804.29
（1）处置或报废 221,458,633.80 71,635,963.83 1,216,206.66 294,310,804.29
4.期末余额 772,070,078.77 829,777,348.79 15,188,409.81 1,617,035,837.37
二、累计折旧
1.期初余额 238,550,620.36 260,603,050.78 10,389,434.20 509,543,105.34
2.本期增加金额 23,030,380.58 32,865,085.10 935,667.85 56,831,133.53
（1）计提 23,030,380.58 32,865,085.10 935,667.85 56,831,133.53
3.本期减少金额 116,375,102.69 54,171,765.04 1,148,114.95 171,694,982.68
（1）处置或报废 116,375,102.69 54,171,765.04 1,148,114.95 171,694,982.68
4.期末余额 145,205,898.25 239,296,370.84 10,176,987.10 394,679,256.19
三、减值准备
1.期初余额 133,147.80 35,336.40 168,484.20
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2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 133,147.80 35,336.40 168,484.20
四、账面价值
1.期末账面价值 626,731,032.72 590,445,641.55 5,011,422.71 1,222,188,096.98
2.期初账面价值 737,500,269.10 613,757,981.78 5,355,917.70 1,356,614,168.58
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 268,240,935.45 216,112,391.85
工程物资
合计 268,240,935.45 216,112,391.85
其他说明：无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 备
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年产 10 万千升黄酒后熟
包装物流自动化技术改 56,883,472.42 56,883,472.42 54,951,563.33 54,951,563.33
造项目
中国黄酒产业基地办公
楼和博物馆及研究院工 95,684,743.18 95,684,743.18 90,800,184.30 90,800,184.30
程
会稽山集聚搬迁项目 91,732,751.43 91,732,751.43 40,585,321.78 40,585,321.78
乌毡帽新厂房建设 15,309,373.12 15,309,373.12 15,218,721.66 15,218,721.66
乌毡帽储酒罐工程 6,317,231.28 6,317,231.28
嘉善黄酒储酒罐工程 2,357,193.23 2,357,193.23
精功农业综合楼及消防 3,757,340.18 3,757,340.18 3,757,340.18 3,757,340.18
清酒罐工程 1,027,753.60 1,027,753.60
其他零星工程 3,235,824.79 3,235,824.79 1,515,159.36 1,515,159.36
会稽山传统酿造项目 609,676.73 609,676.73 609,676.73 609,676.73
合计 268,240,935.45 268,240,935.45 216,112,391.85 216,112,391.85
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
中 本
利
本 ： 期
息
期 本 利
工程累 资
其 期 息
计投入 本
期初 本期转入固定 他 期末 工程进 利 资 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 化
余额 资产金额 减 余额 度 息 本 来源
比例 累
少 资 化
(%) 计
金 本 率
金
额 化 (%
额
金 )
额
年产 10 万千升 577,498,200.00 54,951,563.33 1,931,909.09 56,883,472.42 97.57 95.00 募集
黄酒后熟包装 资金
物流自动化技
术改造项目
中国黄酒产业 92,000,000.00 90,800,184.30 4,884,558.88 95,684,743.18 104.01 98.00 其他
基地办公楼和 来源
博物馆及研究
院工程
乌毡帽储酒罐 8,463,028.00 6,317,231.28 2,177,279.66 8,494,510.94 100.37 100.00 其他
工程 来源
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乌毡帽新厂房 30,498,854.00 15,218,721.66 90,651.46 15,309,373.12 50.19 65.00 其他
建设 来源
其他零星工程 1,515,159.36 1,720,665.43 3,235,824.79 其他
来源
会稽山集聚搬 81,579,120.00 40,585,321.78 51,147,429.65 91,732,751.43 112.45 98.00 其他
迁项目 来源
会稽山传统酿 150,000,000.00 609,676.73 609,676.73 0.41 1.00 其他
造项目 来源
精功农业绽合 3,757,340.18 3,757,340.18 其他
楼及消防 来源
嘉善黄酒储酒 2,357,193.23 2,357,193.23 其他
工程 来源
清酒罐工程 1,027,753.60 1,027,753.60
合计 940,039,202.00 216,112,391.85 62,980,247.77 10,851,704.17 268,240,935.45 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
√不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 526,185,421.24 264,150.95 64,093,960.02 590,543,532.21
2.本期增加金额 33,177,879.69 2,155.17 33,180,034.86
(1)购置 171,995.15 2,155.17 174,150.32
(2)内部研发
(3)企业合并增加 33,005,884.54 33,005,884.54
3.本期减少金额 20,036,222.00 20,036,222.00
(1)处置 20,036,222.00 20,036,222.00
4.期末余额 539,327,078.93 264,150.95 64,096,115.19 603,687,345.07
二、累计摊销
1.期初余额 55,343,423.55 114,465.52 20,016,963.83 75,474,852.90
2.本期增加金额 6,827,367.16 13,207.56 2,342,428.27 9,183,002.99
（1）计提 6,827,367.16 13,207.56 2,342,428.27 9,183,002.99
3.本期减少金额 3,534,924.79 3,534,924.79
(1)处置 3,534,924.79 3,534,924.79
4.期末余额 58,635,865.92 127,673.08 22,359,392.10 81,122,931.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 480,691,213.01 136,477.87 41,736,723.09 522,564,413.97
2.期初账面价值 470,841,997.69 149,685.43 44,076,996.19 515,068,679.31
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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成商誉的事项
企业合并形成的 处置
浙江嘉善黄酒股份有 42,238,369.19 42,238,369.19
限公司
乌毡帽酒业有限公司 208,835,848.93 208,835,848.93
合计 251,074,218.12 251,074,218.12
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异
异 资产 资产
资产减值准备 22,340,041.89 5,585,010.47 19,681,218.82 4,920,304.71
内部交易未实现利润 4,585,874.74 1,146,468.69 6,873,073.75 1,718,268.44
可抵扣亏损
递延收益 70,176,648.11 17,544,162.03 71,834,773.98 17,958,693.50
合计 97,102,564.74 24,275,641.19 98,389,066.55 24,597,266.65
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
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(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 23,539,544.07 23,539,544.07
资产减值准备 593,074.83 2,372,299.32
合计 24,132,618.90 25,911,843.39
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 6,386,536.66 6,386,536.66
2021 年 4,856,872.01 4,856,872.01
2022 年 4,660,562.94 4,660,562.94
2023 年 7,635,572.46 7,635,572.46
合计 23,539,544.07 23,539,544.07 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付的固定资产购置款 10,188,731.40 2,367,797.97
合计 10,188,731.40 2,367,797.97
其他说明：
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 13,500,000.00
保证借款
信用借款 240,000,000.00 210,000,000.00
合计 240,000,000.00 223,500,000.00
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短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 64,345,839.71 48,477,389.37
合计 64,345,839.71 48,477,389.37
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付存货采购款 201,576,743.21 277,488,977.95
应付长期资产购置款 133,096,595.05 192,471,938.15
应付费用性质款项 8,744,815.70 40,582,979.92
合计 343,418,153.96 510,543,896.02
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他说明：期末无账龄 1 年以上重要的应付账款，账龄 1 年以上应付账款合计数为 5,975,440.00 元，占应付账款
期末余额的比例为 1.76%。
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36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 25,891,510.76 78,064,446.06
合计 25,891,510.76 78,064,446.06
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,081,113.13 52,426,882.78 63,299,637.51 16,208,358.40
二、离职后福利-设定提存计划 1,051,935.37 4,548,618.61 4,711,435.59 889,118.39
三、辞退福利 118,064.00 118,064.00
四、一年内到期的其他福利
合计 28,133,048.50 57,093,565.39 68,129,137.10 17,097,476.79
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 21,966,792.61 42,500,606.75 54,335,756.03 10,131,643.33
二、职工福利费 4,406,779.25 3,893,366.71 3,909,708.71 4,390,437.25
三、社会保险费 497,580.45 2,698,693.81 2,784,542.77 411,731.49
其中：医疗保险费 421,374.32 1,805,792.72 1,877,219.32 349,947.72
工伤保险费 39,742.71 679,243.23 688,718.13 30,267.81
生育保险费 36,463.42 213,657.86 218,605.32 31,515.96
四、住房公积金 162,332.00 2,877,724.00 2,269,630.00 770,426
五、工会经费和职工教育经费 456,491.51 456,491.51
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
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其他 47,628.82 47,628.82
合计 27,081,113.13 52,426,882.78 63,299,637.51 16,208,358.40
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,009,077.69 4,409,898.79 4,567,129.79 851,846.69
2、失业保险费 42,857.68 138,719.82 144,305.80 37,271.70
3、企业年金缴费
合计 1,051,935.37 4,548,618.61 4,711,435.59 889,118.39
其他说明：
√适用 □不适用
其他说明：期末职工福利费中4,406,779.25元，系公司前身会稽山绍兴酒有限公司尚属中外合资企业时，按规定
从税后利润中提取的职工奖励及福利基金尚未使用完的余额。
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,106,486.85
消费税 2,531,182.43 5,674,927.04
营业税
企业所得税 21,848,699.87 41,779,018.18
个人所得税 233,419.29 126,643.05
城市维护建设税 192,302.34 828,210.45
房产税 2,678,993.22 525,010.42
土地使用税 424,152.78 203,195.97
教育费附加 115,381.4 497,748.27
地方教育费附加 76,920.94 331,512.41
印花税 20,820.19 269,504.98
地方水利基金 3,013.21 605.52
合计 28,124,885.67 62,342,863.14
其他说明：
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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应付利息 293,863.01 279,450.09
应付股利 5,507,683.90 5,507,683.90
其他应付款 59,549,891.73 76,592,224.51
合计 65,351,438.64 82,379,358.50
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 293,863.01 279,450.09
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 293,863.01 279,450.09
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-嘉善县国有企业资产经营有限公司 2,789,076.53 2,789,076.53
应付股利-嘉善县酒厂 2,718,607.37 2,718,607.37
合计 5,507,683.90 5,507,683.90
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
嘉善县国有企业资产经营有限公司未支付原因是作为公司收购其持有浙江嘉善黄酒股份有限公司的股权收购日或
有事项的保证、嘉善县酒厂未支付的原因是作为公司收购其持有浙江嘉善黄酒股份有限公司的股权收购日或有事
项的保证。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 45,085,843.66 65,708,829.97
拆借款 5,860,618.27 6,497,796.26
其他 8,603,429.8 4,385,598.28
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合计 59,549,891.73 76,592,224.51
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
嘉善县酒厂 1,684,262.29 尚未结算
嘉善县国有工业资产经营有限公司 4,176,355.98 尚未结算
子公司浙江嘉善黄酒股份有限公司收购前提留的应付工资 2,556,110.14 收购前历史遗留事项
会稽山职工股款和退休保障金 1,863,257.37 收购前历史遗留事项
合计 10,279,985.78 /
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
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(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
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政府补助 177,467,703.43 2,201,404.02 175,266,299.41 与资产相关补助
合计 177,467,703.43 2,201,404.02 175,266,299.41 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期 其
计入
新增 本期计入营业 他 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他 期末余额
补助 外收入金额 变 与收益相关
收益
金额 动
金额
年产 4 万千升中高档优质绍兴黄
8,509,144.25 911,965.00 7,597,179.25 与资产相关
酒项目工程补助
柯岩街道土地出让金返还 19,693,513.18 250,341.27 19,443,171.91 与资产相关
绍兴市柯桥区柯岩街道拆迁补
103,915,036.00 1,039,097.75 102,875,938.25 与资产相关
偿
与资产相关与
嘉善老厂区征迁补偿 45,350,010.00 45,350,010.00
收益相关
小计 177,467,703.43 2,201,404.02 175,266,299.41
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 497,360,000.00 497,360,000.00
52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
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其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,741,655,673.9
1,806,649,789.95 64,994,115.96
9
其他资本公积
1,741,655,673.9
合计 1,806,649,789.95 64,994,115.96
9
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：。
本期同一控制下企业合并浙江精功农业发展有限公司实际对价，转回期初资本公积。
54、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购股份 7,933,556.88 7,933,556.88
合计 7,933,556.88 7,933,556.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2019 年 3 月 13 日召开的 2019 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》。
公司拟使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币 15,000 万元
（含）、不超过人民币 30,000 万元（含），回购股份价格不超过人民币 13.65 元/股（含）；回购期限自 2019
年 3 月 13 日起至 2019 年 9 月 12 日止。公司于 2019 年 2 月 23 日披露了《关于回购公司股份预案的公告》（公告
编号：2019-009 号），于 2019 年 3 月 23 日披露了《关于回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2019-024）；
于 2019 年 5 月 10 日披露了《关于以集中竞价交易方式首次回购公司股份的进展公告》（公告编号：2019-043）。
上述内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）上的相关公告。报告期内，公司通过集中竞价方式累计已回购公司股份数量为 916,010
股，占公司总股本的比例为 0.184 %，最高成交价为 8.79 元/股，最低成交价为 8.57 元/股。
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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法定盈余公积 118,833,759.34 118,833,759.34
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 118,833,759.34 118,833,759.34
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 803,735,560.52
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -8,594,489.00
调整后期初未分配利润 795,141,071.52 695,193,310.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润 67,437,986.76 84,363,034.83
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 54,709,600.00
转作股本的普通股股利
同一控制下的合并减少留存收益 3,731,991.14
期末未分配利润 862,579,058.28 721,114,753.70
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-8,594,489.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 539,536,718.93 314,305,824.21 572,617,544.09 327,210,744.60
其他业务 14,027,023.42 8,683,097.48 11,178,722.73 5,756,543.52
合计 553,563,742.35 322,988,921.69 583,796,266.82 332,967,288.12
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
消费税 12,228,159.60 14,188,579.88
营业税
城市维护建设税 1,620,524.76 2,260,961.57
教育费附加 1,619,818.11 2,264,237.43
资源税 7,489.47
房产税 2,591,368.51 3,160,268.04
土地使用税 448,887.22 1,467,196.90
车船使用税 1,260 1,260.00
印花税 115,261.27 165,888.97
合计 18,632,768.94 23,508,392.79
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,404,239.08 16,811,929.81
运杂费 9,126,375.30 8,660,007.28
促销费 12,617,210.85 9,505,586.12
包装物摊销 1,976,026.25 2,526,358.09
差旅费 2,387,683.45 2,949,599.62
仓储费 4,461,776.76 3,536,462.32
业务招待费 3,000,810.51 1,853,402.32
广告费 5,440,115.40 9,339,717.30
其他 5,412,870.80 4,770,017.27
合计 57,827,108.40 59,953,080.13
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,230,389.87 17,092,931.22
无形资产及其他资产摊销 6,982,713.21 9,152,318.34
折旧费 19,477,600.12 10,509,295.25
办公费 350,761.14 354,201.71
业务招待费 517,448.99 864,407.13
租赁费 524,056.04 152,611.10
修理费 664,625.34 2,048,366.43
其他 12,441,631.76 8,245,531.18
合计 55,189,226.47 48,419,662.36
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63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 6,058,729.75 2,105,080.10
合计 6,058,729.75 2,105,080.10
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,366,477.74 2,974,605.60
利息收入 -2,348,703.79 -4,990,674.63
汇兑损失
汇兑收益 -0.47 -4,102.90
手续费 164,613.51 124,478.03
合计 3,182,386.99 -1,895,693.90
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
年产 4 万千升中高档优质绍兴黄酒项目工程补助 911,965.00 761,965.00
柯岩街道土地出让金返还补助 250,341.27 250,341.27
绍兴市柯桥区柯岩街道办事处拆迁户拆迁补偿 1,039,097.75 1,039,097.75
收湖塘街道办事处信息化财政拨款 150,000.00
党费返还 3,000.00
2017 年中国十佳旅游商品企业奖 30,000.00
排污运维补助款 3,600.00
17 年休闲服务经济奖励 5,000.00
政府补助 1,000.00
2017 年稳岗补贴 27,684.39
返还的税款等 3,944,625.70
“百千万”工程县级优秀技能人才资金补贴（嘉善县就业
10,000.00
管理服务处再就业资金）
柯桥区湖塘街道财政 2017 年专利奖励 40,000.00
中国酒业协会 2018 年科技奖获奖项目奖金 50,000.00
财政扶持资金 2,997,230.76
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合计 5,298,634.78 6,216,314.11
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 98,071.91
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 665,863.02
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 98,071.91 665,863.02
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
□适用 √不适用
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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一、坏账损失 -3,138,896.66 -4,604,453.67
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -3,138,896.66 -4,604,453.67
71、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资产处置 1,053,162.27 18,191.14
合计 1,053,162.27 18,191.14
其他说明：
□适用√不适用
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他 1,955,760.59 431,553.84 1,955,760.59
合计 1,955,760.59 431,553.84 1,955,760.59
计入当期损益的政府补助
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□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 20,000.00 20,000.00
其他支出 468,819.89 126,616.92 468,819.89
合计 488,819.89 126,616.92 488,819.89
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 26,226,743.21 37,060,851.97
递延所得税费用 321,625.46 -1,117,786.57
合计 26,548,368.67 35,943,065.40
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 94,462,513.11
按法定/适用税率计算的所得税费用 23,615,628.28
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,406,808.793
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 1,661,943.43
抵扣亏损的影响
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研发费加计除 -1,136,011.83
所得税费用 26,548,368.67
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的定金、押金、保证金等 129,983.79 18,626,503.49
利息收入 2,348,703.79 2,635,509.44
政府补助 3,097,230.76 106,326.39
其他 355,020.19
合计 5,575,918.34 21,723,359.51
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的定金、押金、保证金等 15,616,516.56 6,214,695.00
支付的管理费用 13,923,576.46 13,865,366.19
支付的销售费用 37,985,066.31 15,150,850.46
其他支出 2,434,448.90 500,884.78
合计 69,959,608.23 35,731,796.43
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
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(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
回购股份 7,933,556.88
合计 7,933,556.88
77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 67,914,144.44 85,396,243.34
加：资产减值准备 3,138,896.66 4,604,453.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 56,831,133.53 40,848,605.41
无形资产摊销 9,183,002.99 9,152,006.34
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -1,053,162.27 -18,191.14
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,389,395.24 2,605,372.13
投资损失（收益以“－”号填列） -665,863.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 321,625.46 -1,117,786.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,349,546.50 3,635,885.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -62,478,816.94 -96,053,534.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -188,229,127.68 -160,358,106.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 -110,332,455.07 -111,970,915.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 178,091,291.93 382,958,721.73
减：现金的期初余额 523,216,461.71 599,362,182.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -345,125,169.78 -216,403,460.49
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(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 178,091,291.93 523,216,461.71
其中：库存现金 318,683.28 526,871.70
可随时用于支付的银行存款 177,772,608.65 522,689,590.01
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 178,091,291.93 523,216,461.71
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
期末其他货币资金 2,003,930.40 元均系银行承兑汇票保证金，不属于现金及现金等价物。
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,003,930.40 银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 2,003,930.40 /
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80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 6,875,633.70
其中：美元 687,623.73 6.8747 4,727,206.86
欧元
港币 803,887.41 0.8797 707,179.75
日元 22,584,416.00 0.063816 1,441,247.09
人民币
应收账款 1,812,875.92
其中：美元 263,702.55 6.8747 1,812,875.92
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
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2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并当期 合并当期
企业合并 构成同一控 合并日 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并
中取得的 制下企业合 合并日 的确定 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
方名称
权益比例 并的依据 依据 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
入 利润
浙江精 100.00 均受精功集 2019-03-18 支付股 1,240.82 -141.14 84.97 -218.67
功农业 团有限公司 权转让
发展有 控制 款并办
限公司 妥工商
变更
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 反向购买
□适用 √不适用
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3、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
4、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
公司本期根据发展战略，注销了已无实际经营业务的子公司，会稽山（北京）商贸有限公司和绍兴精糯农业发展有限公司。截至本报告日，均已办妥工商注销登记手续。
5、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 注册 业务性 持股比例(%) 取得
名称 营地 地 质 直接 间接 方式
会稽山(上海)实业有限公司 上海 上海 商业 100 同一控制下企业合并
绍兴会稽山经贸有限公司 绍兴 绍兴 商业 100 同一控制下企业合并
浙江嘉善黄酒股份有限公司 嘉善 嘉善 制造业 86.63 非同一控制下企业合并
绍兴中酒检测有限公司 绍兴 绍兴 商业 100 设立
浙江唐宋绍兴酒有限公司 绍兴 绍兴 制造业 100 非同一控制下企业合并
乌毡帽酒业有限公司 湖州 湖州 制造业 100 非同一控制下企业合并
上海会星星在酒类销售有限公司 上海 上海 商业 51 非同一控制下企业合并
浙江精功农业发展有限公司 舟山 舟山 农业 100 同一控制下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水
平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本
公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控
制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已
审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良
好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2019 年 6 月 30 日，本公司应收账款的
18.56%(2018 年 12 月 31 日：21.84%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
2. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表
2019 年 1－6 月增加 2019 年 1－6 月减少
项 目 2019.1.1 2019.6.30
计提 收回 其他 转回 核销 其他
未来 12 个月预期信用损失（第一阶段，自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具）
其他应收款 5,007,375.68 245,562.19 158,697.90 5,094,239.97
小 计 5,007,375.68 245,562.19 158,697.90 5,094,239.97
整个存续期预期信用损失（第二阶段，自初始确认后信用风险已显著增加但未发生信用减值的金融工具）
其他应收款
小 计
整个存续期预期信用损失（第三阶段，已发生信用减值但并非购买或源生的已发生信用减值的金融工具）
其他应收款
小 计
整个存续期预期信用损失（始终按照整个存续期内预期信用损失计提损失准备的项目）
应收账款 1,034,638.
15,372,674.35 2,893,334.47 17,231,370.40
42
小 计 15,372,674.35 2,893,334.47 1, 17,231,370.40
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034,638.42
合 计 20,380,050.03 2893334.47 22,325,610.37
与金融工具减值所采用的输入值、假设和估值技术等相关信息详见本财务报表附注相关科目之说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风
险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；
或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，
优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足
营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
2019.6.30
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 240,000.000.00 243,966,186.30 243,966,186.30
应付票据 64,345,839.71 64,345,839.71 64,345,839.71
应付账款 343,418,153.96 343,418,153.96 343,418,153.96
其他应付款 65,351,438.64 65,351,438.64 65,351,438.64
长期应付款
小 计 713,115,432.31 717,081,618.61 717,081,618.61
(续上表)
2018.12.31
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 223,500,000.00 228,490,403.42 228,490,403.42
应付票据 48,477,389.37 48,477,389.37 48,477,389.37
应付账款 510,543,896.02 510,543,896.02 510,543,896.02
其他应付款 82,379,358.50 82,379,358.50 82,379,358.50
长期应付款
小 计 864,900,643.89 869,891,047.31 869,891,047.31
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括
利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金
融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据
市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司
面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地
经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
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十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
精功集团有限公司 绍兴 股权投资 120,000 32.97 32.97
本企业的母公司情况的说明
精功集团设立于 1996 年 1 月 23 日，公司住所为浙江省柯桥区柯桥金柯桥大道 112 号精功大厦 18 楼，
注册资本为人民币 120,000 万元，法定代表人为金良顺。精功集团旗下拥有多家控股、参股子公司，形成了钢结
构建筑、装备制造、绍兴黄酒、新材料、通用航空五大主导产业和其他辅助产业。
精功集团有限公司直接持有本公司 32.97%的股份，未包含通过浙江中国轻纺城集团股份有限公司间接持有本
公司的股份。
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本企业最终控制方是金良顺
其他说明：
金良顺先生直接持有精功集团 6.82%的股份，通过持有 30.53%股份的绍兴精汇投资有限公司间接持有精功集
团 23.27%的股份，为精功集团的实际控制人，也是本公司的实际控制人。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 参股股东
浙江精功科技股份有限公司 母公司的控股子公司
精工工业建筑系统有限公司 母公司的控股子公司
浙江精功精密制造有限公司 母公司的控股子公司
浙江精工建设集团有限公司 母公司的控股子公司
浙江精工钢结构集团有限公司 母公司的控股子公司
长江精工钢结构（集团）股份有限公司 母公司的控股子公司
绍兴精功机电有限公司 母公司的控股子公司
精工控股集团有限公司 母公司的控股子公司
绍兴县远征化纤有限公司 母公司的控股子公司
浙江精功农业发展有限公司 母公司的控股子公司
浙江精功新能源有限公司 母公司的控股子公司
精功高杰（浙江）公务机有限公司 母公司的控股子公司
浙江精功控股有限公司 母公司的控股子公司
杭州永仁实业有限公司 其他
乌毡帽酒业有限公司原股东 其他
安吉县项氏酒行 其他
嘉善县国有工业资产经营有限公司 其他
嘉善县酒厂 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江精功科技股份有限公司 购买设备 210,000.00 1,695,600.00
浙江精功农业发有限公司 购买糯米 3,357,704.25 16,070,263.00
浙江精功控股有限公司 购买股权 98,000,000.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江精工钢结构集团有限公司 出售商品 503,815.40 310,105.10
浙江精工科技股份有限公司 出售商品 504,083.60 1,222,014.90
精工控股集团有限 出售商品 131,159.50 85,238.00
浙江精功精密制造有限公司 出售商品 26,600.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
1、公司向精功科技购买设备的支付款项，系根据公司四届四次董事会和四届九次董事会会议审议通过、公司
与精功集团及下属控股企业于 2017 年、2018 年签订了《工程设备合同》和《生麦曲系统合同》（截止 2018 年度
末，按上述合同约定，公司尚有 830.80 万元余款未支付），本报告期内，公司按照双方合同约定的进度履行了部
分支付。
2、公司向精功农业采购粮食 335.77 万元，主要系浙江精功农业发展有限公司在纳入本公司合并范围之前。
3、公司向精功集团及其关联方出售商品，主要是销售公司生产的黄酒商品。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
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□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
杭州永仁实业有限公司 30,000,000.00 2019.01.02 2019.03.302019 年 3 月 29 日收回，见注 1；
杭州永仁实业有限公司 15,000,000.00 2019.01.03 2019.03.302019 年 3 月 29 日收回，见注 1；
杭州永仁实业有限公司 50,000,000.00 2019.01.25 2019.03.252019 年 3 月 14 日收回 2000 万元，
见注 1；2019 年 3 月 18 日收回 1000
万元，见注 1；2019 年 3 月 25 日
收回 2000 万元，见注 1。
注 1：2019 年 1 月至 3 月，唐宋酒业向杭州永仁实业有限公司累计提供借款 0.95 亿元，杭州永仁实业有限
公司将上述借款 0.95 亿元拆借给了精功集团有限公司。截止 2019 年 3 月 29 日，公司累计收回前述借款本金 0.95
亿元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江精功控股有限公司 会稽山以现金支付方式受让浙江精功农业发展有限 98,000,000.00
公司 100%股权
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 231.6 281
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江精工钢结构 39,482.40 1,974.12 31,624.00 1,581.20
应收账款
集团有限公司
浙江精功科技股 87,802.00 4,390.10 62,972.00 3,148.60
应收账款
份有限公司
应收账款 安吉县项氏酒行 63,060.00 3,153.00 47,600.00 2,380.00
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(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 绍兴精功机电有限公司 4,500.00 4,500.00
应付账款 浙江精功科技股份有限公司 520,000.00 2,028,505.61
应付账款 浙江精功精密制造有限公司 6,197,092.00 8,197,092.00
应付账款 精工工业建筑系统有限公司 279,000.00
小计 5,677,100.00 10,230,097.61
其他应付款 嘉善县酒厂 1,684,262.29 1,846,509.87
其他应付款 嘉善县国有工业资产经营有限公司 4,176,355.98 4,044,355.98
其他应付款 韩丽娟 383,428.50 383,482.50
小计 6,244,046.77 6,274,348.35
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(一) 重要承诺事项
关于回购公司股份的预案。
公司第四届董事会第十三次会议、2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购公司股份的预案》，
公司拟以自有资金或自筹资金通过集中竞价交易方式进行回购股份，回购的股份将全部用于转换公司发行的可转
换为股票的公司债券。
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本次回购的期限自股东大会审议通过回购股份方案之日起 6 个月。本次回购股份将全部用于转换公司发行的
可转换为股票的公司债券，回购资金总额不低于人民币 15,000 万元、不超过人民币 30,000 万元；按回购金额上
限 30,000 万元、回购价格上限 13.65 元/股测算，若全额回购，预计回购股份数量为 21,978,021 股，占公司目前
已发行总股本的 4.42%；按照本次回购金额下限 15,000 万元、回购价格上限 13.65 元/股进行测算，若全额回购，
预计回购股份数量为 10,989,010 股，占本公司总股本的 2.21%。具体回购股份的数量和占总股本的比例以回购期
满时实际回购的股份数量为准。
根据公司目前的财务状况以及未来发展规划，本次回购不会对公司的日常经营、财务、盈利能力、债务履行
能力和未来发展产生重大影响，回购方案的实施不会导致公司控制权发生变化，不会导致公司的股权分布不符合
上市条件。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分
部。公司的主要行业为黄酒行业，其他行业为白酒和其他（附加产品），供其他行业分部使用的资产、负债金额
较小，拟不进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 黄酒行业 其他行业 分部间抵销 合计
主营业务收入 513,899,916.99 25,636,801.94 539,536,718.93
主营业务成本 291,189,166.10 23,116,658.11 314,305,824.21
资产总额 4,188,307,667.82 4,188,307,667.82
负债总额 950,898,428.88 950,898,428.88
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、关于回购公司股份方案事项
会稽山绍兴酒股份有限公司（以下简称“公司”）2019年2月22日召开的第四届董事会第十三次会议及2019
年3月13日召开的2019年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》。公司拟使用自有
资金或自筹资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，回购资金总额不低于人民币15,000万元（含）、不超过人
民币30,000万元（含），回购股份价格不超过人民币13.65元/股（含）；回购期限自2019年3月13日起至2019年9
月12日止。公司于2019年2月23日披露了《关于回购公司股份预案的公告》（公告编号：2019-009号），于2019
年3月23日披露了《关于回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2019-024）；于2019年5月10日披露了《关于
以集中竞价交易方式首次回购公司股份的进展公告》（公告编号：2019-043）。上述内容详见《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的相关公告。
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本报告期内，公司通过集中竞价方式累计已回购公司股份数量为 916,010股，占公司总股本的比例为
0.184 %，最高成交价为 8.79 元/股，最低成交价为 8.57 元/股，支付总金额为7,925,587.10元（不含交易费用）。
2、关于公司华舍厂区房屋拆迁补偿事项
2019 年 5 月 6 日，经公司第四届董事会十七次会议审议通过了《关于公司与绍兴市柯桥区小城镇建设投资
有限公司、绍兴市柯桥区华舍街道办事处签署<房屋拆迁补偿协议>的议案》，董事会同意绍兴市柯桥区小城镇建
设投资有限公司（以下简称：柯桥城投公司）对公司座落于鉴湖路的华舍街道阮三、亭东村地块内的华舍厂区房
屋及附属物进行拆迁和搬迁补偿，柯桥城投公司以现金方式进行拆迁补偿。详见公司于 2019 年 5 月 7 日刊登
于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《会稽山绍兴酒股份有限公司关于公司与绍兴市柯桥区小城镇建设
投资有限公司、绍兴市柯桥区华舍街道办事处签署《房屋拆迁补偿协议》的公告》 （编号2019-40）
2019 年 7 月 5 日，公司已收到绍兴市柯桥区华舍街道办事处支付给公司的第一笔房屋拆迁补偿款人民币
212,974,828.80 元。详见公司于 2019 年 7 月 6 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《会稽山
绍兴酒股份有限公司关于公司收到部分房屋拆迁补偿款的进展公告》 （编号2019-51）
3、关于公司与相关企业之间资金拆借及往来等事项
公司全资子公司唐宋酒业分别于 2019 年 1 月 2 日、2019 年 1 月 3 日、2019 年 1 月 25 日向杭州永仁实业有限
公司提供借款 0.30 亿元、0.15 亿元和 0.50 亿元，累计借款为 0.95 亿元。杭州永仁实业有限公司将借款资金 0.95
亿元后拆借给了精功集团有限公司。截止 2019 年 3 月 29 日，公司已全额收回上述拆借款本金。
2019 年 2 月 12 日，唐宋酒业向绍兴精诚物流有限公司提供借款 0.40 亿元，截止 2019 年 3 月 29 日，公司已
全额收回前述本金。
4、 控股股东所持本公司股份被司法冻结事项
截止本公告披露日，精功集团持有公司股份 164,000,000 股，占公司总股本的 32.97%；精功集团累计质押公
司股份 164,000,000 股，占其所持公司股份的 100%；精功集团所持有的公司股份 164,000,000 股被上海金融法院、
上海市高级人民法院、浙江省绍兴市越城区人民法院、浙江省绍兴市越城区人民法院、天津市第二中级人民法院
等司法机关司法冻结和轮候司法冻结，占公司总股本的 32.97%，占其所持公司股份的 100%，详见公司在《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ）等指定信息
披露媒体披露的相关公告（临 2019-026、临 2019-027、临 2019-044、临 2019-055、临 2019-057）。
公司与精功集团为不同主体，具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方
面与控股股东相互独立。精功集团所持公司股份被司法多轮冻结所涉及的事项均与公司无关联，对公司日常生产
经营不会产生直接的重大不利影响。目前，精功集团仍是公司的控股股东，但由于其后续尚有部分债务陆续到期，
不排除所持公司股份被继续轮候冻结以及被司法强制处置的可能性。若精功集团冻结股份被司法处置，则可能导
致公司实际控制权发生变更，公司存在控制权不稳定的风险。公司将持续关注上述事项的后续进展及影响情况，
按照法律法规的相关规定及时履行信息披露义务。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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按 单 项 计 提 36,611,262. 17.85 28,000,000.00 76.48 8,611,262.96 36,611,262.96 17.85 28,000,000.00 76.48 8,611,262.96
坏账准备 96
其中：
按 组 合 计 提 168,539,706 82.15 13,985,640.71 8.30 154,554,065.8 132,905,392.25 78.40 12,204,742.10 9.18 120,700,650.1
坏账准备 .52 5
其中：
按信用风险
特 征 组 合
中，采用账
龄损失率对
照表计提坏
账准备的应
收账款
205,150,969 / 41,985,640.71 / 163,165,328.8 169,516,655.21 / 40,204,742.10 / 129,311,913.1
合计
.48 1
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
会稽山（上海）实业有限公司 36,611,262.96 28,000,000.00 76.48 该子公司持续亏损已
资不抵债
合计 36,611,262.96 28,000,000.00 76.48 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 149,389,583.73 7,468,662.08 5.00
1-2 年 10,262,318.91 1,026,231.89 10.00
2-3 年 2,507,572.27 501,514.45 20.00
3-4 年 1,982,917.80 991,458.90 50.00
4-5 年 799,080.80 399,540.40 50.00
5 年以上 3,598,232.99 3,598,232.99 100.00
合计 168,539,706.52 13,985,640.71 8.30
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
单项计提坏账准备 28,000,000.00 28,000,000.00
按组合计提坏账准备 12,204,742.10 1,780,898.61 13,985,640.71
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合计 40,204,742.10 1,780,898.61 41,985,640.71
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
嵊州市盛丰副食商行 7,989,795.16 3.89 639,011.82
杭州新地达贸易有限公司 6,793,079.47 3.31 339,653.97
绍兴市润泽酒业有限公司 6,263,974.90 3.05 313,198.75
嵊州市方天糖酒商行 5,055,186.34 2.46 406,588.29
杭州市拱墅区富久食品店 3,946,685.00 1.92 197,334.25
小 计 30,048,720.87 14.63 1,895,787.08
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 146,832,029.69 132,233,378.66
合计 146,832,029.69 132,233,378.66
其他说明：
□适用 √不适用
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应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 12,173,316.71 9,687,402.55
子公司拆借款 155,614,361.09 143,195,614.25
员工备用金 53,500.00 51,610.00
其他 483,815.39 19,868.30
合计 168,324,993.19 152,954,495.10
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
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整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
未来12个月预期
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
2019年1月1日余额 20,722,116.44 20,722,116.44
2019 年 1 月 1 日 余 额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 770,847.06 770,847.06
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 21,492,963.50 21,492,963.50
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准 20,722,116.44 770,847.06 21,492,963.50
备
合计 20,722,116.44 770,847.06 21,492,963.50
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项的性 占其他应收款期末余额合 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 计数的比例(%) 期末余额
浙江唐宋绍兴酒有限公司 拆借款 132,545,669.96 1-3 年 78.74 17,900,940.02
上海会星星在酒类销售有限公司 拆借款 17,850,000.00 1 年以内 10.60 892,500.00
绍兴市柯桥区湖塘街道办事所 保证金 5,767,300.00 1-3 年 3.43 788,365.00
绍兴会稽山经贸有限公司 拆借款 4,618,691.13 1 年以内 2.74 230,934.56
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绍兴市柯桥区湖塘街道办事所 保证金 1,800,000.00 3-4 年 1.07 900,000.00
合计 / 162,581,661.09 / 96.58 20,712,739.58
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 695,862,051.65 9,300,000.00 686,562,051.65 643,467,935.69 12,300,000.00 631,167,935.69
对联营、合营企
业投资
合计 695,862,051.65 9,300,000.00 686,562,051.65 643,467,935.69 12,300,000.00 631,167,935.69
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值
余额
准备
绍兴会稽山经贸有限公司 2,158,966.34 2,158,966.34
浙江嘉善黄酒股份有限公司 158,913,245.62 158,913,245.62
会稽山(上海)实业有限公司 9,300,000.00 9,300,000.00 9,300,000.00
会稽山(北京)商贸有限公司 10,600,000.00 10,600,000.00
绍兴中酒检测有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
浙江唐宋绍兴酒有限公司 54,945,723.73 54,945,723.73
乌毡帽酒业有限公司 400,000,000.00 400,000,000.00
绍兴精糯农业发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
上海会星星在酒类销售有限 2,550,000.00 2,550,000.00
公司
浙江精功农业发展有限公司 64,994,115.96 64,994,115.96
合计 643,467,935.69 64,994,115.96 12,600,000.00 695,862,051.65 9,300,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 374,118,081.85 221,796,842.07 415,511,120.05 230,314,625.42
其他业务 14,790,867.38 9,703,465.18 7,805,687.33 3,864,231.72
合计 388,908,949.23 231,500,307.25 423,316,807.38 234,178,857.14
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 11,091,368.26 11,559,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 665,863.02
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 11,091,368.26 12,224,863.02
其他说明：
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,053,162.27
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 5,298,634.78
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,411,395.04
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,464,007.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,578,386.59
少数股东权益影响额 -105,206.51
合计 4,720,816.77
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.07 0.136 0.136
扣除非经常性损益后归属于公司 1.93 0.126 0.133
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
备查文件目录 载有公司董事长签名的2019年半年度报告及摘要正本文件
备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本。
备查文件目录
董事长：金建顺
董事会批准报送日期：2019-08-25
修订信息
□适用 √不适用
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