会稽山绍兴酒股份有限公司第五届董事会第十五次会议



                会稽山绍兴酒股份有限公司 2021 年度
                  董事会审计委员会履职情况报告

    会稽山绍兴酒股份有限公司董事会审计委员会（以下简称：审计委员会）根
据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《公
司审计委员会工作细则》等有关规定，现就审计委员会 2021 年度履职情况报告
如下：
     一、审计委员会基本情况
    报告期内，公司第五届董事会审计委员会由三名委员组成，独立董事高健女
士担任主任委员，独立董事陈显明先生及董事王强先生为委员。独立董事委员人
数占委员会成员的二分之一以上，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例
的要求。
    二、审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、
《公司章程》、《审计委员会工作细则》等有关规定,积极履行职责。公司第五届
董事会审计委员会共召开了四次会议，会议召开情况如下：
    （一）2021 年 4 月 14 日，第五届审计委员会召开 2021 年第一次会议以现
场表决方式召开。会议审议通过了《关于公司 2020 年度财务决算报告》《关于公
司 2020 年度利润分配预案》《公司 2020 年年度报告全文及摘要的议案》《公司
2020 年度内部控制自我评价报告》《关于续聘 2021 年度审计机构及支付其 2020
年度审计报酬的议案》《关于公司管理团队 2020 年度薪酬考核结果及 2021 年度
薪酬考核方案的议案》《公司 2020 年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》
《关于追认与绍兴市柯桥区小城镇建设投资有限公司关联交易的议案》，形成决
议同意将上述议案提交董事会审议。
    （二）2021 年 4 月 26 日，第五届审计委员会召开 2021 年第二次会议以通
讯表决方式召开。会议审议通过了《公司 2020 年第一季度报告及摘要的议案》，
形成决议同意将上述议案提交董事会审议。
    （三）2021 年 8 月 18 日，第五届审计委员会召开 2021 年第三次会议以通
讯表决方式召开。会议审议通过了《关于公司 2021 年半年度报告及摘要的议案》、
《关于执行新租赁准则暨变更相关会计政策的议案》，形成决议同意将上述议案
提交董事会审议。
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    （四）2021 年 10 月 25 日，第五届审计委员会召开 2021 年第四次会议以通
讯表决方式召开。审议通过了《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》，形成决
议同意将上述议案提交董事会审议。
    三、2021 年审计委员会主要工作内容
   （一）监督及评估外部审计机构工作
    1、评估外部审计机构的独立性和专业性
    报告期内，审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能
力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具备
证券从业资格和为上市公司提供审计服务的经验与能力，能胜任公司审计工作；
同时，天健会计师事务所（特殊普通合伙）和公司之间不存在直接或者间接的相
互投资情况，也不存在密切的经营关系；其职员未在本公司任职并未获取除法定
审计必要费用外的任何形式的经济利益，与公司决策层之间不存在关联关系，保
持了形式上和实质上的双重独立性。基于上述原因，审计委员会 2021 年第一次
会议审议表决，向公司董事会提议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2021 年年度审计机构。
    2、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
    报告期内，审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）2020 年度财
务报告审计工作及内控审计工作情况进行了监督，我们认为天健会计师事务所
（特殊普通合伙）在公司进行审计期间，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，
切实履行了审计机构应尽的职责，遵循了独立、客观、公正的职业准则，勤勉、
审慎、尽责地完成了公司各项审计任务，表现出良好的职业操守。
    3、与外部审计机构讨论和沟通
    报告期内，审计委员会提前与审计机构会计师进行讨论和协商，就年度审计
的审计范围、审计计划、审计方法和重点关注事项进行了充分的交流并形成一致
意见。在审计人员进场后，就报表合并、会计调整事项、会计政策运用以及审计
中发现的有待完善的会计工作等情况也与审计项目负责人进行了持续、充分的沟
通，审议了天健会计师事务所（特殊普通合伙）年审工作的阶段性汇报，在审计
期间也未发现在审计中存在其他的重大事项。我们认为，天健会计师事务所（特
殊普通合伙）出具的各项报告真实、准确、完整地反映公司的经营成果和财务状
况。
   （二）指导内部审计工作
    2021 年度，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计
划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计
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出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计
工作存在重大问题，审计委员会认为公司内部审计工作能够有效运作。
   （三）审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是按
照《企业会计准则》的规定编制，各项收入、支出、费用和利润的确认真实、准
确，符合法律、法规和有关制度规定，公司财务报告真实、准确、完整，不存在
欺诈、舞弊、重大遗漏及其他重大错报情形，公允的反映公司的财务状况、经营
成果和现金流量情况。
   （四）评估内部控制的有效性
    审计委员会认真审阅了公司《内部控制评价报告》和天健会计师事务所（特
殊普通合伙）出具的《内部控制审计报告》，认为公司已按照《公司法》《证券法》
等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了比较完善的
公司治理结构和内部控制体系。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、
公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切
实保障了公司和股东的合法权益，依据公司财务和非财务报告内部控制缺陷的认
定标准，没有发现公司本年度存在重大缺陷和重要缺陷。因此，审计委员会认为，
公司报告期内的内部控制情况符合中国证监会及上市公司治理规范的要求，在所
有重大方面保持了内部控制的有效性。
   （五）协调经营层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，为更好的使经营层、财务部、内部审计部门及相关部门与会计师
事务所进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的意见后，积极进行了相关协调
工作，以求达到用最短的时间完成相关审计工作。
    （六）对公司关联交易事项进行监督
    报告期内，公司审计委员会审议了公司关联交易事项，对各关联交易的必要
性、合理性做出判断，保障公司股东的利益。审议通过后提交董事会审议，关联
董事回避表决，审议程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定。
    四、总体评价
    2021 年度，审计委员会严格按照相关法律法规和规章制度以及公司制度要
求，勤勉尽责地履行董事会审计委员会的职责，利用自身的专业水平和执业能力，
充分发挥审查和监督作用，推动公司整体规范治理水平的不断提升。在监督及评
估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审议公司财务报告、评估内部控制有
效性等方面建言献策，较好地完成了各项工作，切实维护了公司及全体股东尤其
是中小股东的利益。
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    五、审计委员会 2022 年的工作计划
    2022 年，审计委员会将按照《公司法》《企业内部控制基本规范》《企业内
部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》等法律法规以及《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《公司董事会审计委员
会工作细则》等有关规定，继续本着谨慎、勤勉、忠实的原则，遵循独立、客观、
公正、公平的职业操守，更好地发挥审计委员会的作用，继续关注公司的财务信
息、内部控制、内部审计、外部审计等公司重大事项，提升履职的独立性、专业
性、有效性，充分发挥监督和审查作用，为维护公司及全体股东的共同利益而不
懈努力。


                    会稽山绍兴酒股份有限公司第五届董事会审计委员会
                                        王强    高健    陈显明
                                       二〇二二年四月十五日