意见反馈 手机随时随地看行情
  • 公司公告

公司公告

齐鲁银行:齐鲁银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书摘要2022-11-25  

                        股票简称:齐鲁银行                                       股票代码:601665




                齐鲁银行股份有限公司

             (注册地址:山东省济南市历下区经十路 10817 号)




          公开发行 A 股可转换公司债券
                      募集说明书摘要




                       保荐机构(主承销商)
齐鲁银行股份有限公司                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



                                 声       明
     本行全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任何虚假、
误导性陈述或重大遗漏,并保证所披露信息的真实、准确、完整。

     本行负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证募集
说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。

     证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定,均不表明其对发
行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的
声明均属虚假不实陈述。

     根据《证券法》的规定,证券依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人
自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。

     投资者认购或持有本期可转换公司债券视作同意债券受托管理协议、债券持有人
会议规则及债券募集说明书中其他有关发行人、债券持有人权利义务的相关约定。

     投资者若对本募集说明书及其摘要存在任何疑问,应咨询自己的股票经纪人、律
师、会计师或其他专业顾问。




                                      1
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




                            重大事项提示

     投资者在评价本行本次发行的可转债时,应特别关注下列重大事项:

一、关于有条件赎回条款的说明

     本次可转债设有有条件赎回条款,在本次发行可转债的转股期内,如果本行 A
股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的
130%(含 130%),经相关监管部门批准(如需),本行有权按照债券面值加当期应计
利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。此外,当本次发行的可转债未转股的票
面总金额不足人民币 3,000 万元时,本行有权按债券面值加当期应计利息的价格赎回
全部未转股的可转债。如果本行在获得相关监管部门批准(如需)后行使上述有条件
赎回的条款,可能促使可转债投资者提前转股,从而导致投资者面临可转债存续期缩
短、未来利息收入减少的风险。

二、关于未设置有条件回售条款的说明

     根据中国银保监会相关规定,商业银行可转债不得设置有条件回售条款,但根据
中国证监会《上市公司证券发行管理办法》的规定,为充分保护可转债持有人的利益,
本次可转债发行条款允许当本次发行可转债募集资金运用的实施情况与本行在募集
说明书中的承诺相比出现变化,该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的,可
转债持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向本行回售本次发行的可转债
的权利。在上述情形下,可转债持有人可以在本行公告后的回售申报期内进行回售,
该次回售申报期内不实施回售的,自动丧失该回售权。除此之外,可转债不可由持有
人主动回售。

三、关于转股价格是否向下修正以及修正幅度存在不确定性的
说明

(一)转股价格向下修正条款不实施的风险

     本次可转债发行方案规定在本次发行的可转债存续期间,当本行 A 股股票在任
意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 80%时,本行董

                                     2
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


事会有权提出转股价格向下修正方案并提交本行股东大会审议表决。上述方案须经参
加表决的全体股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时,
持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于审议上述方案的
股东大会召开日前三十个交易日、前二十个交易日本行 A 股股票交易均价(若在该
三十个交易日或二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整
前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日本行 A
股股票交易均价,同时修正后的转股价格不低于最近一期经审计的每股净资产(若自
最近一期经审计的财务报告资产负债表日至审议上述方案的股东大会召开日期间发
生送股、资本公积金转增股本或配股等除权事项、现金红利分配等除息事项,则最近
一期经审计的每股净资产按经过相应除权、除息调整后的数值确定)和股票面值。

     本行董事会将在本次可转债触及向下修正条件时,结合触发时的股票市场、自身
业务发展和财务状况等因素,综合分析并决定是否向股东大会提交转股价格向下修正
方案,本行董事会并不必然向股东大会提出转股价格向下修正方案。因此,未来在触
发转股价格向下修正条件时,本次可转债的投资者可能面临本行董事会不及时提出或
不提出转股价格向下修正方案的风险。同时,转股价格向下修正方案须经参加表决的
全体股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施,因此可能存在转股价格向下修正
条款未通过股东大会批准的风险。

(二)转股价格向下修正幅度不确定的风险

     本行的股价走势取决于宏观经济形势、股票市场环境以及本行经营业绩等多重因
素影响。在本次发行的可转债存续期间,即使本行根据向下修正条款对转股价格进行
修正,转股价格的修正幅度也将由于“修正后的转股价格应不低于审议上述方案的股
东大会召开日前三十个交易日、前二十个交易日本行 A 股股票交易均价(若在该三
十个交易日或二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前
交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日本行 A
股股票交易均价,同时修正后的转股价格不低于最近一期经审计的每股净资产(若自
最近一期经审计的财务报告资产负债表日至审议上述方案的股东大会召开日期间发
生送股、资本公积金转增股本或配股等除权事项、现金红利分配等除息事项,则最近
一期经审计的每股净资产按经过相应除权、除息调整后的数值确定)和股票面值”的


                                     3
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


规定限制,存在不确定性的风险。

四、关于可转债到期不能转股的风险

     本行的股价走势取决于宏观经济形势、股票市场环境以及本行经营业绩等多重因
素影响。本次可转债发行后,如果本行股价持续低于本次可转债的转股价格,或者本
行由于各种客观原因导致未能及时向下修正转股价格,或者即使本行向下修正转股价
格,但本行股价仍有可能持续低于修正后的转股价格,则可能导致本次发行的可转债
的转股价值发生不利变化,并进而导致可转债在转股期内不能转股的风险,对本次可
转债持有人的利益造成重大不利影响。

五、关于可转债价格波动的说明

     可转债是一种具有债券特性且附有股票期权的混合型证券,其市场价格受市场利
率、债券剩余期限、转股价格、本行股票价格、赎回条款、向下修正条款、投资者预
期等诸多因素的影响,需要可转债的投资者具备一定的专业知识。

     因可转债附有转股权,其票面利率通常低于可比公司债券利率,可转债投资者所
享有的利息收入可能低于持有可比公司债券所享有的利息收入。此外,可转债的市场
交易价格会受到本行股票价格波动的影响。本行可转债的转股价格为事先约定的价
格,不随本行股价的波动而波动。因此,在本行可转债存续期内,如果本行股价出现
不利波动,可能导致本行股价低于本行可转债的转股价格。同时,由于可转债本身的
利率较低,本行可转债的市场交易价格会随本行股价的波动而出现波动,甚至存在低
于面值的风险。

     可转债在上市交易、转股等过程中,可转债的价格可能会出现异常波动或与其投
资价值严重偏离的现象,从而可能使投资者遭受损失。为此,本行提醒投资者必须充
分认识到债券市场和股票市场中可能遇到的风险,以便作出正确的投资决策。

六、关于本次发行可转债信用评级的说明

     本行聘请上海新世纪资信评估投资服务有限公司为本次发行的可转债进行了信
用评级,根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《齐鲁银行股份有限公司
公开发行 A 股可转换公司债券信用评级报告》,本行的主体信用等级为 AAA 级,评


                                     4
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


级展望为稳定,本次可转债的信用等级为 AAA 级。

     本次发行的可转换公司债券上市后,上海新世纪资信评估投资服务有限公司将在
本次可转债信用等级有效期内或者本次可转债存续期内,持续关注本行外部经营环境
变化、经营或财务状况变化等因素,以对本次可转债的信用风险进行持续跟踪。

七、关于本次发行可转债不提供担保的说明

     根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条的规定,“公开发行可转换公司债
券,应当提供担保,但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除
外”。截至 2021 年 12 月 31 日,本行经审计的净资产为 326.05 亿元,高于 15 亿元,
因此本次可转债未提供担保。如果本行受经营环境等因素的影响,经营业绩和财务状
况发生不利变化,本次可转债投资者可能面临因本次发行的可转债无担保而无法获得
对应担保物补偿的风险。

八、关于本行的股利分配政策及现金分红情况

     (一)股利分配政策

     本行现行有效的《公司章程》对利润分配政策的具体规定如下:

     “第二百四十九条 本行分配当年税后利润时,应当提取利润的 10%列入本行法
定公积金。本行法定公积金累计额为本行注册资本的 50%以上的,可以不再提取。

     本行的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金
之前,应当先用当年利润弥补亏损。

     本行从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,可以按照承担风险和损
失的资产余额的一定比例提取一般准备金。

     本行弥补亏损、提取法定公积金、一般准备金、支付优先股股息后有可分配利润
的,按照普通股股东持有的普通股股份比例分配,但本章程规定不按持有股份的比例
分配的除外。

     股东大会违反前款规定,在本行弥补亏损和提取法定公积金、一般准备金之前向
优先股股东支付股息或向普通股股东分配利润,或者违反其它法律、行政法规、部门


                                       5
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


规章规定及监管部门要求向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还本
行。

     本行持有的本行股份不参与分配利润。”

     “第二百五十一条 本行针对普通股股东的利润分配政策如下:

     (一)利润分配的原则

     利润分配政策应保持连续性和稳定性,兼顾全体股东的整体利益及本行的可持续
发展。现金分红政策应结合行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资本需
求等因素,兼顾投资者的合理回报与本行的长期发展。

     (二)利润分配的形式和期间间隔

     本行普通股股东可以采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润。原
则上每年进行一次利润分配,在有条件的情况下,本行可以进行中期利润分配。

     (三)现金分红的条件和比例

     除下列情形外,本行优先采用现金分红方式进行利润分配,且原则上本行每年以
现金分红方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 20%:

     1.本行资本充足率已经低于监管标准,或预计实施现金分红后资本充足率将低于
监管标准;

     2.董事会认为实施现金分红将对本行正常经营及长期发展产生重大不利影响;

     3.法律、法规限制本行进行利润分配或现金分红。

     董事会应综合考虑本行所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及
是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照本章程规定的程序,提出差
异化的现金分红政策:

     1.本行发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;

     2.本行发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;


                                      6
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     3.本行发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%;本行发展阶段不易区分但有重大资金支
出安排的,可以按照前项规定处理。

     (四)现金分红的决策程序和机制

     本行董事会可以根据当年的具体经营情况及未来发展的需要提出具体的利润分
配方案并在股东大会审议批准后实施。利润分配方案需充分听取独立董事和中小股东
意见。董事会审议利润分配方案时,需由独立董事发表意见;监事会应当对董事会拟
订的利润分配方案进行审议,并充分听取外部监事的意见;股东大会审议利润分配方
案时,除设置现场会议投票外,还应当向股东提供网络投票。本行在特殊情况下无法
按照本章程规定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的,应当
在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见并经出席股东大会的股东所持
表决权的三分之二以上通过。

     在制定现金分红具体方案时,董事会应当认真研究和论证现金分红的时机、条件
和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。独
立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。股东大会
对现金分红具体方案进行审议前,本行应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东
进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。

     (五)发放股票股利的条件

     基于回报投资者和分享企业价值的理念,综合考虑股本规模、股权结构、股票价
格、成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素,本行在满足本章程规定的现金分红
前提下可以发放股票股利。

     (六)利润分配政策的调整

     本行根据行业监管政策、自身经营情况、资金需求和未来长期发展的需要,或根
据外部经营环境发生重大变化而确需调整本章程确定的利润分配政策的,调整后的利
润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定,有关调整利润分配政策的
议案由董事会拟定,并提交股东大会批准。利润分配政策调整方案需充分听取独立董
事和中小股东意见。董事会审议通过调整利润分配政策议案的,由董事会三分之二以


                                      7
齐鲁银行股份有限公司                                      公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


上董事通过并由独立董事发表独立意见。监事会应当对董事会拟订的调整利润分配政
策议案进行审议并充分听取外部监事的意见。股东大会审议调整利润分配政策议案
时,除设置现场会议投票外,还应当向股东提供网络投票,并经出席股东大会的股东
所持表决权的三分之二以上通过。”

     (二)最近三年现金分红情况

     本行 2021 年度、2020 年度和 2019 年度的现金分红情况如下:
                                                                                        单位:千元
                       项目                        2021 年度        2020 年度         2019 年度
现金分红的数额(含税)                                   842,873          824,550           647,272
分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润           3,035,644         2,518,797        2,337,748
当年现金分红占合并报表中归属于上市公司股东的
                                                           27.77            32.74             27.69
净利润的比例(%)
最近三年累计现金分红占近三年年均合并报表中归
                                                                                              87.99
属于上市公司股东的净利润的比例(%)

     2019 年至 2021 年,本行累计现金分红(含税)总额为 23.15 亿元,占近三年年
均合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为 87.99%。

九、可转债发行摊薄即期回报的影响分析

     根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》(国发〔2014〕17
号)、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》
(国办发〔2013〕110 号)以及中国证券监督管理委员会《关于首发及再融资、重大
资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(证监会公告〔2015〕31 号)等相关要
求,本行就本次公开发行 A 股可转换公司债券摊薄即期回报对本行主要财务指标的
影响进行了分析,并结合实际情况制定了填补回报措施。

     本次可转债发行完成后、全部转股前,本行所有发行在外的稀释性潜在普通股股
数相应增加,在不考虑募集资金财务回报的情况下,本行本次可转债发行完成当年的
基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益及扣除非经常性
损益后的稀释每股收益可能出现下降。

     本次可转债发行完成后、全部转股前,本行需按照预先约定的票面利率对未转股
的可转债支付利息并承担财务成本,正常情况下本行对可转债募集资金运用带来的盈
利增长会超过可转债的财务成本,不会造成本行总体收益的减少;极端情况下,如果


                                               8
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


本行对可转债募集资金运用带来的盈利增长无法覆盖可转债的财务成本,则本行的税
后利润将面临下降的风险,进而将对本行普通股股东即期回报产生摊薄影响。

     投资者持有的可转债部分或全部转股后,本行股本总额将相应增加,对本行原有
股东持股比例、本行净资产收益率及每股收益产生一定的摊薄作用。

     另外,本次可转债设有转股价格向下修正条款,在该条款被触发时,本行可能申
请向下修正转股价格,导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加,从而扩大本次
可转债转股对本行原股东的潜在摊薄作用。

     为保证本次发行的募集资金有效使用,促进本行业务健康、稳健发展,充分保护
股东特别是中小股东的权益,增强本行的可持续发展能力,提升本行的业务规模、经
营效益,降低即期回报被摊薄的风险,为中长期的股东价值回报提供保障,本行将采
取如下措施:(1)加强资本规划管理,保持资本充足稳定;(2)施行全面风险管理战
略,提高内部控制能力;(3)加大资负结构调整力度,提高资本配置效率;(4)完善
持续、稳定、科学的股东回报机制。

     上述措施的具体内容请参见本行于 2021 年 10 月 8 日披露的《齐鲁银行股份有限
公司公开发行 A 股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施》。

十、本行面临社会经济环境变化的风险

     本行所处的银行业与宏观经济紧密相关,若本行面临的社会经济环境发生重大不
利变化,将会对本行的业务发展、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。本行的主
要贷款客户可能因为国家经济环境影响而出现盈利恶化、现金流紧张、偿付能力下降,
从而导致本行面临的信用风险上升;本行发放贷款的抵押物、质押物价值可能下降,
导致本行抵押、质押贷款的保障程度降低;本行资产质量风险上升,可能导致本行计
提更多减值准备、净利润下降等。

     从经济金融形势看,我国宏观经济发展面临的国内外经济金融环境错综复杂。
2020 年以来,新冠肺炎疫情在全球范围内爆发给全球经济造成了巨大的冲击,全球
经济金融脆弱性明显上升。虽然国内疫情防控取得显著进展,但海外疫情的全面爆发
加剧了中国经济运行的外部风险,我国经济下行压力陡增。本行绝大部分业务、资产
及经营活动都集中在境内,国内经济环境的变化将使得本行未来的经营发展面临众多


                                      9
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


不确定性。

     从竞争环境角度看,随着我国资本市场的发展,国内企业直接融资比例逐年提升,
对银行业贷款规模的持续扩大造成了一定的压力,银行业的经营因此可能受到一定的
影响。而互联网经济的兴起,对传统行业的经营产生了深远的影响,也对银行业的传
统经营活动带来了新的挑战。在金融业扩大开放、大幅放宽市场准入、金融科技快速
发展的行业背景下,未来银行业竞争压力将日益加大,也给本行未来的经营活动带来
了新的挑战。




                                     10
齐鲁银行股份有限公司                                                                      公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



                                                                   目           录
重大事项提示 ........................................................................................................................................... 2

第一节 释义 ......................................................................................................................................... 13

第二节 本次发行概况.......................................................................................................................... 15

   一、本行基本情况 ............................................................................................................................. 15

   二、本次发行基本情况 ..................................................................................................................... 16

   三、本次发行的相关机构 ................................................................................................................. 29

   四、本次可转债受托管理事项.......................................................................................................... 31

第三节 公司主要股东信息.................................................................................................................. 50

   一、本行历史沿革 ............................................................................................................................. 50

   二、本次发行前股本总额及前十大股东持股情况 .......................................................................... 50

第四节 财务会计信息.......................................................................................................................... 52

   一、最近三年一期财务报表审计情况.............................................................................................. 52

   二、最近三年一期财务报表 ............................................................................................................. 52

   三、财务报表的编制基础 ................................................................................................................. 71

   四、合并财务报表范围及其变化情况.............................................................................................. 71

   五、最近三年一期主要财务指标...................................................................................................... 71

   六、非经常性损益情况 ..................................................................................................................... 73

第五节 管理层讨论与分析.................................................................................................................. 75

   一、资产负债表重要项目分析.......................................................................................................... 75

   二、盈利能力分析 ........................................................................................................................... 108

   三、现金流量分析 ........................................................................................................................... 122

   四、主要监管指标及分析 ............................................................................................................... 123

   五、资本性支出分析 ....................................................................................................................... 126

   六、重要会计政策和会计估计的变更............................................................................................ 126

   七、重大事项说明 ........................................................................................................................... 135

   八、本行财务状况和盈利能力的未来趋势分析............................................................................ 142

第六节 本次募集资金运用................................................................................................................ 143

   一、本次募集资金数额及用途........................................................................................................ 143


                                                                           11
齐鲁银行股份有限公司                                                                  公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


   二、募集资金运用对本行经营管理和财务状况的影响 ................................................................ 143

   三、实施本次公开发行可转债的必要性........................................................................................ 144

   四、实施本次公开发行可转债的可行性........................................................................................ 145

第七节 备查文件 ............................................................................................................................... 147

   一、备查文件内容 ........................................................................................................................... 147

   二、备查文件查询时间及地点........................................................................................................ 147




                                                                        12
齐鲁银行股份有限公司                               公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




                                 第一节         释义

     在本募集说明书摘要中,除非文义另有所指,下列简称或词汇具有如下含义:

齐鲁银行/发行人/本行/公司   指   齐鲁银行股份有限公司

可转债                      指   A 股可转换公司债券
本次发行/本次可转债/本次
可转债发行/公开发行A股可    指   本次公开发行 A 股可转换公司债券之行为
转换公司债券
保荐机构/主承销商/受托管
                            指   中信建投证券股份有限公司
理人
发行人律师                  指   江苏世纪同仁律师事务所

发行人会计师                指   安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

评级机构                    指   上海新世纪资信评估投资服务有限公司
章程/本行章程/公司章程/
                            指   《齐鲁银行股份有限公司章程》
《公司章程》
国务院                      指   中华人民共和国国务院

人民银行/央行               指   中国人民银行

财政部                      指   中华人民共和国财政部

证监会/中国证监会           指   中国证券监督管理委员会

银保监会/中国银保监会       指   中国银行保险监督管理委员会

银监会/中国银监会           指   原中国银行业监督管理委员会

国家统计局                  指   中华人民共和国国家统计局
国家外汇管理局/外汇管理
                            指   中华人民共和国国家外汇管理局
局
证券交易所                  指   上海证券交易所

山东银保监局                指   中国银行保险监督管理委员会山东监管局

山东银监局                  指   原中国银行业监督管理委员会山东监管局
澳大利亚联邦银行/澳洲联
                            指   Commonwealth Bank of Australia
邦银行
兖州煤业/兖矿能源           指   兖矿能源集团股份有限公司,原兖州煤业股份有限公司

《证券法》                  指   《中华人民共和国证券法》

《银行业监督管理法》        指   《中华人民共和国银行业监督管理法》

《资本管理办法》            指   《商业银行资本管理办法(试行)》
                                 财政部于2017年3月31日印发修订的《企业会计准则第22号
新金融工具准则/新准则       指
                                 -金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号-金融资产

                                          13
齐鲁银行股份有限公司                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                               转移》《企业会计准则第24号-套期会计》《企业会计准则
                               第37号-金融工具列报》四项会计准则
                               根据《资本管理办法》,银行的核心资本加附属资本减扣除
资本净额                  指
                               项
                               根据《资本管理办法》规定,包括银行的实收资本或普通股、
核心一级资本              指   资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股
                               东资本可计入部分等
                               根据《资本管理办法》规定,包括银行的其它一级资本工具
其他一级资本              指
                               及其溢价和少数股东资本可计入部分等
                               根据《资本管理办法》规定,包括银行的核心一级资本和其
一级资本                  指
                               他一级资本
                               根据《资本管理办法》规定,包括银行的二级资本工具及其
二级资本                  指
                               溢价和超额贷款损失准备等
                               根据《资本管理办法》规定,商业银行持有的、符合其规定
核心一级资本充足率        指
                               的核心一级资本净额与商业银行风险加权资产之间的比率
                               根据《资本管理办法》规定,商业银行持有的、符合其规定
一级资本充足率            指
                               的一级资本净额与商业银行风险加权资产之间的比率
                               根据《资本管理办法》规定,商业银行持有的、符合其规定
资本充足率                指
                               的资本净额与商业银行风险加权资产之间的比率
受托管理协议/债券受托管        《齐鲁银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券之受
                          指
理协议/《受托管理协议》        托管理协议》
报告期                    指   2019年、2020年、2021年及2022年1-6月

报告期内                  指   2019年1月1日起至2022年6月30日止的期间

报告期末                  指   2022年6月30日
                               2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日及2022
报告期各期末              指
                               年6月30日
最近三年一期              指   2019年、2020年、2021年及2022年1-6月

元、千元、万元、亿元      指   人民币元、千元、万元、亿元
                               《齐鲁银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集
募集说明书                指
                               说明书》
                               《齐鲁银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集
募集说明书摘要            指
                               说明书摘要》

     除非另有说明,本募集说明书摘要中,若出现合计数与所列数值总和不符,为四
舍五入所致。

     除非另有说明,本募集说明书摘要中表格数据单位均为千元。除特别注明外,所
涉及本行财务数据均为合并口径。




                                        14
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




                        第二节 本次发行概况

一、本行基本情况

     本行名称(中文):齐鲁银行股份有限公司

     本行名称(英文):QILU BANK CO., LTD.

     中文简称:齐鲁银行

     英文简称:QILU BANK

     普通股股票上市地:上海证券交易所

     普通股股票简称:齐鲁银行

     普通股股票代码:601665

     法定代表人:黄家栋

     成立日期:1996 年 6 月 5 日

     注册资本:4,580,833,334 元

     注册地址:山东省济南市历下区经十路 10817 号

     统一社会信用代码:91370000264352296L

     金融许可证机构编码:B0169H237010001

     邮政编码:250014

     联系电话:0531-86075850

     传真号码:0531-86923511

     公司网址:http://www.qlbchina.com

     电子邮箱:ir@qlbchina.com

     经营范围:人民币业务:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内
结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政

                                         15
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


府债券;从事同业拆借;提供担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;
办理地方财政信用周转使用资金委托存贷款业务。外汇业务:外汇存款;外汇贷款;
外汇汇款;外币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;
外汇担保;结汇、售汇;资信调查、咨询、见证业务。经国务院银行业监督管理机构
等审批机关核准的其他业务。

二、本次发行基本情况

(一)本次发行的核准情况

     本次发行的相关议案已经本行 2021 年 9 月 30 日召开的第八届董事会第十四次会
议及 2021 年 10 月 29 日召开的 2021 年第二次临时股东大会审议通过,有关延长股东
大会决议有效期和授权有效期的议案已经本行 2022 年 9 月 26 日召开的第八届董事会
第二十四次会议及 2022 年 10 月 14 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过。

     中国银保监会山东监管局于 2022 年 3 月 18 日出具了《山东银保监局关于齐鲁银
行公开发行 A 股可转换公司债券的批复》(鲁银保监复〔2022〕131 号),批准齐鲁银
行公开发行不超过人民币 80 亿元的 A 股可转换公司债券。

     本行于 2022 年 9 月 16 日收到中国证监会出具的《关于核准齐鲁银行股份有限公
司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2022〕2069 号),核准本行向社会
公开发行面值总额 80 亿元可转换公司债券。

(二)本次可转债发行方案要点

     1、发行证券的种类

     本次发行的证券种类为可转换为本行 A 股股票公司债券,该可转债及未来转换
的本行 A 股股票将在上海证券交易所上市。

     2、发行规模

     本次发行的可转债总额为人民币 80 亿元。

     3、票面金额及发行价格

     本次发行的可转债每张面值为人民币 100 元,按照面值发行。

                                      16
齐鲁银行股份有限公司                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     4、债券期限

     本次发行的可转债期限为发行之日起 6 年。

     5、债券利率

     本次发行的可转债票面利率具体为第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三年 1.00%、
第四年 1.60%、第五年 2.40%、第六年 3.00%。

     6、付息期限及方式

     (1)计息年度的利息计算

     计息年度的利息(以下简称“年利息”)指可转债持有人按持有的可转债票面总
金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。

     年利息的计算公式为:I=B×

     I:指年利息额;

     B:指本次发行的可转债持有人在计息年度(以下简称“当年”或“每年”)付
息债权登记日持有的可转债票面总金额;

     i:指可转债当年票面利率。

     (2)付息方式

     ①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转债发行首
日,即 2022 年 11 月 29 日。

     ②付息日:每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日,如该
日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个交易日,顺延期间不另付息。每相邻的两
个付息日之间为一个计息年度。

     ③付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,本行将
在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债
权登记日)申请转换成本行 A 股股票的可转债,本行不再向其持有人支付本计息年
度及以后计息年度的利息。

     ④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

                                     17
齐鲁银行股份有限公司                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     7、转股期限

     本次可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转
债到期之日止,即 2023 年 6 月 5 日至 2028 年 11 月 28 日止(如遇法定节假日或休息
日延至其后的第 1 个交易日;顺延期间付息款项不另计息)。

     8、转股价格的确定及其调整

     (1)初始转股价格的确定依据

     本次发行可转债的初始转股价格为 5.87 元/股,不低于募集说明书公告之日前三
十个交易日、前二十个交易日本行 A 股股票交易均价(若在该三十个交易日或二十
个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易价按
经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日本行 A 股股票交易均价,
以及最近一期经审计的每股净资产(若自最近一期经审计的财务报告资产负债表日至
募集说明书公告日期间发生送股、资本公积金转增股本或配股等除权事项,则最近一
期经审计的每股净资产按经过相应除权调整后的数值确定)和股票面值。

     前三十个交易日本行 A 股股票交易均价=前三十个交易日本行 A 股股票交易总额
/该三十个交易日本行 A 股股票交易总量;前二十个交易日本行 A 股股票交易均价=
前二十个交易日本行 A 股股票交易总额/该二十个交易日本行 A 股股票交易总量;前
一个交易日本行 A 股股票交易均价=前一个交易日本行 A 股股票交易总额/该日本行
A 股股票交易总量。

     (2)转股价格的调整方式

     在本次发行之后,当本行因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股(不包括
因本次发行的可转债转股而增加的股本)使本行股份发生变化及派送现金股利等情况
时,本行将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转债
持有人权益的原则调整转股价格。具体调整办法如下:

     送红股或转增股本:P1=P0/(1+n);

     增发新股或配股:P1=(P0+A×k)/(1+k);

     上述两项同时进行:P1=(P0+A×k)/(1+n+k);


                                       18
齐鲁银行股份有限公司                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     派发现金股利:P1=P0-D;

     上述三项同时进行:P1=(P0-D+A×k)/(1+n+k)。

     其中:P0 为调整前的转股价,n 为该次送股率或转增股本率,k 为该次增发新股
率或配股率,A 为该次增发新股价或配股价,D 为该次每股派发现金股利,P1 为调
整后的转股价。

     当出现上述股份和/或股东权益变化情况时,本行将按照最终确定的方式进行转
股价格调整,并在中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)指定的上市
公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告,并于公告中载明转股价格的调整日、
调整办法及暂停转股的期间(如需)。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人
转股申请日或之后、转换股份登记日之前,则该持有人的转股申请按本行调整后的转
股价格执行。

     当本行可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本行股份类别、数量和
/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益或转股衍生
权益时,本行将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可
转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整的内容及操作办法将依据当
时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。

     9、转股价格向下修正条款

     (1)修正权限与修正幅度

     在本次发行的可转债存续期间,当本行 A 股股票在任意连续三十个交易日中有
十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 80%时,本行董事会有权提出转股价格向
下修正方案并提交本行股东大会审议表决。

     若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价格调整的情形,则在转
股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算,在转股价格调整日及之
后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。

     上述方案须经参加表决的全体股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时,持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不
低于审议上述方案的股东大会召开日前三十个交易日、前二十个交易日本行 A 股股

                                     19
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


票交易均价(若在该三十个交易日或二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调
整的情形,则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和
前一个交易日本行 A 股股票交易均价,同时修正后的转股价格不低于最近一期经审
计的每股净资产(若自最近一期经审计的财务报告资产负债表日至审议上述方案的股
东大会召开日期间发生送股、资本公积金转增股本或配股等除权事项、现金红利分配
等除息事项,则最近一期经审计的每股净资产按经过相应除权、除息调整后的数值确
定)和股票面值。

     (2)修正程序

     如本行决定向下修正转股价格,本行将在中国证监会指定的上市公司信息披露媒
体上刊登股东大会决议公告,公告修正幅度、股权登记日及暂停转股的期间(如需)
等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日(即转股价格修正日)起,开始恢复转
股申请并执行修正后的转股价格。

     若转股价格修正日为转股申请日或之后、转换股份登记日之前,该类转股申请应
按修正后的转股价格执行。

     10、转股数量的确定方式

     本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时,转股数量的计算方式为:
Q=V/P,并以去尾法取一股的整数倍。

     其中:V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额;P 为申请转股当日有效
的转股价格。

     转股时不足转换为一股的可转债余额,本行将按照上海证券交易所等部门的有关
规定,在可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额及该余额
所对应的当期应计利息(当期应计利息的计算方式参见第十二条赎回条款的相关内
容)。

     11、转股年度有关股利的归属

     因本次发行的可转债转股而增加的本行 A 股股票享有与原 A 股股票同等的权益,
在股利分配股权登记日当日登记在册的所有 A 股股东均享受当期股利。



                                     20
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     12、赎回条款

     (1)到期赎回条款

     在本次发行的可转债期满后五个交易日内,本行将以本次发行的可转债的票面面
值的 109%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。

     (2)有条件赎回条款

     在本次发行可转债的转股期内,如果本行 A 股股票连续三十个交易日中至少有
十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%(含 130%),经相关监管部门
批准(如需),本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股
的可转债。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价格调整的情形,
则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整后的交易日按调整
后的转股价格和收盘价格计算。

     此外,当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币 3,000 万元时,本行
有权按债券面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。

     当期应计利息的计算公式为:

     IA=B×i×t/365;

     IA:指当期应计利息;

     B:指本次发行的可转债持有人持有的将赎回的可转债票面总金额;

     i:指可转债当年票面利率;

     t:指计息天数,即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数(算
头不算尾)。

     13、回售条款

     若本次发行可转债募集资金运用的实施情况与本行在募集说明书中的承诺相比
出现变化,该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的,可转债持有人享有一次
以面值加上当期应计利息的价格向本行回售本次发行的可转债的权利。在上述情形
下,可转债持有人可以在本行公告后的回售申报期内进行回售,该次回售申报期内不


                                     21
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


实施回售的,自动丧失该回售权。除此之外,可转债不可由持有人主动回售。

     14、发行方式及发行对象

     本次发行的可转债向本行在股权登记日收市后中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司(以下简称“中国结算上海分公司”)登记在册的原股东优先配售,原股
东优先配售后余额(含原股东放弃优先配售部分)通过上海证券交易所(以下简称“上
交所”)交易系统网上向社会公众投资者发售的方式进行,认购金额不足 80 亿元的部
分(含中签投资者放弃缴款认购部分)由保荐机构(主承销商)包销。

     本次可转债的发行对象为:

     (1)向本行原股东优先配售:发行公告公布的股权登记日(2022 年 11 月 28 日,
T-1 日)收市后中国结算上海分公司登记在册的本行所有股东。

     (2)网上发行:中华人民共和国境内持有上交所证券账户的社会公众投资者,
包括:自然人、法人、证券投资基金以及符合法律法规规定的其他投资者(法律法规
禁止购买者除外),参与可转债申购的投资者应当符合《关于可转换公司债券适当性
管理相关事项的通知》(上证发〔2022〕91 号)的相关要求。

     (3)本次发行的保荐机构(主承销商)的自营账户不得参与网上申购。

     15、向原股东配售的安排

     本次发行的可转债给予原股东优先配售权。原股东可优先配售的可转债数量为其
在股权登记日(2022 年 11 月 28 日)收市后持有的中国结算上海分公司登记在册的
本行股份数量按每股配售 1.746 元面值可转债的比例计算可配售可转债金额,再按
1,000 元/手的比例转换为手数,每 1 手(10 张)为一个申购单位,即每股配售 0.001746
手可转债。原股东可根据自身情况自行决定实际认购的可转债数量。

     本次可转债给予原股东优先配售后的余额及原股东放弃认购优先配售的部分将
通过上海证券交易所系统网上发行。如仍出现认购不足,则不足部分由主承销商包销。

     16、募集资金用途

     本次发行可转债募集的资金,扣除发行费用后将全部用于支持本行未来各项业务
发展,在可转债持有人转股后按照相关监管要求用于补充本行核心一级资本。


                                       22
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


       17、担保事项

     本次发行的可转债未提供担保。

       18、决议有效期

     本次发行可转债决议自股东大会审议通过之日起十二个月内有效。

(三)可转债持有人及可转债持有人会议相关事项

       1、债券持有人的权利与义务

     (1)债券持有人的权利

     ①依照其所持有可转债数额享有约定利息;

     ②根据约定条件将所持有的可转债转为本行 A 股股票;

     ③根据约定的条件行使回售权;

     ④依照法律、法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持有的可转债;

     ⑤依照法律、法规及《公司章程》的规定获得有关信息;

     ⑥按约定的期限和方式要求本行偿付可转债本息;

     ⑦依照法律、法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使表决
权;

     ⑧法律、法规及《公司章程》所赋予的其作为本行债权人的其他权利。

     (2)债券持有人的义务

     ①遵守本行发行可转债条款的相关规定;

     ②依其所认购的可转债数额缴纳认购资金;

     ③遵守可转债持有人会议形成的有效决议;

     ④除法律、法规规定及可转债募集说明书约定之外,不得要求本行提前偿付可转
债的本金和利息;

     ⑤法律、法规及《公司章程》规定应当由可转债持有人承担的其他义务。

                                     23
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     2、可转债持有人会议

     (1)可转债持有人会议的召开情况

     在本次发行的可转债存续期内,有下列情形之一的,本行董事会或可转债受托管
理人应召集可转债持有人会议:

     ①拟变更募集说明书的约定;

     ②拟修改可转债持有人会议规则;

     ③拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容;

     ④本行不能按期支付本息;

     ⑤本行减资、合并、分立、解散或者申请破产;

     ⑥偿债保障措施发生重大变化;

     ⑦本行管理层不能正常履行职责,导致本行债务清偿能力面临严重不确定性,需
要依法采取行动的;

     ⑧本行提出债务重组方案的;

     ⑨发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项;

     ⑩根据法律、法规、中国证监会、上海证券交易所及可转债持有人会议规则的规
定,应当由可转债持有人会议审议并决定的其他事项。

     下列机构或人士可以提议召开可转债持有人会议:

     ①本行董事会;

     ②可转债受托管理人;

     ③在董事会和可转债受托管理人应当召集而未召集可转债持有人会议时,单独或
合计持有本期未偿还债券面值总额 10%及以上的持有人有权自行召集可转债持有人
会议;

     ④中国证监会规定的其他机构或人士。

     (2)可转债持有人会议的召集

                                       24
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     ①可转债持有人会议由本行董事会或者可转债受托管理人负责召集和主持;

     ②本行董事会或者可转债受托管理人应在提出或收到提议之日起三十日内召开
可转债持有人会议。本行董事会或者可转债受托管理人应于会议召开前十五日在至少
一种指定的上市公司信息披露媒体上公告通知。会议通知应注明开会的具体时间、地
点、内容、方式等事项,上述事项由本行董事会或者可转债受托管理人确定。

     (3)可转债持有人会议的出席人员

     除法律、法规另有规定外,债券持有人有权出席或者委派代表出席可转债持有人
会议,并行使表决权。

     下列机构或人员可以参加可转债持有人会议,也可以在会议上提出议案供会议讨
论决定,但没有表决权:

     ①债券发行人;

     ②其他重要关联方。

     本行董事会或者可转债受托管理人应当聘请律师出席可转债持有人会议,对会议
的召集、召开、表决程序和出席会议人员资格等事项出具法律意见。

     (4)可转债持有人会议的程序

     ①首先由会议主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项,然后公布监票
人并宣读提案,经讨论后进行表决,经律师见证后形成可转债持有人会议决议;

     ②可转债持有人会议由本行董事长或者可转债受托管理人委派出席会议的授权
代表主持。在本行董事长或者可转债受托管理人委派出席会议的授权代表未能主持会
议的情况下,由董事长授权董事主持;如果本行董事长、可转债受托管理人委派出席
会议的授权代表、董事长授权董事均未能主持会议,则由出席会议的债券持有人以所
代表的债券面值总额 50%以上多数(不含 50%)选举产生一名债券持有人作为该次
可转债持有人会议的主持人;

     ③召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册应载明参加会议人员姓名(或
单位名称)、身份证号码、住所地址、持有或者代表有表决权的债券面额、被代理人
姓名(或单位名称)等事项。


                                       25
齐鲁银行股份有限公司                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     (5)可转债持有人会议的表决与决议

     ①可转债持有人会议进行表决时,以每张债券为一票表决权;

     ②可转债持有人会议采取记名方式进行投票表决;

     ③可转债持有人会议须经出席会议的三分之二以上债券面值总额的持有人同意
方能形成有效决议;

     ④可转债持有人会议的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、
逐项表决;

     ⑤可转债持有人会议决议经表决通过后生效,但其中需中国证监会或其他有权机
构批准的,自批准之日或相关批准另行确定的日期起生效;

     ⑥除非另有明确约定对反对者或未参加会议者进行特别补偿外,决议对全体债券
持有人具有同等效力;

     ⑦可转债持有人会议做出决议后,本行董事会以公告形式通知债券持有人,并负
责执行会议决议。

     (6)债券持有人认购或以其他方式持有本次发行的可转债,即视为同意上述可
转债持有人会议规则。

(四)预计募集资金量和募集资金专项存储账户

     1、预计募集资金量

     本次可转债的预计募集资金总额人民币 80 亿元(含发行费用)。

     2、募集资金专项存储账户

     本行已建立募集资金专项存储制度,本次发行可转债的募集资金将存放于本行董
事会指定的专项存储账户中。

(五)本次可转债的信用评级情况

     本行聘请上海新世纪资信评估投资服务有限公司为本次发行的可转债进行了信
用评级。根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的信用评级报告,本行的主


                                     26
齐鲁银行股份有限公司                                               公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


体信用等级为“AAA”,本次可转债信用等级为“AAA”,评级展望稳定。

(六)承销方式及承销期

     1、承销方式

     本次可转债发行由保荐机构(主承销商)以余额包销方式承销。

     2、承销期

     本次可转债发行的承销期为自 2022 年 11 月 25 日至 2022 年 12 月 5 日。

(七)发行费用

     发行费用包括保荐及承销费用、律师费用、会计师费用、资信评级费用、信息披
露费用及发行手续费用等。本次可转债的保荐及承销费将根据保荐协议和承销协议中
的相关条款最终确定,律师费、会计师专项审计及验资费用、资信评级费用、发行手
续费、信息披露费用等将根据实际发生情况增减。
                        项目                                       金额(不含税,人民币万元)
保荐及承销费用                                                                                        394.72
律师费用                                                                                               31.13
会计师费用                                                                                             53.77
资信评级费用                                                                                           18.87
信息披露费用及发行手续费等费用                                                                         42.36
                        总计                                                                          540.85


(八)与本次发行有关的时间安排
           日期                                             事项                                停复牌安排
          T-2 日
                               刊登募集说明书及其摘要、《发行公告》、《网上路演公告》            正常交易
   2022 年 11 月 25 日
          T-1 日
                               网上路演、原股东优先配售股权登记日                                正常交易
   2022 年 11 月 28 日
           T日                 刊登《可转债发行提示性公告》、原股东优先配售认购日(缴付足额
                                                                                                 正常交易
   2022 年 11 月 29 日         资金)、网上申购日(无需缴付申购资金)、确定网上申购中签率
        T+1 日                 刊登《网上中签率及优先配售结果公告》、根据中签率进行网上申购
                                                                                                 正常交易
   2022 年 11 月 30 日         摇号抽签
                               刊登《网上中签结果公告》、网上投资者根据中签号码确认认购数量
        T+2 日
                               并缴纳认购款(投资者确保资金账户在 T+2 日日终有足额的可转债       正常交易
   2022 年 12 月 1 日
                               认购资金)
        T+3 日
                               主承销商根据网上资金到账情况确定最终配售结果和包销金额            正常交易
   2022 年 12 月 2 日
        T+4 日
                               刊登《可转债发行结果公告》                                        正常交易
   2022 年 12 月 5 日



                                                       27
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     上述日期均为交易日,如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突
发事件影响本次可转债发行,本行将与主承销商协商后修改发行日程并及时公告。

(九)本次发行可转债的上市流通

     发行结束后,本行将尽快向上海证券交易所申请可转债上市交易,具体上市时间
将另行公告。

(十)相关认购主体短线交易承诺

     为保护公众投资者权益,避免触及短线交易,本行持股 5%以上股东澳洲联邦银
行、济南市国有资产运营有限公司、兖矿能源集团股份有限公司、济南城市建设投资
集团有限公司、重庆华宇集团有限公司及全体董事、监事、高级管理人员就本次可转
债的发行认购事项确认和承诺如下:

     1、持股 5%以上股东承诺内容

     本行持股 5%以上的股东济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团
有限公司、重庆华宇集团有限公司确认和承诺如下:

     “1.本单位有意向参与齐鲁银行本次可转债认购。

     2.在本确认函签署日前六个月,本单位未减持齐鲁银行股份。

     3.若本单位最终认购齐鲁银行本次发行的可转债,本单位将遵守《中华人民共和
国证券法》第四十四条的规定,在本次可转债认购前后六个月内,不减持齐鲁银行股
份或已发行可转债,亦不存在任何减持计划或安排。

     4.若本单位最终认购齐鲁银行本次发行的可转债,在认购本次可转债及后续转股
过程中,本单位对齐鲁银行的持股将持续符合城市商业银行股权管理相关法律法规及
规范性文件的要求。”

     本行持股 5%以上的股东澳洲联邦银行、兖矿能源集团股份有限公司确认和承诺
如下:

     “1.本单位将根据市场情况决定是否参与齐鲁银行本次可转债认购。

     2.在本确认函签署日前六个月,本单位未减持齐鲁银行股份。

                                     28
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     3.若本单位最终认购齐鲁银行本次发行的可转债,本单位将遵守《中华人民共和
国证券法》第四十四条的规定,在本次可转债认购前后六个月内,不减持齐鲁银行股
份或已发行可转债,亦不存在任何减持计划或安排。

     4.若本单位最终认购齐鲁银行本次发行的可转债,在认购本次可转债及后续转股
过程中,本单位对齐鲁银行的持股将持续符合城市商业银行股权管理相关法律法规及
规范性文件的要求。”

     2、全体董事、监事、高级管理人员承诺内容

     “1、若在本承诺签署日前六个月内,本人存在减持齐鲁银行股票的情形,本人
承诺将不参与本次可转债的认购,亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购。

     2、若在本次可转债发行首日前六个月内,本人存在减持齐鲁银行股票的情形,
本人承诺将不参与本次可转债的认购,亦不会委托其他主体参与本次可转债的认购。

     3、本人将根据市场情况决定是否参与本次可转债的认购。若本人最终认购本次
可转债,本人将遵守《中华人民共和国证券法》第四十四条的规定,在本次可转债认
购后六个月内,不减持齐鲁银行股份或已发行可转债,亦不存在任何减持计划或安排。

     4、本人保证本人之配偶、父母、子女将严格遵守包括上述 1、2、3 点的相关规
定和承诺。

     5、如本人违反上述承诺违规减持,由此所得收益归齐鲁银行所有,本人将依法
承担由此产生的法律责任。”

三、本次发行的相关机构

(一)发行人:齐鲁银行股份有限公司

     办公地址:山东省济南市历下区经十路 10817 号

     法定代表人:黄家栋

     联系人:胡金良、张贝旎

     联系电话:0531-86075850



                                     29
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     传真号码:0531-86923511

(二)保荐机构/主承销商:中信建投证券股份有限公司

     办公地址:北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼

     法定代表人:王常青

     保荐代表人:杨成、许天宇

     项目协办人:颜浩轩

     项目经办人:周子昊、徐小新、胡毅伟、王子康、马智武

     联系电话:021-68801586

     传真号码:021-68801551

(三)发行人律师:江苏世纪同仁律师事务所

     办公地址:南京市建邺区贤坤路江岛智立方 C 座 4 层

     负责人:吴朴成

     经办律师:徐蓓蓓、贾仟仞、纪兆江

     联系电话:025-83304480

     传真号码:025-83329335

(四)会计师事务所:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

     办公地址:北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层

     执行事务合伙人:毛鞍宁

     经办注册会计师:田志勇、孙静习、师宇轩

     联系电话:010-58153000

     传真号码:010-85188298

(五)资信评级机构:上海新世纪资信评估投资服务有限公司

                                      30
齐鲁银行股份有限公司                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     办公地址:上海市汉口路 398 号华盛大厦 14 楼

     法定代表人:朱荣恩

     经办评估师:何泳萱、高飞

     联系电话:021-63501349

     传真号码:021-63500872

(六)申请上市的证券交易所:上海证券交易所

     办公地址:上海市浦东南路 528 号证券大厦

     联系电话:021-68808888

     传真号码:021-68804868

(七)证券登记机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

     办公地址:上海市浦东新区杨高南路 188 号

     联系电话:021-68870587

     传真号码:021-58888760

(八)收款银行:北京农商银行商务中心区支行

     账户名称:中信建投证券股份有限公司

     账号:0114020104040000065

四、本次可转债受托管理事项

(一)受托管理人聘任及受托管理协议签订情况

     1、受托管理人的名称及基本情况

     名称:中信建投证券股份有限公司

     办公地址:北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼



                                      31
齐鲁银行股份有限公司                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     法定代表人:王常青

     联系人:颜浩轩

     电话:021-68828047

     传真:021-68801551

     2、受托管理协议签订情况

     2021 年 11 月,发行人与中信建投证券股份有限公司(以下简称“受托管理人”
或“中信建投证券”)签订了《齐鲁银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券
之受托管理协议》(以下简称“受托管理协议”),中信建投证券股份有限公司将作为
本次可转债的受托管理人。

     3、发行人与受托管理人的利害关系情况

     截至受托管理协议签署日,中信建投证券股份有限公司除担任本期可转债的保荐
机构、主承销商和受托管理人之外,发行人与受托管理人之间不存在未披露的可能影
响其公正履行可转债受托管理职责的利害关系。

(二)受托管理协议主要内容

     投资者在作出相关决策时,请查阅《受托管理协议》的全文,以下仅摘录《受托
管理协议》的主要条款:

     1、受托管理事项

     (1)为维护本期可转债全体可转债持有人的权益,发行人聘任中信建投证券股
份有限公司作为本期可转债的受托管理人,并同意接受受托管理人的监督。

     (2)在本期可转债存续期内,受托管理人应当勤勉尽责,根据相关法律、法规
和规则、募集说明书及受托管理协议的规定,行使权利和履行义务。

     (3)凡通过认购、交易、受让、继承、承继或其他合法方式取得并持有本期可
转债的投资者,均视同自愿接受受托管理人担任本期可转债的受托管理人,同意受托
管理协议中关于发行人、受托管理人、可转债持有人权利义务的相关约定。经可转债
持有人会议决议更换受托管理人时,亦视同可转债持有人自愿接受继任者作为本期可


                                     32
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


转债的受托管理人。

     2、发行人的权利和义务

     (1)发行人享有以下权利:

     ①提议召开可转债持有人会议;

     ②向可转债持有人会议提出更换受托管理人的议案;

     ③对受托管理人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后所从事的行为,发行
人有权予以制止;可转债持有人对发行人的上述制止行为应当认可;

     ④依据法律、法规和规则、募集说明书、可转债持有人会议规则的规定,发行人
所享有的其他权利。

     (2)发行人应当根据法律、法规和规则及募集说明书的约定,按期足额支付本
期可转债的利息和本金。在本期可转债任何一笔应付款项到期日前,发行人应向债券
受托管理人做出下述确认:发行人已经向其开户行发出在该到期日向兑付代理人支付
相关款项的不可撤销的付款指示。

     (3)发行人应当指定专项账户,用于本期可转债募集资金的接收、存储、划转
与本息偿付,并应为本期可转债的募集资金制定相应的使用计划及管理制度。募集资
金的使用应当符合现行法律、法规和规则的有关规定及募集说明书的有关约定。

     (4)本期可转债存续期内,发行人应当根据法律、法规和规则的规定制定信息
披露事务管理制度,及时、公平地履行信息披露义务,确保所披露或者报送的信息真
实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

     (5)本期可转债存续期内,发生以下可能对可转债的交易转让价格产生较大影
响的重大事件,投资者尚未得知时,发行人应当立即书面通知受托管理人,并按法律、
法规和规则的规定及时向中国证监会和上海证券交易所报送临时报告,并予公告,说
明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。发行人还应提出有效且切实可行
的应对措施,并根据受托管理人要求持续书面通知事件进展和结果:

     ①《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款规定的重大事件;

     ②因配股、增发、送股、派息、分立、减资及其他原因引起发行人股份变动,需

                                     33
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


要调整转股价格,或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格;

     ③募集说明书约定的赎回条件触发,发行人决定赎回或者不赎回;

     ④可转债转换为股票的数额累计达到可转债开始转股前公司已发行股票总额的
百分之十;

     ⑤未转换的可转债总额少于三千万元;

     ⑥可转债担保人发生重大资产变动、重大诉讼、合并、分立等情况;

     ⑦发行人信用状况发生重大变化,可能影响如期偿还债券本息的;

     ⑧有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级,并已
出具信用评级结果的;

     ⑨可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事项;

     ⑩法律、行政法规、部门规章、规范性文件规定或中国证监会、交易所要求的其
他事项。

     发行人就上述事件通知受托管理人的同时,应当就该等事项是否影响本期可转债
本息安全向受托管理人作出书面说明,并对有影响的事件提出有效且切实可行的应对
措施。发行人受到重大行政处罚、行政监管措施或纪律处分的,还应当及时披露相关
违法违规行为的整改情况。

     (6)发行人应按受托管理人要求在可转债持有人会议召开前,从债券托管机构
取得债权登记日转让结束时持有本期可转债的可转债持有人名册,并在债权登记日之
后一个交易日将该名册提供给受托管理人,并承担相应费用。除上述情形外,发行人
应每年(或根据受托管理人合理要求的间隔更短的时间)向受托管理人提供(或促使
登记公司提供)更新后的可转债持有人名册。

     (7)发行人应当履行可转债持有人会议规则及可转债持有人会议决议项下发行
人应当履行的各项职责和义务。

     一旦发现发生“(二)受托管理协议主要内容”之“12、违约责任”所述的违约
事件,发行人应书面通知受托管理人,同时根据受托管理人要求详细说明违约事件的
情形,并说明拟采取的建议措施。

                                     34
齐鲁银行股份有限公司                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     (8)预计不能偿还债务时,发行人应当按照受托管理人要求追加担保,追加担
保的具体方式包括增加担保人提供保证担保和/或用财产提供抵押和/或质押担保,并
履行受托管理协议约定的其他偿债保障措施,同时配合受托管理人办理其依法申请法
定机关采取的财产保全措施。

     因受托管理人实施追加担保、督促发行人履行偿债保障措施产生的相关费用,应
当按照“(二)受托管理协议主要内容”之“4、受托管理人的报酬及费用”之“(2)”
的规定由发行人承担;因托管理人申请财产保全措施而产生的相关费用应当按照
“(二)受托管理协议主要内容”之“4、受托管理人的报酬及费用”之“(3)”的规
定由可转债持有人承担。

     (9)发行人无法按时偿付本期可转债本息时,发行人应当按照募集说明书的约
定落实全部或部分偿付及实现期限、增信机构或其他机构代为偿付安排、重组或者破
产安排等相关还本付息及后续偿债措施安排并及时报告可转债持有人、书面通知受托
管理人。

     (10)发行人应对受托管理人履行“(二)受托管理协议主要内容”之“3、受托
管理人的职责、权利和义务”项下各项职责或授权予以充分、有效、及时的配合和支
持,并提供便利和必要的信息、资料和数据,全力支持、配合受托管理人进行尽职调
查、审慎核查工作,维护投资者合法权益。发行人所需提供的文件、资料和信息包括
但不限于:

     ①所有为受托管理人了解发行人及/或保证人(如有)业务所需而应掌握的重要
文件、资料和信息,包括发行人及/或保证人(如有)及其子公司、分支机构、关联
机构或联营机构的资产、负债、盈利能力和前景等信息和资料;

     ②受托管理人或发行人认为与受托管理人履行受托管理职责相关的所有协议、文
件和记录的副本;

     ③根据“(二)受托管理协议主要内容”之“2、发行人的权利和义务”之“(6)”
约定发行人需向受托管理人提供的资料;

     ④其它与受托管理人履行受托管理职责相关的一切文件、资料和信息。

     发行人须确保其提供的上述文件、资料和信息真实、准确、完整,不存在虚假记


                                      35
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


载、误导性陈述或重大遗漏,并确保其向受托管理人提供上述文件、资料和信息不会
违反任何保密义务,亦须确保受托管理人获得和使用上述文件、资料和信息不会违反
任何保密义务。

     发行人认可受托管理人有权不经独立验证而依赖上述全部文件、资料和信息。如
发行人发现其提供的任何上述文件、资料和信息不真实、不准确、不完整或可能产生
误导,或者上述文件、资料和信息系通过不正当途径取得,或者提供该等文件、资料
和信息或受托管理人使用该等文件、资料和信息系未经所需的授权或违反了任何法
律、责任或在先义务,发行人应立即通知受托管理人。

     (11)发行人应指定专人负责与本期可转债相关的事务,并确保与受托管理人能
够有效沟通,配合受托管理人所需进行的现场检查。

     本期可转债设定保证担保的,发行人应当敦促保证人配合受托管理人了解、调查
保证人的资信状况,要求保证人按照受托管理人要求及时提供经审计的年度财务报
告、中期报告及征信报告等信息,协助并配合受托管理人对保证人进行现场检查。

     (12)受托管理人变更时,发行人应当配合受托管理人及新任受托管理人完成受
托管理人工作及档案移交的有关事项,并向新任受托管理人履行受托管理协议项下应
当向受托管理人履行的各项义务。

     (13)在本期可转债存续期内,发行人应尽最大合理努力维持债券上市交易。

     (14)发行人应当根据受托管理协议的相关规定向受托管理人支付本期可转债受
托管理报酬和受托管理人履行受托管理人职责产生的其他额外的应由发行人支付的
费用。

     (15)本期可转债存续期间,发行人应当聘请资信评级机构进行定期和不定期跟
踪信用评级。跟踪评级报告应当同时向发行人和交易所提交,并由发行人和资信评级
机构及时向市场披露。

     (16)发行人和资信评级机构应当于每一会计年度结束之日起 6 个月内披露上一
年度的债券信用跟踪评级报告。确有合理理由且经交易所认可的,可以延期披露。

     (17)在不违反法律、法规和规则的前提下,发行人应当在公布年度报告后 15
个交易日内向受托管理人提供一份年度审计报告及经审计的财务报表、财务报表附注

                                     36
齐鲁银行股份有限公司                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


的复印件,并根据受托管理人的合理需要向其提供其他相关材料;发行人应当在公布
半年度报告后 15 个交易日内向受托管理人提供一份半年度财务报表的复印件。

     (18)发行人应当履行受托管理协议、募集说明书及法律、法规和规则规定的其
他义务。

     3、受托管理人的职责、权利和义务

     (1)受托管理人应当根据法律、法规和规则的规定及受托管理协议的约定制定
受托管理业务内部操作规则,明确履行受托管理事务的方式和程序,对发行人履行募
集说明书及受托管理协议约定义务的情况进行持续跟踪和监督。

     (2)受托管理人应当持续关注发行人和保证人(如有)的经营状况、财务状况、
资信状况、担保物(如有)状况、内外部增信机制(如有)及偿债保障措施的有效性
及实施情况,以及可能影响可转债持有人重大权益的事项。

     受托管理人有权采取包括但不限于如下方式进行核查:

     ①就“(二)受托管理协议主要内容”之“2、发行人的权利和义务”之“(5)”
约定的情形,列席发行人和保证人(如有)的内部有权机构的决策会议;

     ②至少每半年一次查阅前项所述的会议资料、财务会计报告和会计账簿;

     ③调取发行人、保证人(如有)银行征信记录;

     ④对发行人和保证人(如有)进行现场检查;

     ⑤约见发行人或者保证人(如有)进行谈话。

     (3)受托管理人应当对发行人专项账户募集资金的接收、存储、划转与本息偿
付进行监督。在本期可转债存续期内,受托管理人应当每半年一次检查发行人募集资
金的使用情况是否与募集说明书约定一致。

     (4)受托管理人应当督促发行人在募集说明书中披露受托管理协议、可转债持
有人会议规则的主要内容。

     (5)受托管理人应当每半年一次,对发行人进行回访,监督发行人对募集说明
书约定义务的执行情况,并做好回访记录,出具受托管理事务报告。


                                       37
齐鲁银行股份有限公司                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     (6)出现“(二)受托管理协议主要内容”之“2、发行人的权利和义务”之“(5)”
规定情形或可能对可转债持有人权益有重大影响的,在知道或应当知道该等情形之日
起五个交易日内,受托管理人应当问询发行人或者保证人(如有),要求发行人、保
证人(如有)解释说明,提供相关证据、文件和资料,并向市场公告临时受托管理事
务报告。发生触发可转债持有人会议情形的,召集可转债持有人会议。

     (7)受托管理人应当根据法律、法规和规则、受托管理协议及可转债持有人会
议规则的规定召集可转债持有人会议,并监督相关各方严格执行可转债持有人会议决
议,监督可转债持有人会议决议的实施。

     (8)受托管理人应当在债券存续期内持续督导发行人履行信息披露义务。受托
管理人应当关注发行人的信息披露情况,收集、保存与本期可转债偿付相关的所有信
息资料,根据所获信息判断对本期可转债本息偿付的影响,并按照受托管理协议的约
定报告可转债持有人。

     (9)受托管理人应当建立对发行人偿债能力的跟踪机制,监督发行人对债券募
集说明书所约定义务的执行情况,持续动态监测、排查、预警并及时报告债券信用风
险,采取或者督促发行人等有关机构或人员采取有效措施防范、化解信用风险和处置
违约事件,保护投资者合法权益。

     (10)受托管理人预计发行人不能偿还债务时,应当要求发行人追加担保,督促
发行人履行“(二)受托管理协议主要内容”之“2、发行人的权利和义务”之“(8)”
约定的偿债保障措施,或者可以依法申请法定机关采取财产保全措施。为免歧义,本
条项下受托管理人实施追加担保或申请财产保全的,不以可转债持有人会议是否已召
开或形成有效决议为先决条件。

     因受托管理人实施追加担保、督促发行人履行偿债保障措施产生的相关费用,应
当按照“(二)受托管理协议主要内容”之“4、受托管理人的报酬及费用”之“(2)”
的规定由发行人承担;因受托管理人申请财产保全措施而产生的相关费用应当按照
“(二)受托管理协议主要内容”之“4、受托管理人的报酬及费用”之“(3)”的规
定由可转债持有人承担。

     (11)本期可转债存续期内,受托管理人应当勤勉处理可转债持有人与发行人之
间的谈判或者诉讼事务。

                                       38
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     (12)发行人为本期可转债设定担保的,受托管理人应当在本期可转债发行前或
募集说明书约定的时间内取得担保的权利证明或者其他有关文件,并在担保期间妥善
保管。

     (13)发行人不能偿还债务时,受托管理人应当督促发行人、增信机构(如有)
和其他具有偿付义务的相关主体落实相应的偿债措施,并可以接受全部(形成可转债
持有人会议有效决议或全部委托,下同)或部分可转债持有人(未形成可转债持有人
会议有效决议而部分委托,下同)的委托,以自己名义代表可转债持有人提起民事诉
讼、参与重组或者破产的法律程序。

     为免歧义,本条所指受托管理人以自己名义代表可转债持有人提起民事诉讼、参
与重组或者破产的法律程序,包括法律程序参与权以及在法律程序中基于合理维护可
转债持有人最大利益的实体表决权。其中的破产(含重整)程序中,受托管理人有权
代表全体可转债持有人代为进行债权申报、参加债权人会议、并接受全部或部分可转
债持有人的委托表决重整计划等。

     (14)受托管理人对受托管理相关事务享有知情权,但应当依法保守所知悉的发
行人商业秘密等非公开信息,不得利用提前获知的可能对公司可转债持有人权益有重
大影响的事项为自己或他人谋取利益。

     (15)受托管理人应当妥善保管其履行受托管理事务的所有文件档案及电子资
料,包括但不限于受托管理协议、可转债持有人会议规则、受托管理工作底稿、与增
信措施有关的权利证明(如有),保管时间不得少于本期可转债到期之日或本息全部
清偿后五年。

     (16)除上述各项外,受托管理人还应当履行以下职责:

     ①可转债持有人会议授权受托管理人履行的其他职责;

     ②募集说明书约定由受托管理人履行的其他职责。

     (17)在本期可转债存续期内,受托管理人不得将其受托管理人的职责和义务委
托其他第三方代为履行。

     受托管理人在履行受托管理协议项下的职责或义务时,可以聘请律师事务所、会
计师事务所、资产评估师等第三方专业机构提供专业服务。

                                     39
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     (18)对于受托管理人因依赖其合理认为是真实且经适当方签署的任何通知、指
示、同意、证书、书面陈述、声明或者其他文书或文件而采取的任何作为、不作为或
遭受的任何损失,受托管理人应得到保护且不应对此承担责任;受托管理人依赖发行
人根据受托管理协议的规定而通过邮件、传真或其他数据电文系统传输发出的合理指
示并据此采取的任何作为或不作为行为应受保护且不应对此承担责任。但受托管理人
的上述依赖显失合理或不具有善意的除外。

     (19)除法律、法规和规则禁止外,受托管理人可以通过其选择的任何媒体宣布
或宣传其根据受托管理协议接受委托和/或提供的服务,以上的宣布或宣传可以包括
发行人的名称以及发行人名称的图案或文字等内容。

     4、受托管理人的报酬及费用

     (1)除受托管理协议约定应由发行人或可转债持有人承担的有关费用或支出外,
受托管理人不就其履行本期可转债受托管理人责任而向发行人收取报酬。

     (2)本期可转债存续期间,受托管理人为维护可转债持有人合法权益,履行受
托管理协议项下责任时发生的包括但不限于如下全部合理费用和支出由发行人承担:

     ①因召开可转债持有人会议所产生的会议费(包括场地费等会务杂费)、公告费、
差旅费、出具文件、邮寄、电信、召集人为可转债持有人会议聘用的律师见证费等合
理费用;

     ②受托管理人为可转债持有人利益,为履行追加担保等受托管理职责而聘请的第
三方专业机构(包括律师、会计师、评级机构、评估机构等)提供专业服务所产生的
合理费用。只要受托管理人认为聘请该等中介机构系为其履行受托管理人职责合理所
需,且该等费用符合市场公平价格,发行人不得拒绝;

     ③因发行人预计不能履行或实际未履行受托管理协议和募集说明书项下的义务
而导致受托管理人额外支出的其他费用。

     上述所有费用发行人应在收到受托管理人出具账单及相关凭证之日起五个交易
日内向受托管理人支付。

     (3)发行人未能履行还本付息义务或受托管理人预计发行人不能偿还债务时,
受托管理人申请财产保全、提起诉讼或仲裁等司法程序所涉及的相关费用(以下简称

                                     40
齐鲁银行股份有限公司                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


“诉讼费用”),按照以下规定支付:

     ①受托管理人设立诉讼专项账户(以下简称“诉讼专户”),用以接收可转债持有
人汇入的因受托管理人向法定机关申请财产保全、对发行人提起诉讼或仲裁等司法程
序所需的诉讼费用;

     ②受托管理人将向可转债持有人及时披露诉讼专户的设立情况及其内资金(如
有)的使用情况。可转债持有人应当在上述披露文件规定的时间内,将诉讼费用汇入
诉讼专户。因可转债持有人原因导致诉讼专户未能及时足额收悉诉讼费用的,受托管
理人免予承担未提起或未及时提起财产保全申请、诉讼或仲裁等司法程序的责任;

     ③尽管受托管理人并无义务为可转债持有人垫付本条规定项下的诉讼费用,但如
受托管理人主动垫付该等诉讼费用的,发行人及可转债持有人确认,受托管理人有权
从发行人向可转债持有人偿付的利息及/或本金中优先受偿垫付费用。

     5、受托管理事务报告

     (1)受托管理事务报告包括年度受托管理事务报告和临时受托管理事务报告。

     (2)受托管理人应当建立对发行人的定期跟踪机制,监督发行人对募集说明书
所约定义务的执行情况,并在每年六月三十日前向市场公告上一年度的受托管理事务
报告。

     前款规定的受托管理事务报告,应当至少包括以下内容:

     ①受托管理人履行职责情况;

     ②发行人的经营与财务状况;

     ③发行人募集资金使用及专项账户运作情况;

     ④发行人偿债意愿和能力分析;

     ⑤内外部增信机制(如有)、偿债保障措施发生重大变化的,说明基本情况及处
理结果;

     ⑥发行人偿债保障措施的执行情况以及本期可转债的本息偿付情况;

     ⑦本期可转债转股情况以及转股价格调整情况(如有);


                                      41
齐鲁银行股份有限公司                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     ⑧赎回条款、回售条款等约定条款的执行情况;

     ⑨发行人在募集说明书中约定的其他义务的执行情况;

     ⑩可转债持有人会议召开的情况;

     ○11 发生“(二)受托管理协议主要内容”之“2、发行人的权利和义务”之“(5)”
等情形的,说明基本情况及处理结果;

     ○12 对可转债持有人权益有重大影响的其他事项。

     (3)可转债存续期内,出现受托管理人与发行人发生利益冲突、发行人募集资
金使用情况和募集说明书不一致的情形,或出现“(二)受托管理协议主要内容”之
“2、发行人的权利和义务”之“(5)”等情形且对可转债持有人权益有重大影响的,
受托管理人在知道或应当知道该等情形之日起五个交易日内向市场公告临时受托管
理事务报告。

     6、可转债持有人的权利与义务

     (1)可转债持有人享有下列权利:

     ①按照募集说明书约定到期兑付本期可转债本金和利息;

     ②根据可转债持有人会议规则的规定,出席或者委派代表出席可转债持有人会议
并行使表决权;在可转债受托管理人应当召集而未召集可转债持有人会议时,单独或
合并持有本期可转债总额百分之十以上的可转债持有人有权自行召集可转债持有人
会议;

     ③监督发行人涉及可转债持有人利益的有关行为,当发生利益可能受到损害的事
项时,有权依据法律、法规和规则及募集说明书的规定,通过可转债持有人会议决议
行使或者授权受托管理人代其行使可转债持有人的相关权利;

     ④监督受托管理人的受托履责行为,并有权提议更换受托管理人;

     ⑤在满足赎回条件、回售条件时,要求发行人执行赎回条款、回售条款;

     ⑥在满足转股条件时,可以选择将持有的发行人可转换公司债券转换为发行人股
票,并于转股的次日成为发行人股东;


                                       42
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     ⑦法律、法规和规则规定以及受托管理协议约定的其他权利。

     (2)可转债持有人应当履行下列义务:

     ①遵守募集说明书的相关约定;

     ②受托管理人依受托管理协议约定所从事的受托管理行为的法律后果,由本期可
转债持有人承担。受托管理人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后所从事的行
为,未经可转债持有人会议决议追认的,不对全体可转债持有人发生效力,由受托管
理人自行承担其后果及责任;

     ③接受可转债持有人会议决议并受其约束;

     ④不得从事任何有损发行人、受托管理人及其他可转债持有人合法权益的活动;

     ⑤如受托管理人根据受托管理协议约定对发行人启动诉讼、仲裁、申请财产保全
或其他法律程序的,可转债持有人应当承担相关费用(包括但不限于诉讼费、律师费、
公证费、各类保证金、担保费,以及受托管理人因按可转债持有人要求采取的相关行
动所需的其他合理费用或支出),不得要求受托管理人为其先行垫付;

     ⑥根据法律、法规和规则及募集说明书的约定,应当由可转债持有人承担的其他
义务。

     7、利益冲突的风险防范机制

     (1)受托管理人不得为本期可转债提供担保,且受托管理人承诺,其与发行人
发生的任何交易或者其对发行人采取的任何行为均不会损害可转债持有人的合法权
益。

     (2)受托管理人在履行受托管理职责时,将通过以下措施管理可能存在的利益
冲突情形及进行相关风险防范:

     ①受托管理人作为一家综合类证券经营机构,在其(含其关联实体)通过自营或
作为代理人按照法律、法规和规则参与各类投资银行业务活动时,可能存在不同业务
之间的利益或职责冲突,进而导致与受托管理人在受托管理协议项下的职责产生利益
冲突。相关利益冲突的情形包括但不限于,发行人及受托管理人双方之间,一方持有
对方或互相地持有对方股权或负有债务;


                                     43
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     ②针对上述可能产生的利益冲突,受托管理人将按照《证券公司信息隔离墙制度
指引》等监管规定及其内部有关信息隔离的管理要求,通过业务隔离、人员隔离、物
理隔离、信息系统隔离以及资金与账户分离等隔离手段,防范发生与受托管理协议项
下受托管理人履职相冲突的情形、披露已经存在或潜在的利益冲突,并在必要时按照
客户利益优先和公平对待客户的原则,适当限制有关业务;

     ③截至受托管理协议签署日,受托管理人除同时担任本期可转债的保荐机构、主
承销商和受托管理人之外,不存在其他可能影响其尽职履责的利益冲突情形;

     ④当受托管理人按照法律、法规和规则的规定以及受托管理协议的约定诚实、勤
勉、独立地履行受托管理协议项下的职责,发行人以及本期可转债的持有人认可受托
管理人在为履行受托管理协议服务之目的而行事,并确认受托管理人(含其关联实体)
可以同时提供其依照监管要求合法合规开展的其他投资银行业务活动(包括如投资顾
问、资产管理、直接投资、研究、证券发行、交易、自营、经纪活动等)。

     (3)因发行人及受托管理人双方违反利益冲突防范机制对可转债持有人造成直
接经济损失的,由发行人及受托管理人双方按照各自过错比例,分别承担赔偿责任。

     8、受托管理人的变更

     (1)在本期可转债存续期内,出现下列情形之一的,应当召开可转债持有人会
议,履行变更受托管理人的程序:

     ①受托管理人未能持续履行受托管理协议约定的受托管理人职责;

     ②受托管理人停业、解散、破产或依法被撤销;

     ③受托管理人提出书面辞职;

     ④受托管理人不再符合受托管理人资格的其他情形。

     在受托管理人应当召集而未召集可转债持有人会议时,单独或合计持有本期可转
债总额百分之十以上的持有人有权自行召集可转债持有人会议。

     (2)可转债持有人会议决议决定变更受托管理人或者解聘受托管理人的,自
“(二)受托管理协议主要内容”之“8、受托管理人的变更”之“(4)”约定的新任
受托管理人与发行人签订受托管理协议之日或双方约定之日,新任受托管理人继承受


                                     44
齐鲁银行股份有限公司                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


托管理人在法律、法规和规则及受托管理协议项下的权利和义务,受托管理协议终止。
新任受托管理人应当及时将变更情况向协会报告。

     (3)受托管理人应当在上述变更生效当日或之前与新任受托管理人办理完毕工
作移交手续。

     (4)受托管理人在受托管理协议中的权利和义务,在新任受托管理人与发行人
签订受托协议之日或双方约定之日起终止,但并不免除受托管理人在受托管理协议生
效期间所应当享有的权利以及应当承担的责任。

     9、信用风险管理

     为了加强本次债券存续期信用风险管理,保障本次可转债持有人合法权益,发行
人、受托管理人应当按照受托管理协议和募集说明书的约定切实履行信用风险管理职
责,加强相互配合,共同做好债券信用风险管理工作。

     10、陈述与保证

     (1)发行人保证以下陈述在受托管理协议签订之日均属真实和准确:

     ①发行人是一家按照中国法律合法注册并有效存续的股份公司;

     ②发行人签署和履行受托管理协议已经得到发行人内部必要的授权,并且没有违
反适用于发行人的任何法律、法规和规则的规定,也没有违反发行人的公司章程以及
发行人与第三方签订的任何合同或者协议的规定。

     (2)受托管理人保证以下陈述在受托管理协议签订之日均属真实和准确;

     ①受托管理人是一家按照中国法律合法注册并有效存续的证券公司;

     ②受托管理人具备担任本期可转债受托管理人的资格,且就受托管理人所知,并
不存在任何情形导致或者可能导致受托管理人丧失该资格;

     ③受托管理人签署和履行受托管理协议已经得到受托管理人内部必要的授权,并
且没有违反适用于受托管理人的任何法律、法规和规则的规定,也没有违反受托管理
人的公司章程以及受托管理人与第三方签订的任何合同或者协议的规定。

     11、不可抗力


                                     45
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     (1)不可抗力事件是指双方在签署受托管理协议时不能预见、不能避免且不能
克服的自然事件和社会事件。主张发生不可抗力事件的一方应当及时以书面方式通知
其他方,并提供发生该不可抗力事件的证明。主张发生不可抗力事件的一方还必须尽
一切合理的努力减轻该不可抗力事件所造成的不利影响。

     (2)在发生不可抗力事件的情况下,双方应当立即协商以寻找适当的解决方案,
并应当尽一切合理的努力尽量减轻该不可抗力事件所造成的损失。如果该不可抗力事
件导致受托管理协议的目标无法实现,则受托管理协议提前终止。

     12、违约责任

     (1)受托管理协议任何一方违约,守约方有权依据法律、法规和规则、募集说
明书及受托管理协议的规定追究违约方的违约责任。

     (2)以下任一事件均构成发行人在受托管理协议和本期可转债项下的违约事件:

     ①在本期可转债到期、加速清偿(如适用)时,发行人未能偿付到期应付本金和
/或利息;

     ②本期可转债存续期间,根据发行人其他债务融资工具发行文件的约定,发行人
未能偿付该等债务融资工具到期或被宣布到期应付的本金和/或利息;

     ③发行人不履行或违反受托管理协议项下的任何承诺或义务(第①项所述违约情
形除外)且将对发行人履行本期可转债的还本付息产生重大不利影响,在经受托管理
人书面通知,或经单独或合并持有本期可转债未偿还面值总额百分之十以上的可转债
持有人书面通知,该违约在上述通知所要求的合理期限内仍未予纠正;

     ④发行人在其资产、财产或股份上设定担保以致对发行人就本期可转债的还本付
息能力产生实质不利影响,或出售其重大资产等情形以致对发行人就本期可转债的还
本付息能力产生重大实质性不利影响;

     ⑤在债券存续期间内,发行人发生解散、注销、吊销、停业、清算、丧失清偿能
力、被法院指定接管人或已开始相关的法律程序;

     ⑥任何适用的现行或将来的法律、规则、规章、判决,或政府、监管、立法或司
法机构或权力部门的指令、法令或命令,或上述规定的解释的变更导致发行人在受托


                                     46
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


管理协议或本期可转债项下义务的履行变得不合法;

     ⑦在债券存续期间,发行人发生其他对本期可转债的按期兑付产生重大不利影响
的情形。

     (3)上述违约事件发生时,受托管理人行使以下职权:

     ①在知晓该行为发生之日的五个交易日内告知全体可转债持有人;

     ②在知晓发行人发生“(二)受托管理协议主要内容”之“12、违约责任”之“(2)
以下任一事件均构成甲方在本协议和本期可转债项下的违约事件”之“①”项规定的
未偿还本期可转债到期本息的,受托管理人应当召集可转债持有人会议,按照会议决
议规定的方式追究发行人的违约责任,包括但不限于向发行人提起民事诉讼、参与重
组或者破产等有关法律程序;在可转债持有人会议无法有效召开或未能形成有效会议
决议的情形下,受托管理人可以按照《管理办法》的规定接受全部或部分可转债持有
人的委托,以自己名义代表可转债持有人提起民事诉讼、参与重组或者破产的法律程
序;

     ③在知晓发行人发生“(二)受托管理协议主要内容”之“12、违约责任”之“(2)
以下任一事件均构成甲方在本协议和本期可转债项下的违约事件”规定的情形之一的
(“(二)受托管理协议主要内容”之“12、违约责任”之“(2)以下任一事件均构成
甲方在本协议和本期可转债项下的违约事件”之“①”项除外),并预计发行人将不
能偿还债务时,应当要求发行人追加担保,并可依法申请法定机关采取财产保全措施;

     ④及时报告上海证券交易所、中国证监会当地派出机构等监管机构。

     (4)加速清偿及措施

     ①如果发生“(二)受托管理协议主要内容”之“12、违约责任”之“(2)以下
任一事件均构成甲方在本协议和本期可转债项下的违约事件”项下的任一违约事件且
该等违约事件一直持续 30 个连续交易日仍未得到纠正,可转债持有人可按可转债持
有人会议规则形成有效可转债持有人会议决议,以书面方式通知发行人,宣布所有未
偿还的本期可转债本金和相应利息,立即到期应付;

     ②在宣布加速清偿后,如果发行人采取了下述救济措施,受托管理人可根据可转
债持有人会议决议有关取消加速清偿的内容,以书面方式通知发行人取消加速清偿的

                                       47
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


决定:

     A.受托管理人收到发行人或发行人安排的第三方提供的保证金,且保证金数额足
以支付以下各项金额的总和:所有到期应付未付的本期可转债利息和/或本金、发行
人根据受托管理协议应当承担的费用,以及受托管理人根据受托管理协议有权收取的
费用和补偿等;或

     B.“(二)受托管理协议主要内容”之“12、违约责任”之“(2)以下任一事件
均构成甲方在本协议和本期可转债项下的违约事件”所述违约事件已得到救济或被可
转债持有人通过会议决议的形式豁免;或

     C.可转债持有人会议决议同意的其他措施;

     ③本条项下可转债持有人会议作出的有关加速清偿、取消或豁免等的决议,须经
出席(包括现场、网络、通讯等方式参加会议)会议并有表决权的可转债持有人(或
可转债持有人代理人)所持未偿还债券面值总额三分之二以上同意方为有效。

     (5)上述违约事件发生时,发行人应当承担相应的违约责任,包括但不限于按
照募集说明书的约定向可转债持有人及时、足额支付本金及/或利息以及迟延支付本
金及/或利息产生的罚息、违约金等,并就受托管理人因发行人违约事件承担相关责
任造成的损失予以赔偿。

     (6)双方同意,若因发行人违反受托管理协议任何规定、承诺和保证(包括但
不限于本期可转债发行、上市交易的申请文件或募集说明书以及本期可转债存续期间
内披露的其他信息出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏)或因发行人违反与受托管
理协议或与本期可转债发行、上市交易相关的任何法律规定或上市规则,从而导致受
托管理人或任何其他受补偿方遭受损失、责任和费用(包括但不限于他人对受托管理
人或任何其他受补偿方提出权利请求或索赔),发行人应对受托管理人或其他受补偿
方给予赔偿(包括但不限于偿付受托管理人或其他受补偿方就本赔偿进行调查、准备、
抗辩所支出的所有费用),以使受托管理人或其他受补偿方免受损害,但因受托管理
人在本期可转债存续期间重大过失而导致的损失、责任和费用,发行人无需承担。

     13、法律适用和争议解决

     (1)受托管理协议的签订、效力、履行、解释及争议的解决应适用中国法律。


                                     48
齐鲁银行股份有限公司                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     (2)受托管理协议项下所产生的或与受托管理协议有关的任何争议,首先应在
争议各方之间协商解决;协商不成的,应在发行人住所所在地有管辖权的人民法院通
过诉讼解决。

     (3)当产生任何争议及任何争议正按前条约定进行解决时,除争议事项外,各
方有权继续行使受托管理协议项下的其他权利,并应履行受托管理协议项下的其他义
务

     14、受托管理协议的生效、变更及终止

     (1)受托管理协议于双方的法定代表人或者其授权代表签字并加盖双方单位公
章后,自本期可转债发行经上海证券交易所审核同意并经中国证监会核准之日起生
效。受托管理协议的有效期自其生效之日至本期可转债全部还本付息终结或全部回
售、赎回、转换为发行人股票之日。受托管理协议的效力不因受托管理人的更换而受
到任何影响,对续任受托管理人继续有效。

     (2)除非法律、法规和规则另有规定,受托管理协议的任何变更,均应当由双
方协商一致订立书面补充协议后生效。受托管理协议于本期可转债发行完成后的变
更,如涉及可转债持有人权利、义务的,应当事先经可转债持有人会议同意。任何补
充协议均为受托管理协议之不可分割的组成部分,与受托管理协议具有同等效力。

     (3)出现下列情况之一的,受托管理协议终止:

     ①本期可转债期限届满,发行人按照约定还本付息完毕并予以公告的;

     ②因本期可转债发行失败,债券发行行为终止;

     ③本期可转债期限届满前,发行人提前还本付息并予以公告的;

     ④本期可转债期限届满前,本期可转债全部回售、赎回、转换成发行人股票;

     ⑤按照“(二)受托管理协议主要内容”之“8、受托管理人的变更”之“(2)”
约定的情形而终止。

     15、退市后相关事项

     如果本期可转债退市,发行人将委托受托管理人办理退市后的相关事项,包括但
不限于可转债的托管、登记等相关服务。

                                      49
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




                           第三节 公司主要股东信息

一、本行历史沿革

     本行系经《关于济南市开展城市合作商业银行组建工作的复函》(银复〔1995〕
304 号)、《关于筹建济南城市合作银行的批复》(银复〔1996〕131 号)、《关于济南
城市合作银行开业的批复》(银复〔1996〕167 号)等文件批准筹建的济南城市合作
银行(本行曾用名)。

     经中国人民银行山东省分行《关于同意济南城市合作银行更名有关问题的批复》
(鲁银复〔1998〕75 号)批准,本行由“济南城市合作银行”更名为“济南市商业
银行股份有限公司”。

     经中国银监会《关于济南市商业银行更名的批复》(银监复〔2009〕80 号)批
准,本行由“济南市商业银行股份有限公司”更名为“齐鲁银行股份有限公司”。

二、本次发行前股本总额及前十大股东持股情况

(一)本次发行前股本情况

     截至 2022 年 6 月 30 日,本行股本结构情况如下:
                         股东类型                持股数量(股)         比例(%)
一、有限售条件股份                                     2,503,402,510              54.65
     1、国家持股                                                   -                   -
     2、国有法人持股                                   1,420,198,785              31.00
     3、其他内资持股                                    346,079,367                 7.55
      其中:境内非国有法人持股                          299,771,377                 6.54
               境内自然人持股                            46,307,990                 1.01
     4、外资持股                                        737,124,358               16.09
      其中:境外法人持股                                737,124,358               16.09
               境外自然人持股                                      -                   -
二、无限售条件流通股份                                 2,077,430,824              45.35
     1、人民币普通股                                   2,077,430,824              45.35
     2、境内上市的外资股                                           -                   -
     3、境外上市的外资股                                           -                   -
     4、其他                                                       -                   -



                                       50
齐鲁银行股份有限公司                                     公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


三、股份总数                                                     4,580,833,334               100.00


(二)前十大股东持股情况

       截至 2022 年 6 月 30 日,本行普通股股份总数为 4,580,833,334 股,前十大股东
及其持股情况如下:
序号                           股东名称                     持股数量(股)        持股比例(%)
 1      澳洲联邦银行                                               737,124,358                16.09
 2      济南市国有资产运营有限公司(SS)                           422,500,000                 9.22
 3      兖矿能源集团股份有限公司(CS)                             357,320,000                 7.80
 4      济南城市建设投资集团有限公司(SS)                         259,708,785                 5.67
 5      重庆华宇集团有限公司                                       254,795,642                 5.56
 6      济南西城置业有限公司(SS)                                 183,170,000                 4.00
 7      济钢集团有限公司(SS)                                     169,800,000                 3.71
 8      济南西城投资发展有限公司(SS)                             153,535,058                 3.35
 9      山东三庆置业有限公司                                       137,365,900                 3.00
 10     中国重型汽车集团有限公司(SS)                             129,314,059                 2.82
                          合计                                   2,804,633,802                61.23
注:《上市公司国有股权监督管理办法》第三条规定,本办法所称国有股东是指符合以下情形之一的企业和单位,
其证券账户标注“SS”:(一)政府部门、机构、事业单位、境内国有独资或全资企业;(二)第一款中所述单位
或企业独家持股比例超过 50%,或合计持股比例超过 50%,且其中之一为第一大股东的境内企业;(三)第二款
中所述企业直接或间接持股的各级境内独资或全资企业。第七十四条规定,不符合本办法规定的国有股东标准,
但政府部门、机构、事业单位和国有独资或全资企业通过投资关系、协议或者其他安排,能够实际支配其行为的
境内外企业,证券账户标注为“CS”,所持上市公司股权变动行为参照本办法管理。




                                                51
齐鲁银行股份有限公司                                公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




                          第四节 财务会计信息

一、最近三年一期财务报表审计情况

       安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)依据《中国注册会计师审计准则》,对
本行 2019 年度、2020 年度及 2021 年度的财务报表进行了审计,分别出具了《齐鲁
银行股份有限公司审计报告》(安永华明(2021)审字第 60862109_A02 号)及《齐
鲁银行股份有限公司审计报告》(安永华明(2022)审字第 60862109_A01 号),审计
意见为标准无保留意见。

       安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对本行 2022 年 1-6 月的财务报表进行
了审阅,出具了《齐鲁银行股份有限公司审阅报告》(安永华明(2022)专字第
60862109_A10 号)。

       如无特别说明,本募集说明书摘要引用的 2019 年度、2020 年度、2021 年度及
2022 年 1-6 月财务数据摘自本行 2019 年度、2020 年度及 2021 年度经审计的财务报
告和 2022 年 1-6 月经审阅的财务报告,数据口径为合并报表口径。


二、最近三年一期财务报表

(一)资产负债表

                                 合并资产负债表
                                                                                  单位:千元
                   项目              2022-06-30       2021-12-31    2020-12-31    2019-12-31
资产
现金及存放中央银行款项                 32,749,542      36,908,874    34,587,639    29,499,703
存放同业款项                            4,268,420       2,700,296     2,487,005     2,748,523
拆出资金                                 998,482          719,001       713,763     1,013,880
衍生金融资产                             311,528          343,227       100,808        18,233
买入返售金融资产                         793,785        2,999,652     2,799,498     5,431,560
发放贷款和垫款                        234,155,736     210,221,216   167,496,315   136,551,038
金融投资
—交易性金融资产                       27,840,889      22,265,974    23,030,652    21,061,603
—债权投资                            102,075,118      94,189,857    64,696,353    56,035,890



                                        52
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                     项目    2022-06-30         2021-12-31       2020-12-31    2019-12-31
—其他债权投资                60,490,004         55,728,632       58,191,944    49,496,097
—其他权益工具投资                  48,535           48,535           48,535        48,535
固定资产                       1,728,075          1,779,909          815,676       778,487
在建工程                         293,780            283,400          202,397        79,055
使用权资产                       615,966            629,557          不适用        不适用
无形资产                            13,195           20,258           42,502        65,348
长期股权投资                   1,394,125          1,334,030        1,231,166     1,097,773
递延所得税资产                 3,139,505          2,535,368        2,289,337     1,853,974
长期待摊费用                     106,711            124,400          121,588       105,018
其他资产                       1,231,589            581,520        1,377,036     1,635,587
                 资产总计    472,254,985        433,413,706      360,232,214   307,520,304
负债
向中央银行借款                33,628,913         26,971,578       10,983,747     5,245,131
同业及其他金融机构存放款项     9,261,314         10,786,968       11,060,705    12,693,650
拆入资金                       2,180,045          1,901,980        1,801,956     1,340,850
交易性金融负债                            -          29,356           30,084                -
衍生金融负债                     334,628            363,638           97,491         1,934
卖出回购金融资产款            17,738,256         19,491,883       18,951,418    14,062,207
吸收存款                     334,464,081        298,458,056      249,018,048   211,273,551
应付职工薪酬                   1,187,918          1,050,520          973,393       839,972
应交税费                         623,890            619,385          576,579       692,472
应付债券                      37,458,609         39,653,532       38,158,530    37,968,503
预计负债                         371,952            420,291          828,893       470,703
租赁负债                         600,459            584,888          不适用        不适用
其他负债                       1,198,493            476,855          452,705       274,943
                 负债合计    439,048,558        400,808,930      332,933,549   284,863,916
股东权益
股本                           4,580,833          4,580,833        4,122,750     4,122,750
其他权益工具                   5,499,245          5,499,245        4,997,409     1,997,990
其中:优先股                                                 -     1,997,990     1,997,990
       永续债                  5,499,245          5,499,245        2,999,419                -
资本公积                       8,305,471          8,305,471        6,349,087     6,302,389
其他综合收益                     517,147            706,401          322,384       516,443
盈余公积                       1,944,909          1,944,909        1,654,052     1,409,733
一般风险准备                   5,110,161          5,110,161        4,328,220     3,401,261
未分配利润                     6,984,342          6,209,605        5,308,309     4,710,062
归属于母公司股东权益合计      32,942,108         32,356,625       27,082,211    22,460,628
少数股东权益                     264,319            248,151          216,454       195,760



                               53
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                   项目         2022-06-30      2021-12-31    2020-12-31    2019-12-31
              股东权益合计       33,206,427      32,604,776    27,298,665     22,656,388
           负债及股东权益总计   472,254,985     433,413,706   360,232,214    307,520,304




                                  54
齐鲁银行股份有限公司                               公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



                              公司资产负债表
                                                                                  单位:千元
                     项目         2022-06-30         2021-12-31    2020-12-31    2019-12-31
资产
现金及存放中央银行款项             31,716,605         35,876,988    33,694,996     28,906,856
存放同业款项                        3,942,954          2,356,649     2,251,255      2,568,983
拆出资金                              998,482            719,001       713,763      1,013,880
衍生金融资产                          311,528            343,227       100,808        18,233
买入返售金融资产                      793,785          2,999,652     2,799,498      5,431,560
发放贷款和垫款                    224,678,504        202,256,870   161,256,088    131,970,046
金融投资
—交易性金融资产                   27,840,889         22,265,974    23,030,652     21,061,603
—债权投资                        102,075,118         94,189,857    64,696,353     56,035,890
—其他债权投资                     60,490,004         55,728,632    58,191,944     49,496,097
—其他权益工具投资                       48,535           48,535        48,535        48,535
固定资产                            1,693,574          1,743,528       777,840       737,833
在建工程                              287,080            277,437       196,489        76,848
使用权资产                            576,008            589,174       不适用         不适用
无形资产                                 12,879           19,556        37,107        56,332
长期股权投资                        2,104,029          2,043,934     1,941,070      1,807,677
递延所得税资产                      3,107,736          2,507,283     2,270,553      1,843,140
长期待摊费用                             94,470          110,671       111,833        98,620
其他资产                            1,226,216            576,129     1,363,683      1,612,937
                   资产总计       461,998,396        424,653,097   353,482,467    302,785,070
负债
向中央银行借款                     33,107,871         26,344,010    10,583,973      5,057,985
同业及其他金融机构存放款项         11,732,394         13,231,520    12,580,340     14,185,700
拆入资金                            2,180,045          1,901,980     1,801,956      1,340,850
交易性金融负债                                 -          29,356        30,084                -
衍生金融负债                          334,628            363,638        97,491          1,934
卖出回购金融资产款                 17,738,256         19,491,883    18,951,418     14,062,207
吸收存款                          322,918,762        288,469,616   241,540,894    205,512,941
应付职工薪酬                        1,168,152          1,026,110       947,583       817,991
应交税费                              603,184            595,162       552,032       684,741
应付债券                           37,458,609         39,653,532    38,158,530     37,968,503
预计负债                              371,406            419,607       828,306       469,341
租赁负债                              562,743            547,162       不适用         不适用
其他负债                            1,189,357            464,096       441,777       260,773
                   负债合计       429,365,407        392,537,672   326,514,384    280,362,966


                                    55
齐鲁银行股份有限公司                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                    项目          2022-06-30      2021-12-31       2020-12-31    2019-12-31
股东权益
股本                                4,580,833       4,580,833        4,122,750     4,122,750
其他权益工具                        5,499,245       5,499,245        4,997,409     1,997,990
其中:优先股                                                   -     1,997,990     1,997,990
       永续债                       5,499,245       5,499,245        2,999,419                -
资本公积                            8,304,744       8,304,744        6,348,360     6,301,662
其他综合收益                          517,147         706,401          322,384       516,443
盈余公积                            1,944,909       1,944,909        1,654,052     1,409,733
一般风险准备                        5,043,225       5,043,225        4,309,164     3,386,684
未分配利润                          6,742,886       6,036,068        5,213,964     4,686,842
                股东权益合计       32,632,989      32,115,425       26,968,083    22,422,104
             负债及股东权益总计   461,998,396     424,653,097      353,482,467   302,785,070




                                    56
齐鲁银行股份有限公司                                       公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



(二)利润表

                                       合并利润表
                                                                                          单位:千元
                                                                                          2019 年度
                     项目               2022 年 1-6 月       2021 年度      2020 年度
                                                                                          (经重述)
一、营业收入                                5,479,930         10,166,983      7,936,407     7,407,192
利息收入                                    8,627,775         15,880,148     13,346,476    11,772,291
利息支出                                   -4,595,335          -8,395,002    -6,932,908    -5,894,575
利息净收入                                  4,032,440          7,485,146      6,413,568     5,877,716
手续费及佣金收入                              922,295          1,049,553       731,157       527,334
手续费及佣金支出                              -42,836           -102,251       -101,185       -82,038
手续费及佣金净收入                            879,459            947,302       629,972       445,296
其他收益                                         30,407           52,527         9,090         8,539
投资收益                                      506,134          1,023,737       822,453       771,700
其中:对联营企业的投资收益                       57,970          103,244        90,976        81,409
公允价值变动损益                              -24,781            170,728        20,555        44,285
资产处置损益                                     -4,396          405,709         -4,176      131,017
汇兑收益                                         58,003           77,266        41,894       121,616
其他业务收入                                      2,664            4,568         3,051         7,023
二、营业支出                               -3,636,017          -6,846,664    -5,087,424    -4,735,927
税金及附加                                    -57,080           -104,666        -67,833      -101,130
业务及管理费                               -1,359,717          -2,660,087    -2,276,947    -2,170,095
信用减值损失                               -2,216,690          -4,050,644    -2,726,102    -2,454,736
其他资产减值损失                                       -         -20,572         -6,618             -
其他业务支出                                     -2,530          -10,695         -9,924        -9,966
三、营业利润                                1,843,913          3,320,319      2,848,983     2,671,265
加:营业外收入                                    5,773           23,952        39,186        49,543
减:营业外支出                                   -1,885            -4,350        -5,131        -4,407
四、利润总额                                1,847,801          3,339,921      2,883,038     2,716,401
减:所得税费用                                   -89,111        -267,668       -338,328      -359,120
五、净利润                                  1,758,690          3,072,253      2,544,710     2,357,281
按经营持续性分类
持续经营净利润                              1,758,690          3,072,253      2,544,710     2,357,281
按所有权归属分类
归属于母公司股东的净利润                    1,737,610          3,035,644      2,518,797     2,337,748
少数股东损益                                     21,080           36,609        25,913        19,533
六、其他综合收益的税后净额                   -189,254            384,017       -194,059      137,202
(一)不能重分类进损益的其他综合收益



                                            57
齐鲁银行股份有限公司                                             公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                                                                                                2019 年度
                     项目                      2022 年 1-6 月      2021 年度      2020 年度
                                                                                                (经重述)
1、退休福利计划精算利得或损失                             -691           -8,576        -2,780         -4,276
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1、权益法下可转损益的其他综合收益                        2,125           5,249         1,010          3,920
2、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
                                                         1,804         310,769       -390,236       117,397
债务投资工具公允价值变动
3、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
                                                    -192,492            76,575       197,947         20,161
债务投资工具信用损失准备
七、综合收益总额                                   1,569,436         3,456,270      2,350,651     2,494,483
其中:
归属于母公司股东的综合收益总额                     1,548,356         3,419,661      2,324,738     2,474,950
归属于少数股东的综合收益总额                            21,080          36,609        25,913         19,533
八、每股收益
基本每股收益(元/股)                                     0.35            0.64           0.59          0.54
稀释每股收益(元/股)                                     0.35            0.64           0.59          0.54

                                              公司利润表
                                                                                                单位:千元
                                                                                                2019 年度
                     项目                      2022 年 1-6 月      2021 年度      2020 年度
                                                                                                (经重述)
一、营业收入                                       5,222,717         9,705,394      7,594,540     7,151,249
利息收入                                           8,263,621        15,248,916     12,870,526    11,442,727
利息支出                                          -4,485,977         -8,218,352    -6,802,844     -5,825,553
利息净收入                                         3,777,644         7,030,564      6,067,682     5,617,174
手续费及佣金收入                                     922,091         1,048,823       729,941        526,324
手续费及佣金支出                                     -40,929           -98,334        -96,832       -79,911
手续费及佣金净收入                                   881,162           950,489       633,109        446,413
其他收益                                                22,903          38,978          6,411         8,442
投资收益                                             509,547         1,027,151       826,079        775,326

其中:对联营企业的投资收益                                             103,244        90,976         81,409
                                                        57,970
公允价值变动损益                                     -24,781           170,728        20,555         44,285
资产处置损益                                            -4,396         405,709         -4,176       131,017
汇兑收益                                                58,003          77,266        41,894        121,616
其他业务收入                                             2,635           4,509         2,986          6,976
二、营业支出                                      -3,493,062         -6,584,323    -4,877,214     -4,535,654
税金及附加                                           -56,186          -102,827        -66,299       -99,896
业务及管理费                                      -1,256,916         -2,449,549    -2,096,189     -2,001,751
信用减值损失                                      -2,177,779         -4,000,950    -2,700,936     -2,424,548
其他资产减值损失                                             -         -20,572         -4,282                -
其他业务支出                                            -2,181         -10,425         -9,508         -9,459
三、营业利润                                       1,729,655         3,121,071      2,717,326     2,615,595



                                                   58
齐鲁银行股份有限公司                                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                                                                                              2019 年度
                   项目                       2022 年 1-6 月      2021 年度     2020 年度
                                                                                              (经重述)
加:营业外收入                                         4,890           21,966        38,792        49,444
减:营业外支出                                         -1,603          -4,045        -4,771         -4,326
四、利润总额                                      1,732,942         3,138,992     2,751,347      2,660,713
减:所得税费用                                      -63,251          -230,420      -308,154      -344,636
五、净利润                                        1,669,691         2,908,572     2,443,193      2,316,077
其中:持续经营净利润                              1,669,691         2,908,572     2,443,193      2,316,077
六、其他综合收益的税后净额                         -189,254           384,017      -194,059       137,202
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1、退休福利计划精算利得或损失                           -691           -8,576        -2,780         -4,276
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1、权益法下可转损益的其他综合收益                       2125            5,249         1,010         3,920
2、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
                                                       1,804          310,769      -390,236       117,397
债务投资工具公允价值变动
3、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
                                                   -192,492            76,575       197,947        20,161
债务投资工具信用损失准备
七、综合收益总额                                  1,480,437         3,292,589     2,249,134      2,453,279




                                                  59
齐鲁银行股份有限公司                                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



(三)现金流量表

                                       合并现金流量表
                                                                                                 单位:千元
                     项目                    2022 年 1-6 月      2021 年度       2020 年度       2019 年度
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加
                                               33,604,212         47,973,927      35,073,965      23,026,851
额
向中央银行借款净增加额                           6,603,732        15,949,069       5,735,745        3,083,451
存放中央银行和同业款项净减少额                             -                 -               -               -
为交易目的而持有的金融负债净增加额                         -                 -       30,084                  -
拆入资金净增加额                                   277,517           100,000        460,476          339,524
拆出资金净减少额                                           -                 -      300,000                  -
卖出回购金融资产款净增加额                                 -         540,500       4,888,034        3,447,140
收取利息、手续费及佣金的现金                   10,009,374         18,182,531      14,211,625      13,379,829
收到其他与经营活动有关的现金                         76,430         1,915,920       350,817          462,549
经营活动现金流入小计                           50,571,265         84,661,947      61,050,746      43,739,344
客户贷款及垫款净增加额                         -26,338,623        -46,139,104    -32,585,093      -23,834,659
存放中央银行和同业款项净增加额                  -1,365,455          -190,261      -2,496,658       -1,388,791
为交易目的而持有的金融负债净减少额                   -29,356            -728                 -               -
拆出资金净增加额                                     -85,000                 -               -      -450,000
卖出回购金融资产款净减少额                      -1,752,500                   -               -               -
支付利息、手续费及佣金的现金                    -3,088,406         -5,898,682     -4,805,148       -4,545,434
支付给职工以及为职工支付的现金                    -709,945         -1,484,131     -1,173,164       -1,205,247
支付的各项税费                                  -1,137,990         -1,522,378     -1,399,816       -1,262,869
支付其他与经营活动有关的现金                    -1,843,000          -895,647        -649,493       -1,180,825
经营活动现金流出小计                           -36,350,275        -56,130,931    -43,109,372      -33,867,825
经营活动产生的现金流量净额                     14,220,990         28,531,016      17,941,374        9,871,519
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金                             49,210,270        103,712,916      79,441,450      84,575,486
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的
                                                        224            4,532          2,758           15,739
现金净额
取得投资收益收到的现金                             287,071           657,640        436,071          203,809
投资活动现金流入小计                           49,497,565        104,375,088      79,880,279      84,795,034
投资支付的现金                                 -66,758,171       -131,963,007    -99,049,542     -100,110,871
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                     -67,038        - 227,338       -356,050        -277,288
现金
投资活动现金流出小计                           -66,825,209       -132,190,345    -99,405,592     -100,388,159
投资活动产生的现金流量净额                     -17,327,644        -27,815,257    -19,525,313      -15,593,125
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金                                         -        4,916,303      2,999,419                 -


                                                60
齐鲁银行股份有限公司                                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                     项目                    2022 年 1-6 月      2021 年度       2020 年度       2019 年度
发行债券收到的现金                             16,806,574         51,669,403      41,720,000      58,640,000
筹资活动现金流入小计                           16,806,574         56,585,706      44,719,419      58,640,000
偿还债务所支付的现金                           -19,430,000        -50,900,000    -42,164,299     -49,650,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                -308,445         -1,696,738     -1,265,276      -1,784,398
赎回其他权益工具支付的现金                                         -2,000,000                -               -
支付其他与筹资活动有关的现金                         -48,536        -131,561                 -               -
筹资活动现金流出小计                           -19,786,981        -54,728,299    -43,429,575     -51,434,398
筹资活动产生的现金流量净额                      -2,980,407         1,857,407       1,289,844       7,205,602
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响               120,631           -36,526         -12,722          11,755
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额           -5,966,430         2,536,640        -306,817       1,495,751
加:年初现金及现金等价物余额                   19,175,616         16,638,976      16,945,793      15,450,042
六、期末现金及现金等价物余额                   13,209,186         19,175,616      16,638,976      16,945,793

                                        公司现金流量表
                                                                                                 单位:千元
                     项目                    2022 年 1-6 月      2021 年度       2020 年度       2019 年度
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加
                                               32,103,372         46,463,996      33,452,665      21,911,982
额
向中央银行借款净增加额                           6,710,190        15,721,357       5,523,174       3,021,251
存放中央银行和同业款项净减少额                             -          98,274                 -               -

为交易目的而持有的金融负债净增加额                         -                 -       30,084                  -

拆入资金净增加额                                   277,517           100,000        460,476         339,524

拆出资金净减少额                                                             -      300,000                  -
卖出回购金融资产款净增加额                                           540,500       4,888,034       3,447,140
收取利息、手续费及佣金的现金                     9,644,340        17,546,572      13,734,505      13,045,076
收到其他与经营活动有关的现金                         68,916        1,946,103        345,234         461,652
经营活动现金流入小计                           48,804,335         82,416,802      58,734,172      42,226,625
客户贷款及垫款净增加额                         -24,789,092        -44,370,305    -30,904,293     -22,609,176
存放中央银行和同业款项净增加额                  -1,345,000                   -    -2,599,795      -1,426,520
为交易目的而持有的金融负债净减少额                   -29,356            -728                 -               -
拆出资金净增加额                                     -85,000                                 -      -315,000

卖出回购金融资产款净减少额                      -1,752,500                   -               -               -

支付利息、手续费及佣金的现金                    -3,008,015         -5,797,317     -4,743,489      -4,516,103
支付给职工以及为职工支付的现金                    -649,329         -1,370,701     -1,083,784      -1,114,529
支付的各项税费                                  -1,106,134         -1,475,514     -1,394,838      -1,242,488
支付其他与经营活动有关的现金                    -1,798,753          -861,541        -550,264      -1,114,617
经营活动现金流出小计                           -34,563,179        -53,876,106    -41,276,463     -32,338,433
经营活动产生的现金流量净额                     14,241,156         28,540,696      17,457,709       9,888,192
二、投资活动产生的现金流量

                                                61
齐鲁银行股份有限公司                                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                     项目                    2022 年 1-6 月      2021 年度      2020 年度       2019 年度
收回投资收到的现金                             49,210,270        103,712,916     79,441,450      84,575,486
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的
                                                        184            4,468         2,758           15,739
现金净额
取得投资收益收到的现金                             290,484           661,067       439,697          207,434
投资活动现金流入小计                           49,500,938        104,378,451     79,883,905      84,798,659
投资支付的现金                                 -66,758,171       -131,963,007   -99,049,542     -100,110,871
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                     -62,311         -211,589      -338,826        -251,960
现金
投资活动现金流出小计                           -66,820,482       -132,174,596   -99,388,368     -100,362,831
投资活动产生的现金流量净额                     -17,319,544        -27,796,145   -19,504,463      -15,564,172
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金                                         -        4,916,303     2,999,419                 -

发行债券收到的现金                             16,806,574         51,669,403     41,720,000      58,640,000
筹资活动现金流入小计                           16,806,574         56,585,706     44,719,419      58,640,000
偿还债务所支付的现金                           -19,430,000        -50,900,000   -42,164,299      -49,650,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                -303,533         -1,691,826    -1,259,081       -1,779,433
赎回其他权益工具支付的现金                                 -       -2,000,000               -               -
支付其他与筹资活动有关的现金                         -44,012        -123,257                -               -
筹资活动现金流出小计                           -19,777,545        -54,715,083   -43,423,380      -51,429,433
筹资活动产生的现金流量净额                      -2,970,971          1,870,623     1,296,039        7,210,567
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响               120,631            -36,526       -12,722          11,755
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额           -5,928,728          2,578,648      -763,437        1,546,342
加:期初现金及现金等价物余额                   18,320,927         15,742,279     16,505,716      14,959,374
六、期末现金及现金等价物余额                   12,392,199         18,320,927     15,742,279      16,505,716




                                                62
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                                公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




(四)股东权益变动表

                                                                    合并股东权益变动表

      1、2022 年 1-6 月中期合并股东权益变动表
                                                                                                                                                                           单位:千元
                                                                            归属于母公司股东的权益
                                                                                                                                                                少数股东    股东权益
              项目                          其他权益工具 其他权益工具                   其他综合                   一般风险
                                 股本                                    资本公积                      盈余公积                   未分配利润        小计          权益        合计
                                              -优先股      -永续债                        收益                       准备
一、2022 年 1 月 1 日余额       4,580,833              -     5,499,245    8,305,471       706,401      1,944,909   5,110,161         6,209,605     32,356,625    248,151 32,604,776
二、本期增减变动金额                    -              -             -              -    -189,254              -              -       774,737        585,483      16,168       601,651
(一)综合收益总额                      -              -             -              -    -189,254              -              -      1,737,610      1,548,356     21,080     1,569,436
1、净利润                               -              -             -              -              -           -              -      1,737,610      1,737,610     21,080     1,758,690
2、其他综合收益                         -              -             -              -    -189,254              -              -                -     -189,254           -     -189,254
(二)股东投入和减少资本                -              -             -              -              -           -              -                -            -           -               -
1、普通股股东投入资本                   -              -             -              -              -           -              -                -            -           -               -
2、其他权益工具持有者投入资本           -              -             -              -              -           -              -                -            -           -               -
3、其他权益工具持有者减少资本           -              -             -              -              -           -              -                -            -           -               -
(三)利润分配                          -              -             -              -              -           -              -       -962,873       -962,873      -4,912     -967,785
1、提取盈余公积                         -              -             -              -              -           -              -                -            -           -               -
2、提取一般风险准备                     -              -             -              -              -           -              -                -            -           -               -
3、对普通股股东的分配                   -              -             -              -              -           -              -       -842,873       -842,873           -     -842,873
4、对其他权益工具持有者的分配           -              -             -              -              -           -              -       -120,000       -120,000           -     -120,000
5、对少数股东的分配                     -              -             -              -              -           -              -                -            -      -4,912       -4,912
三、2022 年 6 月 30 日余额      4,580,833              -     5,499,245    8,305,471       517,147      1,944,909   5,110,161         6,984,342     32,942,108    264,319 33,206,427



                                                                                 63
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                                公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



      2、2021 年度合并股东权益变动表
                                                                                                                                                                           单位:千元
                                                                            归属于母公司股东的权益
                                                                                                                                                                少数股东    股东权益
              项目                          其他权益工具 其他权益工具                   其他综合                   一般风险
                                 股本                                    资本公积                      盈余公积                   未分配利润        小计          权益        合计
                                              -优先股      -永续债                        收益                       准备
一、2021 年 1 月 1 日余额       4,122,750       1,997,990    2,999,419    6,349,087       322,384      1,654,052   4,328,220         5,308,309     27,082,211    216,454 27,298,665
二、本期增减变动金额             458,083       -1,997,990    2,499,826    1,956,384       384,017        290,857     781,941          901,296       5,274,414     31,697     5,306,111
(一)综合收益总额                      -               -            -              -     384,017              -              -      3,035,644      3,419,661     36,609     3,456,270
1、净利润                               -               -            -              -              -           -              -      3,035,644      3,035,644     36,609     3,072,253
2、其他综合收益                         -               -            -              -     384,017              -              -                -     384,017            -      384,017
(二)股东投入和减少资本         458,083       -1,997,990    2,499,826    1,956,384                -           -              -                -    2,916,303           -    2,916,303
1、普通股股东投入资本            458,083                -            -    1,958,394                -           -              -                -    2,416,477           -    2,416,477
2、其他权益工具持有者投入资本           -               -    2,499,826              -              -           -              -                -    2,499,826           -    2,499,826
3、其他权益工具持有者减少资本           -      -1,997,990            -       -2,010                -           -              -                -   -2,000,000           - -2,000,000
(三)利润分配                          -               -            -              -              -     290,857     781,941        -2,134,348     -1,061,550      -4,912 -1,066,462
1、提取盈余公积                         -               -            -              -              -     290,857              -       -290,857              -           -               -
2、提取一般风险准备                     -               -            -              -              -           -     781,941          -781,941              -           -               -
3、对普通股股东的分配                   -               -            -              -              -           -              -       -824,550       -824,550           -     -824,550
4、对其他权益工具持有者的分配           -               -            -              -              -           -              -       -237,000       -237,000           -     -237,000
5、对少数股东的分配                     -               -            -              -              -           -              -                -            -      -4,912       -4,912
三、2021 年 12 月 31 日余额     4,580,833               -    5,499,245    8,305,471       706,401      1,944,909   5,110,161         6,209,605     32,356,625    248,151 32,604,776




                                                                                 64
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                                   公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




      3、2020 年度合并股东权益变动表
                                                                                                                                                                              单位:千元
                                                                            归属于母公司股东的权益
                                                                                                                                                                   少数股东    股东权益
              项目                          其他权益工具 其他权益工具                   其他综合                      一般风险
                                 股本                                    资本公积                      盈余公积                      未分配利润        小计          权益        合计
                                              -优先股      -永续债                        收益                          准备
一、2020 年 1 月 1 日余额       4,122,750       1,997,990            -    6,302,389       516,443      1,409,733      3,401,261         4,710,062     22,460,628    195,760 22,656,388
二、本期增减变动金额                    -               -    2,999,419      46,698       -194,059        244,319        926,959          598,247       4,621,583     20,694     4,642,277
(一)综合收益总额                      -               -            -              -    -194,059                 -              -      2,518,797      2,324,738     25,913     2,350,651
1、净利润                               -               -            -              -              -              -              -      2,518,797      2,518,797     25,913     2,544,710
2、其他综合收益                         -               -            -              -    -194,059                 -              -                -     -194,059           -     -194,059
(二)股东投入和减少资本                -               -    2,999,419      46,698                 -              -              -                -    3,046,117           -    3,046,117
1、其他权益工具持有者投入资本           -               -    2,999,419              -              -              -              -                -    2,999,419           -    2,999,419
2、联营企业变动                         -               -            -      46,698                 -              -              -                -      46,698            -       46,698
(三)利润分配                          -               -            -              -              -     244,319        926,959        -1,920,550       -749,272      -5,219     -754,491
1、提取盈余公积                         -               -            -              -              -     244,319                 -      -244,319               -           -               -
2、提取一般风险准备                     -               -            -              -              -              -     926,959         -926,959               -           -               -
3、对普通股股东的分配                   -               -            -              -              -              -              -      -647,272        -647,272           -     -647,272
4、对其他权益工具持有者的分配           -               -            -              -              -              -              -      -102,000        -102,000           -     -102,000
5、对少数股东的分配                     -               -            -              -              -              -              -                -            -      -5,219       -5,219
三、2020 年 12 月 31 日余额     4,122,750       1,997,990    2,999,419    6,349,087       322,384      1,654,052      4,328,220         5,308,309     27,082,211    216,454 27,298,665




                                                                                 65
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                                 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




      4、2019 年合并股东权益变动表
                                                                                                                                                                            单位:千元
                                                                          归属于母公司股东的权益
                                                                                                                                                                 少数股东    股东权益
              项目                                                                    其他综合                      一般风险
                                  股本       其他权益工具-优先股       资本公积                      盈余公积                      未分配利润        小计          权益        合计
                                                                                        收益                          准备
一、2018 年 12 月 31 日余额      4,122,750                 1,997,990    6,315,623         3,116      1,210,649      3,161,947         3,883,181     20,695,256    181,882 20,877,138
会计政策变更—采用新金融工具准
                                         -                         -              -     376,125        -32,524                 -      -290,673         52,928        -436        52,492
则的影响
二、2019 年 1 月 1 日余额        4,122,750                 1,997,990    6,315,623       379,241      1,178,125      3,161,947         3,592,508     20,748,184    181,446 20,929,630
三、本年增减变动金额                     -                         -      -13,234       137,202        231,608        239,314         1,117,554      1,712,444     14,314     1,726,758
(一)综合收益总额                       -                         -              -     137,202                 -              -      2,337,748      2,474,950     19,533     2,494,483
1、净利润                                -                         -              -              -              -              -      2,337,748      2,337,748     19,533     2,357,281
2、其他综合收益                          -                         -              -     137,202                 -              -                -     137,202            -      137,202
(二)股东投入和减少资本                 -                         -      -13,234                -              -              -                -      -13,234           -      -13,234
1、对联营企业股权比例变动                -                         -      -13,234                -              -              -                -      -13,234           -      -13,234
(三)利润分配                           -                         -              -              -     231,608        239,314        -1,220,194       -749,272      -5,219     -754,491
1、提取盈余公积                          -                         -              -              -     231,608                 -      -231,608               -           -               -
2、对股东的分配                          -                         -              -              -              -              -      -749,272        -749,272      -5,219     -754,491
3、提取一般风险准备                      -                         -              -              -              -     239,314         -239,314               -           -               -
四、2019 年 12 月 31 日余额      4,122,750                 1,997,990    6,302,389       516,443      1,409,733      3,401,261         4,710,062     22,460,628    195,760 22,656,388




                                                                               66
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                  公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




                                                               公司股东权益变动表

     1、2022 年 1-6 月中期股东权益变动表
                                                                                                                                                      单位:千元
                                            其他权益工具   其他权益工具
               项目              股本                                      资本公积       其他综合收益    盈余公积    一般风险准备    未分配利润    股东权益合计
                                              -优先股        -永续债
一、2022 年 1 月 1 日余额       4,580,833              -       5,499,245    8,304,744          706,401    1,944,909       5,043,225     6,036,068      32,115,425
二、本期增减变动金额                    -              -               -              -        -189,254           -               -      706,818         517,564
(一)综合收益总额                      -              -               -              -        -189,254           -               -     1,669,691       1,480,437
1、净利润                               -              -               -              -               -           -               -     1,669,691       1,669,691
2、其他综合收益                         -              -               -              -        -189,254           -               -             -        -189,254
(二)股东投入和减少资本                -              -               -              -               -           -               -             -               -
1、普通股股东投入资本                   -              -               -              -               -           -               -             -               -
2、其他权益工具持有者投入资本           -              -               -              -               -           -               -             -               -
3、其他权益工具持有者减少资本           -              -               -              -               -           -               -             -               -
(三)利润分配                          -              -               -              -               -           -               -      -962,873        -962,873
1、提取盈余公积                         -              -               -              -               -           -               -             -               -
2、提取一般风险准备                     -              -               -              -               -           -               -             -               -
3、对普通股股东的分配                   -              -               -              -               -           -               -      -842,873        -842,873
4、对其他权益工具持有者的分配           -              -               -              -               -           -               -      -120,000        -120,000
三、2022 年 6 月 30 日余额      4,580,833              -       5,499,245    8,304,744          517,147    1,944,909       5,043,225     6,742,886      32,632,989




                                                                           67
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                  公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




     2、2021 年度股东权益变动表
                                                                                                                                                      单位:千元
                                            其他权益工具    其他权益工具
               项目              股本                                       资本公积       其他综合收益   盈余公积    一般风险准备    未分配利润    股东权益合计
                                              -优先股         -永续债
一、2021 年 1 月 1 日余额       4,122,750       1,997,990       2,999,419    6,348,360          322,384   1,654,052       4,309,164     5,213,964      26,968,083
二、本期增减变动金额             458,083       -1,997,990       2,499,826    1,956,384          384,017     290,857        734,061       822,104        5,147,342
(一)综合收益总额                      -               -               -              -        384,017           -               -     2,908,572       3,292,589
1、净利润                               -               -               -              -              -           -               -     2,908,572       2,908,572
2、其他综合收益                         -               -               -              -        384,017           -               -             -        384,017
(二)股东投入和减少资本         458,083       -1,997,990       2,499,826    1,956,384                -           -               -             -       2,916,303
1、普通股股东投入资本            458,083                -               -    1,958,394                -           -               -             -       2,416,477
2、其他权益工具持有者投入资本           -               -       2,499,826              -              -           -               -             -       2,499,826
3、其他权益工具持有者减少资本           -      -1,997,990               -        -2,010               -           -               -             -      -2,000,000
(三)利润分配                          -               -               -              -              -     290,857        734,061     -2,086,468      -1,061,550
1、提取盈余公积                         -               -               -              -              -     290,857               -      -290,857               -
2、提取一般风险准备                     -               -               -              -              -           -        734,061       -734,061               -
3、对普通股股东的分配                   -               -               -              -              -           -               -      -824,550        -824,550
4、对其他权益工具持有者的分配           -               -               -              -              -           -               -      -237,000        -237,000
三、2021 年 12 月 31 日余额     4,580,833               -       5,499,245    8,304,744          706,401   1,944,909       5,043,225     6,036,068      32,115,425




                                                                            68
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                   公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




     3、2020 年度股东权益变动表
                                                                                                                                                       单位:千元
                                            其他权益工具    其他权益工具
               项目              股本                                       资本公积       其他综合收益    盈余公积    一般风险准备    未分配利润    股东权益合计
                                              -优先股         -永续债
一、2020 年 1 月 1 日余额       4,122,750       1,997,990               -    6,301,662          516,443    1,409,733       3,386,684     4,686,842      22,422,104
二、本期增减变动金额                                            2,999,419        46,698         -194,059     244,319        922,480       527,122        4,545,979
(一)综合收益总额                      -               -               -              -        -194,059           -               -     2,443,193       2,249,134
1、净利润                               -               -               -              -               -           -               -     2,443,193       2,443,193
2、其他综合收益                         -               -               -              -        -194,059           -               -             -        -194,059
(二)股东投入和减少资本                -               -       2,999,419        46,698                -           -               -             -       3,046,117
1、其他权益工具持有者投入资本           -               -       2,999,419              -               -           -               -             -       2,999,419
2、联营企业变动                         -               -               -        46,698                -           -               -             -         46,698
(三)利润分配                          -               -               -              -               -     244,319        922,480     -1,916,071        -749,272
1、提取盈余公积                         -               -               -              -               -     244,319               -      -244,319               -
2、提取一般风险准备                     -               -               -              -               -           -        922,480       -922,480
3、对普通股股东的分配                   -               -               -              -               -           -               -      -647,272        -647,272
4、对其他权益工具持有者的分配           -               -               -              -               -           -               -      -102,000        -102,000
三、2020 年 12 月 31 日余额     4,122,750       1,997,990       2,999,419    6,348,360          322,384    1,654,052       4,309,164     5,213,964      26,968,083




                                                                            69
齐鲁银行股份有限公司                                                                                              公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




     4、2019 年度股东权益变动表
                                                                                                                                                  单位:千元
               项目               股本       其他权益工具-优先股        资本公积       其他综合收益   盈余公积    一般风险准备    未分配利润    股东权益合计
一、2018 年 12 月 31 日余额      4,122,750                  1,997,990    6,314,896            3,116   1,210,649       3,147,370     3,883,683      20,680,454
会计政策变更—采用新金融工具准
                                         -                          -              -        376,125     -32,524               -      -292,724         50,877
则的影响
二、2019 年 1 月 1 日余额        4,122,750                  1,997,990    6,314,896          379,241   1,178,125       3,147,370     3,590,959      20,731,331
三、本年增减变动金额                     -                          -        -13,234        137,202     231,608        239,314      1,095,883       1,690,773
(一)综合收益总额                       -                          -              -        137,202           -               -     2,316,077       2,453,279
1、净利润                                -                          -              -              -           -               -     2,316,077       2,316,077
2、其他综合收益                          -                          -              -        137,202           -               -             -        137,202
(二)股东投入和减少资本                 -                          -        -13,234              -           -               -             -         -13,234
1、对联营企业股权比例变动                -                          -        -13,234              -           -               -             -         -13,234
(三)利润分配                           -                          -              -              -     231,608        239,314     -1,220,194        -749,272
1、提取盈余公积                          -                          -              -              -     231,608               -      -231,608               -
2、对股东的分配                          -                          -              -              -           -               -      -749,272        -749,272
3、提取一般风险准备                      -                          -              -              -           -        239,314       -239,314               -
四、2019 年 12 月 31 日余额      4,122,750                  1,997,990    6,301,662          516,443   1,409,733       3,386,684     4,686,842      22,422,104




                                                                        70
齐鲁银行股份有限公司                             公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



三、财务报表的编制基础

     本财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及
其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

     本财务报表以持续经营为基础列报。

     会计核算以权责发生制为基础,衍生金融工具、为交易而持有的金融资产和负债、
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债、债权投资及其他债
权投资(除非其公允价值无法可靠计量)以公允价值计量。其他项目均以历史成本为
计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

四、合并财务报表范围及其变化情况

     截至 2022 年 6 月 30 日,本行纳入合并报表范围的子公司包括:章丘齐鲁村镇银
行股份有限公司、济源齐鲁村镇银行有限责任公司、登封齐鲁村镇银行有限责任公司、
兰考齐鲁村镇银行有限责任公司、伊川齐鲁村镇银行有限责任公司、渑池齐鲁村镇银
行有限责任公司、永城齐鲁村镇银行有限责任公司、温县齐鲁村镇银行有限责任公司、
辛集齐鲁村镇银行有限责任公司、邯郸永年齐鲁村镇银行有限责任公司、磁县齐鲁村
镇银行有限责任公司、石家庄栾城齐鲁村镇银行有限责任公司、邯郸邯山齐鲁村镇银
行有限责任公司、魏县齐鲁村镇银行有限责任公司、涉县齐鲁村镇银行有限责任公司、
成安齐鲁村镇银行有限责任公司。

     本行最近三年一期合并报表范围符合财政部及企业会计准则的相关规定。本行最
近三年一期合并报表范围无变化。

五、最近三年一期主要财务指标

(一)主要会计数据
                                                                                 单位:千元
                       项目         2022 年 1-6 月   2021 年度     2020 年度     2019 年度
营业收入                                5,479,930     10,166,983     7,936,407     7,407,192
营业利润                                1,843,913      3,320,319     2,848,983     2,671,265
利润总额                                1,847,801      3,339,921     2,883,038     2,716,401


                                      71
齐鲁银行股份有限公司                                               公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                         项目                      2022 年 1-6 月     2021 年度     2020 年度       2019 年度
归属于上市公司股东的净利润                             1,737,610        3,035,644     2,518,797       2,337,748
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润           1,718,694        2,682,178     2,491,430       2,200,059
经营活动产生的现金流量净额                            14,220,990       28,531,016    17,941,374       9,871,519
                         项目                       2022-06-30        2021-12-31    2020-12-31     2019-12-31
总资产                                               472,254,985      433,413,706   360,232,214     307,520,304
总负债                                               439,048,558      400,808,930   332,933,549     284,863,916
归属于上市公司股东的所有者权益                        32,942,108       32,356,625    27,082,211      22,460,628


(二)主要财务指标
                                                    加权平均净                      每股收益
  时间                     报告期利润
                                                    资产收益率       基本每股收益(元)    稀释每股收益(元)
            归属于本行普通股股东的净利润                  11.83%                    0.35                   0.35
2022 年
 1-6 月     扣除非经常性损益后归属于本行普通
                                                          11.69%                    0.35                   0.35
            股股东的净利润
            归属于本行普通股股东的净利润                  11.40%                    0.64                   0.64
2021 年     扣除非经常性损益后归属于本行普通
                                                          9.96%                     0.56                   0.56
            股股东的净利润
            归属于本行普通股股东的净利润                  11.43%                    0.59                   0.59
2020 年     扣除非经常性损益后归属于本行普通
                                                          11.30%                    0.58                   0.58
            股股东的净利润
            归属于本行普通股股东的净利润                  11.43%                    0.54                   0.54
2019 年     扣除非经常性损益后归属于本行普通
                                                          10.73%                    0.51                   0.51
            股股东的净利润

(三)主要监管指标
                                                                                                 单位:千元、%
             监管指标                   监管要求    2022-06-30        2021-12-31    2020-12-31      2019-12-31
          资本充足率                    ≥10.5%            14.46            15.31          14.97          14.72
          一级资本充足率                 ≥8.5%            11.22            11.63          11.64          11.15
          核心一级资本充足率             ≥7.5%             9.33             9.65           9.49          10.16
资本      杠杆率                          ≥4%              5.88             6.30           6.45           6.39
充足
程度      核心一级资本净额                 -          27,202,644       26,975,960    22,083,927      20,499,611
          一级资本净额                     -          32,721,927       32,493,196    27,096,329      22,510,682
          资本净额                         -          42,156,974       42,778,394    34,826,274      29,706,421
          风险加权资产                     -        291,548,398       279,412,079   232,692,510     201,818,921
          不良贷款率                      ≤5%              1.33             1.35           1.43           1.49
          不良资产率                      ≤4%              1.30             1.07           0.66           0.62

信用      单一客户贷款集中度             ≤10%              4.70             4.62           2.84           2.68
风险      单一集团客户授信集中度         ≤15%             11.00             7.45           7.55           8.70
          全部关联度                     ≤50%             31.77            19.68          16.81          11.93
          最大十家客户贷款比例             -               24.41            19.56          19.93          21.32


                                                     72
齐鲁银行股份有限公司                                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


           监管指标               监管要求     2022-06-30       2021-12-31    2020-12-31    2019-12-31
       拨备覆盖率                  ≥150%           262.96           253.95        214.60        204.09
       贷款拨备率                  ≥2.5%             3.51             3.43          3.06          3.04
       正常类贷款迁徙率               -               1.78             2.13          2.77          2.80
       关注类贷款迁徙率               -              44.57            29.47         44.24         35.02
       次级类贷款迁徙率               -              39.48            77.70         74.65         50.14
       可疑类贷款迁徙率               -              38.24             9.87         23.39         37.50

盈利   资产利润率                  ≥0.6%             0.78             0.77          0.76          0.82
  性   成本收入比                   ≤35%            24.86            26.27         28.81         29.43
       流动性比例                   ≥25%            83.57            80.89         77.48         74.62
       存贷款比例                     -              58.36            58.50         58.71         59.18
       流动性覆盖率                ≥100%           240.75           207.32        209.07        179.39
流动
       净稳定资金比例              ≥100%           140.43           137.87        135.88        140.60
  性
       流动性匹配率                ≥100%           171.96           167.69        165.02        156.36
       流动性缺口率                ≥-10%            20.41            13.35         23.28         22.04
       核心负债依存度               ≥60%            66.78            63.50         61.61         62.00
市场
        累计外汇敞口头寸比例         ≤20%            0.06          0.05          0.03        0.18
风险
注:①主要监管指标计算方法:
    资本充足率=资本净额/风险加权资产×100%;
    一级资本充足率=一级资本净额/风险加权资产×100%;
    核心一级资本充足率=核心一级资本净额/风险加权资产×100%;
    不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%;
    不良资产率=不良信用风险资产/信用风险资产×100%;
    单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%;
    单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信净额/资本净额×100%;
    全部关联度=全部关联方授信净额/资本净额×100%;
    拨备覆盖率=贷款损失准备余额/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100%;
    贷款拨备率=贷款损失准备余额/贷款余额×100%;
    资产利润率=净利润/资产平均余额×100%;
    成本收入比=(业务及管理费+其他业务支出)/营业收入×100%;
    流动性比例=流动性资产/流动性负债×100%;
    存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额×100%;
    流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%;
    净稳定资金比例=可用的稳定资金/所需的稳定资金×100%;
    流动性匹配率=加权资金来源/加权资金运用×100%;
    流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100%;
    核心负债依存度=核心负债/总负债×100%;
    累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额×100%。
    ②2022年6月30日的迁徙率指标按照《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的
通知》(银保监发〔2022〕2号)的规定计算。
    正常类贷款迁徙率=(年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类贷款,报告期内转为不良贷款并完成不良
贷款处置的金额)/年初正常类贷款余额×100%×折年系数;
    关注类贷款迁徙率=(年初关注类贷款向下迁徙金额+年初为关注类贷款,报告期内转为不良贷款并完成不良
贷款处置的金额)/年初关注类贷款余额×100%×折年系数;
    次级类贷款迁徙率=(年初次级类贷款向下迁徙金额+年初为次级类贷款,报告期内转为可疑类和损失类贷款
并进行处置的金额)/年初次级类贷款余额×100%×折年系数;
    可疑类贷款迁徙率=(年初可疑类贷款向下迁徙金额+年初为可疑类贷款,报告期内转为损失类贷款并进行处
置的金额)/年初可疑类贷款余额×100%×折年系数。

六、非经常性损益情况
                                               73
齐鲁银行股份有限公司                                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     报告期内,本行非经常性损益明细如下:

                                                                                              单位:千元
                     项目                  2022 年 1-6 月       2021 年度     2020 年度       2019 年度
政府奖励及补助                                    31,099            68,244         43,376         45,640
固定资产处置损益                                     -4,446         -10,519         2,228            857
抵债资产处置损益                                          -          -4,093        -6,404          9,427
非货币性资产交换损益                                      -        420,491                -      120,733
使用权资产处置损失                                      50            -170        不适用          不适用
久悬款项收入                                         3,349           3,917          1,938          6,192
除上述各项之外的其他营业外收支净额                   -1,748          -1,367        -4,584          1,843
非经常性损益合计                                  28,304           476,503         36,554        184,692
减:所得税影响额                                     7,418         119,481          9,266         47,005
少数股东损益影响额(税后)                           1,970           3,556            -79              -2
归属于母公司股东的非经常性损益净额                18,916           353,466         27,367        137,689
扣除非经常性损益后的净利润                     1,737,804          2,715,231     2,517,422       2,219,594
其中:归属于母公司股东的扣除非经常性损益
                                               1,718,694          2,682,178     2,491,430       2,200,059
的净利润
归属于少数股东的扣除非经常性损益净利润            19,110            33,053         25,992         19,535
注:本行对非经常性损益项目的确认是依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
(2008)》(中国证券监督管理委员会公告〔2008〕43 号)的规定执行。




                                                74
齐鲁银行股份有限公司                                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




                         第五节 管理层讨论与分析

一、资产负债表重要项目分析

(一)主要资产分析

      本行资产主要由发放贷款和垫款及金融投资类资产构成。报告期内,受益于上述
两类资产规模的持续扩大,本行资产总额总体保持稳健增长。截至 2022 年 6 月 30
日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行资产总额分
别为 4,722.55 亿元、4,334.14 亿元、3,602.32 亿元、3,075.20 亿元。

      报告期内,具体的资产组成情况如下:
                                                                                                单位:千元、%
                           2022-06-30              2021-12-31             2020-12-31             2019-12-31
           项目
                          金额       占比         金额       占比        金额       占比        金额       占比
现金及存放中央银行款
                        32,749,542      6.93    36,908,874      8.52   34,587,639      9.60   29,499,703      9.59
项
存放同业款项             4,268,420      0.90     2,700,296      0.62    2,487,005      0.69    2,748,523      0.89
拆出资金                  998,482       0.21      719,001       0.17     713,763       0.20    1,013,880      0.33
衍生金融资产              311,528       0.07      343,227       0.08     100,808       0.03      18,233       0.01
买入返售金融资产          793,785       0.17     2,999,652      0.69    2,799,498      0.78    5,431,560      1.77
发放贷款和垫款净额     234,155,736    49.58    210,221,216    48.50 167,496,315     46.50 136,551,038      44.40
金融投资
—交易性金融资产        27,840,889      5.90    22,265,974      5.14   23,030,652      6.39   21,061,603      6.85
—债权投资             102,075,118    21.61     94,189,857    21.73    64,696,353   17.96     56,035,890   18.22
—其他债权投资          60,490,004    12.81     55,728,632    12.86    58,191,944   16.15     49,496,097   16.10
—其他权益工具投资         48,535       0.01       48,535       0.01      48,535       0.01      48,535       0.02
其他类型资产①           8,522,946      1.81     7,288,442      1.68    6,079,702      1.69    5,615,242      1.83
      资产总额         472,254,985   100.00    433,413,706   100.00 360,232,214 100.00 307,520,304 100.00
注:①其他类型资产主要包括固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、投资性房地产、递延所得税资产、
长期股权投资、持有待售资产、长期待摊费用、其他资产等。

      在本行资产负债表上,发放贷款和垫款以扣除减值准备后的净额列示。在本节讨
论中,除另有指明外,发放贷款和垫款总额是基于扣除减值准备之前的金额,非扣除
减值准备之后的净额;公司贷款不包含票据贴现。

      1、发放贷款和垫款

      发放贷款和垫款为本行资产的重要组成部分。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年

                                                    75
齐鲁银行股份有限公司                                                公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行发放贷款和垫款净额为
2,341.56 亿元、2,102.21 亿元、1,674.96 亿元、1,365.51 亿元,占资产总额的比例分别
为 49.58%、48.50%、46.50%、44.40%。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行发放贷款和垫款总额分别为 2,418.43 亿元、2,166.22 亿元、1,718.24
亿元、1,401.41 亿元。报告期内,本行针对客户需求提供多元化的产品和服务,在继
续加强对中小客户信贷支持的同时,持续加大个人贷款产品的创新和业务渠道的拓
展,有效促进了发放贷款和垫款总额的稳定增长。

     (1)按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况

     报告期内,本行按业务类型划分的贷款分布情况如下:
                                                                                                   单位:千元、%
                           2022-06-30              2021-12-31              2020-12-31              2019-12-31
       项目
                          金额       占比        金额        占比         金额       占比        金额        占比
公司贷款               162,324,089      67.13 141,994,460       65.55 110,603,700       64.37   91,355,492      65.19
个人贷款                68,621,827      28.37   63,393,112      29.26   51,938,596      30.23   41,376,832      29.53
票据贴现                10,897,252       4.50   11,234,828       5.19    9,282,123       5.40    7,408,722       5.29
发放贷款和垫款总额     241,843,168   100.00 216,622,400      100.00 171,824,419      100.00 140,141,046      100.00
    注:上述数据不含应计利息,下同。

     公司贷款是本行发放贷款和垫款总额的最主要组成部分,截至 2022 年 6 月 30
日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,公司贷款总额分
别为 1,623.24 亿元、1,419.94 亿元、1,106.04 亿元、913.55 亿元,公司贷款占本行发
放贷款和垫款总额的比例分别为 67.13%、65.55%、64.37%、65.19%,公司贷款总额
保持稳定增长。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,个人贷款总额分别为 686.22 亿元、633.93 亿元、519.39 亿元、413.77 亿元,
个人贷款占本行发放贷款和垫款总额的比例分别为 28.37%、29.26%、30.23%、29.53%,
个人贷款占比整体保持稳定,主要系报告期内本行重视零售业务板块的发展,个人贷
款规模逐渐增长。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行票据贴现总额分别为 108.97 亿元、112.35 亿元、92.82 亿元、74.09 亿


                                                        76
齐鲁银行股份有限公司                                                公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


元,本行票据贴现占发放贷款和垫款总额的比例分别为 4.50%、5.19%、5.40%、5.29%。
报告期内,本行票据贴现占比整体保持稳定,主要原因为本行从资产安全性、收益水
平和流动性等多方面考虑,主动调整信贷结构。

     ①公司贷款

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行公司贷款总额分别为 1,623.24 亿元、1,419.94 亿元、1,106.04 亿元、913.55
亿元,其中,2022 年 6 月末较 2021 年末增长 14.32%、2021 年末较 2020 年末增长
28.38%、2020 年末较 2019 年末增长 21.07%,本行公司贷款保持稳健增长态势。

     本行按照《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业〔2011〕300
号)、《贷款风险分类指引》(银监发〔2007〕54 号)、《小企业贷款风险分类办法(试
行)》(银监发〔2007〕63 号)等相关规定,制订了《齐鲁银行公司客户划型管理暂
行办法》(齐鲁银发〔2018〕101 号)等客户分类制度,并依照上述办法对公司客户
进行分类。报告期内,本行按客户类别划分的公司贷款情况如下:
                                                                                                  单位:千元、%
                    2022-06-30                2021-12-31                 2020-12-31              2019-12-31
    项目
                  金额       占比           金额        占比           金额       占比          金额       占比
大型企业        27,889,875       17.18    19,797,068        13.94    16,860,005       15.24   14,022,417      15.35
中型企业        50,272,886       30.97    42,302,777        29.79    30,924,795       27.96   22,080,918      24.17
小型企业        71,054,298       43.77    68,797,657        48.45    53,482,870       48.36   47,444,835      51.93
微型企业        13,107,030        8.07    11,096,958         7.82     9,336,030        8.44    7,807,322       8.55
公司贷款总额   162,324,089   100.00      141,994,460    100.00      110,603,700   100.00      91,355,492   100.00
    注:上述数据不含贴现及应计利息。

     本行自设立以来始终坚持“服务城乡居民、服务中小企业、服务地方经济”的市
场定位,充分利用区域内广泛的网点渠道优势和高效快速的内部决策优势为中小企业
提供全面丰富的金融服务,因此中小企业一直为本行贷款客户的主要来源。截至 2022
年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行
中型、小型及微型企业贷款余额合计分别为 1,344.34 亿元、1,221.97 亿元、937.44 亿
元、773.33 亿元,占公司贷款总额的 82.82%、86.06%、84.76%、84.65%。中小微企
业贷款继续保持增长态势,中小微企业贷款利息收入成为本行利息收入的主要来源。

     ②个人贷款



                                                       77
齐鲁银行股份有限公司                                                  公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行个人贷款总额分别为 686.22 亿元、633.93 亿元、519.39 亿元、413.77
亿元,其中,2022 年 6 月末较 2021 年末增长 8.25%、2021 年末较 2020 年末增长 22.05%、
2020 年末较 2019 年末增长 25.53%,本行个人贷款保持稳健增长态势。

     报告期内,本行按产品类型划分的个人贷款情况如下:
                                                                                                     单位:千元、%
                       2022-06-30              2021-12-31                  2020-12-31              2019-12-31
      项目
                   金额         占比         金额            占比        金额       占比         金额       占比
 个人按揭贷款    39,836,978     58.05      37,706,162         59.48    30,462,650    58.65     24,038,485    58.10
 个人经营贷款    19,996,698     29.14      17,423,135         27.48    13,628,125    26.24     10,029,179    24.24
 个人消费贷款     4,673,909         6.81    4,133,046          6.52     3,154,753       6.07    3,406,851       8.23
 其他个人贷款     4,114,242         6.00    4,130,769          6.52     4,693,068       9.04    3,902,317       9.43
  个人贷款总额   68,621,827    100.00      63,393,112        100.00    51,938,596   100.00     41,376,832   100.00

     报告期内,个人贷款主要由个人按揭贷款和个人经营贷款组成,两者合计占个人
贷款总额的 82%以上。

     个人按揭贷款是本行个人贷款业务中的重要产品,是本行向借款人发放的用于购
买住房、商业用房的个人贷款。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020
年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行个人按揭贷款分别为 398.37 亿元、377.06
亿元、304.63 亿元、240.38 亿元,其中,2022 年 6 月末较 2021 年末增长 5.65%、2021
年末较 2020 年末增长 23.78%、2020 年末较 2019 年末增长 26.72%。本行严格执行差
别化住房信贷政策,2019-2021 年,居民房屋消费需求的不断提升和各地市分支机构
个人按揭贷款业务的稳步增长,带动了全行个人按揭贷款业务的整体增长;2022 年
初以来,房地产市场产生波动,本行坚定市民银行定位,及时落地最新房地产政策要
求,个人按揭贷款业务规模保持稳定。

     个人经营贷款是指本行向借款人发放的用于借款人流动资金周转、购置或更新经
营设备等合法生产经营活动的贷款。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、
2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行个人经营贷款分别为 199.97 亿元、174.23
亿元、136.28 亿元、100.29 亿元,其中,2022 年 6 月末较 2021 年末增长 14.77%、2021
年末较 2020 年末增长 27.85%、2020 年末较 2019 年末增长 35.88%。本行积极践行普
惠金融发展理念,积极服务于国家“大众创业、万众创新”战略,针对小微客户“短、
小、频、急”的融资特点推出了包括“房抵 e 贷”、“轻松 e 贷”、“税融 e 贷”、个人

                                                        78
齐鲁银行股份有限公司                                               公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


创业担保贷款、个人信用贷款在内的线上、线下近 30 款贷款产品,可以满足不同行
业、不同类型的个体工商户、小微企业主的融资需求,本行个人经营贷款余额随之逐
年上升。

         个人消费贷款是本行向借款人发放的用于个人综合性消费的贷款。截至 2022 年
6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行个人
消费贷款分别为 46.74 亿元、41.33 亿元、31.55 亿元、34.07 亿元,占个人贷款总额
的比例分别为 6.81%、6.52%、6.07%、8.23%。本行推动个人贷款向综合性消费贷款
领域转型,消费贷款种类与渠道不断丰富,伴随居民消费水平与需求的提高,本行个
人消费贷款规模随之逐年增长。

         ③票据贴现

         截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31,本行票据贴现金额分别为 108.97 亿元、112.35 亿元、92.82 亿元、74.09 亿元,
占发放贷款和垫款总额的比例分别为 4.50%、5.19%、5.40%、5.29%,占比较低。本
行根据市场行情并结合资产负债结构决定本行票据贴现投放规模。

         (2)按行业划分的公司贷款分布情况

         报告期内,按国家统计局行业分类标准划分的本行公司贷款分布情况如下:
                                                                                                  单位:千元、%
                               2022-06-30             2021-12-31             2020-12-31            2019-12-31
            项目
                             金额       占比        金额       占比        金额       占比       金额       占比
租赁和商务服务业           47,817,247    29.46 42,653,226       30.04 25,596,924       23.14 20,115,003      22.02
制造业                     24,854,758    15.31 23,684,134       16.68 21,097,668       19.08 19,311,114      21.14
批发和零售业               20,125,124    12.40 17,161,029       12.09 14,842,361       13.42 12,928,957      14.15
建筑业                     19,653,528    12.11 14,455,926       10.18 13,639,826       12.33 9,847,783       10.78
房地产业                    8,098,933       4.99   9,470,038       6.67   8,964,635       8.11 11,811,895    12.93
水利、环境和公共设施管理
                         19,696,601      12.13 15,492,231       10.91 10,225,191          9.25 6,136,613        6.72
业
交通运输、仓储和邮政业      4,413,309       2.72   4,292,361       3.02   3,236,851       2.93 1,642,381        1.80
能源及化工业                3,659,482       2.25   2,564,132       1.81   2,172,921       1.96 2,102,827        2.30
教育及媒体                  1,808,258       1.11   1,573,336       1.11   1,519,040       1.37 1,438,189        1.57
信息传输、软件和信息技术
                            2,183,514       1.35   2,078,881       1.46   1,376,207       1.24 1,361,016        1.49
服务业
采矿业                       978,201        0.60    891,635        0.63    739,471        0.67   153,500        0.17
卫生和社会工作              1,693,036       1.04   1,532,088       1.08   1,290,660       1.17 1,019,277        1.12



                                                      79
齐鲁银行股份有限公司                                                       公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                                   2022-06-30                2021-12-31                 2020-12-31              2019-12-31
            项目
                               金额         占比           金额          占比          金额        占比       金额      占比
科学研究和技术服务业          2,068,504          1.27     1,636,845        1.15   1,383,190           1.25    997,567        1.09
农、林、牧、渔业              1,949,636          1.20     1,443,202        1.02        652,456        0.59    781,574        0.86
住宿和餐饮业                      771,887        0.48      706,564         0.50        571,782        0.52    528,986        0.58
文化、体育和娱乐业                327,073        0.20      213,763         0.15        244,178        0.22    276,300        0.30
金融业                        1,885,284          1.16     1,847,809        1.30   2,823,879           2.55    630,181        0.69
居民服务业                        318,795        0.20      296,311         0.21        225,460        0.20    270,668        0.30
公共管理和社会组织                 20,920        0.01          950         0.00          1,000        0.00      1,660        0.00
     公司贷款总额          162,324,089         100.00 141,994,460        100.00 110,603,700        100.00 91,355,492    100.00

         报告期内,本行按照行业分布的公司贷款结构较为稳定,主要集中在租赁和商务
服务业、制造业、批发和零售业、房地产业、建筑业及水利、环境和公共设施管理业。
截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31
日,本行在上述六个行业的公司贷款合计为 1,402.46 亿元、1,229.17 亿元、943.67 亿
元、801.51 亿元,占公司贷款总额的 86.40%、86.56%、85.33%、87.74%。

         (3)按地理区域划分的发放贷款和垫款分布情况

         报告期内,本行按地理区域划分的发放贷款和垫款分布情况如下:
                                                                                                               单位:千元、%
                         2022-06-30                     2021-12-31                2020-12-31                   2019-12-31
         项目
                       金额          占比          金额           占比          金额          占比           金额       占比
济南地区           109,445,645         45.25 100,452,917             46.37 86,685,956             50.45 76,546,947          54.62
天津地区             11,032,296         4.56     9,997,238            4.62 10,232,861              5.96   11,981,164         8.55
聊城地区             14,643,047         6.05 14,345,866               6.62 12,928,426              7.52   11,790,276         8.41
其他地区           106,722,180         44.13 91,826,379              42.39 61,977,176             36.07 39,822,659          28.42
发放贷款和垫款总                                                            171,824,41                    140,141,04
                 241,843,168    100.00 216,622,400                100.00                         100.00                 100.00
      额                                                                             9                             6
注:上述数据不含贴现及应计利息。

         本行业务经营以济南为核心。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020
年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行济南地区贷款占贷款和垫款总额的比例分
别为 45.25%、46.37%、50.45%、54.62%,占比最高。本行注册地在济南,长期扎根
当地经营,因此济南地区贷款占比较高;同时,本行在山东省内稳步拓展业务,随着
新设分支机构的增加,本行其他地区贷款业务也随之稳步增长。此外,本行充分发挥
各区域比较优势,因地制宜地选择重点支持的区域、产业或项目,合理引导信贷资产
投向,实现对信贷资源的合理配置。


                                                             80
齐鲁银行股份有限公司                                                公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     (4)按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况

     报告期内,按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下:
                                                                                                  单位:千元、%
                          2022-06-30            2021-12-31               2020-12-31               2019-12-31
       项目
                         金额        占比      金额        占比        金额       占比          金额       占比
抵押贷款                90,682,144     37.50 88,934,540 41.06        73,538,374       42.80   61,219,387       43.68
保证贷款                79,313,274     32.80 69,053,586 31.88        56,075,122       32.64   47,315,525       33.76
质押贷款                44,090,619     18.23 37,109,016 17.13        25,574,995       14.88   18,354,133       13.10
信用贷款                27,757,131     11.48 21,525,258      9.94    16,635,928        9.68   13,252,001        9.46
发放贷款和垫款总额     241,843,168   100.00 216,622,400 100.00 171,824,419        100.00 140,141,046       100.00

     本行贷款以担保贷款(含保证、抵押、质押)为主,截至 2022 年 6 月 30 日、2021
年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,担保贷款占发放贷款和垫
款总额的比例分别为 88.52%、90.06%、90.32%、90.54%。

     本行担保贷款主要由抵押贷款、保证贷款构成。截至 2022 年 6 月 30 日、2021
年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行抵押贷款占发放贷款
和垫款总额的比例分别为 37.50%、41.06%、42.80%、43.68%,本行抵押贷款占比最
高。本行贷款担保结构与经营环境、风险偏好等因素相关;为应对复杂的经济环境,
本行在重视第一还款来源的同时,也重视第二还款来源。土地、房地产等抵押物价值
稳定、易于变现,多年实践证明是风险缓释的有效手段,为有效管控信贷资产质量,
本行鼓励办理抵押类信贷业务。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行保证贷款占发放贷款和垫款总额比例分别为 32.80%、31.88%、32.64%、
33.76%,在风险可控的前提下本行对保证类贷款执行审慎的放贷政策,报告期内保证
类贷款占比整体稳定。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行质押贷款占发放贷款和垫款总额比例分别为 18.23%、17.13%、14.88%、
13.10%,质押类贷款通常以存单、应收账款等作质押物,风险缓释措施较为充分,报
告期内质押类贷款占比整体呈上升趋势。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行信用贷款占发放贷款和垫款总额的比例分别为 11.48%、9.94%、9.68%、

                                                      81
齐鲁银行股份有限公司                                      公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


9.46%,占比较低。对部分信用较好、经营稳定、偿债能力较强的客户,本行加大了
其信用贷款的投放力度,报告期内信用贷款稳步提升。

         (5)贷款客户集中度

         本行制定了集中度风险管理政策并有效执行,贷款客户较为分散,贷款结构契合
市场定位,分布相对合理,借款人集中度相对较低,风险较为分散,集中度指标符合
监管要求。根据监管规定,银行对单一客户贷款集中度不得超过银行资本净额的 10%,
对单一集团客户授信集中度不超过银行资本净额的 15%。截至 2022 年 6 月 30 日,本
行对最大单一客户发放的贷款占本行资本净额的 4.70%,对最大单一集团客户的授信
余额占本行资本净额的 11.00%,符合监管要求。

         截至 2022 年 6 月 30 日,本行向最大十家单一借款人发放的贷款余额(含贴现)
合计 102.92 亿元,占本行发放贷款和垫款总额的 4.26%,本行借款人集中度相对较低,
风险较为分散。
                                                                                     单位:千元、%
           贷款客户               贷款余额           占发放贷款和垫款总额比例    占资本净额的比例
客户 A                                 1,982,000                          0.82                 4.70
客户 B                                 1,500,000                          0.62                 3.56
客户 C                                 1,292,300                          0.53                 3.07
客户 D                                   998,000                          0.41                 2.37
客户 E                                   850,000                          0.35                 2.02
客户 F                                   800,000                          0.33                 1.90
客户 G                                   777,000                          0.32                 1.84
客户 H                                   710,000                          0.29                 1.68
客户 I                                   693,000                          0.29                 1.64
客户 J                                   690,000                          0.29                 1.64
             合计                     10,292,300                          4.26                24.41
    注:上述前十大借款人贷款金额系按户统计,为本行向该借款人发放的贷款和垫款、票据贴现等全部借款金
额合计。

         2、贷款五级分类状况

         本行根据中国银监会制订的《贷款风险分类指引》(银监发〔2007〕54 号)衡量
及管理本行信贷资产的质量,并结合业务实际,制定了《齐鲁银行信贷资产风险分类
管理办法》,并将此作为贷款风险分类管理的指引和原则。本行划分贷款类别时考虑
的因素包括借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款担保方式及贷款逾期天数
等。本行制定了严格的分类标准、分类流程和审批程序,每月对全部贷款进行一次全

                                                82
齐鲁银行股份有限公司                                                  公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


面风险分类,风险分类工作均能严格按照规章制度执行,能真实地反映本行贷款的风
险状况。

     (1)按贷款五级分类划分的贷款分布情况

     本行将信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类,后三类合称为不良
贷款。

     正常类:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑本息不能按时足额偿还。

     关注类:尽管借款人目前有能力偿还本息,但存在一些可能对还款产生不利影响
的因素。

     次级类:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿
还所欠本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失。

     可疑类:借款人无法足额偿还所欠本息,即使执行担保,也肯定造成较大损失。

     损失类:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,
或只能收回极少部分。

     本行坚持审慎、真实、及时、重要性的原则开展贷款风险分类。报告期内,本行
贷款风险分类严格按照上述标准进行认定,五级分类准确。本行发放贷款和垫款五级
分类情况如下表所示:
                                                                                                     单位:千元、%
                        2022-06-30             2021-12-31                  2020-12-31                2019-12-31
         项目
                       金额      占比        金额            占比        金额       占比           金额       占比
正常类           233,937,609      96.73 209,479,145           96.70 165,333,063         96.22   134,522,802       95.99
关注类             4,681,760         1.94   4,219,796          1.95     4,041,345        2.35     3,529,979        2.52
次级类             2,038,817         0.84   1,410,637          0.65      555,318         0.32     1,209,870        0.86
可疑类                 871,786       0.36   1,241,587          0.57     1,748,798        1.02      697,083         0.50
损失类                 313,196       0.13    271,235           0.13      145,895         0.09      181,312         0.13
发放贷款和垫款总
                 241,843,168     100.00 216,622,400          100.00 171,824,419     100.00      140,141,046   100.00
        额
不良贷款及不良贷
                   3,223,799         1.33   2,923,459          1.35     2,450,011        1.43     2,088,265        1.49
      款率

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行不良贷款余额分别为 32.24 亿元、29.23 亿元、24.50 亿元、20.88 亿元,
不良贷款率分别为 1.33%、1.35%、1.43%、1.49%。

                                                        83
齐鲁银行股份有限公司                                                  公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     报告期内,本行不良贷款率持续下降,原因如下:①近年来,本行全面风险管理
体系不断提升和完善,本行从风险文化、风险偏好、治理结构、政策体系、业务流程、
决策机制、信息系统建设等方面持续提升风险管理能力,建立了与业务发展相适应的
全面风险管理体系。②严格信贷准入和审核标准,确保信贷资产投向优质企业,同时
加强贷后管理及贷后风险排查和预警,及时发现潜在违约风险,提高风险防范和处置
能力。③加大不良贷款的清收和处置力度,综合运用现金清收、以物抵债等有效措施,
积极处置不良贷款。④本行始终坚守风险底线,践行健康良性的合规文化。多年来,
本行大力推动内控合规文化建设,“合规创造价值”的经营理念深入人心。

     (2)贷款迁徙率情况

     报告期内,本行迁徙率数据如下:
                                                                                                                单位:%
         项目                 2022-06-30              2021-12-31                2020-12-31                2019-12-31
  正常类迁徙率                              1.78                    2.13                     2.77                      2.80
  关注类迁徙率                             44.57                   29.47                 44.24                        35.02
  次级类迁徙率                             39.48                   77.70                 74.65                        50.14
  可疑类迁徙率                             38.24                    9.87                 23.39                        37.50

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,关注类贷款迁徙率分别为 44.57%、29.47%、44.24%、35.02%。报告期内,
本行关注类贷款迁徙率较大,主要原因为受国内经济形势下行以及疫情影响,经济增
速放缓,导致企业尤其是中小企业风险暴露,偿债能力下降,五级分类结果下迁至不
良类。

     (3)按规模划分的公司业务不良贷款分布情况

     报告期内,本行公司不良贷款按企业规模分类情况如下表所示:
                                                                                                          单位:千元、%
                    2022-06-30                2021-12-31                   2020-12-31                    2019-12-31
  项目          不良贷款     不良贷     不良贷款      不良贷款      不良贷款      不良贷款          不良贷款    不良贷款
                  金额       款率         金额          率            金额          率                金额        率
大型企业          414,674        1.49       461,070         2.33      123,671           0.73           99,600          0.71
中型企业         1,138,445       2.26       658,811         1.56      657,686           2.13          273,453          1.24
小型企业          902,577        1.27       979,910         1.42      793,977           1.48        1,174,949          2.48
微型企业          186,798        1.43       162,255         1.46      313,477           3.36          107,483          1.38
  合计           2,642,494       1.63    2,262,046          1.59    1,888,811           1.71        1,655,485          1.81




                                                           84
齐鲁银行股份有限公司                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行大型企业的不良贷款率分别为 1.49%、2.33%、0.73%、0.71%,大型企
业总体经营业绩良好,抗风险能力较强。2022 年 6 月末,本行大型企业不良贷款率
较 2021 年末下降 0.84 个百分点,主要原因为:2022 年上半年,本行加大了大型企业
存量不良处置力度,不良余额有所下降,同时,本行服务区域重点项目,大型企业贷
款余额有所增加。2021 年末,本行大型企业不良贷款率较 2020 年末上升 1.60 个百分
点,主要原因为:1 户企业由于经营不善,现金流紧张,本行将其下迁至不良所致,
涉及金额 3 亿元。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行中型企业不良贷款余额分别为 11.38 亿元、6.59 亿元、6.58 亿元、2.73
亿元,不良贷款率分别为 2.26%、1.56%、2.13%、1.24%。2022 年 6 月末,本行中型
企业不良贷款率较 2021 年末上升 0.7 个百分点,主要原因为: 户企业由于经营不善,
现金流紧张,本行将其下迁至不良所致,涉及金额 5.6 亿元。2021 年,本行积极响应
国家金融政策,加大对中小微企业的信贷支持,中型企业贷款金额增加较多,同时本
行严格把控授信准入标准、强化存量业务贷后管理,严控中型企业新增不良贷款,中
型企业不良贷款率较年初有所下降。2020 年,受新冠疫情影响,本行部分中型企业
出现暂时性经营不善,无法按时还款形成不良贷款,故不良贷款金额有所上升。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行小型企业不良贷款余额分别为 9.03 亿元、9.80 亿元、7.94 亿元、11.75
亿元,不良贷款率分别为 1.27%、1.42%、1.48%、2.48%。2022 年 6 月末,本行小型
企业不良贷款率较 2021 年末下降 0.15 个百分点,主要原因为:本行通过核销等加大
小型企业存量不良贷款处置力度,不良贷款余额较年初有所下降;2021 年末,本行
小型企业不良贷款率较 2020 年末下降 0.06 个百分点,主要原因为:本行积极响应国
家金融政策,加大对中小微企业的信贷支持,小型企业贷款金额增加较多,因此相应
的不良贷款金额亦有所增加,同时本行严格把控授信准入标准、强化存量业务贷后管
理,控制不良贷款率情况,小型企业不良贷款率较年初有小幅下降。2020 年末,本
行小型企业不良贷款率较 2019 年末下降 1.00 个百分点,主要原因为:2020 年本行通
过核销方式等加大小型企业存量不良贷款处置力度。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12

                                        85
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


月 31 日,本行微型企业不良贷款余额分别为 1.87 亿元、1.62 亿元、3.13 亿元、1.07
亿元,不良贷款率分别为 1.43%、1.46%、3.36%、1.38%。2022 年 6 月末,本行微型
企业不良贷款率较 2021 年末下降 0.03 个百分点,2021 年末较 2020 年末下降 1.90 个
百分点,主要原因为:2021 年以来,本行通过核销等方式加大微型企业存量不良贷
款处置力度。2020 年末,本行微型企业不良贷款率较 2019 年末上升 1.98 个百分点,
主要原因为:受区域经济环境影响,本行部分微型企业因经营情况无明显改善,企业
还款能力出现下降,并最终形成违约,因而导致微型企业不良贷款率有所上升。本行
持续推进细分行业专业化服务,动态调整风控措施、不断加强微型企业业务风险管控
能力,提高微型企业贷款资产质量。




                                      86
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                                                公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




     (4)按行业划分的公司业务不良贷款分布情况

     报告期内,本行按行业划分的公司不良贷款分布情况如下表所示:
                                                                                                                                                                                       单位:千元、%
                                          2022-06-30                                   2021-12-31                                   2020-12-31                                   2019-12-31
             项目          不良贷款       不良贷款       不良贷款       不良贷款       不良贷款       不良贷款       不良贷款       不良贷款       不良贷款       不良贷款       不良贷款       不良贷款
                             金额           占比           率             金额           占比           率             金额           占比           率             金额           占比           率
制造业                     1,429,892           54.11          5.75      1,051,615           46.50          4.44        681,702           36.09          3.23      1,191,058           71.95          6.17
批发和零售业                 235,706            8.92          1.17        306,387           13.54          1.79        973,742           51.56          6.56        320,219           19.34          2.48
房地产业                     138,740            5.25          1.71        136,930            6.05          1.45         27,620            1.46          0.31         27,620            1.67          0.23
农、林、牧、渔业             109,250            4.13          5.60         83,520            3.69          5.79         54,998            2.91          8.43         63,402            3.83          8.11
交通运输、仓储和邮政业                -              -              -              -              -              -      15,900            0.84          0.49         16,300            0.98          0.99
租赁和商务服务业             455,821           17.25          0.95        402,395           17.79          0.94          7,290            0.39          0.03          3,990            0.24          0.02
居民服务业                            -              -              -              -              -              -              -              -              -              -              -              -
水利、环境和公共设施管理
                                      -              -              -              -              -              -       3,760            0.20          0.04          1,380            0.08          0.02
业
卫生和社会工作                        -              -              -        100             0.00          0.01                 -              -              -              -              -              -
科学研究和技术服务业           3,750            0.14          0.18          3,750            0.17          0.23          1,000            0.05          0.07          2,269            0.14          0.23
住宿和餐饮业                   5,750            0.22          0.74                 -              -              -      16,495            0.87          2.88         13,499            0.82          2.55
建筑业                       202,752            7.67          1.03        258,359           11.42          1.79         74,604            3.95          0.55         15,748            0.95          0.16
信息传输、软件和信息技术
                               7,333            0.28          0.34          1,340            0.06          0.06                 -              -              -              -              -              -
服务业
采矿业                         8,500            0.32          0.87                 -              -              -              -              -              -              -              -              -
能源及化工业                  35,000            1.32          0.96         14,750            0.65          0.58         24,600            1.30          1.13                 -              -              -
教育及媒体                            -              -              -       2,900            0.13          0.18          3,200            0.17          0.21                 -              -              -
文化、体育和娱乐业            10,000            0.38          3.06                 -              -              -       3,900            0.21          1.60                 -              -              -



                                                                                              87
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                       公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



                                   2022-06-30                           2021-12-31                           2020-12-31                           2019-12-31
         项目          不良贷款    不良贷款     不良贷款    不良贷款    不良贷款     不良贷款    不良贷款    不良贷款     不良贷款    不良贷款    不良贷款     不良贷款
                         金额        占比         率          金额        占比         率          金额        占比         率          金额        占比         率
         合计          2,642,494       100.00        1.63   2,262,046       100.00        1.59   1,888,811       100.00        1.71   1,655,485       100.00        1.81




                                                                               88
齐鲁银行股份有限公司                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



     报告期内,从行业分布上看,本行公司不良贷款规模最大的为制造业、批发和零
售业、租赁和商务服务业。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12
月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行制造业的不良贷款余额为 14.30 亿元、10.52 亿元、
6.82 亿元、11.91 亿元,占本行公司不良贷款总额的 54.11%、46.50%、36.09%、71.95%,
制造业的不良贷款率分别为 5.75%、4.44%、3.23%、6.17%。制造业的不良贷款余额
较大,主要原因为:①近年来我国处于经济下行期,经济增速整体放缓,传统制造业
受到的冲击相对较大,加之企业成本上升,企业偿债能力有所降低;②随着国家对“两
高一剩”行业、环境保护等工作管控力度的加大,制造业面临的政策性风险加大,相
关授信客户出现产业调整不及时、环保不达标等问题,对企业生产经营亦产生影响。
2022 年 6 月末,制造业不良贷款率较 2021 年末上升 1.31 个百分点,2021 年末较 2020
年末上升 1.21 个百分点,主要原因为:受疫情及宏观经济影响,部分企业风险暴露,
本行通过加大存量不良处置力度,持续提高风险识别能力,将制造业贷款资产质量控
制在合理水平。2020 年末,本行制造业不良贷款率较 2019 年末下降 2.94 个百分点,
主要因为:本行通过现金清收、核销、债权转让等方式加大了对制造业不良贷款处置
力度。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行批发和零售业的不良贷款余额分别为 2.36 亿元、3.06 亿元、9.74 亿元、
3.20 亿元,占本行公司不良贷款总额的比例分别为 8.92%、13.54%、51.56%、19.34%,
批发和零售业的不良贷款率分别为 1.17%、1.79%、6.56%、2.48%。批发和零售业不
良贷款余额相对较高的主要原因为:受宏观经济增速放缓的影响,特别是对外贸易持
续疲软的背景下,批发和零售行业整体经营压力大幅增加,加之批发和零售业处于产
业链的下游,盈利能力相对较弱,因而导致企业偿债能力下降,违约企业增多。2022
年 6 月末,本行批发和零售业不良贷款率较 2021 年末下降 0.62 个百分点,主要原因
为:本行在上半年加大了不良处置力度,对部分批发和零售业不良贷款进行了核销。
2021 年末,本行批发和零售业不良贷款率较 2020 年末下降 4.77 个百分点,主要原因
为 3 户债委会业务按照重整方案处置完成,涉及金额 6.21 亿元。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行租赁和商务服务业的不良贷款余额为 4.56 亿元、4.02 亿元、0.07 亿元、
0.04 亿元,占本行公司不良贷款总额的 17.25%、17.79%、0.39%、0.24%,租赁和商

                                        89
齐鲁银行股份有限公司                                  公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


务服务业的不良贷款率分别为 0.95%、0.94%、0.03%、0.02%。2021 年以来租赁和商
务服务业不良贷款余额快速增长的原因为:受宏观经济增速放缓和疫情持续影响,2
户企业由于经营不善,现金流紧张,本行将其下迁至不良贷款,涉及金额 4 亿元。本
行将持续加强信用风险管理与防控,积极采取各种风险化解措施,做好降旧控新工
作。.

     (5)按产品类型划分的个人业务不良贷款分布情况

     报告期内,本行按产品类型划分的个人不良贷款分布情况如下表所示:
                                                                                 单位:千元、%
                                                   2022-06-30
        项目
                       贷款金额        不良贷款金额         不良贷款占比        不良贷款率
个人按揭贷款              39,836,978            100,274               17.25                  0.25
个人经营贷款              19,996,698            271,409               46.69                  1.36
个人消费贷款               4,673,909             63,681               10.95                  1.36
其他个人贷款               4,114,242            145,941               25.11                  3.55
        合计              68,621,827            581,305              100.00                  0.85
                                                                                 单位:千元、%
                                                   2021-12-31
        项目
                       贷款金额        不良贷款金额         不良贷款占比        不良贷款率
个人按揭贷款              37,706,162             61,634               16.03                  0.16
个人经营贷款              17,423,135            148,906               38.73                  0.85
个人消费贷款               4,133,046             51,615               13.43                  1.25
其他个人贷款               4,130,769            122,282               31.81                  2.96
        合计              63,393,112            384,437              100.00                  0.61
                                                                                 单位:千元、%
                                                   2020-12-31
        项目
                       贷款金额        不良贷款金额         不良贷款占比        不良贷款率
个人按揭贷款              30,462,650             37,898               13.33                  0.12
个人经营贷款              13,628,125            112,228               39.49                  0.82
个人消费贷款               3,154,753             50,135               17.64                  1.59
其他个人贷款               4,693,068             83,964               29.54                  1.79
        合计              51,938,596            284,225              100.00                  0.55
                                                                                 单位:千元、%
                                                   2019-12-31
        项目
                       贷款金额        不良贷款金额         不良贷款占比        不良贷款率
个人按揭贷款              24,038,485             18,538               11.90                  0.08
个人经营贷款              10,029,179             75,149               48.23                  0.75
个人消费贷款               3,406,851             30,224               19.40                  0.89
其他个人贷款               3,902,317             31,893               20.47                  0.82


                                           90
齐鲁银行股份有限公司                                             公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                                                              2019-12-31
      项目
                        贷款金额             不良贷款金额                   不良贷款占比              不良贷款率
      合计                  41,376,832                     155,804                   100.00                        0.38
    注:其他个人贷款主要为个人信用卡贷款。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行个人按揭贷款不良率分别为 0.25%、0.16%、0.12%、0.08%;个人经营
贷款不良率分别为 1.36%、0.85%、0.82%、0.75%;个人消费贷款不良率分别为 1.36%、
1.25%、1.59%、0.89%,其他个人贷款不良率分别为 3.55%、2.96%、1.79%、0.82%。
报告期内,本行严格进行个人贷款的授信审批和资格审查,个人贷款不良率一直保持
在较低水平。2020 年以来,本行个人不良贷款余额有所增长,不良贷款率有所上升,
主要系受新冠疫情反复影响,部分企业延迟开工导致相关个人客户收入受到较大影
响,还款能力弱化,贷款逾期形成不良。

     (6)按地理区域划分的不良贷款分布情况

     截至报告期各期末,本行按区域不良贷款率指标如下:
                                                                                                      单位:千元、%
                                              2022-06-30
                                 贷款余额                               不良贷款余额
       地区                                                                                             不良贷款率
                          金额              占比                     金额             占比
济南地区                109,445,645                45.25               571,138                17.72                0.52
天津地区                 11,032,296                 4.56               744,342                23.09                6.75
聊城地区                 14,643,047                 6.05               422,978                13.12                2.89
其他地区                106,722,180                44.13             1,485,341                46.07                1.39
发放贷款和垫款总额      241,843,168            100.00                3,223,799             100.00                  1.33
                                                                                                      单位:千元、%
                                              2021-12-31
                                 贷款余额                               不良贷款余额
       地区                                                                                             不良贷款率
                          金额              占比                     金额             占比
济南地区                100,452,917                46.37               960,482                32.85                0.96
天津地区                  9,997,238                 4.62             1,031,830                35.29            10.32
聊城地区                 14,345,866                 6.62               365,125                12.49                2.55
其他地区                 91,826,379                42.39               566,022                19.37                0.62
发放贷款和垫款总额      216,622,400            100.00                2,923,459             100.00                  1.35
                                                                                                      单位:千元、%
                                              2020-12-31
                                 贷款余额                               不良贷款余额
       地区                                                                                             不良贷款率
                          金额              占比                     金额             占比



                                                    91
齐鲁银行股份有限公司                                     公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                                            2020-12-31
                               贷款余额                      不良贷款余额
       地区                                                                              不良贷款率
                        金额              占比           金额            占比
济南地区                86,685,956               50.45     741,097              30.25            0.85
天津地区                10,232,861                5.96    1,159,122             47.31           11.33
聊城地区                12,928,426                7.52     466,901              19.06            3.61
其他地区                61,977,176               36.07      82,891               3.38            0.13
发放贷款和垫款总额     171,824,419           100.00       2,450,011          100.00              1.43
                                                                                        单位:千元、%
                                            2019-12-31
                               贷款余额                      不良贷款余额
       地区                                                                              不良贷款率
                        金额              占比           金额            占比
济南地区                76,546,947               54.62     553,137              26.49            0.72
天津地区                11,981,164                8.55     741,238              35.50            6.19
聊城地区                11,790,276                8.41     693,607              33.21            5.88
其他地区                39,822,659               28.42     100,283               4.80            0.25
发放贷款和垫款总额     140,141,046           100.00       2,088,265          100.00              1.49

     报告期内,本行不良贷款集中在济南地区、天津地区和聊城地区。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行济南地区不良贷款分别为 5.71 亿元、9.60 亿元、7.41 亿元、5.53 亿元,
济南地区不良贷款占不良贷款总额的比例分别为 17.72%、32.85%、30.25%、26.49%,
济南地区不良贷款率分别为 0.52%、0.96%、0.85%、0.72%。2022 年 6 月末,本行济
南地区不良贷款金额较 2021 年末减少 3.89 亿元,不良贷款率下降 0.44 个百分点,主
要原因为:本行通过核销等方式加大了存量不良贷款的处置力度。2021 年末,本行
济南地区不良贷款金额较 2020 年末上升 2.19 亿元,不良贷款率上升 0.11 个百分点,
主要原因为:受宏观经济增长放缓和新冠疫情反复的影响,部分客户风险暴露,其中
1 户企业由于经营不善,现金流紧张,本行将其下迁至不良类,涉及金额 3 亿元。2020
年末,本行济南地区不良贷款金额较 2019 年上升 1.88 亿元,不良贷款率上升 0.13
个百分点,主要原因为:1 户批发和零售业客户因经营不善,资金链较为紧张,无法
按时还本付息,本行将其下迁至不良类,涉及金额 1.16 亿元。本行立足服务区域经
济,不断提升贷款风险防控能力,确保贷款业务稳健发展,济南地区贷款质量处于较
优水平,整体风险可控。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12


                                                  92
齐鲁银行股份有限公司                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


月 31 日,本行天津地区不良贷款分别为 7.44 亿元、10.32 亿元、11.59 亿元、7.41 亿
元,天津地区不良贷款占不良贷款总额的比例分别为 23.09%、35.29%、47.31%、
35.50%,天津地区不良贷款率分别为 6.75%、10.32%、11.33%、6.19%。受天津当地
经济环境影响,本行当地的不良贷款率整体较高。2022 年 6 月末,本行天津地区不
良贷款金额较 2021 年末下降 2.88 亿元,不良贷款率下降 3.57 个百分点,主要原因为:
本行通过核销等方式加大了存量不良贷款的处置力度。2021 年末,本行天津地区不
良贷款金额较 2020 年末下降 1.27 亿元,不良贷款率下降 1.01 个百分点,主要原因为:
本行主动应对天津地区潜在风险业务、严控新增不良,同时压降存量不良,天津地区
贷款质量有所改善。2020 年末,本行天津地区不良贷款较 2019 年末增加 4.18 亿元,
不良率较 2019 年末上升 5.14 个百分点,主要原因为:2020 年天津地区新增 2 户不良
贷款,金额为 5.93 亿元,受个别业务影响,天津地区不良贷款余额和不良率均有所
上升。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行聊城地区不良贷款分别为 4.23 亿元、3.65 亿元、4.67 亿元、6.94 亿元,
聊城地区不良贷款占不良贷款总额的比例分别为 13.12%、12.49%、19.06%、33.21%,
聊城地区不良贷款率分别为 2.89%、2.55%、3.61%、5.88%,该地区不良贷款占比和
区域不良率维持较高水平,主要原因为聊城地区中小企业较多,县域经济特征明显,
中小企业自身抗风险能力较弱,经济下行使得中小企业信用风险相对增加更快。报告
期内,本行聊城地区不良贷款金额及不良贷款率均有所下降,主要原因为:本行通过
加强风险管理,严格把控信贷业务审批,控制新增业务风险,同时通过现金清收、转
让、核销等方式加大聊城地区存量不良贷款的处置力度。

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行其他地区不良贷款分别为 14.85 亿元、5.66 亿元、0.83 亿元、1.00 亿
元,其他地区不良贷款占不良贷款总额的比例分别为 46.07%、19.37%、3.38%、4.80%,
其他地区不良贷款率分别为 1.39%、0.62%、0.13%、0.25%。2022 年 6 月末,本行其
他地区不良贷款金额较 2021 年末上升 9.19 亿元,不良贷款率上升 0.77 个百分点,主
要原因为:受经济增速放缓和疫情影响,临沂、青岛等地区个别客户经营困难,偿债
能力下降,贷款产生逾期下迁至不良。2021 年末,本行其他地区不良贷款金额较 2020
年末上升 4.83 亿元,不良贷款率上升 0.49 个百分点,主要原因为:受区域经济环境


                                        93
齐鲁银行股份有限公司                                                 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


以及新冠疫情反复影响,临沂、泰安、滨州、德州等地区部分客户经营状况不佳,风
险暴露被下迁至不良类。针对上述地区,本行一方面加强出险业务管理,一户一策制
定处置方案,持续推动处置进度;另一方面加强地区经济形势、业务情况研究,分析
业务出险原因,从源头遏制风险暴露的趋势。

      (7)逾期贷款情况

      本行逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上(含 1 天)的贷款。报
告期内,本行发放贷款和垫款的逾期情况如下表所示:
                                                                                                         单位:千元、%
                               2022-06-30             2021-12-31                2020-12-31               2019-12-31
         项目
                              金额       占比        金额        占比         金额        占比         金额        占比
逾期 3 个月以内(含)         794,429       0.33      451,416      0.21        156,192       0.09       214,429       0.15
逾期 3 个月至 1 年(含)     1,004,713      0.42      875,158      0.40        680,591       0.40       626,235       0.45
逾期 1 年至 3 年(含)        380,211       0.16      545,283      0.25        606,299       0.35       512,456       0.37
逾期 3 年以上                  68,398       0.03       85,288      0.04         32,441       0.02       120,979       0.09
         小计                2,247,751      0.93    1,957,145      0.90       1,475,523      0.86      1,474,099      1.05
逾期 3 个月以上(含)        1,453,322      0.60    1,505,729      0.69       1,319,331      0.77      1,259,670      0.90
 发放贷款和垫款总额        241,843,168          / 216,622,400           /   171,824,419          /   140,141,046          /

      截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行逾期贷款金额分别为 22.48 亿元、19.57 亿元、14.76 亿元、14.74 亿元,
其中逾期三个月以上的金额分别为 14.53 亿元、15.06 亿元、13.19 亿元、12.60 亿元,
逾期贷款占贷款总额的比例分别为 0.93%、0.90%、0.86%、1.05%,逾期三个月以上
贷款占贷款总额的比例分别为 0.60%、0.69%、0.77%、0.90%。报告期内,一方面本
行贷款总额稳步增长;另一方面本行加大对逾期不良贷款的管控力度,采取多种措施
处置逾期不良贷款,因而逾期三个月以上贷款占贷款总额的比例呈整体下降趋势。

      3、贷款损失准备

      2019 年起,本行根据财政部 2017 年发布的经修订的《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》以及相关规定进行减值计提。

      对于信贷业务资产,采用预期信用损失模型,结合信用损失阶段划分,逐笔计量
预期信用损失,提取损失准备金。预期信用损失模型是根据测算时点的预期风险参数
构建,包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露,并通过对违约概率进行多情景前
瞻性调整,得到概率加权的预期信用损失。

                                                            94
齐鲁银行股份有限公司                                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     预期信用损失模型的计算公式如下:预期信用损失=∑{宏观经济前瞻性情景权重
(wi)×违约概率(PDi)×违约损失率(LGD)×违约风险暴露(EAD)}。

     此外,本行针对划分为阶段三且金额重大(单户金额大于或等于 1,000 万元)、
划分为阶段一及阶段二的高风险非零售贷款进行单项测试并计提减值贷款准备。单项
计提贷款减值准备采用贴现现金流的计算方法,将每笔大额单项减值贷款未来预计可
实现的所有现金流量(包括相关担保物扣除预计处置费用后的价值)按原利率折现确
定(对浮动利率贷款,在计算可收回金额时可采用合同规定的现行实际利率作为折现
率),贴现后的未来可实现现金流与该笔贷款账面价值之间差额确认为贷款减值损失,
计提贷款减值准备。

     2022 年 1-6 月,本行贷款损失准备变动情况如下表所示:

    ①以摊余成本计量的贷款减值准备
                                                                                             单位:千元
                                             2022 年 1-6 月
                           12 个月预期信用损失           整个存续期预期信用损失
          项目                                                                                 合计
                                 阶段一                  阶段二             阶段三
        期初余额                     4,368,062                 994,749         1,660,665       7,023,476
        本期计提                     1,162,728                  65,673           946,913       2,175,314
       转至阶段一                          7,888                 -5,326           -2,562               -
       转至阶段二                     -131,105                 161,470           -30,365               -
       转至阶段三                         -13,655               -89,780          103,435               -
        本期转销                                -                     -         -872,273        -872,273
因折现价值上升导致的转回                        -                     -          -29,667         -29,667
   收回以前年度已核销                           -                     -           27,856          27,856
        期末余额                     5,393,918                1,126,786        1,804,002       8,324,706

    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备
                                                                                             单位:千元
                                             2022 年 1-6 月
                           12 个月预期信用损失           整个存续期预期信用损失
          项目                                                                                 合计
                                 阶段一                  阶段二             阶段三
        期初余额                       144,343                        -          256,240         400,583
        本期计提                           8,241                      -          -68,362         -60,121
        本期转销                                -                     -         -187,878        -187,878
        期末余额                       152,584                        -                -         152,584

     2021 年度,本行贷款损失准备变动情况如下表所示:


                                                    95
齐鲁银行股份有限公司                                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     ①以摊余成本计量的贷款减值准备
                                                                                             单位:千元
                                               2021 年度
                           12 个月预期信用损失             整个存续期预期信用损失
          项目                                                                                合计
                                 阶段一                  阶段二             阶段三
        年初余额                     2,530,411                902,712         1,478,516        4,911,639
        本年计提                     1,893,848                168,593         1,182,588        3,245,029
       转至阶段一                         15,628              -11,213               -4,415             -
       转至阶段二                         -33,447              45,232           -11,785                -
       转至阶段三                         -38,378            -110,575           148,953                -
        本年转销                                -                   -         -1,152,471      -1,152,471
因折现价值上升导致的转回                        -                   -           -48,784          -48,784
   收回以前年度已核销                           -                   -               68,063       68,063
        年末余额                     4,368,062                994,749         1,660,665        7,023,476

     ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备
                                                                                             单位:千元
                                               2021 年度
                           12 个月预期信用损失             整个存续期预期信用损失
          项目                                                                                合计
                                 阶段一                  阶段二             阶段三
        年初余额                          92,538                    -           253,600         346,138
        本年计提                          51,805                    -                2,640       54,445
        年末余额                       144,343                      -           256,240         400,583

     2020 年度,本行贷款损失准备变动情况如下表所示:

    ①以摊余成本计量的贷款减值准备
                                                                                             单位:千元
                                               2020 年度
                           12 个月预期信用损失             整个存续期预期信用损失
          项目                                                                                合计
                                 阶段一                  阶段二             阶段三
        年初余额                     2,049,266                852,028         1,168,847        4,070,141
        本年计提                       519,738                330,106           940,608        1,790,452
       转至阶段一                          2,760               -1,470               -1,290             -
       转至阶段二                         -21,232              45,238           -24,006                -
       转至阶段三                         -20,121            -323,190           343,311                -
        本年转销                                -                   -         -1,005,814      -1,005,814
因折现价值上升导致的转回                        -                   -           -40,927          -40,927
   收回以前年度已核销                           -                   -               97,787       97,787
        年末余额                     2,530,411                902,712         1,478,516        4,911,639

    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备

                                                    96
齐鲁银行股份有限公司                                             公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                                                                                                    单位:千元
                                                  2020 年度
                              12 个月预期信用损失             整个存续期预期信用损失
            项目                                                                                     合计
                                     阶段一                  阶段二            阶段三
         年初余额                             85,984                    -            105,840           191,824
         本年计提                              6,554                    -            147,760           154,314
         年末余额                             92,538                    -            253,600           346,138

     2019 年度,本行贷款损失准备变动情况如下表所示:

    ①以摊余成本计量的贷款减值准备
                                                                                                    单位:千元
                                                  2019 年度
                              12 个月预期信用损失             整个存续期预期信用损失
            项目                                                                                     合计
                                     阶段一                  阶段二            阶段三
         年初余额                        1,342,043              1,305,671            994,620          3,642,334
         本年计提                        1,073,870               200,136             528,869          1,802,875
       转至阶段一                             19,080              -16,207              -2,873                 -
       转至阶段二                         -217,010               230,692              -13,682                 -
       转至阶段三                         -168,717              -172,193             340,910                  -
         本年转销                                  -            -696,071            -741,472         -1,437,543
因折现价值上升导致的转回                           -                    -             -40,026           -40,026
   收回以前年度已核销                              -                    -            102,501           102,501
         年末余额                        2,049,266               852,028            1,168,847         4,070,141

    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备
                                                                                                    单位:千元
                                                  2019 年度
                              12 个月预期信用损失             整个存续期预期信用损失
            项目                                                                                     合计
                                     阶段一                  阶段二            阶段三
         年初余额                         208,239                       -                   -          208,239
   本年计提/(回拨)                      -122,255                      -            105,840            -16,415
         年末余额                             85,984                    -            105,840           191,824

     总体来看,在贷款规模增长的同时,本行按照监管要求,计提了足额的贷款损失
准备。

     4、金融投资

     报告期内,本行金融投资的组成情况如下表所示:
                                                                                                单位:千元、%
     项目               2022-06-30              2021-12-31             2020-12-31               2019-12-31



                                                       97
齐鲁银行股份有限公司                                                    公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                       金额       占比         金额            占比        金额        占比          金额         占比
交易性金融资产       27,840,889    14.62     22,265,974         12.93    23,030,652     15.78      21,061,603       16.63
债权投资            102,075,118    53.60     94,189,857         54.69    64,696,353     44.32      56,035,890       44.25
其他债权投资         60,490,004    31.76     55,728,632         32.35    58,191,944     39.87      49,496,097       39.08
其他权益工具投
                        48,535      0.02        48,535           0.03        48,535      0.03         48,535         0.04
资
 金融投资总额       190,454,546   100.00 172,232,998           100.00 145,967,484      100.00 126,642,125          100.00

       本行金融投资主要包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工
具投资。

       截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行金融投资总额分别为 1,904.55 亿元、1,722.33 亿元、1,459.67 亿元、
1,266.42 亿元,占资产总额的 40.33%、39.74%、40.52%、41.18%,金融投资规模逐
年增加。2019 年起,本行适用新金融工具准则。报告期内,各类金融资产的占比有
所波动,主要系本行优化资产结构、调整交易策略及各类资产配置规模所致。

       (1)交易性金融资产

       报告期内,本行交易性金融资产构成情况如下表所示:
                                                                                                            单位:千元
             项目                 2022-06-30              2021-12-31              2020-12-31            2019-12-31
债券
—政府债券                               1,025,461                329,560              1,286,811                 752,997
—金融债券                                 155,096                102,968               596,207                  827,911
—企业债券                                 126,902                181,095               130,795                  130,795
基金                                  15,172,242                12,256,837            12,426,499            10,668,365
信托及资管计划                           5,812,020               6,649,098             4,626,633                5,211,134
其他资产管理产品                         4,988,704               2,184,109             3,538,874                3,045,568
权益工具                                   560,464                562,307               424,833                  424,833
             合计                     27,840,889                22,265,974            23,030,652            21,061,603

       本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括基金、金融债
券、政府债券、企业债券等。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年
12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产分别为 278.41 亿元、222.66 亿元、230.31 亿元、210.62 亿元,为保持资产的流
动性,本行持有一定金额的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

       (2)债权投资


                                                          98
齐鲁银行股份有限公司                                 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


       报告期内,本行债权投资构成情况如下表所示:
                                                                                   单位:千元
             项目          2022-06-30      2021-12-31         2020-12-31         2019-12-31
债券
—政府债券                    75,880,550        64,740,056        36,633,318        26,631,283
—金融债券                     6,875,728         7,656,275        10,298,802        12,288,544
—企业债券                     3,869,155         3,916,707         1,999,926           884,912
             小计             86,625,433        76,313,038        48,932,046        39,804,739
信托及资管计划                16,281,644        18,528,927        15,942,545        16,409,336
应计利息                       1,323,331         1,417,676           999,590           792,824
减:减值准备                   2,155,290         2,069,784         1,177,828           971,009
             合计            102,075,118        94,189,857        64,696,353        56,035,890

       本行债权投资主要包括政府债券、金融债券、企业债券等债券,以及信托及资管
计划。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行债权投资余额分别为 1,020.75 亿元、941.90 亿元、646.96 亿元、560.36
亿元。

       (3)其他债权投资

       报告期内,本行其他债权投资构成情况如下表所示:
                                                                                   单位:千元
             项目          2022-06-30      2021-12-31         2020-12-31         2019-12-31
债券
—政府债券                    23,183,001        11,650,503        11,255,010        10,452,673
—金融债券                    25,191,528        29,892,138        33,849,756        29,062,135
—企业债券                    12,115,475        14,185,991        13,087,178         9,981,289
             合计             60,490,004        55,728,632        58,191,944        49,496,097

       本行其他债权投资包括政府债券、金融债券及企业债券,截至 2022 年 6 月 30
日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行其他债权投
资余额分别为 604.90 亿元、557.29 亿元、581.92 亿元、494.96 亿元。

       5、本行资产的其他组成部分

       本行资产的其他组成部分主要包括:现金及存放中央银行款项、买入返售金融资
产、存放同业款项、拆出资金、其他类型资产等。

       (1)现金及存放中央银行款项

       现金及存放中央银行款项主要包括库存现金、存放中央银行法定存款准备金、存

                                           99
齐鲁银行股份有限公司                                                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


放中央银行超额存款准备金和存放中央银行财政性存款等。

      报告期内,本行现金及存放中央银行款项组成明细如下表所示:
                                                                                                              单位:千元、%
                        2022-06-30                  2021-12-31                      2020-12-31                2019-12-31
     项目
                    金额            占比          金额            占比            金额       占比          金额        占比
库存现金            415,336             1.27       464,540              1.26      520,679         1.51      527,655          1.79
存放中央银行法
                  24,572,906         75.07      22,932,688             62.16    21,222,677       61.39    19,419,021        65.86
定存款准备金
存放中央银行超
                   7,712,430         23.56      13,337,083             36.15    10,979,148       31.76     8,827,484        29.94
额存款准备金
存放中央银行财
                       33,375           0.10       158,638              0.43     1,789,837        5.18      634,172          2.15
政性存款
外汇风险准备金               -              -               -              -       60,148         0.17       76,820          0.26
     小计         32,734,047        100.00      36,892,949            100.00    34,572,489   100.00       29,485,152       100.00
应计利息               15,495                       15,925                         15,150                    14,551
     合计         32,749,542                    36,908,874                      34,587,639                29,499,703

      存放中央银行法定存款准备金为本行被要求存放于中国人民银行的最低现金存
款额,最低额按本行吸收存款的百分比确定。

      存放中央银行超额存款准备金为本行存放中央银行的存款准备金中超过法定准
备金部分,存放于中央银行超额存款准备金用于日常资金清算。

      存放中央银行财政性存款系指本行按规定向中国人民银行缴存的财政存款,包括
地方财政库款、待结算财政款项和财政存款等。

      (2)存放同业款项

      报告期内,本行存放同业款项明细如下表所示:
                                                                                                              单位:千元、%
                       2022-06-30                   2021-12-31                      2020-12-31                2019-12-31
     项目
                  金额           占比            金额            占比            金额        占比          金额        占比
存放境内同业     2,292,612          54.08       2,103,706              78.63    1,907,984         77.28   2,174,591         79.48
存放境外同业     1,946,929          45.92        571,787               21.37      561,067         22.72    561,526          20.52
     小计        4,239,541        100.00        2,675,493             100.00    2,469,051        100.00   2,736,117        100.00
应计利息           29,990                         25,866                           18,525                   12,780
减:减值准备         1,111                         1,063                             571                       374
     合计        4,268,420                      2,700,296                       2,487,005                 2,748,523

      存放同业款项主要是本行存放在银行及其他金融机构的款项,本行存放同业款项
主要由存放境内银行同业组成。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020
年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行存放境内款项分别为 22.93 亿元、21.04 亿

                                                                100
齐鲁银行股份有限公司                                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


元、19.08 亿元、21.75 亿元,占存放同业款项的 54.08%、78.63%、77.28%、79.48%。

      (3)拆出资金

      报告期内,本行拆出资金明细如下表所示:
                                                                                               单位:千元、%
                           2022-06-30             2021-12-31              2020-12-31            2019-12-31
           项目
                         金额       占比        金额     占比        金额         占比       金额        占比
拆放境内非银行金融机构   985,000     100.00    700,000    100.00     700,000       100.00 1,000,000      100.00
           小计          985,000     100.00    700,000    100.00     700,000       100.00 1,000,000      100.00
应计利息                  13,652                19,123                13,905                  13,973
减:减值准备                170                    122                     143                      93
           合计          998,482               719,001               713,763                1,013,880

      截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行拆出资金分别为 9.98 亿元、7.19 亿元、7.14 亿元、10.14 亿元,报告
期内,本行拆出资金金额较小。

      (4)衍生金融资产
                                                                                                    单位:千元
                                                                2022-06-30
             项目                                                                公允价值
                                   名义金额
                                                                   资产                          负债
 货币衍生工具
 -外汇期权                                 27,656,978                        280,341                     312,021
 -外汇远期                                  1,028,671                         10,011                         9,548
 -货币掉期                                    381,777                          2,464                         1,803
 利率衍生工具
 -利率掉期                                    890,000                          6,500                         2,535
 信用衍生工具
 -信用风险缓释凭证                            507,000                         12,212                         8,721
             合计                          30,464,426                        311,528                     334,628
                                                                                                    单位:千元
                                                                2021-12-31
             项目                                                                公允价值
                                   名义金额
                                                                   资产                          负债
 货币衍生工具
 -外汇期权                                 27,210,842                        303,941                     330,911
 -外汇远期                                  1,257,161                         22,886                      21,412
 -货币掉期                                    376,405                          4,847                         1,591
 利率衍生工具


                                                   101
齐鲁银行股份有限公司                              公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                                                  2021-12-31
             项目                                                 公允价值
                            名义金额
                                                     资产                     负债
 -利率掉期                             500,000                   2,399                 2,326
 信用衍生工具
 -信用风险缓释凭证                     507,000                   9,154                 6,059
 商品衍生工具
 -贵金属掉期                            30,870                       -                 1,339
             合计                 29,882,278                   343,227               363,638
                                                                                单位:千元
                                                  2020-12-31
             项目                                                 公允价值
                            名义金额
                                                     资产                     负债
 货币衍生工具
 -外汇期权                        12,711,428                    80,827                87,604
 -外汇远期                             612,791                   7,349                 6,547
 利率衍生工具
 -利率掉期                              60,000                     99                     98
 信用衍生工具
 -信用风险缓释凭证                     380,000                  10,264                 3,242
 商品衍生工具
 -贵金属掉期                            30,094                   2,269                        -
             合计                 13,794,313                   100,808                97,491
                                                                                单位:千元
                                                  2019-12-31
             项目                                                 公允价值
                            名义金额
                                                     资产                     负债
 货币衍生工具
 -外汇期权                             513,009                   1,227                 1,183
 -外汇远期                               1,261                      4                         3
 -货币掉期                             195,369                   1,142                   749
 利率衍生工具
 -利率掉期                                   -                       -                        -
 信用衍生工具
 -信用风险缓释凭证                     380,000                  15,860                        -
             合计                  1,089,639                    18,233                 1,934

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行衍生金融资产名义金额分别为 304.64 亿元、298.82 亿元、137.94 亿元、
10.90 亿元。

                                            102
齐鲁银行股份有限公司                                                       公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


      (5)买入返售金融资产

      报告期内,本行买入返售金融资产明细如下表所示:
                                                                                                                  单位:千元
             项目                 2022-06-30              2021-12-31                    2020-12-31            2019-12-31
买入返售金融资产                         793,921                  3,000,165                  2,800,058                 5,432,143
减:减值准备                                   136                         513                       560                    583
             合计                        793,785                  2,999,652                  2,799,498                 5,431,560

      截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行买入返售金融资产余额分别为 7.94 亿元、30.00 亿元、28.00 亿元、54.32
亿元。买入返售债券业务主要是为了调节全行短期流动性需求而做的短期资金融出,
该业务受到存款余额、备付金规模以及市场波动等多种因素的影响,本行根据每日资
金头寸重新配置,业务余额的日间波动存在较大不确定性。

      (6)其他类型资产

      报告期内,本行其他类型资产明细如下表所示:
                                                                                                             单位:千元、%
                         2022-06-30                  2021-12-31                    2020-12-31                2019-12-31
     项目
                       金额       占比           金额           占比             金额        占比          金额           占比
固定资产              1,728,075       0.37       1,779,909        0.41            815,676       0.23        778,487         0.25
在建工程                293,780       0.06           283,400      0.07            202,397       0.06         79,055         0.03
使用权资产              615,966       0.13           629,557      0.15             不适用            -       不适用                -
无形资产                 13,195       0.00            20,258      0.00             42,502       0.01         65,348         0.02
长期股权投资          1,394,125       0.30       1,334,030        0.31           1,231,166      0.34       1,097,773        0.36
递延所得税资产        3,139,505       0.66       2,535,368        0.58           2,289,337      0.64       1,853,974        0.60
长期待摊费用            106,711       0.02           124,400      0.03            121,588       0.03        105,018         0.03
其他资产              1,231,589       0.26           581,520      0.13           1,377,036      0.38       1,635,587        0.53
其他类型资产合
                      8,522,946       1.80       7,288,442        1.68           6,079,702      1.69       5,615,242        1.83
      计
   资产总额         472,254,985          /     433,413,706             /     360,232,214             / 307,520,304                 /

      本行其他类型资产包括递延所得税资产、长期股权投资等,截至 2022 年 6 月 30
日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行其他类型资
产分别为 85.23 亿元、72.88 亿元、60.80 亿元、56.15 亿元,占资产总额的比例分别
为 1.80%、1.68%、1.69%、1.83%,占比较低。

(二)主要负债分析


                                                          103
齐鲁银行股份有限公司                                                           公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行负债总额分别为 4,390.49 亿元、4,008.09 亿元、3,329.34 亿元、2,848.64
亿元,2019 年至 2021 年年均复合增长率为 18.62%。近年来,本行负债总额的快速增
长主要是由于本行吸收存款规模稳步增长。

     报告期内,具体的负债组成情况如下:
                                                                                                                  单位:千元、%
                                2022-06-30                  2021-12-31                   2020-12-31               2019-12-31
           项目
                             金额            占比          金额          占比        金额         占比          金额        占比
吸收存款                334,464,081           76.18 298,458,056           74.46 249,018,048         74.80 211,273,551         74.17
卖出回购金融资产款         17,738,256          4.04 19,491,883                4.86 18,951,418          5.69 14,062,207         4.94
应付债券                   37,458,609          8.53 39,653,532                9.89 38,158,530         11.46 37,968,503        13.33
同业及其他金融机构存
                     9,261,314                 2.11 10,786,968                2.69 11,060,705          3.32 12,693,650         4.46
放款项
其他类型负债               40,126,298          9.14 32,418,491                8.09 15,744,848          4.73    8,866,005       3.11
负债合计                439,048,558          100.00 400,808,930          100.00 332,933,549       100.00 284,863,916        100.00

     1、吸收存款

     吸收存款是本行的主要资金来源,截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、
2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行吸收存款余额分别为 3,344.64 亿元、
2,984.58 亿元、2,490.18 亿元、2,112.74 亿元,分别占当期负债总额的比例为 76.18%、
74.46%、74.80%、74.17%,2019 年至 2021 年年均复合增长率为 18.86%。吸收存款
持续增长,本行主要负债来源稳定。

     (1)按产品和客户类型划分的吸收存款分布情况

     报告期内,本行按产品类型和客户类型划分的吸收存款分布情况如下表所示:
                                                                                                                  单位:千元、%
                      2022-06-30                      2021-12-31                    2020-12-31                   2019-12-31
    项目
                    金额          占比              金额          占比            金额          占比            金额        占比
活期存款           90,840,505       27.68       84,440,253            28.82      77,211,331       31.54        65,851,197      31.65
定期存款           93,915,625       28.62       84,060,146            28.69      63,709,426       26.03        56,775,604      27.29
企业存款小计      184,756,130       56.30      168,500,399            57.51     140,920,757       57.57       122,626,801      58.94
活期存款           30,691,469        9.35       28,034,949             9.57      27,056,817       11.05        23,418,240      11.25
定期存款          112,697,017       34.35       96,468,145            32.92      76,798,390       31.37        62,024,948      29.81
个人存款小计      143,388,486       43.70      124,503,094            42.49     103,855,207       42.43        85,443,188      41.06
    小计          328,144,616    100.00        293,003,493        100.00        244,775,964      100.00       208,069,989     100.00
应计利息            6,319,465            -          5,454,563             -       4,242,084             -       3,203,562          -
    合计          334,464,081            -     298,458,056                -     249,018,048             -     211,273,551          -


                                                                104
齐鲁银行股份有限公司                                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     本行吸收存款主要由企业存款和个人存款组成,截至 2022 年 6 月 30 日、2021
年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行企业存款分别为 1,847.56
亿元、1,685.00 亿元、1,409.21 亿元、1,226.27 亿元,占存款总额的比例分别为 56.30%、
57.51%、57.57%、58.94%;同期,个人存款分别为 1,433.88 亿元、1,245,03 亿元、1,038.55
亿元、854.43 亿元,占存款总额的比例为 43.70%、42.49%、42.43%、41.06%,个人
存款占比持续提升。

     报告期内,本行吸收存款构成持续优化,企业存款和个人存款规模均呈现稳步增
长趋势。其中,企业存款规模的增长主要系本行始终坚持以“客户为中心”的服务理
念,持续完善客户服务体系,改进客户关系管理工具,增强客户体验,加快科技引领、
平台对接和线上线下融合,着力培育基础客群,且客户积累进步明显,形成了明显的
客户资源优势,因而带动了企业存款的稳步增长;个人存款规模的增长主要系本行不
断深化大零售业务转型,加之山东等地居民收入水平增长较快,居民闲置资金增加,
主动储蓄意愿增强,因而推动了储蓄规模的增长。

     (2)按剩余期限统计的存款分布

     截至 2022 年 6 月 30 日,本行按剩余期限划分的吸收存款分布情况如下表所示:
                                                                                             单位:千元、%
                                 企业存款                    个人存款                         合计
            项目
                              金额          占比          金额          占比          金额             占比
 实时偿还                     96,595,403     52.28        33,847,699     23.61     130,443,102             39.75
 1 个月(含)内到期            5,199,402      2.81         2,719,715      1.90       7,919,117              2.41
 1 至 3 个月(含)到期         9,642,987      5.22         6,633,171      4.63      16,276,157              4.96
 3 至 12 个月(含)到期       45,579,243     24.67        31,032,446     21.64      76,611,689             23.35
 1 至 5 年(含)到期          27,739,095     15.02        69,155,455     48.22      96,894,551             29.53
 5 年以上到期                          -           -               -           -               -                -
            合计             184,756,130    100.00       143,388,486    100.00     328,144,616            100.00
    注:上表不含应计利息。

     截至 2022 年 6 月 30 日,本行吸收存款主要为实时偿还和 1 年以内到期的存款,
合计占吸收存款总额比例为 70.47%。

     (3)吸收存款币种结构

     截至 2022 年 6 月 30 日,本行按货币划分的吸收存款分布情况如下表所示:
                                                                                                   单位:千元
            项目              人民币        美元折合人民币       其他货币折合人民币                合计


                                                   105
齐鲁银行股份有限公司                                                    公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


活期存款                             88,790,231               2,003,980                      46,294              90,840,505
定期存款                             93,171,788                   714,402                    29,435              93,915,625
     企业存款小计                   181,962,019               2,718,382                      75,729             184,756,130
活期存款                             30,689,722                     1,244                        503             30,691,469
定期存款                            112,682,273                    13,948                        796            112,697,017
     个人存款小计                   143,371,995                    15,192                     1,299             143,388,486
应计利息                              6,316,416                     3,016                         33              6,319,465
           合计                     331,650,430               2,736,590                      77,061             334,464,081
注:外币存款按照期末中国人民银行公布的基准汇率或经国家认可套算汇率折算为人民币。

     (4)按地理区域划分的吸收存款分布情况

     报告期内,本行按地理区域划分的吸收存款分布情况如下表所示:
                                                                                                          单位:千元、%
                          2022-06-30                  2021-12-31                2020-12-31                2019-12-31
     项目
                        金额           占比          金额           占比       金额       占比           金额        占比
济南地区            206,546,492        61.75      190,464,231       63.82   168,693,311     67.74 148,943,438          70.50
天津地区                8,388,907       2.51        8,959,570        3.00     8,776,465      3.52       7,822,412       3.70
聊城地区               21,565,643       6.45       19,012,148        6.37    16,239,013      6.52      13,381,803       6.33
其他地区               97,963,039      29.29       80,022,107       26.81    55,309,259     22.21      41,125,898      19.47
     合计           334,464,081          100      298,458,056      100.00 249,018,048     100.00 211,273,551         100.00

     报告期内,本行存款主要来源于济南地区,吸收存款的地理区域分布结构较为稳
定。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行济南地区吸收存款占存款总额的比例分别为 61.75%、63.82%、67.74%、
70.50%。

     2、卖出回购金融资产款

     卖出回购金融资产款是指以证券和可流通工具作抵押的回购协议项下从同业和
其他金融机构所借款项。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12
月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行卖出回购金融资产款分别为 177.38 亿元、194.92
亿元、189.51 亿元、140.62 亿元,占负债总额的比例分别为 4.04%、4.86%、5.69%、
4.94%,占比较为稳定。

     3、应付债券

     报告期内,本行应付债券构成情况如下表所示:
                                                                                                          单位:千元、%
      项目                2022-06-30                 2021-12-31                2020-12-31                 2019-12-31



                                                            106
齐鲁银行股份有限公司                                                  公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                       金额          占比       金额         占比         金额       占比          金额       占比
应付同业存单       20,082,479         54.16   21,431,104      54.35     22,482,440       59.19   25,785,473    68.24
应付二级资本债券    6,000,000         16.18    7,000,000      17.75      5,000,000       13.16    5,000,000    13.23
应付金融债券       11,000,000         29.66   11,000,000      27.90     10,500,000       27.64    7,000,000    18.53
      小计         37,082,479        100.00   39,431,104     100.00     37,982,440   100.00      37,785,473   100.00
应计利息               376,130                  222,428                   176,090                  183,030
      合计         37,458,609                 39,653,532                38,158,530               37,968,503

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行应付债券(含应计利息)分别为 374.59 亿元、396.54 亿元、381.59 亿
元、379.69 亿元,占负债总额的比例分别为 8.53%、9.89%、11.46%、13.33%。报告
期内,本行应付债券余额相对稳定,占比逐年降低,主要系本行合理调整负债结构,
降低同业存单占比。

     4、同业及其他金融机构存放款项

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行同业及其他金融机构存放款项分别为 92.61 亿元、107.87 亿元、110.61
亿元、126.94 亿元,占负债总额的比例分别为 2.11%、2.69%、3.32%、4.46%。报告
期内,本行较好贯彻执行金融降杠杆政策,积极做实主业,不断优化负债结构,同业
负债规模稳中有降,占负债总额的比例较低。

     5、其他类型负债

     报告期内,本行其他类型负债如下表所示:
                                                                                                     单位:千元、%
                        2022-06-30               2021-12-31                 2020-12-31               2019-12-31
     项目
                       金额       占比          金额         占比         金额       占比          金额       占比
向中央银行借款     33,628,913         7.66    26,971,578      6.73      10,983,747       3.30     5,245,131       1.84
拆入资金            2,180,045         0.50     1,901,980      0.47       1,801,956       0.54     1,340,850       0.47
衍生金融负债           334,628        0.08      363,638       0.09          97,491       0.03         1,934       0.00
应付职工薪酬        1,187,918         0.27     1,050,520      0.26         973,393       0.29       839,972       0.29
应交税费               623,890        0.14      619,385       0.15         576,579       0.17       692,472       0.24
预计负债               371,952        0.08      420,291       0.10         828,893       0.25       470,703       0.17
租赁负债               600,459        0.14      584,888       0.15         不适用           -        不适用          -
其他负债            1,198,493         0.27      476,855       0.12         452,705       0.14       274,943       0.10
交易性金融负债                -          -       29,356       0.01          30,084       0.01             -          -
其他类型负债合
                   40,126,298         9.14    32,418,491      8.09      15,744,848       4.73     8,866,005       3.11
      计



                                                       107
齐鲁银行股份有限公司                                                     公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                        2022-06-30             2021-12-31                      2020-12-31                   2019-12-31
     项目
                       金额      占比        金额             占比           金额       占比               金额       占比
   负债合计        439,048,558   100.00   400,808,930                /    332,933,549          /     284,863,916             /

     本行其他类型负债包括向中央银行借款、拆入资金、衍生金融负债、应付职工薪
酬、应交税费、预计负债、租赁负债和其他负债等。截至 2022 年 6 月 30 日、2021
年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行其他类型负债合计分
别为 401.26 亿元、324.18 亿元、157.45 亿元、88.66 亿元,占负债总额比例分别为 9.14%、
8.09%、4.73%、3.11%,占比较低。2019 年以来,本行充分运用央行资金,加大对普
惠小微企业的信贷支持,导致向中央银行借款增加。

二、盈利能力分析

(一)经营业绩概要分析

     报告期内,本行经营业绩情况如下表所示:
                                                                                                                单位:千元
                                                                                                              2019 年度
               项目                       2022 年 1-6 月             2021 年度          2020 年度
                                                                                                              (经重述)
一、营业收入                                   5,479,930                 10,166,983          7,936,407             7,407,192
利息收入                                       8,627,775                 15,880,148         13,346,476            11,772,291
利息支出                                       -4,595,335                 -8,395,002        -6,932,908            -5,894,575
利息净收入                                     4,032,440                  7,485,146          6,413,568             5,877,716
手续费及佣金收入                                 922,295                  1,049,553           731,157               527,334
手续费及佣金支出                                    -42,836                -102,251           -101,185               -82,038
手续费及佣金净收入                               879,459                    947,302           629,972               445,296
其他收益                                            30,407                   52,527                9,090              8,539
投资收益                                         506,134                  1,023,737           822,453               771,700
其中:对联营企业的投资收益                          57,970                  103,244            90,976                81,409
公允价值变动损益                                    -24,781                 170,728            20,555                44,285
资产处置损益                                         -4,396                 405,709             -4,176              131,017
汇兑收益                                            58,003                   77,266            41,894               121,616
其他业务收入                                         2,664                    4,568                3,051              7,023
二、营业支出                                   -3,636,017                 -6,846,664        -5,087,424            -4,735,927
税金及附加                                          -57,080                -104,666            -67,833             -101,130
业务及管理费                                   -1,359,717                 -2,660,087        -2,276,947            -2,170,095
信用减值损失                                   -2,216,690                 -4,050,644        -2,726,102            -2,454,736
其他资产减值损失                                                            -20,572             -6,618                       -
其他业务支出                                         -2,530                 -10,695             -9,924                -9,966



                                                      108
齐鲁银行股份有限公司                                      公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                                                                                       2019 年度
                 项目                  2022 年 1-6 月    2021 年度      2020 年度
                                                                                       (经重述)
三、营业利润                                1,843,913       3,320,319      2,848,983      2,671,265
加:营业外收入                                  5,773          23,952        39,186          49,543
减:营业外支出                                  -1,885         -4,350         -5,131         -4,407
四、利润总额                                1,847,801       3,339,921      2,883,038      2,716,401
减:所得税费用                                 -89,111       -267,668      -338,328        -359,120
五、净利润                                  1,758,690       3,072,253      2,544,710      2,357,281
按经营持续性分类
持续经营净利润                              1,758,690       3,072,253      2,544,710      2,357,281
按所有权归属分类
归属于母公司股东的净利润                    1,737,610       3,035,644      2,518,797      2,337,748
少数股东损益                                   21,080          36,609        25,913          19,533
六、其他综合收益的税后净额                   -189,254         384,017      -194,059         137,202
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1、退休福利计划精算利得或损失                    -691          -8,576         -2,780         -4,276
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1、权益法下可转损益的其他综合收益               2,125           5,249         1,010           3,920
2、以公允价值计量且其变动计入其他综
                                                1,804         310,769      -390,236         117,397
合收益的债务投资工具公允价值变动
3、以公允价值计量且其变动计入其他综
                                             -192,492          76,575       197,947          20,161
合收益的债务投资工具信用损失准备
七、综合收益总额                            1,569,436       3,456,270      2,350,651      2,494,483
归属于母公司股东的综合收益总额              1,548,356       3,419,661      2,324,738      2,474,950
归属于少数股东的综合收益总额                   21,080          36,609        25,913          19,533
八、每股收益
基本每股收益(元/股)                             0.35           0.64           0.59           0.54
稀释每股收益(元/股)                             0.35           0.64           0.59           0.54

     报告期内,受益于利息净收入的快速增长,本行经营效益不断提升。2022 年 1-6
月、2021 年、2020 年、2019 年,本行营业收入分别为 54.80 亿元、101.67 亿元、79.36
亿元、74.07 亿元;净利润分别为 17.59 亿元、30.72 亿元、25.45 亿元、23.57 亿元。

(二)利息净收入

     利息净收入是本行营业收入的最主要组成部分。2022 年 1-6 月、2021 年、2020
年、2019 年,本行的利息净收入占营业收入的比分别为 73.59%、73.62%、80.81%、
79.35%。

     报告期内,本行利息收入、利息支出和利息净收入情况如下表所示:
                                                                                        单位:千元


                                                 109
齐鲁银行股份有限公司                                    公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


      项目             2022 年 1-6 月      2021 年度           2020 年度           2019 年度
利息收入                      8,627,775        15,880,148          13,346,476          11,772,291
利息支出                      -4,595,335       -8,395,002          -6,932,908           -5,894,575
利息净收入                    4,032,440         7,485,146           6,413,568           5,877,716

     2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行利息净收入分别为 40.32 亿元、
74.85 亿元、64.14 亿元、58.78 亿元。报告期内,尽管受利率市场化和行业竞争影响,
本行净息差有所波动,但得益于生息资产规模的持续扩大,本行利息净收入保持稳定
增长。

     报告期内,本行资产与负债项目的平均余额、相关利息收入和利息支出以及资产
的平均收益率和负债的平均成本率情况如下表所示:




                                             110
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                                      公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



                                                                                                                                                                        单位:千元、%
                               2022 年 1-6 月                                  2021 年度                                  2020 年度                              2019 年度
     项目                            利息收入/       收益/成本                 利息收入/     收益/成本                    利息收入/    收益/成本                 利息收入/    收益/成本
                    平均余额                                      平均余额                                   平均余额                               平均余额
                                       支出              率                      支出            率                         支出           率                      支出           率
发放贷款和垫
                       228,362,560    5,830,683            5.15 199,488,964 10,496,675                5.26 157,927,829     8,646,708         5.48 130,331,478     7,110,144         5.46
款
证券投资               156,372,724    2,545,811            3.28 137,974,517     4,889,609             3.54 111,891,654     4,269,217         3.82 100,727,357     4,195,018         4.16
存放央行款项            27,357,382      198,803            1.47   26,239,478     388,333              1.48   22,821,173     342,200          1.50   22,070,199     336,004          1.52
存放同业款项             3,943,139        6,291            0.32    2,581,047      19,617              0.76    2,507,829      27,322          1.09    1,928,018       23,960         1.24
买入返售金融
                         3,110,225       27,842            1.81    2,565,422      54,027              2.11    1,491,011      23,206          1.56    3,295,944       74,101         2.25
资产
拆出资金                  856,436        18,345            4.32     795,248       31,887              4.01    1,002,212      37,823          3.77     698,493        33,064         4.73
 生息资产合计          420,002,467    8,627,775            4.14 369,644,675 15,880,148                4.30 297,641,708 13,346,476            4.48 259,051,489    11,772,291         4.54
吸收存款               306,884,817    3,367,186            2.21 269,192,058     6,025,525             2.24 226,713,985     4,940,935         2.18 197,157,024     4,229,846         2.15
发行债券                38,380,052      611,404            3.21   40,528,640    1,359,799             3.36   35,257,306    1,166,527         3.31   24,722,472     894,100          3.62
向央行借款              30,157,569      345,209            2.31   18,274,305     410,829              2.25    7,897,104     200,888          2.54    2,768,841       86,200         3.11
同业存放款项             9,852,915      106,987            2.19   10,297,912     242,578              2.36    9,367,773     230,488          2.46   13,248,524     413,949          3.12
卖出回购金融
                        14,989,080      138,644            1.87   14,003,014     294,907              2.11   11,188,213     207,683          1.86    8,599,620     207,395          2.41
资产款
拆入资金                 1,885,131       25,905            2.77    2,014,834      55,296              2.74    1,679,283      48,353          2.88    1,108,108       41,164         3.71
其他付息负债                     -               -            -     195,159        6,068              3.11    4,414,984     138,034          3.13     481,366        21,921         4.55
 付息负债合计          402,149,564    4,595,335            2.30 354,505,922     8,395,002             2.37 296,518,648     6,932,908         2.34 248,085,956     5,894,575         2.37
利息净收入                                            4,032,440                                  7,485,146                              6,413,568                              5,877,716
净利差                                                     1.84                                       1.93                                   2.14                                   2.17
净利息收益率                                               1.94                                       2.02                                   2.15                                   2.27
注:①生息资产、付息负债平均余额是指本行账户的日均余额,未经审计;
    ②平均收益率/成本率=利息收入/支出除以生息资产/付息负债平均余额*折年系数;
    ③净利差=总生息资产平均收益率-总付息负债平均成本率;
    ④净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额*折年系数。


                                                                                           111
齐鲁银行股份有限公司                                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



      1、利息收入

      报告期内,本行利息收入如下表所示:
                                                                                         单位:千元、%
                                      2022 年 1-6 月                              2021 年度
           项目                                             平均                                   平均
                       金额               占比                            金额         占比
                                                          收益率                                 收益率
发放贷款和垫款          5,830,683                67.58             5.15   10,496,675     66.10       5.26
证券投资                2,545,811                29.51             3.28    4,889,609     30.79       3.54
存放中央银行             198,803                  2.30             1.47     388,333       2.45       1.48
存放同业                      6,291               0.07             0.32      19,617       0.12       0.76
买入返售金融资产          27,842                  0.33             1.81      54,027       0.34       2.11
拆出资金                  18,345                  0.21             4.32      31,887       0.20       4.01
    利息收入合计        8,627,775             100.00               4.14   15,880,148    100.00       4.30
                                        2020 年度                                 2019 年度
           项目                                             平均                                   平均
                       金额               占比                            金额         占比
                                                          收益率                                 收益率
发放贷款和垫款          8,646,708                64.79             5.48    7,110,144     60.40       5.46
证券投资                4,269,217                31.99             3.82    4,195,018     35.63       4.16
存放中央银行             342,200                  2.56             1.50     336,004       2.85       1.52
存放同业                  27,322                  0.20             1.09      23,960       0.20       1.24
买入返售金融资产          23,206                  0.17             1.56      74,101       0.63       2.25
拆出资金                  37,823                  0.28             3.77      33,064       0.28       4.73
利息收入合计           13,346,476             100.00               4.48   11,772,291    100.00       4.54

      2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行的利息收入分别为 86.28 亿元、
158.80 亿元、133.46 亿元、117.72 亿元。报告期内,本行利息收入主要为发放贷款和
垫款利息收入及证券投资利息收入。

      (1)发放贷款和垫款利息收入

      发放贷款和垫款利息收入一直是本行利息收入的重要组成部分。2022 年 1-6 月、
2021 年、2020 年、2019 年,本行发放贷款和垫款利息收入分别为 58.31 亿元、104.97
亿元、86.47 亿元、71.10 亿元,占当期利息收入总额的比例分别为 67.58%、66.10%、
64.79%、60.40%。报告期内,受益于贷款投放规模的扩大,本行发放贷款和垫款利
息收入持续增长。

      (2)证券投资利息收入

      证券投资利息收入是本行利息收入的重要组成部分,2022 年 1-6 月、2021 年、


                                                    112
齐鲁银行股份有限公司                                       公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


2020 年、2019 年,本行证券投资利息收入分别为 25.46 亿元、48.90 亿元、42.69 亿
元、41.95 亿元,占当期利息收入总额的比例分别为 29.51%、30.79%、31.99%、35.63%。
本行证券投资利息收入逐年提高的原因主要是证券投资规模增长所致。

      2、利息支出

      报告期内,本行利息支出情况如下表所示:
                                                                                         单位:千元、%
                                    2022 年 1-6 月                                2021 年度
           项目                                           平均                                   平均
                       金额             占比                            金额           占比
                                                        成本率                                   成本率
吸收存款               3,367,186               73.27             2.21   6,025,525        71.78       2.24
发行债券                  611,404              13.30             3.21   1,359,799        16.20       3.36
向央行借款                345,209               7.52             2.31     410,829         4.89       2.25
同业往来负债              106,987               2.33             2.19     242,578         2.89       2.36
卖出回购金融资产          138,644               3.02             1.87     294,907         3.51       2.11
拆入资金                   25,905               0.56             2.77      55,296         0.66       2.74
其他付息负债                    -                  -                -          6,068      0.07       3.11
    利息支出合计       4,595,335            100.00               2.30   8,395,002       100.00       2.37
                                      2020 年度                                   2019 年度
           项目                                           平均                                     平均
                       金额             占比                            金额           占比
                                                        成本率                                   成本率
      吸收存款         4,940,935               71.27             2.18   4,229,846        71.76       2.15
      发行债券         1,166,527               16.83             3.31     894,100        15.17       3.62
     向央行借款           200,888               2.90             2.54      86,200         1.46       3.11
    同业往来负债          230,488               3.32             2.46     413,949         7.02       3.12
  卖出回购金融资产        207,683               3.00             1.86     207,395         3.52       2.41
      拆入资金             48,353               0.70             2.88      41,164         0.70       3.71
    其他付息负债          138,034               1.99             3.13      21,921         0.37       4.55
    利息支出合计       6,932,908            100.00               2.34   5,894,575       100.00       2.37

      2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行利息支出分别为 45.95 亿元、
83.95 亿元、69.33 亿元、58.95 亿元。近年来,本行利息支出持续增长,主要是本行
付息负债规模扩大,利息支出相应增长。

      (1)存款利息支出

      作为本行主要的负债来源,吸收存款所产生的存款利息支出是本行利息支出最主
要的组成部分。2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行存款利息支出分别
为 33.67 亿元、60.26 亿元、49.41 亿元、42.30 亿元,占当期利息支出总额的比例分


                                                  113
齐鲁银行股份有限公司                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


别为 73.27%、71.78%、71.27%、71.76%。报告期内,由于存款平均余额增长较快,
导致本行吸收存款的利息支出逐年上升。

     (2)发行债券利息支出

     2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行发行债券的利息支出分别为 6.11
亿元、13.60 亿元、11.67 亿元、8.94 亿元,占利息支出总额的比例分别为 13.30%、
16.20%、16.83%、15.17%。2021 年,由于发行 40 亿元小微债导致发行债券的利息支
出较 2020 年有所增长。2020 年,由于发行同业存单规模增加且 2020 年 11 月发行 40
亿小微债,导致发行债券的利息支出较 2019 年有所增长。

     (3)卖出回购金融资产款利息支出

     2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行卖出回购金融资产款利息支出
分别为 1.39 亿元、2.95 亿元、2.08 亿元、2.07 亿元,占当期利息支出总额的比重分
别为 3.02%、3.51%、3.00%、3.52%。2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,
本行卖出回购金融资产款平均余额分别为 149.89 亿元、140.03 亿元、111.88 亿元、
86.00 亿元,同期该负债的平均成本率为 1.87%、2.11%、1.86%、2.41%。报告期内,
上述因素的共同影响导致卖出回购金融资产款利息支出有所波动。

     3、净利差和净息差

     (1)本行生息资产结构

     2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行生息资产平均收益率分别为 4.14%、
4.30%、4.48%、4.54%。本行生息资产中发放贷款和垫款占比最高,截至 2022 年 6
月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,该类资产
利息收入占比分别为 67.58%、66.10%、64.79%、60.40%,平均收益率分别为 5.15%、
5.26%、5.48%、5.46%。贷款收益率下降的原因为本行贯彻落实国家金融让利实体经
济政策以及受市场利率下行的影响。

     生息资产中,证券投资占比仅次于发放贷款和垫款,截至 2022 年 6 月 30 日、2021
年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,该类资产利息收入占比分
别为 29.51%、30.79%、31.99%、35.63%,平均收益率分别为 3.28%、3.54%、3.82%、
4.16%。报告期内,本行对投资结构有所调整,同时债券市场利率波动下行,导致证
券投资收益率降低。

                                        114
齐鲁银行股份有限公司                                                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


          (2)本行付息负债结构

          2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行付息负债平均成本率分别为 2.30%、
2.37%、2.34%、2.37%。报告期内,本行加强负债成本管控,强化低成本存款考核,
通过价格、授权等工具主动控制结构性存款、中长期定期存款,加大央行资金使用,
付息负债平均成本率整体可控。

          (3)净利差和净息差变动分析

          2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行净利差分别为 1.84%、1.93%、
2.14%、2.17%,净息差分别为 1.94%、2.02%、2.15%、2.27%。净息差、净利差下降
的主要原因是本行积极贯彻国家宏观调控政策,落实金融让利实体经济,以及受市场
利率下行的影响,资产端收益率有所下降。本行采取多项措施着力优化资产结构、加
强贷款定价管理能力、加大付息负债成本管控力度,减缓净息差和净利差下降趋势。

(三)非利息收入

          报告期内,本行非利息收入构成情况如下表所示:
                                                                                                                     单位:千元
                   项目                      2022 年 1-6 月             2021 年度            2020 年度             2019 年度
手续费及佣金收入                                       922,295              1,049,553              731,157                527,334
手续费及佣金支出                                        -42,836              -102,251             -101,185                -82,038
手续费及佣金净收入                                     879,459                947,302              629,972                445,296
其他收益                                                30,407                 52,527                 9,090                 8,539
投资收益                                               506,134              1,023,737              822,453                771,700
其中:对联营企业的投资收益                              57,970                103,244                90,976                81,409
公允价值变动损益                                        -24,781               170,728                20,555                44,285
资产处置损益                                             -4,396               405,709                -4,176               131,017
汇兑收益                                                58,003                 77,266                41,894               121,616
其他业务收入                                              2,664                 4,568                 3,051                 7,023
             非利息收入合计                          1,447,490              2,681,837            1,522,839              1,529,476

          报告期内,手续费及佣金收入逐年增长,主要系理财及贸金业务快速增长所致。

          1、手续费及佣金净收入

          2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行手续费及佣金净收入①分别为
8.79 亿元、9.47 亿元、6.30 亿元、4.45 亿元,占营业收入的比重分别为 16.05%、9.32%、
①
     本行根据财政部等四部委发文《关于严格执行企业会计准则 切实加强企业 2020 年年报工作的通知》的要求于 2020 年度对报告期内的信用卡
     分期还款业务收入进行了重分类,将其从手续费及佣金收入重分类至利息收入,2019 年同期比较数字相应调整。


                                                                  115
齐鲁银行股份有限公司                                     公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


7.94%、6.01%,手续费及佣金净收入在营业收入中占比持续提升。

     报告期内,手续费及佣金收入与支出明细情况如下表所示:
                                                                                       单位:千元
            项目           2022 年 1-6 月          2021 年度        2020 年度         2019 年度
委托及代理业务手续费收入           579,727              546,782          359,792           265,577
结算与清算手续费收入               224,636              307,380          213,987           168,958
银行卡手续费收入                    32,844                67,127          64,462            54,555
其他手续费及佣金收入                85,088              128,264           92,916            38,244
手续费及佣金收入小计               922,295             1,049,553         731,157           527,334
手续费及佣金支出                   -42,836              -102,251         -101,185          -82,038
手续费及佣金净收入                 879,459              947,302          629,972           445,296

     本行手续费及佣金收费标准包括以下方式:一是免费服务类。明确列示免费项目,
如免收单位结算账户年费、个人网银证书年费、个人结算账户小额账户管理费等。二
是固定单价(费率)类。此类收费项目价格为固定单价或费率,在收费时根据计算基
础按单价或费率直接计算即可。三是协议定价类。根据业务的繁简程度、风险大小、
期限长短、成本高低等各种相关因素与客户协商约定服务价格。

     手续费及佣金收入变动如下:

     (1)2022 年 1-6 月、2021 年度、2020 年度、2019 年度,本行委托及代理业务
手续费收入分别为 5.80 亿元、5.47 亿元、3.60 亿元、2.66 亿元。其中,非保本理财
业务手续费收入是本行委托及代理业务手续费收入的主要来源,随着本行理财业务规
模的增长而有所增加。

     (2)2022 年 1-6 月、2021 年度、2020 年度、2019 年度,本行结算与清算手续
费收入分别为 2.25 亿元、3.07 亿元、2.14 亿元、1.69 亿元。报告期内,本行结算与
清算手续费收入的变动,主要受开出国内信用证等贸易金融业务发展规模的影响。

     (3)2022 年 1-6 月、2021 年度、2020 年度、2019 年度,本行银行卡手续费收
入分别为 0.33 亿元、0.67 亿元、0.64 亿元、0.55 亿元,主要来自于贷记卡、借记卡
等业务产生的手续费收入。本行发卡规模持续增长,推动银行卡手续费收入稳步增长。

     (4)2022 年 1-6 月、2021 年度、2020 年度、2019 年度,本行其他手续费及佣
金收入分别为 0.85 亿元、1.28 亿元、0.93 亿元、0.38 亿元,主要为本行办理保函及
提供债券承分销服务而赚取的手续费收入。


                                             116
齐鲁银行股份有限公司                                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     2、投资收益

     报告期内,本行投资收益构成情况如下表所示:
                                                                                          单位:千元
               项目        2022 年 1-6 月             2021 年度        2020 年度         2019 年度
交易性金融资产                     356,896                 728,563          659,428           543,149
其他债权投资                        79,564                 177,667           73,270           148,584
联营企业投资                        57,970                 103,244           90,976            81,409
衍生金融工具                                -                -5,285           -5,744           -1,675
其他投资                            11,704                   19,548           4,523                  233
               合计                506,134                1,023,737         822,453           771,700

     2022 年 1-6 月、2021 年度、2020 年度、2019 年度,本行投资收益分别为 5.06
亿元、10.24 亿元、8.22 亿元、7.72 亿元。2021 年度,投资收益较 2020 年增加 2.02
亿元,其中交易性金融资产增加 0.69 亿元,其他债权投资收益增加 1.04 亿元。2020
年度,投资收益较 2019 年增加 0.51 亿元,主要为交易性金融资产投资收益增加。

     3、公允价值变动损益

     报告期内,本行公允价值变动损益明细如下表所示:
                                                                                          单位:千元
               项目        2022 年 1-6 月             2021 年度        2020 年度         2019 年度
交易性金融资产                      -27,076                176,122           21,378            42,601
衍生金融工具                         2,295                   -5,394            -823             1,684
               合计                 -24,781                170,728           20,555            44,285

     本行公允价值变动损益主要来自于交易性金融资产及衍生金融工具的价值变动。
2022 年 1-6 月、2021 年度、2020 年度、2019 年度,本行公允价值变动损益金额分别
为-0.25 亿元、1.71 亿元、0.21 亿元、0.44 亿元。

     4、汇兑收益

     除人民币业务外,本行有衍生品业务及少量美元、港币和其他外币业务。2022
年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行汇兑损益金额分别为 0.58 亿元、0.77 亿
元、0.42 亿元、1.22 亿元。报告期内,受衍生品业务快速增长及市场汇率影响,本行
汇兑损益出现一定幅度的波动。

     5、资产处置损益

     报告期内,本行资产处置损益明细如下表所示:


                                                117
齐鲁银行股份有限公司                                       公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                                                                                         单位:千元
            项目          2022 年 1-6 月             2021 年度        2020 年度         2019 年度
固定资产处置损益                    -4,446                 -10,519           2,228                  857
非货币性资产交换损益                       -              420,491                 -          120,733
抵债资产处置损益                           -                -4,093           -6,404            9,427
使用权资产处置损益                     50                     -170          不适用            不适用
            合计                    -4,396                405,709            -4,176          131,017

     (1)固定资产处置损益

     2022 年 1-6 月、2021 年度、2020 年度、2019 年度,本行处置固定资产损益金额
分别为-444.6 万元、-1,051.9 万元、222.8 万元、85.7 万元。

     本行于报告期内处置的固定资产主要为房屋及设备。2021 年度,固定资产处置
损益-1,051.9 万元,主要原因为总行大厦搬迁,处置部分办公设备和家具设备。当固
定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时予以终止确认,按照
处置价格扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益,会计处理符合《企业会计
准则》要求。

     (2)非货币性资产交换损益

     2017 年 8 月,本行与济南市历下区国有资产运营有限公司签订《房地产置换(预
购)协议》,约定以本行“历下区泺源大街 61 号”、“历下区黑虎泉西路 59 号”、“市
中区顺河街 176 号”等房产置换济南中央商务区历下金融中心 B 座房产(以下简称
“新办公楼”)一处,分批进行房产置换。经评估机构评估,本行换出房产评估价值
为 9.01 亿元,换入新办公楼评估价值为 11.81 亿元,差价由本行以现金方式补偿,现
金补偿比例 23.71%,小于 25%,适用于《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交
换》。2018 年 6 月和 2019 年,本行分别将“历下区黑虎泉西路 59 号”房产和“历下
区泺源大街 61 号”房产及“市中区顺河街 176 号”部分房产交付济南市历下区国有
资产运营有限公司。

     本行根据《企业会计准则》以及相关规定,考虑到换入房产与换出房产的未来现
金流量在风险方面具有显著不同,因而本行认为该项非货币性资产交换具有商业实
质。根据双方协议约定,因不可抗力造成置换交易无法执行时,无论何种原因,已实
际交付的置换房产由换入方按照置换评估价格购买,即已交付房产的风险报酬已完全
转移至对手方。


                                               118
齐鲁银行股份有限公司                                公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     综合以上因素,根据《企业会计准则》,本行根据置换进度,将符合终止确认条
件的已置换房产按评估价扣除过户税费以及账面净值后分别确认资产处置损益
42,049.1 万元和 12,073.3 万元。

     (3)抵债资产处置损益

     2021 年度,本行以公开拍卖方式主要处置了 4 处抵债房地产和 1 辆抵债车辆,
形成抵债资产处置损益合计-409.3 万元。

     2020 年度,本行以公开拍卖方式主要处置了 2 套抵债房产和 1 宗抵债设备,形
成抵债资产处置损益合计-640.4 万元。

     2019 年度,本行以公开拍卖方式处置了 1 套抵债房产和 2 宗抵债设备,形成抵
债资产处置损益合计 942.7 万元。

     本行按《企业会计准则》,于报告期内在抵债资产的权利、义务以及风险报酬发
生转移时,按照处置价格扣除账面价值和相关税费后的金额确认抵债资产处置收益。
收入确认时点、会计处理、财务报表列表符合《企业会计准则》规定。

     (4)使用权资产处置损益

     2022 年 1-6 月,本行使用权资产处置损益为 5 万元。

     本行于报告期内处置的使用权资产主要为个别租赁房产提前退租,当租赁变更导
致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本行调减使用权资产的账面价值,以反映租赁的部
分终止或完全终止。本行将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损
益,会计处理符合《企业会计准则》要求。

     6、其他收益

     本行其他收益主要包括与日常活动相关的政府补助。2022 年 1-6 月、2021 年、
2020 年、2019 年,本行其他收益金额分别为 0.30 亿元、0.53 亿元、0.09 亿元、0.09
亿元,金额较小。

(四)业务及管理费

     报告期内,本行业务及管理费构成如下表所示:
                                                                               单位:千元、%
      项目             2022 年 1-6 月   2021 年度          2020 年度           2019 年度


                                          119
齐鲁银行股份有限公司                                              公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                        金额       占比      金额         占比         金额            占比             金额         占比
工资性费用              846,652     62.27   1,552,682      58.37 1,303,805               57.26 1,254,009               57.79
办公及行政费用          271,072     19.94    607,446       22.84       522,265           22.94         541,359         24.95
租赁费用                 14,209      1.04     40,344         1.52      156,130               6.86      144,340          6.65
固定资产折旧             73,331      5.39    100,924         3.79      108,510               4.77      101,654          4.68
使用权资产折旧           77,749      5.72    140,026         5.26      不适用                   -       不适用                -
长期待摊费用摊销         28,741      2.11     59,271         2.23          50,478            2.22        42,314         1.95
无形资产摊销              8,275      0.61     36,891         1.39          42,279            1.86        22,496         1.04
其他                     39,688      2.92    122,503         4.61          93,480            4.11        63,923         2.94
        合计           1,359,717   100.00   2,660,087     100.00 2,276,947              100.00 2,170,095              100.00

       报告期内,随着本行业务和资产规模的不断扩大,业务及管理费也随之增长。2022
年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行业务及管理费分别为 13.60 亿元、26.60
亿元、22.77 亿元、21.70 亿元。本行业务及管理费主要由工资性费用、办公及行政费
用、租赁费用、固定资产折旧、使用权资产折旧等组成,五者合计占业务及管理费总
额的 90%以上。

       报告期内,本行工资性费用分别为 8.47 亿元、15.53 亿元、13.04 亿元、12.54 亿
元,主要包括工资薪金、社保费用、公积金等,报告期内稳步上升,主要系员工人数
增加所致。

(五)信用减值损失

       报告期内,本行信用减值损失如下:
                                                                                                                单位:千元
                        项目                            2022 年 1-6 月       2021 年度         2020 年度          2019 年度
发放贷款和垫款
—以摊余成本计量的发放贷款和垫款                            2,175,314         3,245,029             1,790,452      1,802,875
—以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷
                                                                 -60,121            54,445           154,314         -16,415
款和垫款
                        小计                                2,115,193         3,299,474             1,944,766      1,786,460
金融投资
—债权投资                                                    147,344          1,111,363             256,819         298,186
—其他债权投资                                                    -8,657            47,655           109,616          43,296
                        小计                                  138,687         1,159,018              366,435         341,482
表外业务及其他                                                   -37,190       -407,848              414,901         326,794
                        合计                                2,216,690         4,050,644             2,726,102      2,454,736




                                                    120
齐鲁银行股份有限公司                                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


(六)营业外收入和营业外支出

       报告期内,本行营业外收入和营业外支出主要情况如下表所示:
                                                                                             单位:千元
                    项目               2022 年 1-6 月       2021 年度       2020 年度        2019 年度
财政奖励/税收返还                               2,287            17,052           36,701           37,101
久悬款项收入                                    3,349              3,917           1,938            6,192
预计负债转回                                            -               -           174                    -
其他                                                137            2,983            373             6,250
营业外收入合计                                  5,773            23,952           39,186           49,543
久悬款项支出                                        222             319            1,016             234
捐赠支出                                            150             310            3,823             545
固定资产盘亏及清理损失                                  -          2,091                67           209
其他                                            1,513              1,630            225             3,419
营业外支出合计                                  1,885              4,350           5,131            4,407
营业外收支净额                                  3,888            19,602           34,055           45,136

       2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行营业外收入分别为 577 万元、
2,395 万元、3,919 万元、4,954 万元;本行营业外支出分别为 189 万元、435 万元、
513 万元、441 万元。报告期内,本行营业外收入和营业外支出占营业收入和营业成
本的比重较小。

(七)所得税

       报告期内,本行税前利润按适用法定所得税税率计算的所得税与本行实际所得税
的调节表如下表所示:
                                                                                             单位:千元
                    项目               2022 年 1-6 月       2021 年度       2020 年度        2019 年度
税前利润                                    1,847,801          3,339,921      2,883,038        2,716,401
按法定税率 25%计算之税项                      461,950           834,980         720,760          679,100
免税国债利息收入的影响                       -328,118           -522,243       -371,487         -311,547
相同税率已纳税分红收入                           -853             -1,373         -1,267           -1,206
分占联营公司损益                              -13,640            -25,811        -22,744          -20,352
不可抵扣的工资福利支出                          3,606             6,138           6,766            6,053
不可抵扣的业务招待费及其他费用的影响            1,767             4,366           3,493            3,576
其他                                          -35,601            -28,389          2,807            3,496
                    合计                       89,111           267,668         338,328          359,120

       2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行实际税率分别为 4.82%、8.01%、


                                              121
齐鲁银行股份有限公司                                 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


11.74%、13.22%。

     本行所得税费用的组成部分如下表所示:
                                                                                   单位:千元
                 项目               2022 年 1-6 月   2021 年度      2020 年度      2019 年度
当年所得税                                 631,575       645,661        704,559        873,300
以前年度所得税调整                          -1,890         -2,848         5,036         35,517
递延所得税                                -540,574       -375,145      -371,267       -549,697
                 合计                       89,111       267,668        338,328        359,120

     2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行所得税费用分别为 0.89 亿元、
2.68 亿元、3.38 亿元、3.59 亿元。

三、现金流量分析

     报告期内,本行现金流量情况如下表所示:
                                                                                   单位:千元
                 项目               2022 年 1-6 月   2021 年度      2020 年度      2019 年度
经营活动现金流入小计                    50,571,265     84,661,947    61,050,746     43,739,344
经营活动现金流出小计                   -36,350,275    -56,130,931    -43,109,372    -33,867,825
经营活动产生的现金流量净额              14,220,990     28,531,016    17,941,374       9,871,519
投资活动现金流入小计                    49,497,565    104,375,088    79,880,279     84,795,034
投资活动现金流出小计                   -66,825,209   -132,190,345    -99,405,592   -100,388,159
投资活动产生的现金流量净额             -17,327,644    -27,815,257    -19,525,313    -15,593,125
筹资活动现金流入小计                    16,806,574     56,585,706    44,719,419     58,640,000
筹资活动现金流出小计                   -19,786,981    -54,728,299    -43,429,575    -51,434,398
筹资活动产生的现金流量净额              -2,980,407      1,857,407     1,289,844       7,205,602
汇率变动对现金及现金等价物的影响           120,631        -36,526       -12,722         11,755
现金及现金等价物净增加/减少额           -5,966,430      2,536,640      -306,817       1,495,751
加:期初现金及现金等价物余额            19,175,616     16,638,976    16,945,793     15,450,042
期末现金及现金等价物余额                13,209,186     19,175,616    16,638,976     16,945,793

(一)经营活动产生的现金流量

     本行经营活动现金流入主要由吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加
额和收取利息、手续费及佣金的现金等构成。2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019
年,本行吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额分别为 336.04 亿元、
479.74 亿元、350.74 亿元、230.27 亿元;收取利息、手续费及佣金的现金分别为 100.09
亿元、181.83 亿元、142.12 亿元、133.80 亿元。


                                           122
齐鲁银行股份有限公司                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     本行经营活动产生的现金流出主要为客户贷款及垫款净增加额和支付利息、手续
费及佣金的现金。2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年、2019 年,本行客户贷款及垫款
净增加额分别为 263.39 亿元、461.39 亿元、325.85 亿元、238.35 亿元;支付利息、
手续费及佣金的现金分别为 30.88 亿元、58.99 亿元、48.05 亿元、45.45 亿元。

(二)投资活动产生的现金流量

     报告期内,本行一方面通过各类金融资产调节本行流动性,增强本行主动负债能
力;另一方面也根据对市场的判断参与金融市场交易业务,为本行谋求多元化的收入
来源,因此,本行对各类金融资产的投资活动较为频繁。

     本行投资活动产生的现金流入主要为收回投资收到的现金。2022 年 1-6 月、2021
年、2020 年、2019 年,本行投资活动产生的现金流入分别为 494.98 亿元、1,043.75
亿元、798.80 亿元、847.95 亿元,其中收回投资收到的现金分别为 492.10 亿元、1,037.13
亿元、794.41 亿元、845.75 亿元。

     本行投资活动产生的现金流出主要为投资支付的现金。2022 年 1-6 月、2021 年、
2020 年、2019 年,本行投资活动现金流出分别为 668.25 亿元、1,321.90 亿元、994.06
亿元、1,003.88 亿元,其中投资支付的现金分别为 667.58 亿元、1,319.63 亿元、990.50
亿元、1,001.11 亿元。

(三)筹资活动产生的现金流量

     本行筹资活动产生的现金流入主要包括发行债券所收到的现金。2022 年 1-6 月、
2021 年、2020 年、2019 年,本行发行债券收到的现金分别为 168.07 亿元、516.69
亿元、417.20 亿元、586.40 亿元。

     本行筹资活动产生的现金流出主要为偿还债务支付的现金。2022 年 1-6 月、2021
年、2020 年、2019 年,本行偿还债务支付的现金分别为 194.30 亿元、509.00 亿元、
421.64 亿元、496.50 亿元。

四、主要监管指标及分析

(一)监管指标

     报告期内,本行相关监管指标情况如下:


                                       123
齐鲁银行股份有限公司                                             公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


                                                                                              单位:千元、%
             监管指标                监管要求    2022-06-30       2021-12-31     2020-12-31       2019-12-31
           资本充足率                 ≥10.5%            14.46           15.31           14.97           14.72
           一级资本充足率             ≥8.5%             11.22           11.63           11.64            11.15
           核心一级资本充足率         ≥7.5%              9.33            9.65            9.49           10.16

资本充足 杠杆率                        ≥4%               5.88            6.30            6.45             6.39
  程度   核心一级资本净额                -         27,202,644      26,975,960      22,083,927        20,499,611
           一级资本净额                  -         32,721,927      32,493,196      27,096,329        22,510,682
           资本净额                      -         42,156,974      42,778,394      34,826,274        29,706,421
           风险加权资产                  -        291,548,398     279,412,079     232,692,510      201,818,921
           不良贷款率                  ≤5%               1.33            1.35            1.43             1.49
           不良资产率                  ≤4%               1.30            1.07            0.66             0.62
           单一客户贷款集中度         ≤10%               4.70            4.62            2.84             2.68
           单一集团客户授信集中度     ≤15%              11.00            7.45            7.55             8.70
           全部关联度                 ≤50%              31.77           19.68           16.81            11.93
           最大十家客户贷款比例          -               24.41           19.56           19.93           21.32
信用风险
           拨备覆盖率                 ≥150%          262.96            253.95          214.60          204.09
           贷款拨备率                 ≥2.5%              3.51            3.43            3.06             3.04
           正常类贷款迁徙率              -                1.78            2.13            2.77             2.80
           关注类贷款迁徙率              -               44.57           29.47           44.24           35.02
           次级类贷款迁徙率              -               39.48           77.70           74.65           50.14
           可疑类贷款迁徙率              -               38.24            9.87           23.39           37.50
           资产利润率                 ≥0.6%              0.78            0.77            0.76             0.82
盈利性
           成本收入比                 ≤35%              24.86           26.27           28.81           29.43
           流动性比例                 ≥25%              83.57           80.89           77.48           74.62
           存贷款比例                    -               58.36           58.50           58.71           59.18
           流动性覆盖率               ≥100%          240.75            207.32          209.07          179.39
流动性     净稳定资金比例             ≥100%          140.43            137.87          135.88          140.60
           流动性匹配率               ≥100%          171.96            167.69          165.02          156.36
           流动性缺口率               ≥-10%             20.41           13.35           23.28           22.04
           核心负债依存度             ≥60%              66.78           63.50           61.61           62.00
市场风险 累计外汇敞口头寸比例         ≤20%               0.06            0.05            0.03             0.18


(二)资本充足水平

     2012 年 6 月,中国银监会印发《商业银行资本管理办法(试行)》,截至 2022 年
6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日,本行由合
并口径财务数据计算而得的相关数据如下:
                                                                                              单位:千元、%
             项目                   2022-06-30        2021-12-31           2020-12-31            2019-12-31


                                                   124
齐鲁银行股份有限公司                                  公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


             项目          2022-06-30         2021-12-31        2020-12-31        2019-12-31
核心一级资本净额               27,202,644          26,975,960      22,083,927        20,499,611
一级资本净额                   32,721,927          32,493,196      27,096,329        22,510,682
资本净额                       42,156,974          42,778,394      34,826,274        29,706,421
风险加权资产总额             291,548,398          279,412,079     232,692,510       201,818,921
核心一级资本充足率                   9.33                9.65            9.49             10.16
一级资本充足率                      11.22               11.63           11.64             11.15
资本充足率                         14.46                15.31           14.97             14.72


(三)主要监管指标分析

     1、资本充足率

     报告期内,本行通过发行二级资本债券、发行无固定期限资本债等方式积极补充
资本。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行核心一级资本充足率分别为 9.33%、9.65%、9.49%、10.16%;本行一
级资本充足率分别为 11.22%、11.63%、11.64%、11.15%;资本充足率分别为 14.46%、
15.31%、14.97%、14.72%,均符合监管要求。

     2、不良贷款率

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行不良贷款率分别为 1.33%、1.35%、1.43%、1.49%。近年来,本行不断
完善风险管理机制,加强贷款五级分类管理和贷后管理,加强了贷款的贷前调查、贷
时审查和贷后检查,出台了较多信贷风险管控措施并加大了不良贷款清收和核销力
度,有效控制了不良贷款率水平。

     3、拨备覆盖率

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行拨备覆盖率分别为 262.96%、253.95%、214.60%、204.09%,符合监管
要求。

     4、贷款集中度

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行单一客户贷款集中度分别为 4.70%、4.62%、2.84%、2.68%;本行单一
集团客户授信集中度分别为 11.00%、7.45%、7.55%、8.70%。单一客户贷款集中度和


                                            125
齐鲁银行股份有限公司                            公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


单一集团客户授信集中度符合监管要求。

     5、成本收入比

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行成本收入比例分别为 24.86%、26.27%、28.81%、29.43%。近年来,本
行实行了较为严格的成本控制措施,且营收水平也不断提升,进而使得本行成本收入
比总体维持较低水平。

五、资本性支出分析

     本行资本性支出主要为新增营业网点、购置办公设备,开发信息系统购入的固定
资产、无形资产及其他长期资产等支出。2022 年 1-6 月、2021 年度、2020 年度、2019
年度,本行的资本性支出分别为 1.44 亿元、26.32 亿元、5.05 亿元、5.98 亿元。

六、重要会计政策和会计估计的变更

(一)新金融工具准则

     2017 年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》以及
《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等四项金融工具相关会计准则(以下合并
简称“新金融工具准则”)。本行自 2019 年 1 月 1 日起采用上述新金融工具准则。

     1、分类及计量

     新金融工具准则要求将金融资产按照主体管理其业务模式及其合同现金流量特
征分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益及以公允价值计
量且其变动计入当期损益三类;另外,权益工具投资应按公允价值计量且其变动计入
损益,若初始不可撤销地选择在其他综合收益计量公允价值变动,则其他综合收益不
会循环计入损益。

     2、减值

     新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损
失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资,以及贷款承诺和财务担保合同。

                                        126
齐鲁银行股份有限公司                                             公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


        下表将按照原金融工具准则计量的资产账面价值调整为 2019 年 1 月 1 日按新金
融工具准则进行分类和计量的账面价值:
                                                                                                          单位:千元
 金融              按原金融工具准则列示                             重新计量                 按新金融工具准则列示
                                                   重分类
 资产       分类        账面价值     应计利息                     减值       估值           账面价值        分类
            L&R        114,880,260    532,451                    101,405       3,593        115,517,709   AC/FVOCI
客户贷
款和垫      L&R                                   108,334,254     -6,391            -       108,327,863            AC
款净额
            L&R                                     7,078,457    107,796      3,593           7,189,846      FVOCI
            AFS         42,765,686    618,132      -43,383,818
           HTM          38,994,924    639,290      -39,634,214
            L&R         25,376,826    109,724      -25,486,550
 金融      FVPL          1,957,713        6,712     9,444,340     78,389     121,548         11,608,702       FVPL
 投资
            AC                                     60,115,980    -296,573    106,114         59,925,521            AC
           FVOCI                                   38,895,727     16,918     102,606         39,015,251      FVOCI
           FVOCI-
                                                      48,535             -              -       48,535       FVOCI
            股权
 合计                  223,975,409   1,906,309              -      1,554     337,454        341,633,427
注:以上列示简称解释如下,
    AFS:可供出售金融资产;
    HTM:持有至到期金融资产;
    L&R:发放贷款和垫款/应收款项类投资;
    AC:以摊余成本计量;
    FVPL:以公允价值计量且其变动计入当期损益;
    FVOCI:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;
    N/A:不适用。

        新金融工具准则下,本行的风险管理更具有前瞻性,金融资产减值计量由“已发
生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,以及贷款承诺和财务担保合
同。

        本行基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加,将各类业务的信用风
险划分为三个风险阶段,计提预期信用损失。本行于每个资产负债表日评估相关金融
工具的信用风险自初始确认后是否已增加。在确定信用风险自初始确认后是否显着增
加时,本行考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,
包括基于本行历史数据的定性及定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本行
以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,比较金融工具在
资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计
存续期内发生违约风险的变化情况。



                                                      127
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     2019 年 1 月 1 日起,本行全面实施新金融工具准则,并相应调整期初留存收益
和其他综合收益,以反映新准则对财务报表的影响。新准则对于本行的影响主要在实
施预期信用损失模型和金融工具重分类两个方面。总体上,基于 2018 年 12 月 31 日
数据,实施新准则累计调增 2019 年 1 月 1 日的股东权益为 0.52 亿元,增幅为 0.25%。

     根据新金融工具准则规定,涉及前期比较财务数据与新准则要求不一致的,不进
行调整;金融工具原账面价值和 2019 年 1 月 1 日新账面价值之间的差额,计入 2019
年期初留存收益或其他综合收益。

     (1)将资产负债表中的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表




                                      128
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




     下表将按照原金融工具准则计量的资产账面价值调整为 2019 年 1 月 1 日按新金融工具准则进行分类和计量的账面价值:
                                                                                                                                                       单位:千元
                                                                    按原金融工具准则列示                              重新计量           按新金融工具准则列示
                          项目                        附注                                           重分类
                                                             分类      账面价值      应计利息                      ECL       其他        账面价值         分类
 现金及存放中央银行款项                                      L&R        27,968,748         15,083             -          -           -    27,983,831       AC
 存放同业款项                                                L&R         1,898,459          5,834             -     2,932            -     1,907,225       AC
 拆出资金                                                    L&R           600,000         12,512             -        -32           -      612,480        AC
 衍生金融资产                                                FVPL            5,272              -             -          -           -         5,272      FVPL
 买入返售金融资产                                            L&R         4,846,876          1,792             -      -214            -     4,848,454       AC


 发放贷款和垫款                                              L&R       114,880,260     532,451                -   101,405        3,593   115,517,709    AC/FVOCI
 转至:以摊余成本计量的发放贷款和垫款                        L&R                                    108,334,254     -6,391               108,327,863       AC
 转至:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放
                                                                                                      7,078,457   107,796        3,593     7,189,846     FVOCI
 贷款和垫款


 交易性金融资产                                              FVPL        1,957,713          6,712     9,444,340    78,389    121,548      11,608,702      FVPL
 转自:可供出售金融资产                                ②                                             4,800,680               14,313
 转自:应收款项类投资                                  ⑤                                             4,643,660    78,389    107,235


 债权投资                                                                     N/A                    60,115,980   -296,573   106,114      59,925,521       AC
 转自:可供出售金融资产                                ①                                             2,638,103    -14,447   106,114       2,729,770
 转自:持有至到期投资                                                                                36,634,987     -3,217                36,631,770
 转自:应收款项类投资                                                                                20,842,890   -278,909                20,563,981


 其他债权投资                                                                 N/A                    38,895,727    16,918    102,606      39,015,251     FVOCI



                                                                            129
齐鲁银行股份有限公司                                                                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



                                               按原金融工具准则列示                          重新计量           按新金融工具准则列示
                          项目   附注                                        重分类
                                        分类      账面价值      应计利息                   ECL       其他       账面价值       分类
 转自:可供出售金融资产                                                      35,896,500    16,918               35,913,418
 转自:持有至到期投资             ④                                          2,999,227              102,606     3,101,833


 其他权益工具投资                                        N/A                     48,535          -          -       48,535    FVOCI
 转自:可供出售金融资产           ③                                             48,535                             48,535


 可供出售金融资产                       AFS        42,765,686     618,132    -43,383,818                              N/A
 转至:交易性金融资产                                                         -4,800,680
 转至:债权投资                   ①                                          -2,638,103
 转至:其他债权投资                                                          -35,896,500
 转至:其他权益工具投资                                                         -48,535


 持有至到期投资                         HTM        38,994,924     639,290    -39,634,214                              N/A
 转至:债权投资                                                              -36,634,987
 转至:其他债权投资                                                           -2,999,227


 应收款项类投资                         L&R        25,376,826     109,724    -25,486,550                              N/A
 转至:交易性金融资产                                                         -4,643,660
 转至:债权投资                                                              -20,842,890


 其他                                               6,442,299   -1,941,530      -83,467    43,810           -    4,461,112
 其中:递延所得税资产                               1,366,767                   -83,467    66,830                1,350,130
 应收利息                                           1,945,984   -1,941,530                                           4,454


                                                       130
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                    公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



                                                                        按原金融工具准则列示                            重新计量           按新金融工具准则列示
                         项目                           附注                                            重分类
                                                                 分类      账面价值      应计利息                    ECL        其他       账面价值        分类


 总资产                                                                    265,737,063              -     -83,467    -53,365   333,861     265,934,092


 向中央银行借款                                                  AC          2,157,332         5,294             -         -           -     2,162,626      AC
 同业及其他金融机构存放款项                                      AC         13,700,622     139,928               -         -           -    13,840,550      AC
 拆入资金                                                        AC          1,000,000         1,196             -         -           -     1,001,196      AC
 衍生金融负债                                                   FVPL             4,801              -            -         -           -         4,801     FVPL
 卖出回购金融资产款                                              AC         10,611,823         4,180             -         -           -    10,616,003      AC
 吸收存款                                                        AC        183,977,894    2,583,115              -         -           -   186,561,009      AC
 应付债券                                                        AC         28,943,154     138,454               -         -           -    29,081,608      AC
 其他                                                                        4,464,299   -2,872,167              -   144,537           -     1,736,669
 其中:预计负债                                                                   416                                144,537                  144,953
        应付利息                                                             2,872,167   -2,872,167


 总负债                                                                    244,859,925              -            -   144,537           -   245,004,462
    ①于 2019 年 1 月 1 日,本行评估合同现金流特征及业务模式后,将部分可供出售债券重分类为以摊余成本计量的债权投资债券。于 2018 年 12 月 31 日,本行持有上述债券的
公允价值为人民币 25.81 亿元。如果未被重分类,上述债券 2020 年及 2019 年应在其他综合收益中确认的公允价值变动收益分别为人民币 0.09 亿元、0.13 亿元。
    ②于 2019 年 1 月 1 日,本行评估合同现金流特征及业务模式后,将部分可供出售资产重分类为交易性金融资产,资产类型包括其他资产管理产品、基金、债券及股权。
    ③于 2019 年 1 月 1 日,本行评估合同现金流特征及业务模式后,将部分持有的非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资。
    ④于 2019 年 1 月 1 日,本行评估合同现金流特征及业务模式后,将部分以摊余成本计量的持有至到期债券重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投
资债券。
    ⑤于 2019 年 1 月 1 日,本行评估合同现金流特征及业务模式后,将部分以摊余成本计量并分类为应收款项类投资的信托投资及资管计划重分类为交易性金融资产。




                                                                                131
齐鲁银行股份有限公司                                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



     (2)将减值准备的余额从原金融工具准则调整为新金融工具准则的调节表

     下表将 2018 年 12 月 31 日根据原金融工具准则已发生损失模型计量的减值准备
调整为 2019 年 1 月 1 日根据新金融工具准则预期信用损失模型计量的减值准备:
                                                                                                单位:千元
                               按原金融工具准则计提                                   按新金融工具准则计提
           计量类别                 的减值准备           重分类         重新计量           的减值准备
                                 2018 年 12 月 31 日                                    2019 年 1 月 1 日
存放同业款项                                   3,074              -         -2,932                      142
拆出资金                                            -             -            32                        32
买入返售金融资产                                    -             -           214                       214
发放贷款和垫款                              3,743,739             -       106,834                3,850,573
转至:以摊余成本计量的发放
                                                         3,635,943          6,391                3,642,334
贷款和垫款
转至:以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的发放                                  107,796         100,443                  208,239
贷款和垫款


可供出售金融资产                              16,918              -       107,349                  124,267
转至:债权投资                                                             14,447                   14,447
转至:其他债权投资                                         16,918          92,902                  109,820


持有至到期投资                                      -             -         3,444                    3,444
转至:债权投资                                                              3,217                    3,217
转至:其他债权投资                                                            227                       227


应收款项类投资                               454,639              -       200,520                  655,159
转至:交易性金融资产                                       78,389          -78,389
转至:债权投资                                            376,250         278,909                  655,159


信用承诺                                            -             -       144,537                  144,537
其他应收款                                    63,292              -        23,020                   86,312

     综上,本行采用新金融工具准则的期初调整总体影响列示如下:
                                                                                               单位:千元
    转换影响           未分配利润       其他综合收益     盈余公积         少数股东权益         净资产
2018 年 12 月 31 日       3,883,181             3,116       1,210,649              181,882      20,877,138
 2019 年 1 月 1 日        3,592,508           379,241       1,178,125              181,446      20,929,630
    影响金额                 -290,673         376,125         -32,524                 -436          52,492

     综上,基于 2018 年 12 月 31 日数据,本行实施新准则后,期初未分配利润减少
2.91 亿元,其他综合收益增加 3.76 亿元,盈余公积减少 0.33 亿元,少数股东权益减


                                                   132
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


少 0.004 亿元,即调增 2019 年 1 月 1 日的股东权益为 0.52 亿元,增幅为 0.25%。

(二)新收入准则

     2017 年 7 月,财政部修订并颁布的《企业会计准则第 14 号一收入》建立了一个
五步法模型用于核算与客户之间的合同产生的所有收入。该准则下,主体确认的收入
应反映其向客户转移商品或劳务的对价,该对价为预计有权向客户收取的金额。准则
的原则是提供一个更结构化的方法来计量和确认收入。本行于 2020 年 1 月 1 日起施
行新的收入准则,该准则不适用于与金融工具相关的收入,因此不会影响本行大部分
收入,包括新金融工具准则所涵盖的利息净收入、投资收益、公允价值变动损益和汇
兑收益。本行实施该准则对本行财务报表不产生重大影响。

(三)财务报表列示方式变更

     根据《2018 年度金融企业财务报表格式》(财会〔2018〕36 号)、《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》(2017 年修订)要求,本行将基于实际利率法计
提的金融工具的利息归入相应金融工具的账面价值中,不再单独列示“应收利息”项
目或“应付利息”项目。“应收利息”科目和“应付利息”科目仅反映相关金融工具
已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息,并入“其他资
产”及“其他负债”项目中列示。参照新金融工具准则的衔接规定不追溯调整比较数
据。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

(四)债务重组列报方式变更

     本行采用了财政部于 2019 年 5 月颁布的《企业会计准则第 12 号—债务重组》。
该准则于 2019 年 6 月 17 日起施行,根据相关衔接规定,本行对 2019 年 1 月 1 日至
施行日之间发生的债务重组根据新债务重组准则要求进行调整,对 2019 年 1 月 1 日
之前发生的债务重组,无需进行追溯调整。

(五)关联方的判断的变更

     根据《企业会计准则解释第 13 号》要求,自 2020 年 1 月 1 日起,本行此前未视
为关联方的子公司的联营企业、及联营公司的子公司作为本行的关联方。该会计政策
变更影响了关联方的判断以及关联方交易的披露,按照衔接规定不追溯调整比较数
据。2019 年度本行子公司无联营企业、本行与联营公司的子公司无关联交易,该会

                                      133
齐鲁银行股份有限公司                                 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

(六)新租赁准则

     本行采用了财政部于 2018 年 12 月颁布的《企业会计准则第 21 号—租赁》(“新
租赁准则”),该准则的首次执行日为 2021 年 1 月 1 日。该变化构成了会计政策变更,
且相关金额的调整已经确认在本期财务报表中。根据新租赁准则的过渡要求,本行选
择不对比较期间信息进行重述。

     对于新租赁准则转换,本行承租人对于首次执行日之前已存在的租赁合同不进行
重新评估并采用多项简化处理,包括对具有相似特征的租赁采用同一折现率,对首次
执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理,在首次执行日计量使用权资产时
不包括初始直接费用,以及根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行
使及其他最新情况确定租赁期,不对首次执行日前各期间是否合理确定行使续租选择
权或终止租赁选择权进行估计等。

     本行在计量使用权资产时,采用与租赁负债相等的金额,并根据预付租金等进行
必要调整。与截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表相比,本行 2021 年 1 月 1 日的
总资产及总负债分别增加人民币 5.80 亿元,其中使用权资产和租赁负债金额分别为
人民币 6.33 亿元和人民币 5.80 亿元。对于截至 2020 年 12 月 31 日止年度财务报表中
披露的经营租赁尚未支付的最低租赁付款额,与 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的
租赁负债的差异调整过程如下:
                                                                                      单位:千元
                                      项目                                     金额
 2020 年 12 月 31 日经营性租赁最低租赁付款额                                           676,354
 减:采用简化处理的最低租赁付款额                                                        -5,392
 减:2021 年 1 月 1 日增量借款利率折现影响                                              -57,405
 减:其他调整                                                                           -33,581
 2021 年 1 月 1 日租赁负债                                                             579,976
 2021 年 1 月 1 日使用权资产                                                           633,279

     本行还采用了财政部于 2021 年 2 月发布的《企业会计准则解释第 14 号》、2021
年 5 月发布的《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会[2021]9 号)。上述相
关内容自发布之日起施行。对于 2021 年 1 月 1 日至施行日之间发生的业务,根据上
述解释与规定进行调整。该等变更对本行财务报表无重大影响。


                                               134
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



七、重大事项说明

(一)重大担保

     截至 2022 年 6 月 30 日,除银行业监督管理机构批准的经营范围内的金融担保业
务外,本行及子公司无重大对外担保情况。

(二)重大诉讼与仲裁

     1、本行作为原告/申请人的重大诉讼、仲裁事项

     截至 2022 年 6 月 30 日,本行及控股子公司作为原告/申请人且单笔争议标的金
额(本金)在 1,000 万元(含)以上的尚未了结诉讼、仲裁案件共 16 笔,涉及金额
(本金)124,217.42 万元。上述案件主要为本行从事银行业务所引起的借贷纠纷或追
偿贷款纠纷等,案件起诉争议金额占本行最近一期经审计的净资产的比例较小,该等
纠纷对本行的正常经营和本行本次发行不构成重大不利影响。

     2、本行作为被告/被申请人的重大诉讼、仲裁事项

     截至 2022 年 6 月 30 日,本行及控股子公司作为被告/被申请人且单笔争议标的
金额(本金)在 100 万元(含)以上的尚未了结诉讼、仲裁案件共 2 笔,涉及金额
1,044.66 万元。其中,一笔为财产损害赔偿纠纷案件,双方争议金额为 159 万元,截
至本募集说明书摘要签署日,根据山东省高级人民法院的裁定,该案件已指令山东省
聊城市中级人民法院再审;另一笔为物业服务合同纠纷案件,双方争议金额为 885.66
万元,该案件系本行起诉某物业服务公司解除相关物业合同,对方向本行提起反诉并
主张经济损失 885.66 万元,截至本募集说明书摘要签署日,该案件尚在审理中。

     综上,本行及控股子公司上述未了结诉讼、仲裁均为其正常业务经营过程中所产
生,本行及控股子公司已采取及时、有效的措施减少该等诉讼、仲裁可能造成的不利
影响。上述未了结诉讼、仲裁涉及金额占本行净资产的比例较小,不会对本行的财务
状况和业务经营产生重大不利影响,不会对本行本次发行构成实质性障碍。

(三)其他或有事项

     截至本募集说明书摘要签署日,本行无影响正常经营活动的其他重要或有事项。

(四)表外信用承诺
                                      135
齐鲁银行股份有限公司                                 公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


     报告期内,本行表外信用承诺如下:
                                                                                   单位:千元
      项目             2022-06-30       2021-12-31          2020-12-31          2019-12-31
开出银行承兑汇票           67,205,902       69,163,414          48,699,483          38,786,695
开出信用证                  9,640,011        9,044,879           8,195,302           6,042,330
开出保函                   17,264,067       14,620,629          12,561,246           5,539,926
信用卡信用额度              9,212,688        6,662,207           6,090,935           4,467,191
贷款承诺                    5,309,585        4,275,910           2,705,812           1,638,274
      合计                108,632,253      103,767,039          78,252,778          56,474,416

     截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2019 年 12
月 31 日,本行表外信用承诺分别为 1,086.32 亿元、1,037.67 亿元、782.53 亿元、564.74
亿元。除上述事项外本行不存在其他或有风险的表外业务,不存在其他贷款承诺。

(五)行政处罚情况

     本行及所属分支机构、子公司自 2019 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日,受到行
政处罚共计 11 笔,涉及罚款金额共计 3,430,200 元。上述 11 笔处罚涉及的罚款均已
缴清,具体情况如下:




                                           136
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                    公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



序号    处罚对象    处罚机关      处罚事由        处罚时间      处罚结果                    处罚依据                           不构成重大违法违规的分析
                                                                                 《中华人民共和国税收征收管理法》第
                                                                            六十二条:纳税人未按照规定的期限办理纳
                                                                                                                         2019 年 7 月 23 日,国家税务总局济南市税务
                   国家税务总 未按照规定期限办                              税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人
        本行济南                               2019 年 1 月                                                          局出具《证明》,确认本行自 2019 年 1 月 1 日至
  1                局济南市税 理纳税申报和报送                   200 元罚款 未按照规定的期限向税务机关报送代扣代
        郭店支行                                  10 日                                                              2019 年 6 月 30 日,未受到过重大行政处罚。
                       务局       纳税资料                                  缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由
                                                                                                                         因此前述行政处罚不属于重大行政处罚。
                                                                            税务机关责令限期改正,可以处二千元以下
                                                                            的罚款……
                                                                                                                         2019 年 7 月 5 日,济南市历下区城市管理行
                                                                                 《建设工程质量管理条例》第五十七
                                                                                                                     政执法局针对上述行政处罚出具《说明》,认为
                   济南市历下 未取得施工许可                                条:违反本条例规定,建设单位未取得施工
        本行济南                               2019 年 3 月                                                          对本行济南甸柳支行的该行政处罚不属于较大数
  2                区城市管理 证,擅自进行室内                   1 万元罚款 许可证或者开工报告未经批准,擅自施工
        甸柳支行                                  14 日                                                              额罚款的行政处罚决定,不属于针对重大违法违
                   行政执法局     装修施工                                  的,责令停止施工,限期改正,处工程合同
                                                                                                                     规行为的处罚。
                                                                            价款百分之一以上百分之二以下的罚款。
                                                                                                                         因此前述行政处罚不属于重大行政处罚。
                                                                                 《金融违法行为处罚办法》第二十二条      2020 年 1 月 17 日,中国人民银行济南分行针
                              办理国库经收业务                              第二款:金融机构占压财政存款或者资金     对上述行政处罚出具《说明》,认为对本行的该
                   中国人民银                  2019 年 8 月    警告并处以 5
  3       本行                占压财政资金违反                              的,给予警告,没收违法所得,并处违法所 违法行为不属于重大违法行为,上述行政处罚不
                   行济南分行                     22 日           万元罚款
                                    规定                                    得 1 倍以上 3 倍以下的罚款,没有违法所得 属于重大行政处罚。
                                                                            的,处 5 万元以上 30 万元以下的罚款……      因此前述行政处罚不属于重大行政处罚。
                                                                                 《中华人民共和国反洗钱法》第三十二
                                                                            条第一款第一项:金融机构有下列行为之一
                                                                            的,由国务院反洗钱行政主管部门或者其授       2020 年 1 月 17 日,中国人民银行济南分行针
                              与客户建立业务关
                   中国人民银                                               权的设区的市一级以上派出机构责令限期     对上述行政处罚出具《说明》,认为对本行的该
                              系或办理一次性金 2019 年 11 月
  4       本行     行济南分行                                  30 万元罚款 改正;情节严重的,处二十万元以上五十万 违法行为不属于重大违法行为,上述行政处罚不
                              融业务时,未按规    20 日
                   营业管理部                                               元以下罚款,并对直接负责的董事、高级管 属于重大行政处罚。
                                定识别客户身份
                                                                            理人员和其他直接责任人员,处一万元以上       因此前述行政处罚不属于重大行政处罚。
                                                                            五万元以下罚款:(一)未按照规定履行客
                                                                            户身份识别义务的……
                                                                                 《中华人民共和国银行业监督管理法》      1、罚款金额处于《中华人民共和国银行业监
                                                                            第四十六条:银行业金融机构有下列情形之 督管理法》第四十六条规定的范围内,且该项行
        章丘齐鲁                                                            一,由国务院银行业监督管理机构责令改     政处罚不属于《中华人民共和国银行业监督管理
                              对原山东银监局检
        村镇银行   山东银保监                  2021 年 1 月                 正,并处二十万元以上五十万元以下罚款; 法》第四十六条规定的“情节特别严重或者逾期
  5                           查意见落实整改不                 20 万元罚款
        股份有限       局                         12 日                     情节特别严重或者逾期不改正的,可以责令 不改正的”等情形,章丘齐鲁村镇银行股份有限
                                    到位
          公司                                                              停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪 公司未被责令停业整顿或者吊销经营许可证、未
                                                                            的,依法追究刑事责任:(一)未经任职资 被追究刑事责任;
                                                                            格审查任命董事、高级管理人员的;(二)       2、罚款金额未达到《中国银保监会行政处罚



                                                                               137
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                   公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



序号    处罚对象   处罚机关       处罚事由       处罚时间      处罚结果                   处罚依据                             不构成重大违法违规的分析
                                                                            拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的;   办法》第六十条规定的银保监局较大数额的罚款
                                                                            (三)提供虚假的或者隐瞒重要事实的报     金额标准(300 万元以上);
                                                                            表、报告等文件、资料的;(四)未按照规       3、山东银保监局于 2022 年 3 月 18 日出具《山
                                                                            定进行信息披露的;(五)严重违反审慎经   东银保监局关于齐鲁银行监管意见书的复函》(鲁
                                                                            营规则的;(六)拒绝执行本法第三十七条   银保监函〔2022〕84 号),认为截至 2021 年末,
                                                                            规定的措施的。                           本行主要监管指标符合监管要求,基本具备了较
                                                                                                                     为规范的公司治理和内控机制,风险管理和内控
                                                                                                                     管理水平不断提升,各项管理制度和操作流程持
                                                                                                                     续完善,基本条件符合公开发行 A 股可转换公司
                                                                                                                     债券要求。
                                                                                                                         因此前述违法违规行为不构成重大违法违规
                                                                                                                     行为。
                                                                                                                         该项行政处罚不属于《金融统计管理规定》
                                                                             《金融统计管理规定》第三十八条第一
                                                                                                                     第三十九条规定的“严重违反”或“情节严重”
        济源齐鲁                                                         项:金融机构统计及相关部门和人员,有下
                   中国人民银                                                                                        的情形,济源齐鲁村镇银行有限责任公司未被施
        村镇银行                               2021 年 6 月 警告并处以 2 列行为之一者,由中国人民银行地(市)级
  6                行济源市中 虚报金融统计资料                                                                       以 10 万元以上罚款、责令停业整顿等严重违法行
        有限责任                                  21 日       万元罚款   (含地、市)以上机构和有关部门对该金融
                     心支行                                                                                          为的处罚措施。
          公司                                                           机构给予警告并处以 3 万元以下罚款;……
                                                                                                                         因此前述违法违规行为不构成重大违法违规
                                                                         (一)虚报、瞒报金融统计资料的;……
                                                                                                                     行为。
                              贷款用途监控不到                                                                           1、单项罚款金额均处于《中华人民共和国银
                                                              35 万元罚款
                                      位                                        《中华人民共和国银行业监督管理法》   行业监督管理法》第四十六条规定的范围内,且
                                                                            第四十六条:银行业金融机构有下列情形之   该行政处罚不属于《中华人民共和国银行业监督
                                                                            一,由国务院银行业监督管理机构责令改     管理法》第四十六条规定的“情节特别严重或者
                                                                            正,并处二十万元以上五十万元以下罚款;   逾期不改正的”等情形,本行未被责令停业整顿
                                                                            情节特别严重或者逾期不改正的,可以责令   或者吊销经营许可证、未被追究刑事责任;
                                                                            停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪       2、罚款金额均未达到《中国银保监会行政处
                   山东银保监                  2021 年 6 月                 的,依法追究刑事责任:(一)未经任职资   罚办法》第六十条规定的银保监局较大数额的罚
  7       本行
                       局     资金违规流入房地    23 日                     格审查任命董事、高级管理人员的;(二)   款金额标准(300 万元以上);
                                                              50 万元罚款
                                    产领域                                  拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的;       3、山东银保监局于 2022 年 3 月 18 日出具《山
                                                                            (三)提供虚假的或者隐瞒重要事实的报     东银保监局关于齐鲁银行监管意见书的复函》(鲁
                                                                            表、报告等文件、资料的;(四)未按照规   银保监函〔2022〕84 号),认为截至 2021 年末,
                                                                            定进行信息披露的;(五)严重违反审慎经   本行主要监管指标符合监管要求,基本具备了较
                                                                            营规则的;(六)拒绝执行本法第三十七条   为规范的公司治理和内控机制,风险管理和内控
                                                                            规定的措施的。                           管理水平不断提升,各项管理制度和操作流程持
                                                                                                                     续完善,基本条件符合公开发行 A 股可转换公司



                                                                              138
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



序号    处罚对象    处罚机关      处罚事由        处罚时间         处罚结果                    处罚依据                             不构成重大违法违规的分析
                                                                                                                         债券要求。
                                                                                                                             4、山东银保监局于 2022 年 7 月 1 日出具《关
                                                                                                                         于齐鲁银行合规证明的函》,认为上述涉及的行
                                                                                                                         政处罚不属于重大行政处罚,职责范围内未发现
                                                                                                                         影响本行再融资事项的重大风险。
                                                                                                                             因此前述违法违规行为不构成重大违法违规
                                                                                                                         行为。
                                                                                                                             1、罚款金额处于《中华人民共和国银行业监
                                                                                                                         督管理法》第四十六条规定的范围内,且该项行
                                                                                                                         政处罚不属于《中华人民共和国银行业监督管理
                                                                                                                         法》第四十六条规定的“情节特别严重或者逾期
                                                                                                                         不改正的”等情形,本行德州分行未被责令停业
                                                                                                                         整顿或者吊销经营许可证、未被追究刑事责任;
                                                                                    《中华人民共和国银行业监督管理法》
                                                                                                                             2、罚款金额未达到《中国银保监会行政处罚
                                                                                第四十六条第(五)项:银行业金融机构有
                                                                                                                         办法》第六十条规定的银保监分局较大数额的罚
                                                                                下列情形之一,由国务院银行业监督管理机
                   中国银保监                                                                                            款金额标准(100 万元以上);
        本行德州                                 2021 年 7 月 1                 构责令改正,并处二十万元以上五十万元以
  8                会德州监管   贷后管理不尽职                    35 万元罚款                                                3、山东银保监局于 2022 年 3 月 18 日出具《山
          分行                                        日                        下罚款;情节特别严重或者逾期不改正的,
                       分局                                                                                              东银保监局关于齐鲁银行监管意见书的复函》(鲁
                                                                                可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证;
                                                                                                                         银保监函〔2022〕84 号),认为截至 2021 年末,
                                                                                构成犯罪的,依法追究刑事责任:……(五)
                                                                                                                         本行主要监管指标符合监管要求,基本具备了较
                                                                                严重违反审慎经营规则的;……
                                                                                                                         为规范的公司治理和内控机制,风险管理和内控
                                                                                                                         管理水平不断提升,各项管理制度和操作流程持
                                                                                                                         续完善,基本条件符合公开发行 A 股可转换公司
                                                                                                                         债券要求。
                                                                                                                             因此前述违法违规行为不构成重大违法违规
                                                                                                                         行为。
                                                                                                                             1、罚款金额处于《中华人民共和国银行业监
                                                                                    《中华人民共和国银行业监督管理法》
                                                                                                                         督管理法》第四十六条规定的范围内,且该项行
                                                                                第四十六条第(五)项:银行业金融机构有
                                                                                                                         政处罚不属于《中华人民共和国银行业监督管理
                                                                                下列情形之一,由国务院银行业监督管理机
                   中国银保监                                                                                            法》第四十六条规定的“情节特别严重或者逾期
        本行临沂              信贷管理严重违反 2021 年 12 月                    构责令改正,并处二十万元以上五十万元以
  9                会临沂监管                                     20 万元罚款                                            不改正的”等情形,本行临沂分行未被责令停业
          分行                  审慎经营原则      28 日                         下罚款;情节特别严重或者逾期不改正的,
                       分局                                                                                              整顿或者吊销经营许可证、未被追究刑事责任;
                                                                                可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证;
                                                                                                                             2、罚款金额未达到《中国银保监会行政处罚
                                                                                构成犯罪的,依法追究刑事责任:……(五)
                                                                                                                         办法》第六十条规定的银保监分局较大数额的罚
                                                                                严重违反审慎经营规则的;……
                                                                                                                         款金额标准(100 万元以上);



                                                                                  139
齐鲁银行股份有限公司                                                                                                   公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



序号    处罚对象   处罚机关       处罚事由       处罚时间      处罚结果                   处罚依据                             不构成重大违法违规的分析
                                                                                                                          3、山东银保监局于 2022 年 3 月 18 日出具《山
                                                                                                                     东银保监局关于齐鲁银行监管意见书的复函》(鲁
                                                                                                                     银保监函〔2022〕84 号),认为截至 2021 年末,
                                                                                                                     本行主要监管指标符合监管要求,基本具备了较
                                                                                                                     为规范的公司治理和内控机制,风险管理和内控
                                                                                                                     管理水平不断提升,各项管理制度和操作流程持
                                                                                                                     续完善,基本条件符合公开发行 A 股可转换公司
                                                                                                                     债券要求。
                                                                                                                          因此前述违法违规行为不构成重大违法违规
                                                                                                                     行为。
                                                                                                                          1、该项行政处罚不属于《中华人民共和国银
                                                                                                                     行业监督管理法》第四十六条规定的“情节特别
                                                                                                                     严重或者逾期不改正的”等情形,本行未被责令
                                                                                                                     停业整顿或者吊销经营许可证、未被追究刑事责
                                                                             《中华人民共和国银行业监督管理法》      任;
                                                                         第四十六条:银行业金融机构有下列情形之           2、罚款金额未达到《中国银保监会行政处罚
                                                                         一,由国务院银行业监督管理机构责令改        办法》第六十条规定的银保监局较大数额的罚款
                                                                         正,并处二十万元以上五十万元以下罚款;      金额标准(300 万元以上);
                                                                         情节特别严重或者逾期不改正的,可以责令           3、山东银保监局于 2022 年 3 月 18 日出具《山
                                                                         停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪      东银保监局关于齐鲁银行监管意见书的复函》(鲁
                   山东银保监 以贷收贷方式处置 2022 年 1 月              的,依法追究刑事责任:(一)未经任职资      银保监函〔2022〕84 号),认为截至 2021 年末,
 10       本行                                              110 万元罚款
                       局         不良贷款        24 日                  格审查任命董事、高级管理人员的;(二)      本行主要监管指标符合监管要求,基本具备了较
                                                                         拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的;      为规范的公司治理和内控机制,风险管理和内控
                                                                         (三)提供虚假的或者隐瞒重要事实的报        管理水平不断提升,各项管理制度和操作流程持
                                                                         表、报告等文件、资料的;(四)未按照规      续完善,基本条件符合公开发行 A 股可转换公司
                                                                         定进行信息披露的;(五)严重违反审慎经      债券要求。
                                                                         营规则的;(六)拒绝执行本法第三十七条           4、山东银保监局于 2022 年 7 月 1 日出具《关
                                                                         规定的措施的。                              于齐鲁银行合规证明的函》,认为上述涉及的行
                                                                                                                     政处罚不属于重大行政处罚,职责范围内未发现
                                                                                                                     影响本行再融资事项的重大风险。
                                                                                                                          因此前述违法违规行为不构成重大违法违规
                                                                                                                     行为。
                   中国银保监                                                   《中华人民共和国银行业监督管理法》        1、罚款金额处于《中华人民共和国银行业监
        本行烟台              信贷业务严重违反 2022 年 6 月
 11                会烟台监管                                 35 万元罚款   第四十六条:银行业金融机构有下列情形之   督管理法》第四十六条规定的范围内,且该项行
          分行                  审慎经营规则      27 日
                       分局                                                 一,由国务院银行业监督管理机构责令改     政处罚不属于《中华人民共和国银行业监督管理



                                                                              140
齐鲁银行股份有限公司                                                                                      公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



序号    处罚对象   处罚机关   处罚事由   处罚时间   处罚结果                 处罚依据                             不构成重大违法违规的分析
                                                               正,并处二十万元以上五十万元以下罚款;   法》第四十六条规定的“情节特别严重或者逾期不
                                                               情节特别严重或者逾期不改正的,可以责令   改正的”等情形,本行烟台分行未被责令停业整顿
                                                               停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪   或者吊销经营许可证、未被追究刑事责任;
                                                               的,依法追究刑事责任:(一)未经任职资       2、罚款金额未达到《中国银保监会行政处罚
                                                               格审查任命董事、高级管理人员的;(二)   办法》第六十条规定的银保监分局较大数额的罚
                                                               拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的;   款金额标准(100 万元以上);
                                                               (三)提供虚假的或者隐瞒重要事实的报         3、山东银保监局于 2022 年 7 月 1 日出具《关
                                                               表、报告等文件、资料的;(四)未按照规   于齐鲁银行合规证明的函》,认为职责范围内未
                                                               定进行信息披露的;(五)严重违反审慎经   发现影响本行再融资事项的重大风险。
                                                               营规则的;(六)拒绝执行本法第三十七条       因此前述违法违规行为不构成重大违法违规
                                                               规定的措施的。                           行为。




                                                                 141
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



     针对本次公开发行可转债事项,山东银保监局于 2022 年 3 月 18 日出具《山东银
保监局关于齐鲁银行监管意见书的复函》(鲁银保监函〔2022〕84 号),认为截至 2021
年末,齐鲁银行主要监管指标符合监管要求,基本具备了较为规范的公司治理和内控
机制,风险管理和内控管理水平不断提升,各项管理制度和操作流程持续完善,基本
条件符合公开发行 A 股可转换公司债券要求。山东银保监局于 2022 年 7 月 1 日出具
《关于齐鲁银行合规证明的函》,认为职责范围内未发现影响本行再融资事项的重大
风险。

     上述行政处罚行为所涉及的违规行为情节较轻,不构成重大违法,没有导致本行、
控股子公司及分支机构之合法存续或业务经营所需之批准、许可、授权或备案被撤销,
并且涉及的罚款金额占本行净资产的比例很小,且已缴清。因此,不会对本行的业务、
财务状况和经营业绩造成重大不利影响,也不构成本行本次发行的法律障碍。

(六)重大期后事项

     截至本募集说明书摘要签署日,本行未发生影响财务报表阅读和理解的重大资产
负债表日后事项中的非调整事项。

八、本行财务状况和盈利能力的未来趋势分析

     报告期内,全球经济延续弱势复苏格局,中国经济虽然仍保持相对稳定的增长,
但增长速度较以往年度有所放缓,结构性矛盾的压力日益增大。银行业总体发展势头
良好,资产规模和盈利水平逐步提升,但随着宏观经济增长放缓、利率市场化步伐加
快、互联网金融蓬勃发展、行业监管日趋严格,银行业面临的经营环境更加复杂,行
业竞争不断加剧。

     本次发行可转债的募集资金总额为不超过人民币 80 亿元(含 80 亿元),扣除发
行费用后的募集资金净额将全部用于支持本行未来业务发展,并在可转债持有人转股
后按照相关监管要求用于补充核心一级资本。募集资金的到位和资本及时有效的补充
将进一步夯实本行持续、稳健发展的资本基础,增强风险抵御能力和核心竞争实力,
有利于本行战略规划的顺利推进,有助于本行业务平稳、健康发展,并实现良好的经
营业绩和财务表现。



                                      142
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要




                       第六节 本次募集资金运用

一、本次募集资金数额及用途

(一)募集资金总额

     2021 年 9 月 30 日,本行第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于齐鲁银行
股份有限公司符合公开发行 A 股可转换公司债券条件的议案》《关于齐鲁银行股份有
限公司公开发行 A 股可转换公司债券并上市方案的议案》《关于齐鲁银行股份有限公
司公开发行 A 股可转换公司债券预案的议案》《关于齐鲁银行股份有限公司公开发行
A 股可转换公司债券募集资金使用可行性报告的议案》《关于齐鲁银行股份有限公司
公开发行 A 股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的议案》《关于提请股东大会
授权董事会及董事会授权人士处理本次公开发行 A 股可转换公司债券并上市有关事
宜的议案》。2021 年 10 月 29 日,本行 2021 年第二次临时股东大会审议通过了上述
议案。本行本次公开发行可转债拟募集资金总额为不超过人民币 80 亿元(含 80 亿元)。

(二)募集资金用途

     本次公开发行可转债募集资金总额不超过人民币 80 亿元(含 80 亿元),扣除发
行费用后募集资金将全部用于支持本行未来各项业务发展,在可转债持有人转股后按
照相关监管要求用于补充本行核心一级资本。

二、募集资金运用对本行经营管理和财务状况的影响

     根据《商业银行资本管理办法(试行)》相关规定,本次公开发行可转债有助于
本行提高核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率水平,增强抵御风险的
能力并为本行各项业务的持续发展提供充足的资金支持,在促进资产及业务规模稳步
扩张的同时,提升本行整体的盈利能力和核心竞争力。

     本次公开发行可转债对本行经营管理和财务状况产生的影响主要表现在:

(一)对股权结构和控制权的影响

     本次发行前后本行均无控股股东及实际控制人,本次发行亦不会导致本行控制权


                                      143
齐鲁银行股份有限公司                          公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


发生变化。

(二)对净资产、每股净资产和净资产收益率的影响

     通过本次公开发行可转债,本行净资产规模将增加。本次公开发行可转债在转股
后短期内可能对本行净资产收益率产生一定的摊薄,但长期来看,随着募集资金逐步
产生效益,将对提升本行每股净资产和净资产收益率产生积极的影响。

(三)对资本充足率的影响

     本次公开发行可转债募集资金将用于本行未来各项业务发展,在可转债持有人转
股后将有效补充本行的核心一级资本,提高本行资本充足率水平,增强本行风险抵御
能力,并为本行资产规模的稳步扩张及各项业务的可持续发展提供充足的资本支持。

(四)对盈利能力的影响

     本次公开发行可转债将有助于提升本行资本规模,为本行各项业务的稳健、可持
续发展奠定资本基础,促进本行进一步实现规模扩张和业务拓展,有利于促进本行盈
利能力提升。

三、实施本次公开发行可转债的必要性

(一)提高资本充足率,进一步提升资本实力

     本行于 2021 年 6 月 18 日在上海证券交易所上市,资本得到了及时的补充。但是,
本行较快的发展速度使得资本、尤其是核心一级资本充足情况仍不十分乐观,截至
2022 年 6 月 30 日,本行核心一级资本充足率为 9.33%,一级资本充足率为 11.22%,
资本充足率为 14.46%。当前,本行正处于高质量发展阶段,对资本补充的需求较高,
发行可转债有助于进一步提高资本实力和风险抵御能力。

(二)满足业务发展需求,增强服务实体经济能力

     随着我国经济的稳健发展、金融市场化改革进程加速、国内经济结构调整进入关
键阶段,为支持实体经济转型升级,国内银行需要维持信贷投放规模稳定合理增长,
而风险加权资产的持续增长,将使银行面临持续的资本压力。本行专注主责主业,不


                                      144
齐鲁银行股份有限公司                         公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


断增强服务实体经济的能力,截至 2022 年 6 月 30 日,发放贷款和垫款占资产总额的
比例为 49.58%,2019 年至 2021 年年均复合增长率为 24.08%。因此,本行在加强利
润积累的同时,有必要及时补充银行资本金,打破资本瓶颈的束缚,保持适度的信贷
投放增长,更好地支持实体经济发展。

四、实施本次公开发行可转债的可行性

     本次公开发行可转债募集资金在可转债转股后将按照相关监管要求用于补充本
行核心一级资本,在满足资本充足率监管标准的同时提升本行抵御风险的能力,促进
业务的可持续发展。本行将合理运用募集资金,审慎经营,稳健发展,在保持资产规
模合理稳定增长的同时,力争净资产收益率维持较高水平。为实现该目标,本行将持
续推进如下举措:

(一)聚焦五大业务板块战略定位,推动全面转型发展

     本行将坚持“服务城乡居民、服务中小企业、服务地方经济”的市场定位,以“打
造行稳致远的精品银行”为战略愿景,继续按照五大业务板块战略定位,即“公司业
务是规模和利润增长的主要支撑,零售业务是可持续发展的基石,金融市场业务是规
模和利润增长的有效动力,互联网金融业务是改善客群结构的重要手段,县域金融业
务是独树一帜的特色业务”,持续创新商业模式、加快数字转型赋能、推进战略迭代
升级,强化人才、科技、运营、战略支撑保障,一体化推进全面转型发展。

(二)筑牢风控防线,提升内控合规管理水平

     本行将坚决筑牢风控防线,健全完善风险管理和内部控制体系。持续完善全面风
险管理体系建设,完善风险识别、计量工具和方法,不断提升风险管理水平;以风险
政策、授信政策引领业务发展,充分发挥风险管理前瞻性,努力提升资产质量。同时,
本行将严格落实监管政策要求,增强内控建设和案件防控,完善“三内三外”“一防
一控”的风控协同联防作业机制,优化监事会、风险合规、内部审计与纪检监察“四
位一体”的监督执纪工作模式。

(三)持续优化组织结构,建立灵活运营机制

     本行将持续革新组织架构,进一步完善与地方紧密对接、紧贴市场、紧贴客户、

                                     145
齐鲁银行股份有限公司                        公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要


灵活高效的体制机制,优化“大公司”“大零售”“大运营”的总体架构,完善公私联
动、上下联动、紧密协作的联合作业机制。通过扁平化的组织结构和灵活敏捷的运营
机制,提高本行的市场反应能力,规避市场不断变化的风险,提高客户服务水平。

(四)强化资本约束,提高资本管理水平和使用效率

     本行将持续优化调整资产负债结构,积极提升资产收益,合理控制负债成本。同
时,本行将持续加强对包括本次募集资金在内的资本金的有效管理,强化资本约束,
不断完善资本管理机制,进一步提升资本管理水平,提高资本使用效率。

     综上所述,本行本次公开发行可转债募集资金在转股后按照相关监管要求用于补
充本行核心一级资本,将有效增强本行的资本实力和服务实体经济能力,提升核心竞
争力,有利于实现高质量发展;同时,本行能够采取有效措施积极落实既定战略目标,
大力发展特色优势业务,强化资本约束,提升资产质量,提高资本使用效率,为募集
资金的合理运用提供良好的保障。




                                    146
齐鲁银行股份有限公司                                  公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



                               第七节 备查文件
一、备查文件内容

     1、本行最近三年一期的财务报告及审计报告;

     2、保荐机构出具的发行保荐书;

     3、法律意见书和律师工作报告;

     4、注册会计师关于前次募集资金使用情况的鉴证报告;

     5、中国证监会核准本次发行的文件;

     6、资信评级机构出具的资信评级报告;

     7、其他与本次发行有关的重要文件。

二、备查文件查询时间及地点

     自 募 集 说 明 书 摘 要 公 告 之 日 起 , 除 法 定 节 假 日 以 外 的 每 日 9:00-11:00 ,
15:00-17:00,投资者可至本行、保荐机构住所查阅相关备查文件。

     投资者亦可在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查阅本募集说明书
摘要全文。




                                             147
齐鲁银行股份有限公司                      公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书摘要



(本页无正文,为《齐鲁银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明
书摘要》之盖章页)




                                                       齐鲁银行股份有限公司

                                                                年      月      日




                                   148