常州星宇车灯股份有限公司
601799
2012 年半年度报告
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 7
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 8
六、 重要事项 .............................................................................................................................. 12
七、 财务会计报告 ...................................................................................................................... 17
八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 92
1
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
王展 独立董事 出差在外 杨孝全
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 周晓萍
主管会计工作负责人姓名 黄和发
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 黄和发
公司负责人周晓萍、主管会计工作负责人黄和发及会计机构负责人（会计主管人员）黄和发
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 常州星宇车灯股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 星宇股份
公司的法定英文名称 Changzhou Xingyu Automotive Lighting Systems Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 Xingyu Co.,Ltd
公司法定代表人 周晓萍
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄和发 李文波
联系地址 江苏省常州市新北区秦岭路 182 号 江苏省常州市新北区秦岭路 182 号
电话 0519-85156063 0519-85156063
传真 0519-85113616 0519-85113616
电子信箱 huanghefa@xingyu-lighting.com liwenbo@xingyu-lighting.com
(三) 基本情况简介
2
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
注册地址 常州市新北区汉江路 398 号
注册地址的邮政编码 213022
办公地址 常州市新北区秦岭路 182 号
办公地址的邮政编码 213022
公司国际互联网网址 www.xingyu-lighting.com
电子信箱 xingyu@xingyu-lighting.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 星宇股份 601799
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期：2007 年 10 月 29 日
公司首次注册登记地点：常州市新北区汉江路 398 号
公司最近一次变更注册登记日期：2012 年 1 月 17 日
公司最近一次变更注册登记地点：常州市新北区汉江路 398 号
企业法人营业执照注册号：320400000020916
税务登记号码：320400720665406
组织机构代码：72066540-6
公司聘请的会计师事务所名称：天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 2,219,484,480.71 2,297,827,505.05 -3.41
所有者权益（或股东权益） 1,716,665,963.88 1,770,963,553.25 -3.07
归属于上市公司股东的每
7.1659 7.3926 -3.07
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 92,394,668.46 84,112,458.01 9.85
利润总额 94,567,356.76 84,235,301.22 12.27
归属于上市公司股东的净
81,803,460.65 69,638,851.51 17.47
利润
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归属于上市公司股东的扣
79,964,361.58 69,531,739.46 15.00
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.3415 0.3071 11.20
扣除非经常性损益后的基
0.3338 0.3066 8.87
本每股收益(元)
加权平均净资产收益率
4.63 4.76 减少 0.13 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
-62,605,801.60 34,870,072.52 -279.54
净额
每股经营活动产生的现金
-0.2613 0.1473 -277.39
流量净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,562.94 固定资产处置损益
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
2,326,500.00
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入
-152,248.76
和支出
所得税影响额 -301,465.75
少数股东权益影响额（税后） -32,123.48
合计 1,839,099.07
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 13,823 户
前十名股东持股情况
持股 质押或冻
股东性 持有有限售条件股
股东名称 比例 持股总数 报告期内增减 结的股份
质 份数量
(%) 数量
境内自
周晓萍 43.36 103,868,620 0 103,868,620 无
然人
境内自
周八斤 15.67 37,535,380 0 37,535,380 无
然人
常州星宇 境内非 7.38 17,676,000 0 17,676,000 无
4
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投资管理 国有法
有限公司 人
国投创新
境内非
（北京）投
国有法 5.45 13,064,620 0 13,064,620 无
资基金有
人
限公司
交通银行
－华安策
略优选股 未知 1.98 4,750,750 1,541,627 0 未知
票型证券
投资基金
全国社会
保障基金 国有法
1.93 4,615,380 0 4,615,380 无
理事会转 人
持三户
中国银行
－易方达
积极成长 未知 1.15 2,749,429 -50,000 0 未知
证券投资
基金
中国建设
银行－信
达澳银领
未知 0.71 1,693,040 -1,902,498 0 未知
先增长股
票型证券
投资基金
中国银行
股份有限
公司－易
方达中小 未知 0.54 1,299,802 0 0 未知
盘股票型
证券投资
基金
中国银行
－富兰克
林国海潜
未知 0.47 1,133,031 599,927 0 未知
力组合股
票型证券
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
交通银行－华安策略优
4,750,750 人民币普通股 4,750,750
选股票型证券投资基金
中国银行－易方达积极 2,749,429 人民币普通股 2,749,429
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成长证券投资基金
中国建设银行－信达澳
银领先增长股票型证券 1,693,040 人民币普通股 1,693,040
投资基金
中国银行股份有限公司
－易方达中小盘股票型 1,299,802 人民币普通股 1,299,802
证券投资基金
中国银行－富兰克林国
海潜力组合股票型证券 1,133,031 人民币普通股 1,133,031
投资基金
中国农业银行股份有限
公司－富兰克林国海策
1,008,874 人民币普通股 1,008,874
略回报灵活配置混合型
证券投资基金
华宝信托有限责任公司
－单一类资金信托 650,000 人民币普通股 650,000
R2007ZX090
时兴元 399,996 人民币普通股 399,996
许敏 397,441 人民币普通股 397,441
朱波 395,000 人民币普通股 395,000
中国银行－易方达积极成长证券投资基金、中国银行股份有限公司－易方
达中小盘股票型证券投资基金均属于易方达基金管理有限公司；中国银行
上述股东关联关系或一
－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金、中国农业银行股份有限公
致行动的说明
司－富兰克林国海策略回报灵活配置混合型证券投资基金均属于国海富
兰克林基金管理有限公司。
前十名股东中，周八斤先生和周晓萍女士为父女关系，周晓萍女士和周八斤先生分别持有常
州星宇投资管理有限公司 60%和 40%的股权。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东
售条件股份 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 名称
数量 间 股份数量
自公司 A 股股票在上
1 周晓萍 103,868,620 2014 年 2 月 2 日 0 海证券交易所上市之
日起三十六个月内
自公司 A 股股票在上
2 周八斤 37,535,380 2014 年 2 月 2 日 0 海证券交易所上市之
日起三十六个月内
自公司 A 股股票在上
常州星宇投资管
3 17,676,000 2014 年 2 月 2 日 0 海证券交易所上市之
理有限公司
日起三十六个月内
4 国投创新（北京） 6,517,531 2014 年 2 月 2 日 0 自公司 A 股股票在上
6
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
投资基金有限公 海证券交易所上市之
司 日起三十六个月内
自公司完成增资扩股
国投创新（北京）
工商变更登记手续之
5 投 资 基 金 有 限 公 6,547,089 2013 年 3 月 12 日 0
日即 2010 年 3 月 11
司
日起三十六个月内
全国社会保障基 自公司 A 股股票在上
6 金理事会转持三 2,302,469 2014 年 2 月 2 日 0 海证券交易所上市之
户 日起三十六个月内
自公司完成增资扩股
全国社会保障基
工商变更登记手续之
7 金理事会转持三 2,312,911 2013 年 3 月 12 日 0
日即 2010 年 3 月 11
户
日起三十六个月内
根据公司《2011 年限
制性股票激励计划》
的要求，授予的股票
8 张荣谦 156,000 2015 年 12 月 22 日 0 在授予日（即 2011 年
12 月 21 日）的 12 个
月后分四期解锁，解
锁期为 48 个月。
根据公司《2011 年限
制性股票激励计划》
的要求，授予的股票
9 徐惠仪 123,800 2015 年 12 月 22 日 0 在授予日（即 2011 年
12 月 21 日）的 12 个
月后分四期解锁，解
锁期为 48 个月。
根据公司《2011 年限
制性股票激励计划》
的要求，授予的股票
10 俞志明 109,600 2015 年 12 月 22 日 0 在授予日（即 2011 年
12 月 21 日）的 12 个
月后分四期解锁，解
锁期为 48 个月。
周八斤先生和周晓萍女士为父女关系，周晓萍女
上述股东关联关系或一致行动人的说明 士和周八斤先生分别持有常州星宇投资管理有限
公司 60%和 40%的股权。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(八) 董事、监事和高级管理人员持股变动
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报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(九) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员情形发生。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，在国际经济形势依然曲折动荡，国内经济增速下行，汽车工业增速放缓的经
济环境下，公司围绕年度经营目标和方针，积极调整和优化产品结构、客户结构，不断改进
产品质量和提升研发能力，同时以内控体系建设和 ERP 流程改善为抓手夯实内部管理基础，
从而确保了公司经营安全稳健发展。报告期内，实现营业收入 63,394.66 万元，比去年同期
增长了 17.96%；实现营业利润 9,239.47 万元，比去年同期增长了 9.85%；实现归属于上市
公司股东的净利润 8,180.35 万元，同比增长 17.47%；实现每股收益 0.3415 元，同比增长
11.20%。
报告期内，公司紧密围绕 2012 年年度经营计划，积极开展了以下各项工作：
1、市场开拓和新项目的开发
报告期内，公司通过积极的市场开拓和大量的新项目开发，为公司未来的可持续发展提
供了良好的市场保证。上半年，公司客户结构中合资品牌客户合计营业收入占公司总营业收
入的比例由年初的 56.91%提高到 57.25%；公司一共有 14 个新项目进入量产阶段，其中包
括公司为东风日产配套的首款后灯项目——启辰 D50。下半年，公司将陆续有新的项目进入
量产阶段。
2、研发投入和知识产权
公司一直注重研发投入，以保持公司的核心竞争力，报告期内，公司投入研发经费
2,249.95 万元。上半年，公司累计申请专利 20 项，其中发明专利 7 项，实用新型 9 个，外
观 4 个。
3、持续改进，严格控制各项成本费用
报告期内，面对员工薪资福利的提高、客户的降价、原材料成本上升等因素，公司在采
购环节，通过零件标准化、提高零部件的自制率等措施降低采购成本，在制造环节，通过作
业改善，工艺优化、质量改进等措施降低制造成本。
4、绩效管理和人力资源开发
报告期内，公司为了加强绩效管理，分别与各部门主要负责人签订了年度绩效合同，并
在 4 月份和 7 月份进行了第一季度和半年度 KPI 绩效回顾，自上而下达成了以绩效为导向
的管理共识。报告期内，为了满足公司快速发展对人才的需求，公司在做好应届大学生和专
业人才引进的同时，积极开展各种内部培训工作。上半年，公司一共引进了 92 名应届大学
生，开通了星宇大学网络学习平台，组建了 16 人次的内部讲师队伍，举办了涉及 150 人次
的英语、日语学习班，制定了中高层领导力提升计划并付诸实施，这些都为搭建后备人才梯
队打下坚实的基础。
5、落实内控建设，防范经营风险
报告期内，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《内部控制规范实施工作方案》，
并成立内控小组负责实施推进。公司通过建立健全内控管理机制，从而更加规范运作、提升
公司整体管理水平和风险管理能力，有效地防范各种经营风险。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
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单位:元 币种:人民币
营业利润 营业收入 营业成本 营业利润率比
分行业或
营业收入 营业成本 率 比上年同 比上年同 上年同期增减
分产品
(%) 期增减(%) 期增减(%) (%)
分产品
减少 4.75 个百
车灯类 589,278,202.71 439,168,842.92 25.47 22.81 31.16
分点
三角警示 增加 6.26 个百
4,993,444.60 4,063,795.71 18.62 -27.10 -32.31
牌类 分点
汽车销售 减少 2.03 个百
13,618,084.16 12,139,268.80 10.86 -35.05 -33.54
及维修 分点
报告期内，车灯收入占公司营业收入的 92.95%，公司主营方向没有发生变化。车灯营
业收入的增长是由于产品结构、客户结构优化的结果，同时原材料和人工成本的增长带来车
灯营业成本的增长。三角警示牌营业收入的下降主要是由于整车厂对三角警示牌需求的减
少；汽车销售及维修业务营业收入的下降主要是由于公司子公司常州常瑞汽车销售服务有限
公司的奇瑞品牌汽车销售的下降。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
东北 213,057,657.22 9.39
华北 65,609,770.99 22.46
华东 321,203,263.97 18.05
华南 30,650,241.25 117.21
其他 3,425,635.04 19.02
华南地区营业收入的增长主要是由于公司为东风日产配套产品的增加。
（三）主要供应商、客户情况
1、公司前五名供应商情况
单位：万元 币种：人民币
供应商名称 采购金额 占公司采购总额的比例
江苏富新商贸有限公司 3096.99 5.77%
拜耳材料科技（中国）有限公司 2347.18 4.37%
沙伯基础创新塑料国际贸易（上海）有限公司 1708.51 3.18%
上海迪美化工有限公司 1612.97 3.01%
上海圣阑实业有限公司 1587.45 2.96%
合计 10353.10 19.29%
2、公司前五名客户情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
一汽-大众汽车有限公司 195,067,427.61 30.77
奇瑞汽车股份有限公司 105,963,606.23 16.71
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天津一汽丰田汽车有限公司 65,522,923.19 10.34
上海大众汽车有限公司 54,200,054.30 8.55
延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 48,117,639.38 7.59
合计 468,871,650.71 73.96
（四）报告期内主要会计报表项目的异常情况及原因说明
期末余额/本期 年初余额/上期
报表项目 变动幅度 变动原因说明
金额 金额
主要因年产 100 万套项目投
货币资金 1,183,530,153.17 1,391,438,700.37 -14.94%
资款支付的增加
主要因本期接收银行承兑汇
应收票据 138,429,076.46 106,441,469.49 30.05%
票的增加
预付款项 37,040,830.91 14,146,498.16 161.84% 主要因设备采购预付款增加
其他应收款 1,580,104.18 3,839,679.20 -58.85% 主要因跨年应收款的减少
存货 329,195,062.86 339,493,014.56 -3.03% 主要因原材料库存的减少
其他流动资产 3,912,028.12 27,433,146.65 -85.74% 主要因待摊模具费用的减少
固定资产 277,885,297.21 264,872,158.47 4.91% 主要因设备采购的增加
主要年产 100 万套项目投资
在建工程 41,988,838.82 17,591,750.98 138.68%
的增加
长期待摊费用 3,018,753.22 5,288,899.98 -42.92% 主要因软件摊销的减少
系期末预计负债和资产减值
递延所得税资产 8,564,938.54 7,711,471.30 11.07% 损失形成的可抵扣暂时性差
异增加
应交税费 10,726,372.66 13,726,477.27 -21.86% 主要因应交所得税的减少
主要因应付引进人才政府补
其他应付款 1,757,013.38 1,400,265.19 25.48%
贴的增加
主要因期末未结算水电费、运
其他流动负债 12,771,220.97 7,965,890.16 60.32%
费和仓储费增加
主要因期末未结算产品质量
预计负债 37,124,764.20 35,931,335.35 3.32%
三包费增加
主要因本期股权激励成本摊
资本公积 1,211,071,567.43 1,208,227,817.45 0.24%
销的增加
未分配利润 219,432,485.14 276,573,824.49 -20.66% 因本期分配股利所致
营业税金及附加 3,622,090.86 2,073,921.90 74.65% 因本期应交增值税增加
主要因公司业务规模扩大，管
管理费用 52,986,559.17 28,373,187.60 86.75% 理人员职工薪酬和研发经费
等费用增加
主要因本期资金利息收入增
财务费用 -24,363,869.88 -2,281,508.90 967.88%
加
主要因计提坏账准备及存货
资产减值损失 4,478,485.37 5,767,094.49 -22.34%
跌价准备减少
营业外收入 2,574,955.47 640,111.11 302.27% 主要因本期政府补助增加
营业外支出 402,267.17 517,267.90 -22.23% 主要因本期地方基金减少
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
(五)公司经营中出现的困难与采取的措施
报告期内，公司在经营中面临的困难和问题主要有：
1、汽车行业增速的放缓。中国汽车行业协会预计全年销售增速在 5%-8%，公司要实现
2012 年营业收入比去年增长约 15%的目标，仍存在较大压力。
2、随着中国汽车行业的蓬勃发展，合资品牌的竞争对手纷纷加快了在国内建厂布局的
脚步，并加大了研发投入，市场竞争日趋激烈。
3、虽然公司上半年在成本控制方面取得了一定效果，但是将继续面临产品售价下降和
原材料、人工成本上涨的双重压力。
针对上述困难和问题，公司将采取以下措施：
1、继续开展降成本工作，提高产品合格率，降低生产过程中的原材料浪费；优化产品
设计，提高原材料利用率，降低单位产品的原材料消耗；优化生产流程，提高人均产值及生
产效率；
2、进一步加强客户开发，一方面拓展与现有客户的合作深度，提供高附加值产品，加
快调整产品结构，如上海通用等；另一方面，不断挖掘新的优质客户，如长安福特，广汽丰
田等；
3、继续以内控建设和 ERP 推进工作为着手点，完善各项管理基础工作，提高工作质量，
建立健全公司经营管理机制，提高公司管理水平；
4、继续加大技术投入，推进先进技术的研究，在先进技术领域继续领跑汽车车灯行业；
同时，加强产品项目管理，加强产品设计、开发和试验，提高模具工装设计、制造水平，努
力提高技术能力和技术管理水平；
5、稳妥进行资本化运作之路，积极开拓国内外业务。上半年，公司一直在积极寻求合
适的合作伙伴和建厂地点，公司将继续加大力度，争取早日取得公司资本运作的初步成果，
从而提升公司在产品研发、生产制造和销售服务等领域的核心竞争力，进一步确立公司在汽
车车灯行业的竞争优势和地位。
(六)公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
尚未使用募集
募集年 募集方 募集资 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募
资金用途及去
份 式 金总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
继续投入募集
首次发
2011 127,440 8,019.05 27,479.25 82,268.15 资金投资项目
行
和作其他用途
报告期内，公司根据 2012 年第一次临时股东大会的决议，使用超募资金 15000 万元永久性
补充流动资金。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是否 是否 未达 变更
承诺 是否 募集资金 募集资金
符合 项目进 预计 产生收 符合 到计 原因
项目 变更 拟投入金 实际投入
计划 度 收益 益情况 预计 划进 及募
名称 项目 额 金额
进度 收益 度和 集资
11
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
收益 金变
说明 更程
序说
明
后灯
年产 项目
一百 因规
万套 否 43,039.89 27,479.25 否 84.53% 18499.06 是 划问
车灯 题影
项目 响进
度
合计 / 43,039.89 / / / / / /
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(七)报告期内现金分红政策的制定及执行情况
《公司章程》第一百九十三条规定：公司应实施积极的利润分配政策，利润分配政策应
保持连续性和稳定性，可以采取现金或股票方式分配股息，也可以进行中期现金分红。公司
最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
报告期内，公司以总股本 23,956 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5.8 元
（含税），扣税后每 10 股派发现金红利 5.22 元，合计派发股利 138,944,800 元。
公司将根据中国证监会江苏证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通
知》要求 ，进一步完善《公司章程》，并提交公司股东大会审议。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市
规则》等法律、法规和规范性文件的有关要求规范运作，股东大会、董事会、监事会及经理
层勤勉尽责，切实维护公司和股东的合法权益。
报告期内，公司召开股东大会 2 次，董事会会议 4 次，监事会会议 3 次。会议的召集、
召开程序，议案的审议、决策程序等符合公司章程和“三会”议事规则的规定。
报告期内，根据中国证券监督管理委员会江苏监管局《关于做好江苏上市公司实施内部
控制规范有关工作的通知》（苏证监公司字〔2012〕101 号）的要求，公司制定了 2012 年内
部控制规范实施工作方案并按步骤组织实施。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于 2012 年 3 月 20 日召开了 2011 年年度股东大会，会议审议通过了 2011 年度利润
分配方案：以公司股权登记日总股本 23956 万股为基础，每 10 股派发现金红利 5.80 元（含
税），上述方案已公告实施。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
12
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
(四)破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七)重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(八)重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财及委托贷款情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九)承诺事项履行情况
1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能 如未 本报
是否 是否
及时履 能及 告期
承诺背 有履 及时
承诺类型 承诺方 承诺内容 行应说 时履 取得
景 行期 严格
明未完 行应 的进
限 履行
成履行 说明 展
13
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
的具体 下一
原因 步计
划
自公司 A 股股票在上海证
券交易所上市之日起三十
六个月内，不转让或者委
股份限售 周晓萍 是 是
托他人管理其截至上市之
日持有的公司股份，也不
由公司回购该部分股份。
自公司 A 股股票在上海证
券交易所上市之日起三十
六个月内，不转让或者委
股份限售 周八斤 是 是
托他人管理截至上市之日
持有的公司股份，也不由
公司回购该部分股份。
自公司 A 股股票在上海证
券交易所上市之日起三十
常州星宇
六个月内，不转让或者委
股份限售 投资管理 是 是
托他人管理截至上市之日
有限公司
持有的公司股份，也不由
与首次 公司回购该部分股份。
公开发 自本公司股东周八斤处受
行相关 让的 882 万股本公司股
的承诺 份，自本公司 A 股股票在
上海证券交易所上市之日
起三十六个月内，不转让
国投创新
或者委托他人管理该部分
（北京）
股份限售 股份，也不由公司回购该 是 是
投资基金
部分股份；认购本公司增
有限公司
发的 886 万股股份，自本
公司完成增资扩股工商变
更登记手续之日即 2010
年 3 月 11 日起三十六个月
内，不转让该部分股份。
由国投创新（北京）投资
基金有限公司划转为全国
全国社会
社会保障基金理事会持有
保障基金
股份限售 的本公司国有股，全国社 是 是
理事会转
会保障基金理事会继承国
持三户
投创新（北京）投资基金
有限公司的锁定承诺。
与股权 常州星宇 本公司不为激励对象依本
激励相 其他 车灯股份 股权激励计划获取有关限 是 是
关的承 有限公司 制性股票提供贷款以及其
14
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
诺 他任何形式的财务资助，
包括为其贷款提供担保。
A、本人、以及本人参与
投资的控股企业和参股企
业目前没有以任何形式从
事与星宇股份及星宇股份
的控股企业的主营业务构
成或可能构成直接或间接
竞争关系的业务或活动。
B、若星宇股份之股票在
境内证券交易所上市，则
本人作为星宇股份之控股
股东，将采取有效措施，
并促使本人参与投资的控
股企业和参股企业采取有
效措施，不会在中国境内：
a.以任何形式直接或间接
从事任何与星宇股份或星
其他承 解决同业 宇股份的控股企业主营业
周晓萍 否 是
诺 竞争 务构成或可能构成直接或
间接竞争关系的业务或活
动，或于该等业务中持有
权益或利益；b.以任何形
式支持星宇股份及星宇股
份的控股企业以外的他人
从事与星宇股份及星宇股
份的控股企业目前或今后
进行的主营业务构成竞争
或者可能构成竞争的业务
或活动；c.以其它方式介
入（不论直接或间接）任
何与星宇股份及星宇股份
的控股企业目前或今后进
行的主营业务构成竞争或
者可能构成竞争的业务或
活动。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
15
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
刊载的报刊
事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
名称及版面
上海证券报、
关于股权激励名单的更正公告 2012 年 1 月 11 日 www.sse.com.cn
中国证券报
关于股权激励授予结果暨股份 上海证券报、
2012 年 1 月 14 日 www.sse.com.cn
变动公告 中国证券报
关于公司 2011 年度审计机构名 上海证券报、
2012 年 2 月 14 日 www.sse.com.cn
称变更的公告 中国证券报
上海证券报、
2011 年年度报告摘要 2012 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn
中国证券报
第二届董事会第十五次会议决 上海证券报、
2012 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn
议公告 中国证券报
关于使用部分超募资金永久性 上海证券报、
2012 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn
补充流动资金的公告 中国证券报
第二届监事会第十次会议决议 上海证券报、
2012 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn
公告 中国证券报
关于召开 2011 年度股东大会通 上海证券报、
2012 年 3 月 16 日 www.sse.com.cn
知的提示性公告 中国证券报
关于召开 2012 年第一次临时股 上海证券报、
2012 年 3 月 16 日 www.sse.com.cn
东大会通知的提示性公告 中国证券报
上海证券报、
2011 年年度股东大会决议公告 2012 年 3 月 21 日 www.sse.com.cn
中国证券报
2012 年第一次临时股东大会决 上海证券报、
2012 年 3 月 21 日 www.sse.com.cn
议公告 中国证券报
第二届董事会第十六次会议决 上海证券报、
2012 年 3 月 24 日 www.sse.com.cn
议公告 中国证券报
关于签署项目战略合作协议书 上海证券报、
2012 年 3 月 27 日 www.sse.com.cn
的公告 中国证券报
上海证券报、
2011 年度利润分配实施公告 2012 年 4 月 13 日 www.sse.com.cn
中国证券报
上海证券报、
第一季度报告 2012 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn
中国证券报
16
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
七、财务会计报告
(一)财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:常州星宇车灯股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,183,530,153.17 1,391,438,700.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 138,429,076.46 106,441,469.49
应收账款 156,269,112.02 94,388,113.03
预付款项 37,040,830.91 14,146,498.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11,381,369.86
应收股利
其他应收款 1,580,104.18 3,839,679.20
买入返售金融资产
存货 329,195,062.86 339,493,014.56
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 3,912,028.12 27,433,146.65
流动资产合计 1,861,337,737.58 1,977,180,621.46
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 277,885,297.21 264,872,158.47
17
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
在建工程 41,988,838.82 17,591,750.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,688,915.34 25,182,602.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,018,753.22 5,288,899.98
递延所得税资产 8,564,938.54 7,711,471.30
其他非流动资产
非流动资产合计 358,146,743.13 320,646,883.59
资产总计 2,219,484,480.71 2,297,827,505.05
流动负债：
短期借款 23,000,000.00 23,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 145,536,465.36 149,805,100.00
应付账款 217,338,751.36 238,307,797.81
预收款项 2,198,358.21 7,824,768.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,520,485.09 9,434,842.82
应交税费 10,726,372.66 13,726,477.27
应付利息 135,555.56 43,291.11
应付股利 1,461,600.00
其他应付款 1,757,013.38 1,400,265.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 12,771,220.97 7,965,890.16
18
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
流动负债合计 427,445,822.59 451,508,433.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 30,349,000.00 31,388,000.00
预计负债 37,124,764.20 35,931,335.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 67,473,764.20 67,319,335.35
负债合计 494,919,586.79 518,827,768.58
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 239,560,000.00 239,560,000.00
资本公积 1,211,071,567.43 1,208,227,817.45
减：库存股
专项储备
盈余公积 46,601,911.31 46,601,911.31
一般风险准备
未分配利润 219,432,485.14 276,573,824.49
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,716,665,963.88 1,770,963,553.25
权益合计
少数股东权益 7,898,930.04 8,036,183.22
所有者权益合计 1,724,564,893.92 1,778,999,736.47
负债和所有者权益
2,219,484,480.71 2,297,827,505.05
总计
法定代表人：周晓萍 主管会计工作负责人：黄和发 会计机构负责人：黄和发
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:常州星宇车灯股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,179,983,693.58 1,388,762,841.58
交易性金融资产
19
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
应收票据 138,429,076.46 106,441,469.49
应收账款 155,686,185.90 93,789,135.09
预付款项 34,720,568.31 13,582,981.48
应收利息 11,381,369.86
应收股利
其他应收款 17,135,354.34 19,519,043.24
存货 320,441,232.94 328,979,647.70
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 3,697,214.09 27,328,330.01
流动资产合计 1,861,474,695.48 1,978,403,448.59
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,684,892.84 13,684,892.84
投资性房地产
固定资产 270,959,386.07 258,493,380.06
在建工程 41,988,838.82 16,835,035.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,227,520.07 17,557,717.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,018,753.22 5,264,844.22
递延所得税资产 8,564,934.15 7,711,255.43
其他非流动资产
非流动资产合计 357,444,325.17 319,547,125.26
资产总计 2,218,919,020.65 2,297,950,573.85
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 145,536,465.36 149,805,100.00
应付账款 225,602,183.34 247,710,213.82
20
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
预收款项 1,942,001.21 7,387,787.76
应付职工薪酬 12,430,928.56 9,345,286.29
应交税费 10,507,232.48 13,954,842.34
应付利息 135,555.56 37,277.78
应付股利 1,461,600.00
其他应付款 1,545,953.38 1,127,892.79
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 12,613,802.98 7,959,907.26
流动负债合计 431,775,722.87 457,328,308.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 30,349,000.00 31,388,000.00
预计负债 37,124,764.20 35,931,335.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 67,473,764.20 67,319,335.35
负债合计 499,249,487.07 524,647,643.39
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 239,560,000.00 239,560,000.00
资本公积 1,211,071,567.43 1,208,227,817.45
减：库存股
专项储备
盈余公积 46,601,911.31 46,601,911.31
一般风险准备
未分配利润 222,436,054.84 278,913,201.70
所有者权益（或股东权益）
1,719,669,533.58 1,773,302,930.46
合计
负债和所有者权益
2,218,919,020.65 2,297,950,573.85
（或股东权益）总计
法定代表人：周晓萍 主管会计工作负责人：黄和发 会计机构负责人：黄和发
21
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 633,946,568.47 537,424,000.22
其中：营业收入 633,946,568.47 537,424,000.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 542,457,913.27 453,315,240.84
其中：营业成本 479,180,722.59 385,984,771.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,622,090.86 2,073,921.90
销售费用 26,553,925.16 33,397,774.10
管理费用 52,986,559.17 28,373,187.60
财务费用 -24,363,869.88 -2,281,508.90
资产减值损失 4,478,485.37 5,767,094.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
906,013.26 3,698.63
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,394,668.46 84,112,458.01
加：营业外收入 2,574,955.47 640,111.11
减：营业外支出 402,267.17 517,267.90
其中：非流动资产处置损失 3,973.94 83,921.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号
94,567,356.76 84,235,301.22
填列）
22
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
减：所得税费用 12,901,149.29 14,564,242.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,666,207.47 69,671,058.51
归属于母公司所有者的净利润 81,803,460.65 69,638,851.51
少数股东损益 -137,253.18 32,207.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3415 0.3071
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额 81,666,207.47 69,671,058.51
归属于母公司所有者的综合收益
81,803,460.65 69,638,851.51
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -137,253.18 32,207.00
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-801,445.67 元。
法定代表人：周晓萍 主管会计工作负责人：黄和发 会计机构负责人：黄和发
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 625,216,114.12 521,340,505.50
减：营业成本 472,422,860.46 373,099,375.09
营业税金及附加 3,575,513.46 2,054,202.42
销售费用 24,035,071.65 30,571,998.03
管理费用 52,724,541.19 28,145,819.04
财务费用 -24,471,095.59 -2,311,227.53
资产减值损失 4,497,762.64 5,831,488.22
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
906,013.26 676,162.26
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,337,473.57 84,625,012.49
加：营业外收入 2,381,959.57 640,111.11
减：营业外支出 370,680.23 493,267.90
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 95,348,752.91 84,771,855.70
23
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
填列）
减：所得税费用 12,881,099.77 14,551,587.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 82,467,653.14 70,220,268.24
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 82,467,653.14 70,220,268.24
法定代表人：周晓萍 主管会计工作负责人：黄和发 会计机构负责人：黄和发
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
438,417,670.73 469,621,917.41
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 50,476.60
24
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
收到其他与经营活动
17,053,324.24 8,391,013.53
有关的现金
经营活动现金流入
455,470,994.97 478,063,407.54
小计
购买商品、接受劳务
368,589,302.47 336,709,692.04
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
56,754,871.76 40,068,540.12
工支付的现金
支付的各项税费 52,493,663.61 38,126,310.54
支付其他与经营活动
40,238,958.73 28,288,792.32
有关的现金
经营活动现金流出
518,076,796.57 443,193,335.02
小计
经营活动产生的
-62,605,801.60 34,870,072.52
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的
906,013.26 3,698.63
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 119,138.46 111,111.11
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
500,000.00
有关的现金
25
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
投资活动现金流入
11,025,151.72 614,809.74
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 43,639,702.21 39,169,826.02
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
2,316,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
45,955,702.21 39,169,826.02
小计
投资活动产生的
-34,930,550.49 -38,555,016.28
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 1,223,424,000.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
1,226,424,000.00
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
138,148,913.63 55,028,006.36
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
672,463.63
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
5,805,310.00
有关的现金
筹资活动现金流出
138,148,913.63 60,833,316.36
小计
筹资活动产生的 -138,148,913.63 1,165,590,683.64
26
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
32,253.16 -78,683.31
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-235,653,012.56 1,161,827,056.57
增加额
加：期初现金及现金
1,360,742,700.37 117,931,996.75
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,125,089,687.81 1,279,759,053.32
物余额
法定代表人：周晓萍 主管会计工作负责人：黄和发 会计机构负责人：黄和发
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
429,626,211.36 450,789,688.99
收到的现金
收到的税费返还 50,476.60
收到其他与经营活动
16,801,057.05 7,943,335.89
有关的现金
经营活动现金流入
446,427,268.41 458,783,501.48
小计
购买商品、接受劳务
363,737,159.33 316,672,887.93
支付的现金
支付给职工以及为职
55,265,675.18 38,497,519.83
工支付的现金
支付的各项税费 52,078,051.72 37,252,727.23
支付其他与经营活动
39,089,142.53 26,767,822.88
有关的现金
经营活动现金流出
510,170,028.76 419,190,957.87
小计
经营活动产生的
-63,742,760.35 39,592,543.61
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
27
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
取得投资收益收到的
906,013.26 676,162.26
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 111,111.11
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
500,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
10,906,013.26 1,287,273.37
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 43,353,974.97 38,897,629.35
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
2,316,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
45,669,974.97 38,897,629.35
小计
投资活动产生的
-34,763,961.71 -37,610,355.98
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 1,223,424,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
1,223,424,000.00
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
138,049,144.46 54,960,760.00
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动 5,805,310.00
28
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
有关的现金
筹资活动现金流出
138,049,144.46 60,766,070.00
小计
筹资活动产生的
-138,049,144.46 1,162,657,930.00
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
32,253.16 -78,683.31
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-236,523,613.36 1,164,561,434.32
增加额
加：期初现金及现金
1,358,066,841.58 112,134,303.49
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,121,543,228.22 1,276,695,737.81
物余额
法定代表人：周晓萍 主管会计工作负责人：黄和发 会计机构负责人：黄和发
29
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或 专项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
股本） 储备
股 准备
一、上年
年末余 239,560,000.00 1,208,227,817.45 46,601,911.31 276,573,824.49 8,036,183.22 1,778,999,736.47
额
加
：会计政
策变更
前
期差错
更正
其
他
二、本年
年初余 239,560,000.00 1,208,227,817.45 46,601,911.31 276,573,824.49 8,036,183.22 1,778,999,736.47
额
三、本期
2,843,749.98 -57,141,339.35 -137,253.18 -54,434,842.55
增减变
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
动金额
（减少
以“－”
号填列）
（一）净
81,803,460.65 -137,253.18 81,666,207.47
利润
（二）其
他综合
收益
上 述
（一）和
81,803,460.65 -137,253.18 81,666,207.47
（二）小
计
（三）所
有者投
2,843,749.98 2,843,749.98
入和减
少资本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有 2,843,749.98 2,843,749.98
者权益
的金额
3．其他
31
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
（四）利
-138,944,800.00 -138,944,800.00
润分配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
-138,944,800.00 -138,944,800.00
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
32
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）其
他
四、本期
期末余 239,560,000.00 1,211,071,567.43 46,601,911.31 219,432,485.14 7,898,930.04 1,724,564,893.92
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或 专项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
股本） 储备
股 准备
一、上年
176,760,000.00 26,027,169.12 29,829,072.13 180,639,094.17 8,655,464.66 421,910,800.08
年末余
33
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
额
加
：会计政
策变更
前
期差错
更正
其
他
二、本年
年初余 176,760,000.00 26,027,169.12 29,829,072.13 180,639,094.17 8,655,464.66 421,910,800.08
额
三、本期
增减变
动金额
62,800,000.00 1,182,200,648.33 16,772,839.18 95,934,730.32 -619,281.44 1,357,088,936.39
（减少
以“－”
号填列）
（一）净
167,162,814.85 53,627.53 167,216,442.38
利润
（二）其
他综合
收益
上 述 167,162,814.85 53,627.53 167,216,442.38
34
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
（一）和
（二）小
计
（三）所
有者投
62,800,000.00 1,182,200,648.33 1,245,000,648.33
入和减
少资本
1．所有
者投入 62,800,000.00 1,181,726,690.00 1,244,526,690.00
资本
2．股份
支付计
入所有 473,958.33 473,958.33
者权益
的金额
3．其他
（四）利
16,772,839.18 -71,228,084.53 -672,908.97 -55,128,154.32
润分配
1．提取
盈余公 16,772,839.18 -16,772,839.18
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
-54,454,800.00 -672,463.63 -55,127,263.63
有者（或
35
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
股东）的
分配
4．其他 -445.35 -445.34 -890.69
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
36
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
使用
（七）其
他
四、本期
期末余 239,560,000.00 1,208,227,817.45 46,601,911.31 276,573,824.49 8,036,183.22 1,778,999,736.47
额
法定代表人：周晓萍 主管会计工作负责人：黄和发 会计机构负责人：黄和发
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 减：库 专项
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备
准备
一、上年年末余
239,560,000.00 1,208,227,817.45 46,601,911.31 278,913,201.70 1,773,302,930.46
额
加：会计政
策变更
前 期
差错更正
37
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
其他
二、本年年初余
239,560,000.00 1,208,227,817.45 46,601,911.31 278,913,201.70 1,773,302,930.46
额
三、本期增减变
动金额（减少以 2,843,749.98 -56,477,146.86 -53,633,396.88
“－”号填列）
（一）净利润 82,467,653.14 82,467,653.14
（二）其他综合
收益
上述（一）和（二）
82,467,653.14 82,467,653.14
小计
（三）所有者投
2,843,749.98 2,843,749.98
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金 2,843,749.98 2,843,749.98
额
3．其他
（四）利润分配 -138,944,800.00 -138,944,800.00
1．提取盈余公积
38
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-138,944,800.00 -138,944,800.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
239,560,000.00 1,211,071,567.43 46,601,911.31 222,436,054.84 1,719,669,533.58
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减： 专 一般
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 库存 项 风险
39
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
股 储 准备
备
一、上年年
176,760,000.00 26,027,169.12 29,829,072.13 182,412,449.08 415,028,690.33
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
176,760,000.00 26,027,169.12 29,829,072.13 182,412,449.08 415,028,690.33
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 62,800,000.00 1,182,200,648.33 16,772,839.18 96,500,752.62 1,358,274,240.13
“－”号填
列）
（一）净利
167,728,391.80 167,728,391.80
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 167,728,391.80 167,728,391.80
计
40
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）所有
者投入和减 62,800,000.00 1,182,200,648.33 1,245,000,648.33
少资本
1．所有者投
62,800,000.00 1,181,726,690.00 1,244,526,690.00
入资本
2．股份支付
计入所有者 473,958.33 473,958.33
权益的金额
3．其他
（四）利润
16,772,839.18 -71,227,639.18 -54,454,800.00
分配
1．提取盈余
16,772,839.18 -16,772,839.18
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -54,454,800.00 -54,454,800.00
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
41
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
239,560,000.00 1,208,227,817.45 46,601,911.31 278,913,201.70 1,773,302,930.46
末余额
法定代表人：周晓萍 主管会计工作负责人：黄和发 会计机构负责人：黄和发
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(二)公司基本情况
常州星宇车灯股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是于 2007 年 10 月由常
州星宇车灯有限公司整体变更设立的股份有限公司，于 2007 年 10 月 29 日在江苏省常州工
商行政管理局办理了变更登记手续,股份公司设立时股本总额为 16,790 万股。
2010 年 2 月，经公司 2010 年第一次临时股东大会决议批准，国投创新（北京）投资基
金有限公司以货币资金 3,488 万元对公司进行增资，其中 886 万元作为股本投入，其余 2,602
万元计入资本公积，公司股本总额变更为 17,676 万股。
2011 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]45 号《关于核准常州星宇车
灯股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公众公开发行 6,000 万股人民
币普通股，每股面值 1.00 元，发行后股本总额变更为 23,676 万股。
2011 年 12 月根据公司 2011 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司向
126 名激励对象授予限制性人民币普通股（A 股）股票 280 万股，每股面值 1.00 元，授予后
股本总额变更为 23,956 万股。
公司企业法人营业执照注册号为 320400000020916。
本公司属汽配行业。经营范围包括：汽车车灯、摩托车车灯、塑料工业配件的制造及销
售；模具的开发、制造、销售；九座及九座以上的乘用车及商务汽车的销售；自营和代理各
类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）。
公司主要产品包括：汽车前照灯、后组合尾灯、雾灯、高位刹车灯、转向灯以及内饰灯
等。
(三)主要会计政策、会计估计
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15
日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
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3、会计期间
以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，
为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并
方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业
合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计
入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况
由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合
并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以
及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买
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日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买
日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公
司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重
大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，
有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利
润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生
的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外
币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东
权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中
的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益
中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产
① 金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金
融资产的持有意图和持有能力。
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② 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③ 金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允
价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止
确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可
供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有
期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投
资单位宣告发放股利时计入当期损益。
④ 金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，
单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，
原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
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可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤ 金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬
转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
① 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
③ 金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④ 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
① 如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
② 如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 500 万元以上（含）的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
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对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特
征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项
组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备（对有确凿证据表明可收回
性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备）。
① 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
② 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额确定。
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期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以
前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类
别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法
确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成
本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
① 对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股
利或利润时，确认投资收益。
② 对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净
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损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资
按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益
并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位
可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同
的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调
整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司
的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关
资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权
投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资
企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③ 其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资
收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重
要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
① 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司
的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计
其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投
资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时
计提相应的减值准备。
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可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产
组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立
产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决
策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归
属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程
中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额
加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商
誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占
比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产
的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可
确定的）和零三者之中最高者。
② 本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资
发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③ 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残
值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，
对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地
产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时
计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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14、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和
年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 3.00-5.00 4.75-4.85
机器设备 10 3.00-5.00 9.50-9.70
运输设备 5 3.00-5.00 19.00-19.40
电子设备 5 3.00-5.00 19.00-19.40
其他设备 5 3.00-5.00 19.00-19.40
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存
在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面
价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应
的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存
在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建
工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经
确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，
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计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售
状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资
产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用
的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资
本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括
借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本
化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括
借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的
无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，
并按其使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存
在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，
本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面
价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应
的减值准备。
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无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
① 划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在
进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
② 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益
的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
① 该义务是企业承担的现时义务；
② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数
按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
52
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20、股份支付及权益工具
1、 股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基
础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况
下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或
费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计
量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，
但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入
相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2） 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以
对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务
计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
2、 权益工具公允价值的确定方法
本公司授予的限制性股票公允采用估值技术确定其公允价值。
3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
4、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照
权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后
的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非
本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加
速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或
其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的
取消处理。
21、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
① 在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量
的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
② 在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收
入。
22、政府补助
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用
或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
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期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
23、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费
用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加
上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资
产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确
定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面
价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税
资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产
生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂
时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法
规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账
面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净
额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债。
24、经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资
产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让
将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资
等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值
孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减
值损失。
(四)税项
1、流转税
（1）增值税：内销产品销项税率为 17%；出口产品按国家规定的退税率享受“免、抵、
退”的税收优惠。
（2）营业税：服务收入、租赁收入适用税率为 5%。
2、企业所得税
（1）母公司
公司于 2008 年取得“高新技术企业证书”，2011 年已通过高新技术企业资格复审，适
用企业所得税税率为 15%。
（2）子公司－常州常瑞汽车销售服务有限公司
适用 25%的企业所得税税率。
（3）子公司－常州帕特隆汽车安全系统有限公司
适用 25%的企业所得税税率。
3、地方税及附加
（1）城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 7%计缴城市维护建设税。
（2）教育费附加：按实际缴纳流转税额的 5%计缴教育费附加。
(五)企业合并及合并财务报表
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1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
汽车及配件的销售；汽车大
常州常瑞汽车销售
控股子公司 常州市 服务业 1,095 万元 修、总成修理、汽车维护、
服务有限公司
汽车小修
汽车电子装置和汽车警示装
常州帕特隆汽车安 置的开发、设计、装配、制
（注） 常州市 制造业 150 万美元
全系统有限公司 造，销售自产产品并提供产
品售后服务
（续上表）
实质上构成对子
是否合并
子公司全称 实际出资额 公司净投资的其 持股比例（%） 表决权比例（%）
财务报表
他项目余额
常州常瑞汽车销售服
876 万元 - 80.00 80.00 是
务有限公司
常州帕特隆汽车安全
75 万美元 - 50.00 （注） 是
系统有限公司
（续上表）
少数股东权益中用 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东
子公司全称 少数股东权益 于冲减少数股东损 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司
益的金额 期初所有者权益中所享有份额后的余额
常州常瑞汽车销售
1,265,205.50 - -
服务有限公司
常州帕特隆汽车安
6,633,724.54 - -
全系统有限公司
注：参见本财务报表附注之五.2（1）。
2、合并范围的特殊说明
（1）持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因
名 称 股权比例 纳入合并范围的原因
该公司的经营计划和投资方案、财务预算和决算
方案、公司内部管理机构的设置、规章制度的制
常州帕特隆汽车安全系统有限公司 50.00%
定、人事安排、财务收支、生产技术和市场全面
管理等均由本公司控制和管理。
(六)合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
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（1）分类情况
期末余额 年初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 61,114.36 25,090.78
小 计 61,114.36 25,090.78
银行存款
人民币 1,125,028,343.28 1,360,713,549.67
美 元 36.42 6.3249 230.17 644.34 6.3009 4,059.92
小 计 1,125,028,573.45 1,360,717,609.59
其他货币资金
人民币 58,440,465.36 30,696,000.00
小 计 58,440,465.36 30,696,000.00
合 计 1,183,530,153.17 1,391,438,700.37
（2）其他货币资金明细情况
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 53,324,465.36 27,896,000.00
保函保证金 2,800,000.00 2,800,000.00
信用证保证金 2,316,000.00 -
合 计 58,440,465.36 30,696,000.00
（3）货币资金期末余额中除保证金存款 5,844.05 万元外，无抵押、冻结等对变现有限
制或存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）分类情况
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 136,409,076.46 106,441,469.49
商业承兑汇票 2,020,000.00 -
合 计 138,429,076.46 106,441,469.49
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（2）期末已质押的应收票据金额合计 53,100,000.00 元，均为银行承兑汇票，金额最
大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备注
奇瑞汽车股份有限公司 2012/3/6 2012/9/6 10,000,000.00 银行承兑汇票
一汽-大众汽车有限公司 2012/1/12 2012/7/12 10,000,000.00 银行承兑汇票
奇瑞汽车股份有限公司 2012/1/31 2012/7/31 5,000,000.00 银行承兑汇票
奇瑞汽车股份有限公司 2012/4/17 2012/10/16 5,000,000.00 银行承兑汇票
奇瑞汽车股份有限公司 2012/4/17 2012/10/16 5,000,000.00 银行承兑汇票
合计 35,000,000.00
（3）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据金额合计 63,056,780.52 元，均为
银行承兑汇票，金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
奇瑞汽车股份有限公司 2012/3/6 2012/9/6 4,000,000.00 银行承兑汇票
奇瑞汽车股份有限公司 2012/2/13 2012/8/13 3,000,000.00 银行承兑汇票
奇瑞汽车股份有限公司 2012/6/5 2012/12/5 3,000,000.00 银行承兑汇票
一汽-大众汽车有限公司 2012/3/12 2012/9/12 3,000,000.00 银行承兑汇票
奇瑞汽车股份有限公司 2012/4/17 2012/10/16 3,000,000.00 银行承兑汇票
合计 16,000,000.00
3、应收账款
（1）明细情况
1）类别明细情况
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 - - - - - - - -
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 166,168,289.83 100.00 9,899,177.81 5.96 101,029,779.41 100.00 6,641,666.38 6.57
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组合小计 166,168,289.83 100.00 9,899,177.81 5.96 101,029,779.41 100.00 6,641,666.38 6.57
单项金额不重大但单
项计提坏账准备的应 - - - - - - - -
收账款
合计 166,168,289.83 100.00 9,899,177.81 101,029,779.41 100.00 6,641,666.38
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 164,468,976.87 98.98 8,223,448.84 99,343,785.89 98.33 4,967,189.30
1－2 年 19,498.27 0.01 1,949.83 5,973.21 0.01 597.32
2－3 年 5,944.00 0.00 1,783.20 6,094.00 0.01 1,828.20
3－4 年 3,749.50 0.00 1,874.75 3,749.50 0.00 1,874.75
4 年以上 1,670,121.19 1.01 1,670,121.19 1,670,176.81 1.65 1,670,176.81
合计 166,168,289.83 100.00 9,899,177.81 101,029,779.41 100.00 6,641,666.38
（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又
全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。
（3）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项。
（4）应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（5）应收账款余额中无应收关联方款项。
（6）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限
额比例（%）
奇瑞汽车股份有限公司 非关联方 51,931,705.44 1 年以内 31.25
一汽-大众汽车有限公司 非关联方 43,130,746.56 1 年以内 25.96
延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 非关联方 22,041,603.67 1 年以内 13.26
一汽吉林汽车有限公司 非关联方 11,224,753.26 1 年以内 6.76
上海汽车地毯总厂有限公司 非关联方 4,648,111.49 1 年以内 2.80
合计 132,976,920.42 80.03
（7）应收账款中的外币余额
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期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 36,081.76 6.3249 228,213.52 20.00 6.3009 126.02
合计 228,213.52 126.02
4、预付款项
（1）账龄分析
期末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 35,656,515.75 96.26 13,301,728.16 94.03
1－2 年 1,363,472.16 3.68 759,915.43 5.37
2－3 年 20,843.00 0.06 84,854.57 0.60
3 年以上 - - - -
合计 37,040,830.91 100.00 14,146,498.16 100.00
（2）预付款项余额中无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。
（3）预付款项金额前五名单位情况
往来单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因
南通博杨汽车配件有限公司 非关联方 5,000,000.00 1 年以内 预付货款
常州市供电局 非关联方 3,941,130.68 1 年以内 预付电费
浙江伟基模业有限公司 非关联方 3,420,811.95 1 年以内 预付模具款
江苏星科精密模具有限公司 非关联方 3,076,923.16 1 年以内 预付模具款
常州华威亚克模具有限公司 非关联方 2,684,000.00 1 年以内 预付模具款
合计 18,122,865.79
（4）预付款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款项。
（5）预付账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 224,952.14 6.3249 1,422,799.78 161,596.65 6.3009 1,018,204.33
欧元 - - - 140,407.00 8.1625 1,146,072.14
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合计 1,422,799.78 2,164,276.47
5、应收利息
项目 期末余额 年初余额
定期利息 11,381,369.86 -
合计 11,381,369.86 -
6、其他应收款
（1）明细情况
1）类别明细情况
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
- - - - - - - -
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 1,769,447.47 100.00 189,343.29 10.70 4,175,531.07 100.00 335,851.87 8.04
组合小计 1,769,447.47 100.00 189,343.29 10.70 4,175,531.07 100.00 335,851.87 8.04
单项金额不重大但单项计
- - - - - - - -
提坏账准备的其他应收款
合计 1,769,447.47 100.00 189,343.29 4,175,531.07 100.00 335,851.87
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,392,761.89 78.71 69,638.10 3,722,291.24 89.15 186,114.56
1－2 年 175,557.40 9.92 17,555.74 236,276.65 5.66 23,627.67
2－3 年 19,088.21 1.08 5,726.46 22,894.21 0.55 6,868.26
3－4 年 171,233.97 9.68 85,616.99 187,068.97 4.48 112,241.38
4 年以上 10,806.00 0.61 10,806.00 7,000.00 0.17 7,000.00
合计 1,769,447.47 100.00 189,343.29 4,175,531.07 100.00 335,851.87
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（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又
全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。
（3）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项。
（4）本期公司无核销其他应收款情况。
（5）其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）其他应收款余额中无应收关联方款项情况。
（7）金额较大的其他应收款情况
往来单位（项目） 期末余额 内容
奇瑞汽车销售有限公司 363,000.00 惠民补贴
备用金借款 496,905.00
保证金、押金 430,700.00
其他 478,842.47
合计 1,769,447.47
（8）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额比例（%）
奇瑞汽车销售有限公司 非关联方 642,700.00 (注) 36.32
公积金中心 非关联方 145,473.34 1 年以内 8.22
上海邦达天原国际货运有限公司 非关联方 102,105.74 1 年以内 5.77
常州市万德精密机械有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 5.65
刘政义 非关联方 73,000.00 1 年以内 4.13
合计 1,063,279.08 60.09
7、存货
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,235,126.59 - 26,235,126.59 24,189,464.85 - 24,189,464.85
包装物 218,889.98 - 218,889.98 233,434.70 - 233,434.70
委托加工物资 1,270,088.57 - 1,270,088.57 1,469,716.15 - 1,469,716.15
63
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
半成品 8,951,556.24 - 8,951,556.24 7,867,183.85 - 7,867,183.85
产成品 293,856,012.89 10,089,745.50 283,766,267.39 304,027,556.49 8,722,262.98 295,305,293.51
库存商品 8,753,134.09 - 8,753,134.09 10,427,921.50 - 10,427,921.50
合计 339,284,808.36 10,089,745.50 329,195,062.86 348,215,277.54 8,722,262.98 339,493,014.56
（2）存货跌价准备
本期减少
项目 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
产成品 8,722,262.98 1,367,482.52 - - 10,089,745.50
合 计 8,722,262.98 1,367,482.52 - - 10,089,745.50
8、其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
模具（注） 972,578.39 17,190,999.44
咨询费 2,587,805.88 -
银行理财产品 - 10,000,000.00
其他 351,643.85 242,147.21
合计 3,912,028.12 27,433,146.65
注：公司根据模具使用寿命按下述标准确定摊销期限，具体为：
项 目 判断标准 摊销期限 报表项目
<10 万次（含 10 万次） 12 个月 其他流动资产
模具使用寿命
>10 万次 24 个月 长期待摊费用
9、固定资产
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值
房屋建筑物 161,462,243.36 1,214,370.95 - 162,676,614.31
机器设备 151,310,368.67 20,891,267.34 - 172,201,636.01
运输设备 6,100,502.91 712,988.01 167,693.00 6,645,797.92
电子设备 3,867,157.08 559,917.68 19,849.00 4,407,225.76
64
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
其他设备 9,749,253.54 3,681,313.18 - 13,430,566.72
合计 332,489,525.56 27,059,857.16 187,542.00 359,361,840.72
二、累计折旧 —— 本期新增 本期计提 —— ——
房屋建筑物 13,173,696.13 - 4,601,497.11 - 17,775,193.24
机器设备 40,924,525.96 - 8,834,369.38 47,068.60 49,711,826.74
运输设备 3,367,496.07 - 302,295.04 19,772.00 3,650,019.11
电子设备 2,699,598.99 - 75,293.33 - 2,774,892.32
其他设备 7,452,049.94 - 112,562.16 - 7,564,612.10
合计 67,617,367.09 - 13,926,017.02 66,840.60 81,476,543.51
三、账面净值
房屋建筑物 148,288,547.23 144,901,421.07
机器设备 110,385,842.71 122,489,809.27
运输设备 2,733,006.84 2,995,778.81
电子设备 1,167,558.09 1,632,333.44
其他设备 2,297,203.60 5,865,954.62
合计 264,872,158.47 277,885,297.21
四、减值准备
房屋建筑物 - - - -
机器设备 - - - -
运输设备 - - - -
电子设备 - - - -
其他设备 - - - -
合计 - - - -
五、账面价值
房屋建筑物 148,288,547.23 144,901,421.07
机器设备 110,385,842.71 122,442,740.67
运输设备 2,733,006.84 3,023,075.41
电子设备 1,167,558.09 1,652,105.44
其他设备 2,297,203.60 5,865,954.62
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 264,872,158.47 277,885,297.21
本期折旧额为 13,926,017.02 元；
本期由在建工程转入固定资产的原值为 2,887,129.57 元。
（2）公司本期不存在暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产、通过经营
租赁租出的固定资产以及持有待售的固定资产。
10、在建工程
（1）分类情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 100 万套车灯项目 41,988,838.82 - 41,988,838.82 16,835,035.03 - 16,835,035.03
常瑞 4S 店改造 - - - 756,715.95 - 756,715.95
合计 41,988,838.82 - 41,988,838.82 17,591,750.98 - 17,591,750.98
（2）在建工程变动情况
预算数 本期转入 本期其他减
项目 年初余额 本期增加 期末余额
（万元） 固定资产 少
年产 100 万套车灯项目 45,000.00 16,835,035.03 26,974,434.41 1,820,630.62 - 41,988,838.82
常瑞 4S 店改造 100.00 756,715.95 309,783.00 1,066,498.95 - -
合计 — 17,591,750.98 27,284,217.41 2,887,129.57 - 41,988,838.82
（续上表）
工程投入占预算 利息资本化累计 其中：本期利息 本期利息资本化
项目 工程进度 资金来源
比例 金额 资本化金额 率（%）
年产 100 万套车灯项
48.08% 48.08% - - - 募股资金及自筹
目
常瑞 4S 店改造 100.66% 100.00% - - - 自筹
合计 — — - - - —
11、无形资产
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值
土地使用权 26,399,875.53 - - 26,399,875.53
66
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
软件 3,402,211.10 2,855,903.89 - 6,258,114.99
专有技术 2,402,190.00 - - 2,402,190.00
合计 32,204,276.63 2,855,903.89 - 35,060,180.52
二、累计摊销
土地使用权 4,569,159.15 291,963.59 - 4,861,122.74
软件 1,791,912.04 997,573.04 - 2,789,485.08
专有技术 660,602.58 60,054.78 - 720,657.36
合计 7,021,673.77 1,349,591.41 - 8,371,265.18
三、账面净值
土地使用权 21,830,716.38 . -291,963.59 21,538,752.79
软件 1,610,299.06 1,858,330.85 3,468,629.91
专有技术 1,741,587.42 -60,054.78 1,681,532.64
合计 25,182,602.86 1,506,312.48 26,688,915.34
四、减值准备
土地使用权 - - - -
软件 - - - -
专有技术 - - - -
合计 - - - -
五、账面价值
土地使用权 21,830,716.38 -291,963.59 21,538,752.79
软件 1,610,299.06 1,858,330.85 3,468,629.91
专有技术 1,741,587.42 -60,054.78 1,681,532.64
合计 25,182,602.86 1,506,312.48 26,688,915.34
本期摊销额为 1,349,591.41 元。
（2）专有技术系子公司常州帕特隆汽车安全系统有限公司外方股东作为出资于 2006
年投入常州帕特隆汽车安全系统有限公司的车用三角反光器专利使用权，其入账价值系由投
资双方协商认定。
12、长期待摊费用
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
期末余额 其他减少的原
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少
因
装修及改造费 5,288,899.98 404,525.15 2,823,309.30 - 2,870,115.83
模具（注） - 156,586.32 7,948.93 - 148,637.39
合计 5,288,899.98 561,111.47 2,831,258.23 - 3,018,753.22
注：参见本财务报表附注之五.8。
13、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
项目 期末余额 年初余额
资产减值准备 2,996,223.91 2,321,771.00
预计负债 5,568,714.63 5,389,700.30
合计 8,564,938.54 7,711,471.30
（2）未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损
项目 期末余额 年初余额
资产减值准备 203,452.24 221,883.60
可抵扣亏损 2,589,388.59 1,856,159.29
合计 2,792,840.83 2,078,042.89
（3）未确认为递延所得税资产的可抵扣亏损的到期年度
年度 期末余额 年初余额 备注
2012 年度 507,520.76 681,063.11
2013 年度 1,175,096.18 1,175,096.18
2017 年度 906,771.65 -
合计 2,589,388.59 1,856,159.29
（4）可抵扣暂时性差明细
项目 暂时性差异金额
资产减值准备 19,974,814.36
预计负债 37,124,764.20
合计 57,099,578.56
68
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
14、资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期计提 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 6,977,518.25 3,111,002.85 - - 10,088,521.10
二、存货跌价准备 8,722,262.98 1,367,482.52 - - 10,089,745.50
三、可供出售金融资产减值准备 - - - - -
四、持有至到期投资减值准备 - - - - -
五、长期股权投资减值准备 - - - - -
六、投资性房地产减值准备 - - - - -
七、固定资产减值准备 - - - - -
八、工程物资减值准备 - - - - -
九、在建工程减值准备 - - - - -
十、生产性生物资产减值准备 - - - - -
其中：成熟生产性生物资产减值
- - - - -
准备
十一、油气资产减值准备 - - - - -
十二、无形资产减值准备 - - - - -
十三、商誉减值准备 - - - - -
十四、其他 - - - - -
合计 15,699,781.23 4,478,485.37 - - 20,178,266.60
15、短期借款
（1）分类情况
借款类别 期末余额 年初余额
信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00
抵押借款 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 23,000,000.00 23,000,000.00
（2）公司无已到期未偿还的短期借款情况。
16、应付票据
票据种类 期末余额 年初余额
69
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银行承兑汇票 145,536,465.36 149,805,100.00
合计 145,536,465.36 149,805,100.00
下一会计期间将到期的金额为 145,536,465.36 元。
17、应付账款
（1）应付账款余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方
款项。
（2）应付账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 1,568.20 6.3249 9,881.08 32,345.04 6.3009 203,802.86
欧元 121,266.15 7.8710 989,834.95 90,764.98 8.1625 740,869.15
合计 999,716.03 944,672.01
（3）应付账款余额中无账龄超过 1 年的大额应付款项。
18、预收款项
（1）预收款项余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方
款项。
（2）预收款项中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 241,068.75 6.3249 1,524,861.76 204,966.99 6.3009 1,291,476.51
欧元 - - - 1,522.40 8.1625 12,426.59
合计 1,524,861.76 1,303,903.10
（2）预收款项余额中无账龄超过 1 年的大额预收款项。
19、应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,337,826.00 47,555,253.94 43,988,738.79 4,904,341.15
二、职工福利费 - 4,177,339.84 4,177,339.84 -
三、社会保险费 3,406,015.59 5,017,509.69 5,017,509.69 3,406,015.59
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
四、住房公积金 1,087,355.03 1,011,948.80 1,011,948.80 1,087,355.03
五、辞退福利 - - - -
六、工会经费 385,330.54 813,942.56 805,714.35 393,558.75
七、职工教育经费 3,128,759.13 1,017,428.20 1,506,529.29 2,639,658.04
八、以权益结算的股份支付 - 2,843,749.98 2,843,749.98 -
九、其他 89,556.53 - - 89,556.53
合计 9,434,842.82 62,437,173.01 59,351,530.74 12,520,485.09
应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质的款项。
20、应交税费
项目 期末余额 年初余额
增值税 5,532,138.65 2,076,290.59
营业税 694.31 936.78
企业所得税 3,848,298.06 9,686,262.40
城市维护建设税 387,298.31 165,846.96
教育费附加 276,641.65 118,462.12
个人所得税 87,819.26 334,910.26
房产税 391,652.30 314,745.39
土地使用税 152,914.02 152,914.02
印花税 29,041.10 28,054.40
防洪保安资金 19,875.00 848,054.35
合计 10,726,372.66 13,726,477.27
21、应付利息
项 目 期末余额 年初余额
短期借款利息 135,555.56 43,291.11
合 计 135,555.56 43,291.11
22、应付股利
项 目 期末余额 年初余额
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
股权激励对象 1,461,600.00 -
合 计 1,461,600.00 -
应付股利的说明:
2012年4月24日,公司实施了2011年度利润分配，以总股本23,956万股为基数，向全体股
东每10股派发现金红利5.8元（含税）。公司限制性股票激励对象尚未解锁，其应付股利为
1,461,600.00元。
23、其他应付款
（1）其他应付款期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东或关联方款项。
（2）金额较大的其他应付款情况
往来单位（项目） 期末余额 内容
个税手续费 1,163,547.38
保证金、押金 235,136.00
其他 358,330.00
合计 1,757,013.38
（3）其他应付款余额中无账龄超过 1 年的大额应付款项。
24、其他流动负债
（1）分类情况
项目 期末余额 年初余额
预提水电费 2,374,028.89 2,209,547.87
预提仓储、运输费 10,373,192.08 5,750,359.39
其他 24,000.00 5,982.90
合计 12,771,220.97 7,965,890.16
25、专项应付款
（1）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
递延收益－政府补助 31,388,000.00 - 1,039,000.00 30,349,000.00
合计 31,388,000.00 - 1,039,000.00 30,349,000.00
（2）递延收益－政府补助
72
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 备注 期末余额 年初余额
大功率 LED 在汽车组合前照灯上的应用研究与产业
（注 1） 9,400,000.00 9,400,000.00
化项目
建设年产 100 万套车灯配套生产线项目 （注 2） 19,039,000.00 20,078,000.00
创新型科技园区建设创新平台项目 （注 3） 1,700,000.00 1,700,000.00
引进关键设备组建汽车车灯生产线项目 （注 4） 120,000.00 120,000.00
支柱产业升级配套项目 （注 5） 90,000.00 90,000.00
合计 30,349,000.00 31,388,000.00
注 1：1）根据常州市科学技术局、常州市财政局联合下发的常科发[2008]124 号、常财
教[2008]33 号《关于下达 2008 年省级科技创新与成果转化（重大科技成果转化）专项引导
资金的通知》于 2008 年度收到大功率 LED 在汽车组合前照灯上的应用研究与产业化项目科
技创新与成果转化（重大科技成果转化）专项引导资金拨款 450 万元；2）根据常州市新北
区科学技术局、常州市新北区财政局联合下发的常新科[2009]9 号《关于下达 2009 年度常
州市新北区第一批科技计划经费的通知》于 2009 年度收到大功率 LED 在汽车组合前照灯上
的应用研究与产业化项目省科技成果转化专项资金拨款 65 万元；3）根据常州市财政局、常
州市科学技术局联合下发的常财企[2009]54 号《关于下达 2009 年常州市五大产业发展专项
资金（争取上级资金项目配套）的通知》于 2009 年度收到大功率 LED 在汽车组合前照灯上
的应用研究与产业化项目省科技成果转化项目专项资金拨款 76 万元；4）根据常州市新北区
科学技术局、常州市新北区财政局联合下发的常新科[2009]18 号《关于下达 2009 年度常州
市新北区第四批科技计划经费的通知》于 2009 年度收到大功率 LED 在汽车组合前照灯上的
应用研究与产业化项目省科技成果转化专项资金拨款 69 万元；5）根据江苏省财政厅、江苏
省科学技术厅联合下发的苏财教[2010]95 号《关于下达 2010 年省级科技创新与成果转化（重
大科技成果转化）专项引导资金第一批项目分年度拨款的通知》于 2010 年度收到大功率 LED
在汽车组合前照灯上的应用研究与产业化项目省科技成果转化专项资金拨款 250 万元；
6)2011 年度收到的带大功率 LED 的汽车组合前照灯专项引导资金 30 万元。
注 2：1）根据江苏省财政厅、江苏省经济贸易委员会、江苏省发展和改革委员会联合
下发的苏财企[2008]226 号、苏经贸投资[2008]1009 号、苏发改投资发[2008]1705 号《关
于拨付 2008 年江苏省自主创新和产业升级专项引导资金的通知》于 2008 年度收到建设年产
100 万套车灯配套生产线项目自主创新和产业升级专项引导资金拨款 50 万元；2）根据常州
市财政局、常州市经济贸易委员会联合下发的常企[2009]145 号《关于下达 2009 年常州市
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
五大产业发展专项资金（重大投资项目）的通知》于 2010 年度收到年产 100 万套车灯项目
常州市五大产业发展专项资金拨款 50 万元；3）根据常州市新北区经济发展局、常州市新北
区财政局联合下发的常新经技[2009]51 号《关于下达 2009 年新北区市五大产业发展专项资
金（重大投资项目）配套资金计划的通知》于 2010 年度收到年产 100 万套车灯项目新北区
市五大产业发展专项资金拨款 50 万元；4）根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部联
合下发的发改投资[2009]1848 号《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振
兴和技术改造（第一批）2009 年第二批新增中央预算内投资计划的通知》于 2010 年度收到
年产 100 万套车灯项目重点产业振兴和技术改造中央预算内投资拨款 1,500 万元；5)根据常
州市财政局、常州市经济贸易委员会联合下发的常财企[2009]150 号《关于下达 2009 年常
州市五大产业发展专项资金（三季度重大技改项目设备补助）的通知》于 2010 年度收到年
产 100 万套车灯项目常州市五大产业发展专项资金拨款 2.86 万元；6）根据常州市新北区经
济发展局、常州市新北区财政局联合下发的常新经技[2010]1 号、常新财企[2010]2 号《关
于下达 2009 年新北区市五大产业发展专项资金（三季度重大技改项目设备补助）配套资金
计划的通知》于 2010 年度收到年产 100 万套车灯项目新北区市五大产业发展专项资金拨款
2.86 万元；7）根据常州市财政局、常州市经济贸易委员会联合下发的常财企[2010]36 号《关
于下达 2009 年常州市五大产业发展专项资金（四季度重大技改项目设备补助）的通知》于
2010 年度收到年产 100 万套车灯项目常州市五大产业发展专项资金拨款 5.04 万元；8）根
据常州市新北区经济发展局、常州市新北区财政局联合下发的常新经技[2010]11 号、常新
财企[2010]16 号《关于下达 2009 年新北区市五大产业发展专项资金（四季度重大技改项目
设备补助）配套资金计划的通知》于 2010 年度收到年产 100 万套车灯项目新北区市五大产
业发展专项资金拨款 5.04 万元；9）根据常州市新北区党政办公室常新党政办文[2010]657
号批复于 2010 年度收到年产 100 万套车灯项目技改扶持资金 80 万元；10）根据常州市财政
局、常州市经济和信息化委员会联合下发的常财工贸[2011]17 号《关于下达 2010 年常州市
五大产业发展专项资金（重大投资项目设备补助）的通知》于 2011 年收到的年产 100 万套
车灯项目专项资金拨款 131 万元；11）根据常州市新北区经济发展局、常州市新北区财政局
联合下发的常新经技[2011]4 号、常新经企[2011]18 号《关于下达 2010 年新北区市五大产
业发展专项资金（重大投资项目设备补助）配套资金计划的通知》于 2011 年收到的年产 100
万套车灯项目专项资金拨款 131 万元。
该项目主要固定资产已于 2011 年末达到预定可使用状态，公司将该项政府补助在相关
资产使用寿命内平均分配，累计结转营业外收入（政府补助）为 103.90 万元，其中：本期
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
结转营业外收入 103.90 万元。
注 3：根据常州市财政局、常州市科学技术局联合下发的常财工贸[2011]94 号《关于下
达 2011 年常州市创新型科技园区建设发展专项资金（创新平台）的通知》收到的专项引导
资金 170 万元。
注 4：根据常州市经济和信息化委员会常经信投资[2011]287 号《关于常州星宇车灯股
份有限公司引进关键设备组建汽车车灯生产线项目的实施鉴定意见》收到的专项引导资金
12 万元。
注 5：根据常州市新北区经济发展局、常州市新北区财政局联合下发的常新经技
[2011]32 号、常新财企[2011]43 号《关于下达 2009 年第二批新北区市级重点支柱产业升级
项目配套资金计划的通知》收到的配套资金 9 万元。
26、预计负债
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
产品质量三包费（注） 35,931,335.35 6,252,161.55 5,058,732.70 37,124,764.20
合计 35,931,335.35 6,252,161.55 5,058,732.70 37,124,764.20
注：产品质量三包费计提方法：公司对产品售后存在质量三包义务的产品销售，根据售
后三包索赔所需费用进行合理预计，并预提计入当期销售费用。
27、股本
数量单位：股
本期变动增减（+、-）
项目 年初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 239,560,000.00 - - - - - 239,560,000.00
28、资本公积
（1）明细情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本（资本）溢价 1,207,753,859.12 - - 1,207,753,859.12
其他资本公积 473,958.33 2,843,749.98 - 3,317,708.31
合计 1,208,227,817.45 2,843,749.98 - 1,211,071,567.43
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）资本公积变动情况说明
其他资本公积增加系本年度摊销的限制性股票激励成本。
29、盈余公积
（1）明细情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,601,911.31 - - 46,601,911.31
合计 46,601,911.31 - - 46,601,911.31
30、未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 276,573,824.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 81,803,460.65
减：提取法定盈余公积 -
对股东的分配 138,944,800.00 （注）
其他 -
本期期末余额 219,432,485.14
注：根据公司 2011 年度股东大会决议，公司以发行后总股本 23,956.00 万股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金股利 5.80 元（含税），合计派发现金股利 138,944,800.00 元（含
税）。
31、营业收入、营业成本
（1）分类情况
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 607,889,731.47 455,371,907.43 507,659,763.26 359,108,627.05
其他业务 26,056,837.00 23,808,815.16 29,764,236.96 26,876,144.60
合计 633,946,568.47 479,180,722.59 537,424,000.22 385,984,771.65
（2）主营业务（分行业/产品）
本期金额 上期金额
行业/产品
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
车灯类 589,278,202.71 439,168,842.92 479,842,436.13 334,840,113.30
三角警示牌类 4,993,444.60 4,063,795.71 6,850,164.80 6,003,806.35
汽车销售及维修 13,618,084.16 12,139,268.80 20,967,162.33 18,264,707.40
合计 607,889,731.47 455,371,907.43 507,659,763.26 359,108,627.05
（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
一汽-大众汽车有限公司 195,067,427.61 30.77
奇瑞汽车股份有限公司 105,963,606.23 16.71
天津一汽丰田汽车有限公司 65,522,923.19 10.34
上海大众汽车有限公司 54,200,054.30 8.55
延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 48,117,639.38 7.59
合计 468,871,650.71 73.96
32、营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额
营业税 - -
城市维护建设税 2,112,984.49 1,221,901.14
教育费附加 1,509,106.37 852,020.76
合计 3,622,090.86 2,073,921.90
报告期营业税金及附加计缴标准参见本财务报表附注之三。
33、销售费用
项目 本期金额 上期金额
产品质量三包费 6,252,161.55 15,640,214.65
运输及包装费 7,113,683.74 7,670,202.85
仓储费 5,001,728.91 4,170,724.05
职工薪酬 2,577,471.29 1,955,934.07
业务招待费 818,236.14 958,706.40
差旅费 1,042,648.41 438,563.03
固定资产折旧 311,637.04 315,393.60
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
广告及宣传费 175,190.32 274,402.00
车辆费 160,940.93 247,710.68
办公费 685,379.95 213,824.65
无形资产摊销 103,435.13 92,794.48
其他税费 90,821.13 94,772.18
通讯费 95,978.18 50,342.57
其他 2,124,612.44 1,274,188.89
合计 26,553,925.16 33,397,774.10
34、管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 15,299,653.32 15,063,254.94
研发经费 22,499,489.51 4,705,195.76
水电费 1,473,610.14 833,888.79
业务招待费 944,305.94 664,092.95
办公费 537,461.98 1,834,500.00
固定资产折旧 1,669,582.86 478,023.28
差旅费 692,080.41 668,944.34
其他税费 1,443,091.16 634,841.01
车辆费 380,604.68 240,057.54
咨询顾问费 3,770,274.97 698,807.31
无形资产摊销 626,001.34 251,930.83
通讯费 211,821.48 102,690.62
检验检测费 197,903.43 135,840.10
会务费 121,130.00 783,208.71
保险费 - 2,799.12
其他 3,119,547.95 1,275,112.30
合 计 52,986,559.17 28,373,187.60
35、财务费用
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
利息支出 757,978.08 505,960.00
减：利息收入 25,320,258.66 3,037,669.72
汇兑损益 -32,253.16 78,683.31
金融机构手续费 230,663.86 171,517.51
合计 -24,363,869.88 -2,281,508.90
36、资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 3,111,002.85 2,100,529.48
存货跌价损失 1,367,482.52 3,666,565.01
合计 4,478,485.37 5,767,094.49
37、投资收益
项目 本期金额 上期金额
银行理财产品收益 906,013.26 3,698.63
合计 906,013.26 3,698.63
38、营业外收入
（1）分类情况
计入当期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
非流动资产处置利得合计 2,411.00 111,111.11 2,411.00
其中：固定资产处置利得 2,411.00 111,111.11 2,411.00
政府补助 2,326,500.00 529,000.00 2,326,500.00
其他 246,044.47 - 246,044.47
合计 2,574,955.47 640,111.11 2,574,955.47
（2）计入当期损益的政府补助
项目 金额 说明
常州市财政局、常州市人民政府金融工作办公室联合下发的常
上市补贴 300,000.00 财工贸[2011]88 号《关于兑现市政府促进企业上市有关政策的
通知》
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏省财政厅、江苏省科学技术厅联合下发的苏财教[2012]63
科技成果转化专项资金
880,000.00 号《关于下达 2012 年省级科技创新与成果转换（重大科技成果
贷款贴息
转换）专项引导资金项目贷款贴息的通知》
国际市场开拓资金 37,500.00 收到常州市财政局拨付的中小企业国际市场开拓资金奖励
江苏省著名商标奖励 50,000.00 收到新北区财政局拨付的 2011 年度江苏省著名商标奖励
江苏省著名商标奖励 20,000.00 收到常州市财政局拨付的 2011 年度江苏省著名商标奖励
结转递延收益 1,039,000.00 参见本财务报表附注之五.23
合计 2,326,500.00
39、营业外支出
计入当期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
非流动资产处置损失合计 3,973.94 83,921.74 3,973.94
其中：固定资产处置损失 3,973.94 83,921.74 3,973.94
捐赠支出 3,888.00 46,400.00 3,888.00
地方基金 394,375.00 382,275.00 394,375.00
其他 30.23 4,671.16 30.23
合计 402,267.17 517,267.90 402,267.17
40、所得税费用
项目 本期金额 上期金额
本期所得税费用 13,754,616.53 17,161,738.24
递延所得税费用 -853,467.24 -2,597,495.53
合计 12,901,149.29 14,564,242.71
41、每股收益计算过程
项目 注释 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润 P 81,803,460.65 69,638,851.51
报告期月份数 M0 6 6
期初股份总数 S0 239,560,000.00 176,760,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 - -
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - 60,000,000.00
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi - 5
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - -
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi - -
报告期因回购等减少股份数 Sj - -
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj - -
报告期缩股数 Sk - -
发行在外的普通股加权平均数 S 239,560,000.00 226,760,000.00
基本每股收益 0.3415 0.3071
注：基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为
期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期
因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；
M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至
报告期期末的累计月数。
稀释每股收益：公司报告期不存在稀释性潜在普通股。
42、收到或支付其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
政府补助 1,287,500.00 3,149,000.00
银行存款利息 13,938,888.80 3,037,669.72
保证金、押金 52,240.00 1,233,450.23
备用金 1,206,589.95 970,893.58
其他 568,105.49 -
合计 17,053,324.24 8,391,013.53
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
各项费用 39,016,330.28 27,855,911.82
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
保证金、押金 118,404.00 13,735.00
往来款项 1,100,306.22 368,074.34
其他 3,918.23 51,071.16
合计 40,238,958.73 28,288,792.32
（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
信用证保证金 - 500,000.00
合计 - 500,000.00
（4）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
信用证保证金 2,316,000.00 -
合计 2,316,000.00 -
（5）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
支付发行费用 - 5,805,310.00
合计 - 5,805,310.00
43、现金流量表补充资料
（1）补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 81,666,207.47 69,671,058.51
加：资产减值准备 4,478,485.37 5,767,094.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,926,017.02 7,022,870.41
无形资产摊销 1,349,591.41 487,033.03
长期待摊费用摊销 2,807,202.47 1,083,766.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
1,562.94 -27,189.37
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
财务费用（收益以“－”号填列） 725,724.92 584,643.31
投资损失（收益以“－”号填列） -906,013.26 -3,698.63
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -853,467.24 -2,597,495.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,930,469.18 -19,395,588.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -139,587,728.22 -36,088,659.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,987,603.64 8,366,237.38
其他 2,843,749.98 -
经营活动产生的现金流量净额 -62,605,801.60 34,870,072.52
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,125,089,687.81 1,279,759,053.32
减：现金的期初余额 1,360,742,700.37 117,931,996.75
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -235,653,012.56 1,161,827,056.57
（2）现金及现金等价物
项目 期末余额 年初余额
一、现金 1,125,089,687.81 1,360,742,700.37
其中：库存现金 61,114.36 25,090.78
可随时用于支付的银行存款 1,125,028,573.45 1,360,717,609.59
二、现金等价物 - -
三、现金及现金等价物余额 1,125,089,687.81 1,360,742,700.37
(七)关联方关系及其交易
1、本公司的实际控制人情况
83
常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
名称 与本公司关系 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例
直接持有公司 43.36%股权，并通过常州星宇投
周晓萍 实际控制人 50.74%
资管理有限公司间接持有本公司 7.38%股权
2、本公司的子公司情况
参见本财务报表附注之五.1“子公司情况”。
3、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
常州星宇投资管理有限公司 本公司股东，持有公司 7.38%股权 55118352-8
4、关联交易情况
（1）公司出租情况
租赁资产种 租赁收益确 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
类 定依据 租赁收益
常州星宇投资管理 办公用房
公司 2012 年 3 月 2013 年 2 月 协议价 6,000.00
有限公司 15 ㎡
5、关联方应收应付款项
本期无关联方应收应付款项。
6、关键管理人员薪酬
单位：万元
项目 本期金额 上期金额
关键管理人员人数 12 13
在本公司领取报酬人数 10 11
关键管理人员报酬总额 148.50 157.50
(八)或有事项
截止 2012 年 6 月 30 日，公司无需披露的重大或有事项。
(九)承诺事项
截止 2012 年 6 月 30 日，公司无需披露的重大承诺事项。
(十)资产负债表日后事项
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常州星宇车灯股份有限公司 2012 年半年度报告
公司无需披露的资产负债表日后事项。
(十一)其他重要事项
公司无需披露的其他重要事项。
(十二)母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）明细情况
1）类别明细情况
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 - - - - - - - -
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 165,507,635.46 100.00 9,821,449.56 5.93 100,352,196.80 100.00 6,563,061.71 6.54
组合小计 165,507,635.46 100.00 9,821,449.56 5.93 100,352,196.80 100.00 6,563,061.71 6.54
单项金额不重大但单
项计提坏账准备的应 - - - - - - - -
收账款
合计 165,507,635.46 100.00 9,821,449.56 100,352,196.80 100.00 6,563,061.71
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 163,867,405.19 99.01 8,193,370.26 98,725,285.97 98.38 4,936,264.30
1－2 年 13,501.08 0.01 1,350.11 126.02 0.00 12.60
2－3 年 - - - - - -
3－4 年 - - - - - -
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4 年以上 1,626,729.19 0.98 1,626,729.19 1,626,784.81 1.62 1,626,784.81
合计 165,507,635.46 100.00 9,821,449.56 100,352,196.80 100.00 6,563,061.71
（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又
全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。
（3）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项。
（4）应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（5）应收账款余额中无应收关联方款项。
（6）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限
额比例（%）
奇瑞汽车股份有限公司 非关联方 51,931,705.44 1 年以内 31.38
一汽-大众汽车有限公司 非关联方 43,130,746.56 1 年以内 26.06
延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 非关联方 22,041,603.67 1 年以内 13.32
一汽吉林汽车有限公司 非关联方 11,224,753.26 1 年以内 6.78
上海汽车地毯总厂有限公司 非关联方 4,648,111.49 1 年以内 2.81
合计 132,976,920.42 80.35
（7）应收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 36,081.76 6.3249 228,213.52 20.00 6.3009 126.02
合计 228,213.52 126.02
2、其他应收款
（1）明细情况
1）类别明细情况
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
16,282,189.13 94.67 - - 16,282,189.13 82.61 - -
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
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账龄分析法组合 916,766.96 5.33 63,601.75 6.94 3,428,563.59 17.39 191,709.48 5.59
组合小计 916,766.96 5.33 63,601.75 6.94 3,428,563.59 17.39 191,709.48 5.59
单项金额不重大但单项计
- - - - - - - -
提坏账准备的其他应收款
合计 17,198,956.09 100.00 63,601.75 19,710,752.72 100.00 191,709.48
2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
经单独减值测试，不
常州常瑞汽车销售服务有限公司 16,282,189.13 - 0.00%
存在坏账风险
合计 16,282,189.13 -
3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 794,094.96 86.62 39,704.75 3,246,941.59 94.70 162,347.08
1－2 年 97,015.00 10.58 9,701.50 151,830.00 4.43 15,183.00
2－3 年 15,180.00 1.66 4,554.00 18,986.00 0.55 5,695.80
3－4 年 1,671.00 0.18 835.50 5,806.00 0.17 3,483.60
4 年以上 8,806.00 0.96 8,806.00 5,000.00 0.15 5,000.00
合计 916,766.96 100.00 63,601.75 3,428,563.59 100.00 191,709.48
（2）本期无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又
全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。
（3）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项。
（4）本期公司无核销其他应收款情况。
（5）其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）其他应收款余额中应收关联方款项情况
关联方名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额比例（%）
常州常瑞汽车销售服务有限公司 控股子公司 16,282,189.13 94.67
合计 16,282,189.13 94.67
（7）金额较大的其他应收款情况
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往来单位（项目） 期末余额 内容
常州常瑞汽车销售服务有限公司 16,282,189.13 资金往来
保证金、押金 151,000.00
备用金 420,690.00
其他 345,076.96
合计 17,198,956.09
（8）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额比例（%）
常州常瑞汽车销售服务有限公司 控股子公司 16,282,189.13 （注） 94.67
公积金户 非关联方 145,473.34 1 年以内 0.85
上海邦达天原国际货运有限公司 非关联方 102,105.74 1 年以内 0.59
常州市万德精密机械有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 0.58
刘政义 非关联方 73,000.00 1 年以内 0.42
合计 16,702,768.21 97.11
注：其中 1 年以内 38,698.99 元，1－2 年 5,488,886.09 元，2－3 年 1,627,920.00 元；
4 年以上 9,126,684.05 元。
3、长期股权投资
（1）分类情况
期末余额 年初余额
类别
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长期股
13,684,892.84 - 13,684,892.84 13,684,892.84 - 13,684,892.84
权投资
合计 13,684,892.84 - 13,684,892.84 13,684,892.84 - 13,684,892.84
（2）按成本法核算的长期股权投资
表决权
被投资单位名称 持股比例 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
比例
常州常瑞汽车销售服
80.00% 80.00% 7,448,344.20 7,448,344.20 - - 7,448,344.20
务有限公司
常州帕特隆汽车安全
50.00% 50.00% 6,236,548.64 6,236,548.64 - - 6,236,548.64
系统有限公司
合计 13,684,892.84 13,684,892.84 - - 13,684,892.84
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4、营业收入、营业成本
（1）分类情况
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 599,244,896.85 448,620,186.15 491,725,342.61 346,230,442.56
其他业务 25,971,217.27 23,802,674.31 29,615,162.89 26,868,932.53
合计 625,216,114.12 472,422,860.46 521,340,505.50 373,099,375.09
（2）主营业务（分行业/产品）
本期金额 上期金额
行业/产品
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
车灯类 589,278,202.71 439,168,842.92 479,842,436.13 334,840,113.30
三角警示牌类 9,966,694.14 9,451,343.23 11,882,906.48 11,390,329.26
合计 599,244,896.85 448,620,186.15 491,725,342.61 346,230,442.56
（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
一汽-大众汽车有限公司 195,067,427.61 31.20
奇瑞汽车股份有限公司 105,963,606.23 16.95
天津一汽丰田汽车有限公司 65,522,923.19 10.48
上海大众汽车有限公司 54,200,054.30 8.67
延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 48,117,639.38 7.70
合计 468,871,650.71 75.00
5、投资收益
（1）分类情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 - 672,463.63
银行理财产品投资收益 906,013.26 3,698.63
合计 906,013.26 676,162.26
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
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（2）按成本法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上期金额
常州帕特隆汽车安全系统有限公司 - 672,463.63
合计 - 672,463.63
6、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 82,467,653.14 70,220,268.24
加：资产减值准备 4,497,762.64 5,831,488.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,527,352.20 6,612,013.15
无形资产摊销 1,186,101.50 334,183.77
长期待摊费用摊销 2,807,202.47 715,811.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
- -27,189.37
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 631,969.08 584,643.31
投资损失（收益以“－”号填列） -906,013.26 -676,162.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -853,678.72 -2,597,495.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,170,932.24 -14,597,157.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -137,632,200.12 -35,176,679.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -39,483,591.50 8,368,819.93
其他 2,843,749.98 -
经营活动产生的现金流量净额 -63,742,760.35 39,592,543.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
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3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,121,543,228.22 1,276,695,737.81
减：现金的期初余额 1,358,066,841.58 112,134,303.49
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -236,523,613.36 1,164,561,434.32
(十三)补充财务资料
1、本期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,562.94 固定资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
2,326,500.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -152,248.76
非经常性损益合计 2,172,688.30
减：所得税费用影响数 301,465.75
少数股东损益影响数 32,123.48
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 1,839,099.07
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.63% 0.3415 —
扣除非经常性损益后归属于公司普
4.53% 0.3338 —
通股股东的净利润
3、主要会计报表项目的异常情况及原因说明
报表项目 期末余额/本期金额 年初余额/上期金额 变动幅度 变动原因说明
货币资金 1,183,530,153.17 1,391,438,700.37 -14.94% 主要因年产 100 万套项目投资款支付的增加
应收票据 138,429,076.46 106,441,469.49 30.05% 主要因本期接收银行承兑汇票的增加
预付款项 37,040,830.91 14,146,498.16 161.84% 主要因设备采购预付款增加
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其他应收款 1,580,104.18 3,839,679.20 -58.85% 主要因跨年应收款的减少
存货 329,195,062.86 339,493,014.56 -3.03% 主要因原材料库存的减少
其他流动资产 3,912,028.12 27,433,146.65 -85.74% 主要因待摊模具费用的减少
固定资产 277,885,297.21 264,872,158.47 4.91% 主要因设备采购的增加
在建工程 41,988,838.82 17,591,750.98 138.68% 主要年产 100 万套项目投资的增加
长期待摊费用 3,018,753.22 5,288,899.98 -42.92% 主要因软件摊销的减少
系期末预计负债和资产减值损失形成的可抵扣暂时
递延所得税资产 8,564,938.54 7,711,471.30 11.07%
性差异增加
应交税费 10,726,372.66 13,726,477.27 -21.86% 主要因应交所得税的减少
其他应付款 1,757,013.38 1,400,265.19 25.48% 主要因应付引进人才政府补贴的增加
其他流动负债 12,771,220.97 7,965,890.16 60.32% 主要因期末未结算水电费、运费和仓储费增加
预计负债 37,124,764.20 35,931,335.35 3.32% 主要因期末未结算产品质量三包费增加
资本公积 1,211,071,567.43 1,208,227,817.45 0.24% 主要因本期股权激励成本摊销的增加
未分配利润 219,432,485.14 276,573,824.49 -20.66% 因本期分配股利所致
营业税金及附加 3,622,090.86 2,073,921.90 74.65% 因本期应交增值税增加
主要因公司业务规模扩大，管理人员职工薪酬和研
管理费用 52,986,559.17 28,373,187.60 86.75%
发经费等费用增加
财务费用 -24,363,869.88 -2,281,508.90 967.88% 主要因本期资金利息收入增加
资产减值损失 4,478,485.37 5,767,094.49 -22.34% 主要因计提坏账准备及存货跌价准备减少
营业外收入 2,574,955.47 640,111.11 302.27% 主要因本期政府补助增加
营业外支出 402,267.17 517,267.90 -22.23% 主要因本期地方基金减少
八、 备查文件目录
1、 载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的
原稿。
董事长：周晓萍
常州星宇车灯股份有限公司
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