常州星宇车灯股份有限公司
         实施内部控制规范工作方案（2012 年修订）

    为进一步加强常州星宇车灯股份有限公司（以下简称“公司”或“星宇股份”）
内部控制规范体系建设工作，认真贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、中国
银监会、中国证监会联合发布的《企业内部控制基本规范》以及《企业内部控制
配套指引》，根据江苏省证监局《关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关
工作的通知》（苏证监公司字〔2012〕101 号，以下简称“《通知》”）的统一部
署和相关要求，公司制定了《实施内部控制规范工作方案》并提交二届十六次董
事会会议审议通过，于 2012 年 3 月 24 日在上海证券交易所网站披露。
    现为稳步推进公司有效实施企业内部控制规范体系，使内控体系建设服务于
企业经营管理需要，从而确保公司中长期发展战略的实现，公司依据《关于 2012
年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会[2012]30
号）（以下简称“通知”），并结合公司实际情况，对二届十六次董事会会议审议通
过的《内部控制规范实施工作方案》进行了相应修订，修订后的内部控制规范实
施工作方案如下：
    一、公司基本情况介绍
    公司简称：星宇股份
    股票代码：601799
    上市情况：2011 年 2 月 1 日在上海证券交易所上市
    本公司属汽车零部件行业。经营范围包括：汽车车灯、摩托车车灯、塑料工
业配件的制造及销售；模具的开发、制造、销售；九座及九座以上的乘用车及商
务汽车的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和
国家禁止进出口的商品及技术除外）。
    公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，组织
架构图如下：




                                     1
                                             股东大会

       审计部         审计委员会

                                                                    监事会
                      提名委员会


                薪酬与考核委员会                 董事会

                                                                董事会秘书
                      战略委员会


                                                               证券事务代表
                                                 经理层




       技             生     生    生       人                         模
       术       质    产     产    产       力       办   市   采      具     财   信
       中       保    制     技    管       资       公   场   购      中     务   息
       心       部    造     术    理       源       室   部   部      心     部   部
                      部     部    部       部

    二、内部控制规范实施工作组织机构
    1、内部控制规范实施领导小组
    为了确保公司内部控制规范体系建设工作的顺利开展，根据《企业内部控制
基本规范》、《企业内部控制配套指引》以及江苏省证监局《关于做好江苏上市公
司实 施内部控制规范有关工作的通知》（苏证监公司字〔2012〕101 号）等相关
要求，公司成立了以董事长周晓萍女士为第一责任人内部控制工作领导小组（以
下简称“领导小组”），全面领导和推进内部控制规范遵循工作。
    领导小组副组长为公司总经理助理葛志坚先生、公司董事、董事会秘书、财
务总监黄和发先生和监事会主席徐小平先生，成员包括公司相关部门、业务模块
的负责人员。
    领导小组的职责为：对内控建设工作进行总体统筹、组织领导；听取工作小
组的工作进展情况汇报，及时反馈意见，对内控体系建设成果进行评估；配合咨
询机构制定内控规范实施总体方案；对内控体系工作中的重大事项进行决策等。
    2、内部控制规范实施工作小组
    为了确保内控基本规范工作的顺利推进，落实领导小组的决策，公司成立了

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以总经理助理葛志坚先生、公司董事、董事会秘书、财务总监黄和发先生为组长
的内部控制规范实施工作小组（以下简称“工作小组”），负责内部控制规范遵循
的具体工作。
    工作小组由董事会办公室、质保部、技术部、生产部、审计部等部门相关人
员组成。
    工作小组的职责是：具体落实领导小组制定的工作方案和决定；协调工作中
出现的各种问题，确保内控体系建设工作正常进行；组织提供相关资料；负责与
监管机关、外部咨询机构和审计机构的日常联系和沟通等。
    3、外部咨询机构
    为保证内控建设工作的专业化、系统化和合理化，公司聘请上海安越企业管
理咨询有限公司（以下简称“上海安越”）为公司提供三年的内控体系建设专业支
持，协助公司梳理、构建和完善内部控制总体架构，帮助公司识别内部控制存在
的薄弱环节和主要风险，有针对性的设计控制的重点流程和内容并协助公司开展
内部控制自我评价工作。
    4、内部控制规范实施工作的预算
    本次内部控制规范实施工作预算费用包括：
    1）咨询机构咨询服务费；
    2）内部控制规范实施过程中发生的办公费、差旅费及其他费用；
    3）聘请内控审计会计师事务所进行内控审计费用。
    三、内部控制实施范围、内容、原则
    （一）范围：涵盖星宇股份及其子公司业务流程。
    （二）内容：按照公司目前主要业务实际运作情况，全面梳理内控规范实施
范围内的业务流程和制度体系，进一步查找主要业务流程、节点、控制点、重要
步骤的风险点，编制相应问题或漏洞风险清单，提出优化建议并加以规范，制定
内部控制的测试、检查、评价方法和标准。
    （三）原则：内控建设既要兼顾企业当前实际，又要兼顾公司远期管理目标
要求；既要满足监管部门对上市公司内控建设要求，又要注重实效，做到易于接
受、易于执行、易于评估。
    四、内部控制项目启动的工作计划（2011 年 9 月至 2012 年 4 月）


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    （一）内部控制现状调查和诊断
    公司已聘请上海安越于 2011 年 9 月至 2011 年 11 月对公司内控现状进行了
调查，对公司内部控制现状进行诊断。
    （二）召开项目启动会
    公司已于 2012 年 1 月 14 日召开内控实施项目启动会，对公司内控建设工作
进行了部署和动员。
    （三）组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训
    为有效推进公司内控实施工作，公司已于 2012 年 2 月份组织了三次内部控
制与风险管理等相关的专项培训。
    五、内部控制梳理、优化工作计划（2012 年 4 月至 2013 年 6 月）
    1、确定流程梳理范围
    按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引要求，结合公司业务性质，公
司将重点关注治理结构、发展战略、人力资源、企业文化等公司层面流程，以及
信息系统、财务报告、信息披露、关联交易、全面预算、资金活动、采购业务、
销售业务、资产管理、项目研发、生产循环等业务层面流程。
    2、实施风险识别和评估
    结合《企业内部控制基本规范》及相关配套指引所列示的风险，从风险发生
的可能性和影响程度，对上述流程中涉及到的每个控制点进行综合分析，识别固
有风险，评价风险等级，制定风险应对策略，编制风险清单，并根据风险评估结
果进一步明确、细化内部控制梳理的重要流程和二级流程。
    3、整理现有制度
    收集与梳理范围内重要业务流程相关的制度并就制度的具体内容进行分析，
确定纳入整理范围的制度。
    4、识别流程中内控环节，形成内控管理规范及文档
    通过流程梳理，识别出流程中的关键控制点及控制活动，形成包括内部控制
制度、流程图及流程描述等相关内控文档。
    六、内部控制自我评价工作计划（2013 年 9 月至 2014 年 3 月）
    1、编制自我评价工作计划；
    2、对内控设计和运行情况进行全面评价；


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    3、对自评中发现的内控缺陷提出整改方案并督促整改落实；
    4、以 2013 年 12 月 31 日为基准日编制自我评价报告；
    5、监事会对自我评价报告进行核查，并出具意见；
    6、自我评价报告经董事会批准后对外披露和报送相关部门。
    七、内部控制审计工作计划（2013 年 9 月至 2014 年 3 月）
    1、聘请内控审计会计师事务所，与审计师就项目范围、内控评价标准、内
控实施时间安排、内控审计安排等事项进行沟通。
    2、配合审计师进行内控有效性的审计，并就重大缺陷与公司董事会和经理
层沟通。
    3、按照上市公司信息披露要求，在公司《2013 年年度报告》中披露内部控
制审计报告。内部控制审计报告将和内部控制自我评价报告同时披露或报送。
    八、内部控制运行及固化（2013 年 7 月至 2014 年 3 月）
    1、根据自我评价和内控审计结果，完善公司各项内部控制管理制度和控制
措施；
    2、固化内控规范成果形成内控手册等建设性文件，建立内控责任追究机制。




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                                                    二〇一二年十月二十日




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