常州星宇车灯股份有限公司
                     内部控制自我评价报告

常州星宇车灯股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，
结合常州星宇车灯股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止 2020 年3 月 31 日（内部
控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可
能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控
制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部
控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况

    (一）内部控制评价范围

   公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位包括：常州星宇车灯股
份有限公司，吉林省星宇车灯有限公司、佛山星宇车灯有限公司

   上述纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 105.28%，
营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 104.47%。

   纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、发展战略、人力资源、社
会责任、企业文化、财务管理、采购业务、资产管理、生产管理、销售业务、工
程项目、研究与开发、财务报告、全面预算、内部监督、内部信息传递、信息系
统等。

   公司重点关注的高风险领域主要包括：信息系统、人力资源、研究与开发、
销售业务、工程项目、财务管理等。

   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主营方面，不存在重大遗漏。

   （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

   公司依据企业内部控制规范体系及《公司内控手册》，组织开展内部控制评价
工作。董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认
定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用公司的内
部控制缺陷具体认定标准，分别按财务报告内部控制缺陷和非财务报告内部控制
缺陷列示如下：

   财务报告内部控制缺陷的认定标准

   1）定性标准

   缺陷性质                             定性标准
                 （1）发现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；
                 （2）公司更正已经公布的财务报表；
                 （3）外部审计发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制运
                 行过程中未能发现该错报；
  重大缺陷       （4）公司审计委员会和内部审计机构对财务报告内部控制的监
                 督完全无效；
                 （5）重大偏离预算；
                 （6）控制环境无效；
                 （7）一经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加
                 以改正；
                 （8）因会计差错导致的监管机构处罚；
                 （9）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
                 （1）关键岗位人员舞弊；
                 （2）合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的
  重要缺陷       可靠性产生重大影响；
                 （3）已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对重
                 要缺陷进行纠正。
  一般缺陷       除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。

   2）定量标准

     指标名称         重大缺陷定量         重要缺陷定量标准       一般缺陷定量标
                             标准                                      准

                       错报≥营业收     营业收入总额的 0.5%≤错   错报＜营业收入
营业收入潜在错报
                       入总额的 1%      报＜营业收入总额的 1%      总额的 0.5%

                       错报≥利润总     利润总额的 2.5%≤错报＜   错报＜利润总额
利润总额潜在错报
                            额的 5%         利润总额的 5%            的 2.5%
                       错报≥资产总     资产总额的 0.5%≤错报＜   错报＜资产总额
资产总额潜在错报
                            额的 1%         资产总额的 1%            的 0.5%
                       错报≥所有者     所有者权益的 0.4%≤错报   错报＜所有者权
所有者权益潜在错报
                       权益的 0.8%       ＜所有者权益的 0.8%        益的 0.4%

   2、非财务报告内部控制缺陷的认定标准

   1）定性标准

     缺陷性质                                 定性标准
                        可能对公司经营目标实现有重大影响；可能对公司日常运
                        营、持续发展有重大影响；负面消息在全国各地流传，对企
                        业声誉造成重大损害；引起三位职工或公民死亡，或对职工
       重大缺陷
                        或公民造成无法康复性的损害；对周围环境造成永久污染或
                        无法弥补的破坏；严重违规并被处以重罚或承担刑事责任。
                        可能对公司经营目标实现有较大影响；可能对公司日常运
                        营、持续发展有较大影响；负面消息在某区域流传，对企业
                        声誉造成较大损害；导致一位职工或公民死亡，或对职工或
       重要缺陷
                        公民的健康造成影响需要较长时间的康复；对周围环境造成
                        较重污染，需高额恢复成本；违规并被处罚。
                        可能对公司经营目标实现有轻微或较小影响；可能对公司日
                        常运营、持续发展有轻微或较小影响；负面消息在企业内部
                        流传，企业的外部声誉没有受较大影响；短暂影响职工或公
       一般缺陷         民的健康，并且造成的健康影响可以在短期内康复；环境污
                        染和破坏在可控范围内，没有造成永久的环境影响；轻微违
                        规并已整改。

     2）定量标准

  指标名称         重大缺陷定量标准     重要缺陷定量标准       一般缺陷定量标准
直接财产损
                  500 万元（含）以上   100 万（含）-500 万元     100 万元以下
失

     （三）内部控制缺陷认定及整改情况

       1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

     根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。

     2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

     根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务
报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
     四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。




                                       常州星宇车灯股份有限公司

                                            二〇二〇年六月十日