新华文轩：新华文轩信息披露制度2021-10-28
新华文轩出版传媒股份有限公司
信息披露制度
（2008年4月18日公司第一届董事会2008年第三次会议批准施行，
2021年10月27日公司第四届董事会2021年第八次会议批准第三次修订）
第一章 总 则
第一条 为规范新华文轩出版传媒股份有限公司（以下简称
“本公司”或“公司”）的信息披露工作，切实履行上市公司信息披
露义务，维护公司及投资者的合法权益，根据《中华人民共和国
公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司信
息披露管理办法》《香港联合交易所有限公司（以下简称“联交
所”）证券上市规则》（以下称《联交所上市规则》）《上海证
券交易所（以下称“上交所”）股票上市规则》（以下称《上交所
上市规则》，与《联交所上市规则》合称《上市规则》）、上海
证券交易所《上市公司信息披露暂缓与豁免业务指引》等法律、
法规、规范性文件及《新华文轩出版传媒股份有限公司章程》的
规定，结合公司实际，制定本制度。
第二条 本制度所称“信息”是指所有可能对公司股票及其
他证券价格、交易量，或投资人的投资决策产生较大影响的信息
（即股价敏感资料或内幕消息），以及公司上市地证券监管机构
要求披露的信息。
本制度所称“披露”是指在规定的时间内，在规定的媒体上，
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以规定的方式向社会公众发布的前述信息。
第三条 本制度适用于公司及公司的全资或控股子公司（以
下统称“子公司”或“附属公司”）。公司及子公司的负责人（包括
企业法定代表人、董事、监事、总经理及其他高级管理人员和主
要经营管理人员）有责任遵守，并促使公司及子公司遵守上市公
司信息披露的有关规定。
第二章 信息披露的基本原则
第四条 公司的信息披露应遵循下列原则：
（一）真实性原则。公司信息披露必须真实可靠，任何单位
和个人不得发布不实信息。
（二）及时性原则。公司应及时披露信息，对有披露时间要
求的信息不得超过法定期限或应当披露的时间。
（三）准确性原则。公司信息披露应该准确，前后一致、口
径一致、内容吻合，所披露信息之间不得矛盾。
（四）完整性原则。公司信息披露内容应该完整，使投资者
充分了解事件的内容。
（五）简明清晰、通俗易懂原则。公司披露的信息应当简明
清晰、通俗易懂。
（六）公平性原则。公司向投资者提供信息时应该公平、对
称，保证不同投资者在获取公司信息方面得到同等对待，不得提
前向任何单位和个人泄露，但法律、行政法规另有规定的除外。
公司对外披露信息应保证在境内外证券市场同步进行，且披露内
容应当保持一致。
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（七）保密性原则。公司董事、监事、高级管理人员和其它
以任何方式知晓公司内幕信息的人士均为公司内幕信息知情人，
均有在公司正式对外披露内幕信息之前保守内幕信息秘密的义
务，知情人不得进行内幕交易、不得操纵或配合他人操纵证券交
易价格。
（八）一致性原则。公司与公司控股的上市公司（如有）或
拟披露重大事项涉及的其他负有信息披露义务的境内外上市公
司，所披露的信息应保持一致，避免出现披露时间的脱节、披露
内容上的不一致。
（九）相较从严原则。在信息披露时，公司应当从严遵照境
内外监管机构就同一事项所作出的规定，保证同时满足境内外监
管要求。
第三章 信息披露的内容
第五条 信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、
上市公告书、收购报告书、定期报告和临时报告等。定期报告和
临时报告的编制和披露须同时符合证券上市地证券监管机构及
《上市规则》的相关规定。
第六条 须予披露的定期报告包括年度报告、中期报告、业
绩公告及《上市规则》规定的其他定期报告或公告。
年度报告须在公司股东周年大会召开日期至少 21 天前，每
个会计年度结束之日起 4 个月内编制完成并披露(年度业绩公告
须在有关会计年度结束后 3 个月内公开披露)；中期报告须在每
个会计年度的前 6 个月结束之日起 2 个月内编制完成并披露。
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年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会
计师事务所审计。
第七条 定期报告编制的具体内容和格式按照中国证监会
及上交所、联交所相关规定执行。证券上市地证券监管机构及《上
市规则》对定期报告披露的内容及时间有新的要求时，从其规定。
第八条 公司信息披露的内容除定期报告以外的其他公告
为临时报告。须予披露的临时报告涉及的内容包括但不限于下列
事项：
1．包括本条第 4 款至第 42 款公司重大事项的董事会决议、
监事会决议、股东大会会议通知、股东通函及股东大会决议。
2．达到《上市规则》披露标准的交易事项。
3．达到《上市规则》披露标准的关联交易事项。
4．重大诉讼和仲裁（按《上市规则》确定“重大”标准）。
5．变更募集资金投资项目。
6．业绩预告、业绩快报和盈利预测。
7．利润分配和资本公积金转增股本。
8．股票交易异常波动和传闻澄清。
9．回购股份。
10．吸收合并。
11．发行可转换公司债券涉及的重大事项。
12．权益变动和收购。
13．股权激励。
14．破产。
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15．发生重大亏损或者遭受重大损失。
16．发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况。
17．公司发生大额赔偿责任。
18．计提大额资产减值准备。
19．公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，
公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入
破产程序、被责令关闭。
20．公司出现股东权益为负值。
21．主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相
应债权未提取足额坏账准备。
22．主要资产被查封、扣押、冻结；主要银行账户被冻结。
23．主要或者全部业务陷入停顿。
24．公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动。
25．公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际
控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措
施；公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理
人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受
到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌
严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影
响其履行职责；除董事长或者总经理外的公司其他董事、监事、
高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或
者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强
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制措施且影响其履行职责。
26．变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册
地址、主要办公地址和联系电话等。
27．经营方针和经营范围发生重大变化。
28．公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资
产超过公司资产总额百分之三十，或者公司营业用主要资产的抵
押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十。
29．会计政策或者会计估计重大自主变更。
30．董事会就公司发行新股、可转换公司债券或者其他再融
资方案、股权激励方案形成相关决议。
31．中国证监会股票发行审核委员会、并购重组委员会，对
公司新股、可转换公司债券等再融资方案、重大资产重组方案提
出审核意见。
32．公司董事（含独立非执行董事）、三分之一以上监事或
者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责。
33．持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有
股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其
控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大
变化。
34．生产经营的外部条件发生的重大变化。
35．订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，可能
对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响。
36．新颁布的法律、行政法规、部门规章、行业政策可能对
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公司经营产生重大影响。
37．聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所。
38．法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份；任
一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、
设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险。
39．获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司
资产、负债、权益或经营成果产生重要影响。
40．股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效。
41．因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假
记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正。
42．公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分
拆上市或者挂牌。
43．根据相关法律法规及《上市规则》的规定应予披露的其
他重大事项，以及相关上市地证券监管机构、交易所或者公司认
定应当披露的其他情形。
第九条 应披露的“交易”包括但不限于下列事项（判断标准
按照《上市规则》或交易所给予公司的豁免执行）：
（一）购买或者出售资产。
（二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）。
（三）提供财务资助。
（四）提供担保。
（五）租入或者租出资产。
（六）委托或者受托管理资产和业务。
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（七）赠与或者受赠资产。
（八）债权、债务重组。
（九）签订许可使用协议。
（十）转让或者受让研究与开发项目。
（十一）上交所或联交所认定的其他交易。
上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，
以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行
为，但资产置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为，仍包括
在内。
第十条 公司发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之
一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，
以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的 10%以上。
（二）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占上市公
司最近一期经审计净资产的 10％以上，且绝对金额超过 1000 万元。
（三）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计
净利润的 10％以上，且绝对金额超过 100 万元。
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业
收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10％以上，
且绝对金额超过 1000 万元。
（五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利
润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且
绝对金额超过 100 万元。
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上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
具体计算方式应遵守《上市规则》的规定，两地证券监管规
则规定不一致的，应分别适用。
第十一条 应披露的关联交易。是指公司或者附属公司与公
司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，包括但不限于以下
交易（判断标准按照《上市规则》或交易所给予公司的豁免执行）：
（一）本制度第九条规定的交易事项。
（二）购买原材料、燃料、动力。
（三）销售产品、商品。
（四）提供或者接受劳务。
（五）委托或者受托销售。
（六）在关联人财务公司存贷款。
（七）与关联人共同投资。
（八）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。
第十二条 公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以
上的关联交易（公司提供担保除外），应当及时披露。
公司与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公司
最近一期经审计净资产绝对值 0.5％以上的关联交易（公司提供
担保除外），应当及时披露。
第十三条 公司关联方和关联交易的认定以及关联交易金
额的计算和审批程序，按不时修订的《上市规则》及《新华文轩
出版传媒股份有限公司关联交易制度》的规定执行。
第十四条 公司发生“提供担保”交易事项，应当依其本公司
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章程规定的权限，提交董事会或者股东大会进行审议，并及时披露。
对于达到披露标准的担保事项，如果被担保人于债务到期后
十五个交易日内未履行还款义务，或者被担保人出现破产、清算
或其他严重影响其还款能力的情形，公司应当及时披露。
第十五条 业绩预告、业绩快报和盈利预测
（一）公司预计年度经营业绩将出现下列情形之一的，应当
在会计年度结束后一个月内进行业绩预告，预计中期和第三季度
业绩将出现下列情形之一的，可以进行业绩预告：（1）净利润
为负值；（2）净利润与上年同期相比上升或者下降 50％以上；
（3）实现扭亏为盈。
（二）公司出现前款第（2）项情形，且以每股收益作为比
较基数较小的，经上交所同意可以豁免进行业绩预告：（1）上
一年年度报告每股收益绝对值低于或等于 0.05 元；（2）上一期
中期报告每股收益绝对值低于或等于 0.03 元；（3）上一期年初
至第三季度报告期末每股收益绝对值低于或等于 0.04 元。
（三）公司披露业绩预告后，又预计本期业绩与已披露的业
绩预告情况差异较大的，应当及时刊登业绩预告更正公告。
（四）公司应当保证业绩快报中的财务数据和指标与相关定
期报告披露的实际数据和指标不存在重大差异。
在披露定期报告之前，公司若发现有关财务数据和指标的差
异幅度将达到 10％的，应当及时披露业绩快报更正公告，说明
具体差异及造成差异的原因；差异幅度达到 20％的，公司还应
当在披露相关定期报告的同时，以董事会公告的形式进行致歉，
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说明对公司内部责任人的认定情况等。
（五）公司预计本期业绩与已披露的盈利预测有重大差异
的，应当及时披露盈利预测更正公告。
第十六条 公司出现下列情形，须向联交所提出申请，经其
同意后免予披露：
（一）公司有充分理由认为披露某一信息会损害公司利益，
且该信息对公司股票或（及）其他证券交易不会产生重大影响；
（二）公司认为拟披露的信息可能导致其违反法律法规；
（三）联交所认定的其他情况。
第十七条 公司证券的交易价格或交易量出现不寻常的波
动，或公共传媒出现影响公司证券的交易价格或交易量的报道，
公司知悉后应告知公司董事并按联交所的要求尽快予以澄清或
发布公告。
第十八条 公司若出现不能及时披露可能影响证券交易价
格或（及）交易量信息的情形，或有关内幕消息已被泄露，公司
须向联交所报告。如有必要，可向联交所申请其证券暂停交易，
直至公司作出公告或认为相关影响解除为止。
第十九条 公司的附属公司发生本制度第八条第 4 款至第
42 款所述之重大事项并可能对上市公司证券及其衍生品种交易
价格产生较大影响的和本制度第八条第 2 款、第 3 款之交易，相
关负责人应及时向董事会秘书或董事会办公室报告，协助其履行
信息披露义务。
公司的参股公司发生本制度第八条第 4 款至第 42 款所述（关
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联交易除外）重大事项的，或者与公司的关联人进行关联交易，
可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，相关负
责人应及时向董事会秘书或董事会办公室报告，协助其履行信息
披露义务。
第二十条 公司控股股东、实际控制人及其他持股 5%以上
的股东，发生如下情形时，相关负责人应该及时将有关信息向董
事会秘书通报：
（一）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况
或者控制公司的情况发生或者拟发生较大变化，包括以下情形：
1．持股比例降至 5%以下。
2．持股比例每增加或减少 1%。
3．持有股份权益性质有所变化。
（二）任一股东所持公司 5%以上的股份被质押、冻结、司
法拍卖、托管、设定信托或被依法限制表决权。
（三）法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份。
（四）拟对公司进行重大资产或者业务重组。
（五）通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份
的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司董事会
秘书，配合其履行信息披露义务。
（六）《上市规则》规定的其他情形。
第二十一条 公司的董事、监事和高级管理人员应该及时向
董事会秘书通报其持有的公司股份数量的任何变化。
第二十二条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人
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（指公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人，
收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、
单位及其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规
和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体，下同）可以
自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得
与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自
愿性信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致
性，不得进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证
券及其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操
纵等违法违规行为。
第二十三条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现
可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者
变化的，公司应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第四章 信息披露的流程
第一节 定期报告的披露
第二十四条 公司的定期报告披露应当按照《上市规则》规
定的时间如期公布，并按本制度规定的流程由公司相关部门负责
编制完成。
第二十五条 公司董事、高级管理人员以及主要经营管理人
员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的编制和审议
程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容
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是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。监事会
应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见。监
事应当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核意
见，应当说明董事会的编制和审核程序是否符合相关规定，报告
的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况；公司
董事会审计委员会对定期报告中财务会计报告进行审阅，并就报
告的内容能否真实、准确、完整地反映公司的实际情况向董事会
提供意见。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性或者有异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告
时投反对票或者弃权票。
董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实
性、准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表
意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、监事
和高级管理人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵
循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的
责任不仅因发表意见而当然免除。定期报告中财务会计报告被出
具非标准审计报告，公司董事会应当清楚列明并针对审计意见涉
及事项作出专项说明。
第二十六条 定期报告的披露程序
（一）编制报告
公司董事会秘书和董事会办公室组织并协调公司财务部门
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等相关职能部门及相关中介机构在会计年度、半年度报告期结束
后，根据相关证券监管机构关于编制定期报告的相关最新规定编
制并完成定期报告初稿。
（二）审批报告
定期报告在董事会及监事会会议召开前 14 天送达公司董事
和监事审阅。董事会审计委员会提出意见后，公司召开董事会会
议审议和批准定期报告。同时，公司监事会亦应当对定期报告进
行审核并提出书面审核意见。
公司独立非执行董事应当按照《独立董事工作制度》中关于
年报工作制度的规定履行相应的年报审核职责。
（三）发布报告
董事会秘书将董事会及监事会批准的定期报告提交上市地
交易所，经核准后根据交易所及《上市规则》的相关安排在中国
证监会及上市地监管机构指定的报刊及网站上发布。
第二节 临时报告的披露
第二十七条 公司的相关信息披露义务人应当在以下任一
时点最先发生时，及时向公司董事会秘书或董事会办公室报告重
大事项：
（一）董事会或者监事会就该重大事项形成决议时；
（二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议（无论是
否附加条件或期限）时；
（三）任何董事、监事或者高级管理人员知道或应当知道该
重大事项时。
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第二十八条 重大事项尚处于筹划阶段，但在前条所述有关
时点发生之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关筹划
情况和既有事实：
（一）该重大事项难以保密。
（二）该重大事项已经泄露或者市场出现传闻。
（三）公司股票及其衍生品种出现异常交易情况。
第二十九条 临时报告的披露程序
（一）联系沟通、汇集信息
公司董事会、监事会、董事会下设的各专业委员会、高级管
理人员及主要经营管理人员、公司各职能部门及各分、子公司的
负责人或信息联络员、公司控股股东及其他持股 5%以上的股东，
在了解或知悉本制度所述须以临时报告披露的事项后，应及时通
知公司董事会秘书。
董事会秘书在接到相关证券监管机构提出的涉及须披露事
项的质询或查询后，应立即就该等事项与所涉及的相关信息披露
义务人联系，并收集相关信息。
（二）编制报告
董事会秘书和董事会办公室就拟披露的事项，应按照有关编
制临时报告的内容与格式的要求，具体协调公司相关各方按时编
写临时报告初稿，并根据国家有关法律法规、《上市规则》及本
公司《公司章程》的规定，对该等信息进行分析和判断。对于需
要提请股东大会、董事会、监事会等审批的重大事项，应协调公
司相关各方积极准备相关议案，在法律法规及公司章程规定的期
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限内送达公司董事、监事或股东审阅。
（三）审核报告
董事会秘书对临时报告的合规性进行审核。对于须履行公司
内部相应审批程序的拟披露重大事项，由公司依法召集的股东大
会、董事会、监事会按照法律法规及《公司章程》的规定作出书
面决议。
（四）发布报告
经审核的临时报告由董事会秘书签发，或在必要时由董事会
秘书请示董事长后予以签发，由董事会办公室提交上交所及根据
要求提交其他上市地交易所审核，经核准后在该重大事项触及
《上交所上市规则》披露时点的两个交易日内在中国证监会及上
市地监管机构指定的报刊及网站上发布。
第五章 信息披露义务承担及披露媒体
第三十条 公司和相关信息披露义务人应当严格遵守承诺
事项。公司应当及时将公司承诺事项和相关信息披露义务人承诺
事项单独摘出报送上交所备案，同时在上交所网站披露，并在定
期报告中专项披露上述承诺事项的履行情况。
公司未履行承诺的，应当及时披露未履行承诺的原因以及相
关董事可能承担的法律责任；相关信息披露义务人未履行承诺
的，公司应当主动询问相关信息披露义务人，并及时披露相关信
息披露义务人未履行承诺的原因，以及董事会拟采取的措施。
第三十一条 公司信息披露采用中文文本和英文文本，境内
以中文文本发布，境外以中文文本和英文文本同时发布。
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第三十二条 依法披露的信息，应当在香港公司注册处（如
需）、证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的媒体发布，
同时将其置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。信息
披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规
定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信
息披露文件的摘要应当在证券交易所的网站和符合中国证监会
规定条件的报刊披露。同时,根据相关规定, 由董事会秘书及董事
会办公室主任签署意见后，发布于公司网站（http://www.winshare.com.cn）。
在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体。
信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式
代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当
履行的临时报告义务。
第三十三条 公司及其他信息披露义务人依法披露信息后，
董事会秘书及董事会办公室负责将信息披露公告文稿和相关备
查文件报送公司注册地证监局。
第六章 信息披露的责任划分
第三十四条 公司的信息披露工作由董事会统一领导和管
理。董事长是公司信息披露的第一责任人，董事会全体成员负有
连带责任。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作事宜，
包括组织接待和解答境内外投资者、媒体及证券分析师的咨询；
接受上市地证券监管机构质询或查询；向上市地证券监管机构提
交须予披露的各类文件及对外发布等。董事会办公室为公司信息
披露的日常工作机构，承办具体信息披露事宜。
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第三十五条 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条
件。公司相关人员及部门应当为董事会秘书履行信息披露工作职
责提供支持。
公司各部门负责人，各全资、控股子公司的董事和董事会、
监事和监事会以及高级管理人员，以及公司的控股股东、实际控
制人及持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东或其负责人，应
当督促本部门或该公司严格执行信息披露制度，确保本部门或该
公司发生的应予披露的重大信息及时通报给公司董事会办公室。
第三十六条 信息披露是公司的持续责任。公司应建立对外
发言人机制，代表公司不定期发布对外信息。董事会秘书受董事
会委托并代表公司负责对外信息发布事宜。
信息披露义务人为上市公司及全体董事、监事、高级管理人
员、股东、实际控制人、收购人、重大资产重组、再融资、重大
交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破产管理人及其成
员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露
义务的主体。公司相关各方承担信息披露的责任。包括：
（一）公司信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义
务，披露信息应当真实、准确、完整、简明清晰、通俗易懂，不
得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同时，应保证公司董
事会秘书及董事会办公室及时知晓公司组织、经营管理等方面的
重大信息、对股东和其他利益相关者决策产生较大影响的信息以
及其他应当披露的信息。在未获董事会书面授权前，不得对外发
布任何未披露信息。
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（二）董事会秘书及董事会办公室应将《上市规则》、国家
对上市公司施行的法律、法规和证券监管部门对公司信息披露工
作的要求，及时通知公司信息披露义务人和相关工作人员，并严
格按照法律、法规和公司规定的信息披露内容和格式要求，对外
披露信息，保证信息披露及时、合法、真实和完整。
（三）各部门、事业部、出版单位、中心、北京分部及附属
公司应及时提供和传递本制度所要求的各类信息，并对其提供和
传递的信息和资料的真实性、准确性和完整性负责。相关负责人
应就其提供和传递信息的披露与董事会秘书和董事会办公室保
持沟通，配合董事会秘书及董事会办公室完成信息披露事宜，不
得利用该信息进行内幕交易。
（四）控股和参股股东
对其已完成、拟进行和正在进行的涉及本公司股权变动与质
押等事项或相关法律、法规要求披露的涉及本公司的其他事项负
有保证信息传递的责任。
第三十七条 公司董事、监事、高级管理人员、主要经营管
理人员、持股 5%以上的股东及一致行动人士、实际控制人应当
及时向公司董事会报送公司关联人(相关定义见相应的《上市规
则》)名单及关联关系的说明。
第三十八条 监事和监事会除应确保有关监事会公告内容
的真实、准确、完整外，还应负责对公司董事及高级管理人员履
行信息披露相关职责的行为进行监督。
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第七章 保密措施及处罚
第三十九条 公司信息披露义务人和信息知晓人，对其知晓
的公司应披露的信息负有保密责任，不得擅自以任何形式对外披
露公司有关信息，并应采取必要的措施，在信息公开披露前将其
控制在最小范围。
第四十条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受
投资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任
何机构和个人进行沟通时，不得提供内幕信息。
第四十一条 由于工作失职或违反本制度规定，致使公司信
息披露工作出现失误或给公司带来损失，公司将对相关责任人给
予行政及经济处分，并且视情节轻重追究相关责任人的法律责任。
第四十二条 本制度为公司内部制度，任何人不得根据本制
度向公司或公司董事、监事、管理人员或其他员工主张任何权利
或取得任何利益或补偿。
第八章 附 则
第四十三条 本制度未尽事宜，按照《上市规则》、国家相
关监管机构及公司证券上市地适用的有关信息披露的法律、法规
及规范性文件执行。
第四十四条 本制度如与国家相关监管机构及公司证券上
市地日后颁布的相关法律、法规不一致，应按国家相关监管机构
及公司证券上市地之法律、法规的规定执行，或对本制度进行修
订，修订后的制度报公司董事会审议批准。
第四十五条 本制度自本公司董事会审议通过之日起生效
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并实施。
第四十六条 本制度解释权和修订权属公司董事会。
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