关于新华文轩出版传媒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：新华文轩出版传媒股份有限公司
审计单位：德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：028-83157099
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度占 2021 年度
2021 年期初 2021 年度偿 2021 年期末
占用方与上市公司的 上市公司核算 用累计发生 占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目 金额(不含 的利息(如
额 金额 额
利息) 有)
非经营性占用
现控股股东及其他关联方
非经营性占用
小计 / / / / /
非经营性占用
前控股股东及其他关联方
非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度往 2021 年度
2021 年期初 2021 年度偿 2021 年期末
往来方与上市公司的 上市公司核算 来累计发生 往来资金
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 还累计发生 往来资金余 往来形成原因 往来性质
关系 的会计科目 金额（不含 的利息
额 金额 额
利息） （如有）
四川民族出版社(注 2) 同受控股股东控制 应收账款 不适用 260.31 - - 2,592.40 销售纸张 经营性往来
大股东及其附属企业 四川民族出版社(注 2) 同受控股股东控制 其他应收款 不适用 - - - 20.00 图书出版 经营性往来
提供广告设计及
四川新华万云科技有限公司 同受控股股东控制 应收账款 14.00 0.22 - (0.22) 14.00 经营性往来
制作服务
四川省印刷物资有限责任公司 子公司 其他应收款 19,970.84 18.04 300.55 (2,325.27) 17,964.16 借款 非经营性往来
四川新华商纸业有限公司 子公司 其他应收款 250.00 - - - 250.00 借款 非经营性往来
四川读者报社有限公司 子公司 其他应收款 3,743.62 5.37 89.59 - 3,838.58 借款 非经营性往来
四川数字出版传媒有限公司 子公司 其他应收款 1,793.57 - - - 1,793.57 借款 非经营性往来
四川文轩艺术投资管理有限责任
上市公司的子公司及其附属企业 子公司 其他应收款 2,818.39 - - - 2,818.39 借款 非经营性往来
公司
四川新华印刷有限责任公司 子公司 其他应收款 1,665.01 1.97 32.73 (500.00) 1,199.71 借款 非经营性往来
其他应收款 2,035.80 38.41 640.19 - 2,714.40 借款 非经营性往来
四川文传物流有限公司 子公司 其他非流动资
15,600.00 - - - 15,600.00 借款 非经营性往来
产
四川文轩教育科技有限公司 子公司 其他应收款 5,520.29 5,528.37 472.92 (3,280.99) 8,240.59 借款 非经营性往来
其他非流动资
17,500.00 7,000.00 - - 24,500.00 借款 非经营性往来
产
其他应收款 2,883.34 53.77 896.23 (2,767.13) 1,066.21 借款 非经营性往来
文轩投资有限公司 子公司 其他非流动资
20,000.00 - - - 20,000.00 借款 非经营性往来
产
文轩国际文化传播有限公司 子公司 其他应收款 - 700.12 2.00 (700.00) 2.12 借款 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及其附属企业 非经营性往来
总计 / / / 93,794.86 13,606.58 2,434.21 (9,573.61) 102,614.13 / /
注 1：该项目包含往来资金利息的相关税费，税率 6%。
注 2：四川民族出版社于 2021 年成为新华文轩出版传媒股份有限公司之控股股东——四川新华出版发行集团有限公司的子公司，因此
作为新华文轩出版传媒股份有限公司的关联方予以披露。汇总表中列示四川民族出版社自成为新华文轩出版传媒股份有限公司关联方之日
至 2021 年 12 月 31 日的累计发生金额以及 2021 年期末往来资金余额。