证券代码：601878        证券简称：浙商证券          公告编号：2021-017



                    浙商证券股份有限公司
 关于 2020 年年度报告引用浙商基金管理有限公司
                         财务数据的说明

   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任



    近日，浙商证券股份有限公司（以下简称“本公司”）注意到个别媒体的报
道，涉及本公司 2020 年年度报告引用浙商基金财务数据的事项。同时，本公司
也注意到浙商基金管理有限公司（以下简称“浙商基金”）在其官网上发布的相
关公告。
    经核实，本公司 2019 年年报公布时间为 2020 年 3 月 19 日，浙商基金 2019
年度审计报告出具时间为 2020 年 4 月 24 日，两者报告出具存在时间上的差异。
因本公司 2019 年年报公布时间早于浙商基金 2019 年度审计报告出具时间，本公
司 2019 年按浙商基金提供的财务报表净利润（含其他综合收益）及本公司持股
比例 25%计提权益法投资收益。在本公司 2019 年年报公布后，浙商基金于 2020
年 4 月 24 日提供了经审计财务报告，其报告显示，净利润（含其他综合收益）
较前期提供给本公司的财务报表减少了 168.24 万元，按照本公司持股比例计算
影响金额为 42.06 万元，占本公司当期净利润 0.026%，影响极小。经与本公司
年报审计会计师确认，本公司将该影响计入 2020 年度当期。浙商基金提供的 2020
年度财务报表净利润为 82.09 万元，经上述调整后，浙商基金 2020 年度净利润
为-86.16 万元，本公司依据调整后浙商基金净利润-86.16 万元及本公司持股比
例 25%计提权益法投资收益-21.54 万元。
    截至 2020 年末，本公司对浙商基金持有的长期投资期末余额为 2,314.06
万元，浙商基金提供的财务报表 2020 年末净资产为 9,256.23 万元，本公司长期
投资期末余额与享有的浙商基金净资产的 25%份额一致，并按相关要求在 2020
年年报中对上述事项进行了相关披露。
    本公司 2019 年度及 2020 年度有关浙商基金投资收益的会计处理分别经天健
会计师事务所（特殊普通合伙）和中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，
投资收益的会计处理符合企业会计准则的要求，相关净利润的调整主要为本公司
年报披露与浙商基金审计报告出具的时间性差异影响，不存在错误引用的情形。
    截至 2021 年 3 月 19 日，浙商基金 2020 年度经审计财务报表尚未最终确定，
其最终财务数据以浙商基金 2020 年度经审计财务报表为准。
    特此公告。




                                              浙商证券股份有限公司董事会

                                                         2021 年 3 月 23 日