南京证券:关于计提资产减值准备的公告2021-01-30
证券代码:601990 证券简称:南京证券 公告编号:临2021-003号
南京证券股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定,为客观、公允地反映
公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况和 2020 年度(以下简称“本期”)的经营成
果,公司及下属子公司经过对资产进行全面清查和减值测试,本期对各项资产计
提减值准备合计 9,163.70 万元,具体如下:
单位:万元
项目 本期计提金额
买入返售金融资产 -352.89
融出资金 8,311.39
其他债权投资 1,259.42
应收账款、其他应收款 -54.22
合计 9,163.70
注:以上数据未经审计。
二、计提资产减值准备对公司的影响
公司本期合并报表计提资产减值准备 9,163.70 万元,减少利润总额 9,163.70
万元,减少净利润 6,872.77 万元。
三、计提资产减值准备的具体说明
(一)买入返售金融资产
根据《企业会计准则》及公司相关会计政策,采用损失率法或单项测试计算
其预期信用损失,本期对买入返售金融资产冲回资产减值准备 352.89 万元,主
要是受股票质押业务规模下降的影响。
(二)融出资金
根据《企业会计准则》及公司相关会计政策,采用损失率法或单项测试计算
其预期信用损失,依据担保资产、还款意愿和还款能力等因素,综合评估融资主
体的预期可回收现金流量,本期对融出资金计提资产减值准备 8,311.39 万元。
(三)其他债权投资
根据《企业会计准则》及公司相关会计政策,采用违约概率/违约损失率法
或单项测试计算其预期信用损失,本期对其他债权投资计提资产减值准备
1,259.42 万元,主要受其他债权投资规模增长、发行人经营情况的影响。
(四)应收账款、其他应收款
根据《企业会计准则》以及公司相关会计政策,采用损失率法或单项测试计
算其预期信用损失,本期对应收账款、其他应收款分别计提资产减值准备 0.54
万元和 12.18 万元,对应收账款转回资产减值准备 66.94 万元。
特此公告。
南京证券股份有限公司董事会
2021 年 1 月 30 日