南京证券股份有限公司
         董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告

    2021 年度，南京证券股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所相关规定以及公司
《章程》及《董事会审计委员会实施细则》等要求，本着忠实、勤勉
的原则，认真履行了各项职责。现就董事会审计委员会 2021 年度履
职情况报告如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    报告期初，公司第三届董事会审计委员会由独立董事李明辉先生、
董晓林女士及董事陈玲女士组成，其中李明辉先生为主任委员。报告
期内，李明辉先生因连续任职公司独立董事届满 6 年，不再担任公司
独立董事，经董事会提名并经 2021 年 6 月 2 日召开的 2020 年年度股
东大会选举通过，吴梦云女士接替李明辉先生担任公司第三届董事会
独立董事及董事会审计委员会主任委员职务，董事会审计委员会其他
委员报告期内未发生变化。公司董事会审计委员会委员中独立董事超
过半数，并由具备会计专业经验的独立董事担任主任委员，审计委员
会的构成符合相关规定。审计委员会委员的专业背景及从业经历详见
公司 2021 年年度报告中的相关内容。
    二、董事会审计委员会会议召开情况
    2021 年，公司董事会审计委员会共召开 4 次会议，全体委员按
规定出席了各自任期内的全部会议。
    （一）2021 年 4 月 16 日，第三届董事会审计委员会召开第四次
会议，审议通过了《董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告》 2020
年度财务决算报告》《2020 年度利润分配预案》《2020 年年度报告》
《2021 年第一季度报告》《2020 年度内部控制评价报告》《关于计

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提资产减值准备的议案》《关于 2020 年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》《关于预计 2021 年度日常关联交易的议案》《关
于聘请 2021 年度审计机构的议案》《关于变更会计政策的议案》，
听取了公司《内部审计 2020 年度工作情况和 2021 年度工作计划》。
    （二）2021 年 8 月 16 日，第三届董事会审计委员会召开第五次
会议，审议通过了公司《2021 年半年度报告》《关于 2021 年上半年
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
    （三）2021 年 10 月 22 日，第三届董事会审计委员会召开第六
次会议，审议通过了《南京证券股份有限公司 2021 年第三季度报告》。
    （四）2021 年 12 月 31 日，第三届董事会审计委员会召开第七
次会议，审议通过了《南京证券股份有限公司 2021 年年度审计计划》。
    三、董事会审计委员会履行职责的情况
   （一）审核公司财务信息和关联交易
    董事会审计委员会认真审核了公司 2020 年度财务报告以及 2021
年半年度和季度报告的财务信息，认为公司相关报告的编制符合《企
业会计准则》和行业监管要求，报告内容真实、准确、完整地反映了
公司财务状况和经营情况，同意将相关报告提交董事会审议。审计委
员会认真审核计提资产减值准备的议案，认为本次计提资产减值符合
《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，依据充分，计提资
产减值准备后，能更加真实公允地反映公司实际资产和财务状况，同
意将相关议案提交董事会审议。
    报告期内，董事会审计委员会对公司上一年度关联交易情况和
2021 年度日常关联交易预计事项进行审核，重点关注相关交易的公
允性和合理性，以及是否存在损害公司和中小股东利益的情形，董事
会审计委员会审议通过了相关议案并同意将其提交董事会审议。


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   （二）监督及评估外部审计机构
    报告期内，经董事会和股东大会审议通过，公司续聘天衡会计师
事务所（特殊普通合伙）为 2021 年度审计机构。董事会审计委员会
对该事务所相关情况进行了解和审查，认可其专业胜任能力、投资者
保护能力、独立性及诚信状况，同意聘请其为公司 2021 年度审计机
构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
    董事会审计委员会认真履行审计监督职能，召开沟通会议，与年
审会计师进行沟通，审议公司 2020 年度审计计划，了解审计安排、
审计重点和重要风险领域，对审计人员安排及内控审计等提出意见和
建议，督促会计师做好年报审计工作；听取审计情况汇报，对相关报
告进行预先审阅。2021 年 12 月 31 日，董事会审计委员会对天衡会
计师事务所提交的公司 2021 年度审计计划进行了审阅，同意 2021 年
度审计计划。
   （三）监督、指导内部审计工作
    报告期内，董事会审计委员会听取了解了公司《内部审计 2020
年度工作情况以及 2021 年度工作计划》，主要包括 2020 年度内部审
计项目完成情况及有关重点工作、2021 年度主要审计项目及安排等，
通过加强对内部审计的监督和指导，督促有关工作要求的落实。
   （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，董事会审计委员会审核了公司《2020 年度内部控制
评价报告》，评估公司内部控制有效性。审计委员会认为，公司已按
照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了
有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制的重大缺陷。
    四、总体评价
    2021 年，董事会审计委员会按照规定，认真规范履职，为提升


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公司治理水平、防范风险起到了积极作用。2022 年，董事会审计委
员会将继续恪尽职守、勤勉尽责，积极发挥审查、监督等职能，维护
公司及全体股东利益。


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                                           董事会审计委员会
                                            2022 年 4 月 26 日




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