南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
公司代码：601990 公司简称：南京证券
南京证券股份有限公司
2022 年半年度报告
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 陈玲 工作原因 李雪
董事 薛勇 工作原因 查成明
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李剑锋、主管会计工作负责人刘宁及会计机构负责人（会计主管人员）刘宁声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
本报告已对公司在经营过程中可能面临的风险及应对措施进行详细描述，敬请查
阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、（一）可能面对的风险”中的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 23
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 25
第六节 重要事项........................................................................................................................... 27
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 32
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 35
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 35
第十节 财务报告........................................................................................................................... 38
第十一节 证券公司信息披露......................................................................................................... 150
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的财务报表
备查文件目录
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
其他相关资料
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
南京证券/本公司/公司 指 南京证券股份有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
中证协 指 中国证券业协会
江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局
上交所 指 上海证券交易所
深交所 指 深圳证券交易所
北交所 指 北京证券交易所
新三板/全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统
章程/公司章程 指 《南京证券股份有限公司章程》
南京市国资集团/国资集团 指 南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司
紫金集团 指 南京紫金投资集团有限责任公司
巨石创投 指 南京巨石创业投资有限公司
宁证期货 指 宁证期货有限责任公司
宁夏股权交易中心 指 宁夏股权托管交易中心（有限公司）
蓝天投资 指 南京蓝天投资有限公司
富安达基金 指 富安达基金管理有限公司
同花顺 指 同花顺 iFinD 金融终端
元 指 人民币元
报告期/本期 指 2022 年 1-6 月
上期/上年同期 指 2021 年 1-6 月
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 南京证券股份有限公司
公司的中文简称 南京证券
公司的外文名称 Nanjing Securities Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 NSC
公司的法定代表人 李剑锋
公司总裁 夏宏建
注册资本和净资本
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末
注册资本 3,686,361,034 3,686,361,034
净资本 14,167,363,463.89 14,609,218,004.62
公司的各单项业务资格情况
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√适用 □不适用
公司经营范围主要包括证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有
关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券资产管理；证券投资基
金代销；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务。公司主要单项业务资质如下：
序号 业务资格 批准机构 取得时间
1 网上证券委托业务 中国证监会 2002年3月
2 股票承销业务 中国证监会 2003年4月
3 同业拆借业务 中国人民银行 2003年10月
4 信用拆借交易 全国银行间同业拆借中心 2003年12月
5 客户资产管理业务 中国证监会 2003年12月
6 开放式证券投资基金代销业务 中国证监会 2004年8月
7 国债买断式回购业务 上海证券交易所 2004年12月
8 “上证基金通”业务 上海证券交易所 2005年7月
9 结算参与人 中国证券登记结算有限责任公司 2006年2月
10 上海证券交易所
固定收益证券综合电子平台交易商 2007年8月
11 代办股份转让主办券商 中国证券业协会 2007年11月
12 报价转让业务 中国证券业协会 2007年11月
13 甲类结算参与人 中国证券登记结算有限责任公司 2008年2月
14 短期融资券承销业务 中国人民银行 2008年3月
15 为期货公司提供中间介绍业务 中国证监会 2008年4月
16 大宗交易系统合格投资者 上海证券交易所 2008年6月
17 实施证券经纪人制度 江苏证监局 2009年11月
18 信用风险缓释工具交易商 中国银行间市场交易商协会 2011年3月
19 定向资产管理业务 江苏证监局 2011年5月
20 自营参与股指期货交易 江苏证监局 2011年9月
21 直接投资业务 江苏证监局 2012年2月
22 融资融券业务 中国证监会 2012年5月
23 中小企业私募债券承销业务 中国证券业协会 2012年6月
24 江苏证监局
资产管理业务参与股指期货交易 2012年9月
25 证券业务外汇经营许可 国家外汇管理局 2012年12月
26 自营业务参与利率互换交易 江苏证监局 2013年1月
上海证券交易所
27 约定购回式证券交易 2013年2月
深圳证券交易所
28 代销金融产品业务 江苏证监局 2013年2月
29 全国股转系统推荐业务和经纪业务 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2013年3月
30 转融通业务借入人 中国证券金融股份有限公司 2013年4月
上海证券交易所
31 股票质押式回购业务交易 2013年7月
深圳证券交易所
32 代理证券质押登记业务 中国证券登记结算有限责任公司 2013年8月
33 转融券业务 中国证券金融股份有限公司 2014年6月
深圳证券交易所 2014年6月
34 转融通证券出借交易
上海证券交易所 2014年7月
35 全国股转转让系统做市商 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2014年7月
36 柜台市场试点 中国证券业协会 2014年10月
上海证券交易所 2014年10月
37 港股通业务
深圳证券交易所 2016年11月
38 互联网证券业务 中国证券业协会 2014年12月
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39 期权结算业务 中国证券登记结算有限责任公司 2015年1月
上海证券交易所 2015年1月
40 股票期权业务
深圳证券交易所 2019年12月
41 上市公司股权激励行权融资业务 深圳证券交易所 2015年5月
42 私募基金综合托管业务 中国证券投资者保护基金有限责任公司 2015年10月
43 军工涉密业务咨询服务 国防科技工业局 2018年6月
44 场外期权业务二级交易商 中国证券业协会 2018年12月
45 科创板转融券业务 中国证券金融股份有限公司 2019年10月
46 创业板转融券业务 中国证券金融股份有限公司 2020年8月
47 基金投资顾问业务 中国证监会证券基金机构监管部 2021年6月
48 证券投资基金托管资格 中国证监会 2022年1月
注：根据证监许可〔2022〕142号批复及公司2021年年度股东大会决议，公司在经营范围中增加了“证券投资基金托管”，所涉及的经营
证券期货业务许可证变更事宜尚在办理过程中。
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐晓云 任良飞
联系地址 南京市江东中路 389 号 南京市江东中路 389 号
电话 025-58519900 025-58519900
传真 025-83367377 025-83367377
电子信箱 xxy@njzq.com.cn lfren@njzq.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 南京市江东中路389号
1990年至1999年：南京市玄武区中山东路200号；1999年至2017
公司注册地址的历史变更情况 年：南京市玄武区大钟亭8号；2017年至今：南京市江东中路
389号。
公司办公地址 南京市江东中路389号
公司办公地址的邮政编码 210019
公司网址 www.njzq.com.cn
电子信箱 office@njzq.com.cn
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
中国证券报（www.cs.com.cn）、上海证券报（www.cnstock.com
公司选定的信息披露报纸名称
）、证券时报（www.stcn.com）
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 南京市江东中路389号公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上交所 南京证券 601990 不适用
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1-6月） 同期增减(%)
营业收入 959,632,632.14 1,479,290,689.54 -35.13
归属于母公司股东的净利润 359,957,579.60 674,668,749.15 -46.65
归属于母公司股东的扣除非经常性损
352,511,815.07 670,386,038.73 -47.42
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 2,478,696,314.85 -951,544,946.34 不适用
其他综合收益 11,004,786.92 61,786,843.86 -82.19
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
资产总额 53,114,705,485.60 51,714,086,701.24 2.71
负债总额 36,319,770,566.08 34,919,849,621.33 4.01
归属于母公司股东的权益 16,446,419,176.82 16,444,092,913.70 0.01
所有者权益总额 16,794,934,919.52 16,794,237,079.91 0.00
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.10 0.18 -44.44
稀释每股收益（元／股） 0.10 0.18 -44.44
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.10 0.18 -44.44
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.16 4.18 减少 2.02 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
2.12 4.15 减少 2.03 个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
(三) 母公司的净资本及风险控制指标
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末
净资本 14,167,363,463.89 14,609,218,004.62
核心净资本 13,417,363,463.89 13,559,218,004.62
净资产 16,190,844,568.32 16,149,002,466.83
风险覆盖率（%） 429.63 460.19
资本杠杆率（%） 33.84 34.52
流动性覆盖率（%） 251.41 608.76
净稳定资金率（%） 213.46 232.89
净资本/净资产（%） 87.50 90.47
净资本/负债（%） 60.99 63.39
净资产/负债（%） 69.70 70.07
自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%） 5.02 3.64
自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%） 178.13 164.39
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融资（含融券）的金额/净资本(%) 58.15 61.58
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 360,158.05
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 9,271,017.34
受的政府补助除外
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 20,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 409,942.31
减：所得税影响额 2,516,103.63
少数股东权益影响额（税后） 99,249.54
合计 7,445,764.53
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用 □不适用
本公司作为证券经营机构，持有交易性金融工具及衍生金融工具产生的公允价值
变动损益，持有交易性金融资产、其他债权投资、其他权益工具投资期间取得的投资
收益，以及处置交易性金融工具、其他债权投资和衍生金融工具取得的投资收益不作
为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目。
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业情况
2022 年上半年，受国内疫情多发散发、俄乌冲突以及海外货币政策转向等多重因
素叠加影响，国内经济下行压力加大。自 5 月份以来，随着宏观政策调节力度加强，
稳经济有关政策措施持续落地以及疫情得到有效控制，经济逐步企稳回升。2022 年上
半年，一级市场方面，A 股市场包括可转债在内的股权融资募资规模约 6,690 亿元，
同比减少 11.51%，；二级市场方面，A 股市场整体震荡下行，上证指数累计下跌 6.63%，
深证成指下跌 13.20%，创业板指数下跌 15.41%，沪深两市股票成交额 114.13 万亿元，
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同比增长 6.40%（数据来源：同花顺）。根据中证协统计的证券公司母公司经营数据，
证券公司 2022 年上半年实现营业收入 2,059.19 亿元，净利润 811.95 亿元，报告期末，
证券公司总资产 11.20 万亿元，净资产 2.68 万亿元，净资本规模 2.06 万亿元。受市场
波动等因素影响，报告期内证券公司的证券经纪业务、投行业务以及资管业务的净收
入、证券投资收益、融资融券及股票质押业务利息收入同比均有不同幅度下降，其中
证券投资收益下滑幅度较大，行业报告期内整体营收及净利润同比出现下滑。
报告期内，资本市场改革进一步向纵深推进，基础制度持续完善，服务实体经济
能力不断提升，推动长线资金入市，深化互联互通和对外开放，市场生态持续改善、
活力不断增强，为证券行业高质量发展提供了良好的发展环境和空间。证券行业积极
应对市场挑战，持续推动转型发展、优化业务结构，提升综合服务能力，市场化、机
构化、重资本化、数字化等特征进一步凸显。报告期内受宏观经济环境以及资本市场
波动影响，证券行业整体经营业绩出现一定波动，但从长期来看，国内经济高质量发
展趋势没有改变，资本市场和证券行业在服务实体经济过程中将发挥更加重要的作用，
证券行业仍处于重要的发展机遇期；同时，随着行业转型发展以及对外开放的加速推
进，未来市场竞争将更趋激烈，行业集中度预计将进一步提升。
（二）公司主营业务情况
报告期内，公司围绕客户需求，向个人、机构及企业客户提供多元化、多层次的
证券金融服务，并开展证券投资和交易等业务。公司的主要业务包括证券及期货经纪、
证券投资、投资银行、资管及投资管理等业务。
证券及期货经纪业务主要是为客户提供代理买卖证券期货、金融产品销售、投资
顾问等产品或服务，获得手续费、佣金等收入，并提供融资融券、股票质押式回购等
信用交易业务服务，获取利息等收入。公司通过控股子公司宁证期货开展期货业务。
证券投资业务是以自有资金和依法筹集的资金进行权益类证券、固定收益类证券、
证券衍生品以及另类金融产品的投资和交易，获取投资收益等收入。公司通过全资子
公司蓝天投资开展另类投资业务。
投资银行业务主要是为客户提供股票承销与保荐、挂牌推荐、债券发行与承销、
资产重组、兼并收购、改制辅导等服务，获取承销费、保荐费、财务顾问费等收入。
资管及投资管理业务主要包括公司经营的资产管理业务以及通过全资子公司巨
石创投开展的私募股权基金管理业务，公司通过为客户提供资管及投资管理服务，获
取管理费、业绩报酬等收入。
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公司还通过控股子公司宁夏股权交易中心开展股权托管、挂牌等业务，获取相关
服务费收入。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）综合性、多元化的业务体系。公司具备较为齐全的证券业务资质，经纪业
务、信用交易业务、自营投资业务、投资银行业务、资产管理业务等主要业务拥有较
为成熟的经营和盈利模式，在经纪业务、信用交易业务、固定收益投资业务等细分业
务领域形成一定特色优势；同时，公司控股宁证期货、巨石创投、蓝天投资和宁夏股
权交易中心，并作为主要股东参股富安达基金，构建了包括证券业务、期货业务、基
金管理业务、另类投资业务、股权托管业务等在内综合性的证券金融服务体系，形成
了较为多元、稳定的盈利结构。近年来，公司围绕客户需求，积极整合内外部资源，
运用金融科技赋能业务发展，综合金融服务能力持续提升，先后获得基金投资顾问、
证券投资基金托管等新的业务资格，打开了新的发展空间。
（二）具有比较优势的区域布局。公司总部位于江苏，近一半的营业部布局于江
苏地区。江苏是中国经济最活跃的省份之一，各项主要经济指标位于全国前列，政策
支持健全，投融资需求旺盛，优质客户资源较多，公司将江苏尤其是南京地区作为业
务发展的“根据地”，持续加大布局，强化业务拓展，形成了具有一定竞争力、影响力
的区域市场地位。同时，公司战略性布局宁夏地区，在宁夏地区的营业部网点覆盖宁
夏地区全部地级市，具有较强的区位竞争优势。宁夏股权交易中心也积极响应国家推
动小微企业金融服务高质量发展的决策部署，在服务区域小微企业中不断扩大影响力。
经过多年耕耘，公司形成了以长三角、珠三角地区为核心、以宁夏为中西部地区战略
立足点，向全国拓展业务的总体布局。
（三）务实有效的合规风控。公司始终坚持稳健合规的经营理念，持续利用金融
科技手段提升风险防控能力，加强对重点业务领域和子公司的管理，在市场波动环境
下，始终确保业务经营合法合规、风险可测可控，各项业务呈现稳健发展局面，风险
控制指标均优于行业监管标准，形成了较好的成本管理能力，保持着自成立以来持续
盈利、从未亏损、稳定回报的优秀经营业绩。2022 年上半年，公司继续被中国证监会
纳入证券公司“白名单”。
（四）特色鲜明的企业文化和稳定高效的经营团队。经过 30 余年的发展，公司
形成了“正统、正规、正道”的特色企业文化，与公司经营管理双向融合、互促并进，
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汇聚了高质量发展的企业团结力、凝聚力和向心力。公司在 2021 年度证券公司文化
建设实践评估结果中获评 A 级。公司中高层经营管理团队较为稳定，高度认同公司的
经营理念和企业文化，对证券市场和行业发展具有深刻的认识和理解，具备较为丰富
的证券行业从业和管理经验。
三、经营情况的讨论与分析
2022 年上半年，面对复杂严峻的外部环境，公司坚持“坚定信心、保持定力、深
化管理、稳中求进”的工作主基调，积极稳妥应对市场波动和新冠疫情带来的风险挑
战，推动公司保持稳健发展。一是坚持稳健经营方针，全力创收增效。根据中证协统
计的证券公司母公司经营数据，公司上半年营业收入和净利润行业排名较上年末均有
所进位。二是稳步有序推进深化管理工作。认真落实战略规划及国企改革三年行动等
工作要求，合力推进绩效管理体系建设、人才队伍建设、合规风控工作以及技术支撑
能力提升等重点管理工作，内部管理效率持续提高。三是扎实做好综合管理、文化建
设等工作，保障发展能力持续增强。受市场等因素影响，报告期内公司实现营业收入
9.60 亿元，同比减少 35.13%，实现归属于母公司股东的净利润 3.60 亿元，同比减少
46.65%。截至报告期末，公司总资产 531.15 亿元，较上年末增长 2.71%，归属于母公
司股东的权益 164.46 亿元，较上年末增长 0.01%。
（一）证券及期货经纪业务
1、证券经纪业务。2022 年上半年，受市场竞争及佣金率下降等因素影响，行业
实现代理买卖证券业务净收入 470.09 亿元，同比有所下降；代销金融产品净收入 77.34
亿元，同比减少 23.19%（数据来源：中证协）。报告期内，公司围绕客户需求，优化
业务结构和模式，持续推进财富管理转型。通过加强营销推广和线上线下渠道拓展，
尤其是机构客户和高净值客户的开拓，努力夯实客户基础和规模，截至报告期末公司
客户数量较上年末增长 5.61%；积极提升机构客户服务能力，面向专业投资机构持续
完善交易、证金、募资、研究全业务链服务体系，面向上市公司及其股东、高净值客
户推出股份、资金管理等定制服务，坚定落实客户全生命周期管理和项目制管理，进
一步带动投行、私募基金管理等业务的发展，报告期内机构业务净收入同比增长 14%；
紧跟市场动向和投资者需求，持续丰富和完善金融产品体系，积极推动金融产品销售，
满足客户差异化财富管理需求。根据中证协统计数据，公司代销金融产品净收入行业
排名较上年末提升 7 位；稳步推进基金投顾业务，投顾组合策略运行较为稳健，业务
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开展初见成效；继续推进集中运营工作，完善提升客户服务水平，强化投资者教育工
作，在首次证券公司投资者教育工作评估中获评 A 等次。报告期内，公司股票基金代
理交易额 0.73 万亿元，同比减少 11.72%；代销金融产品净收入 2,572.72 万元，同比
减少 8.38%，实现代理买卖证券业务净收入 2.00 亿元，同比减少 10.40%。
2、期货经纪业务。公司通过控股子公司宁证期货开展期货经纪业务。2022 年上
半年，全国期货市场累计成交量为 30.46 亿手，累计成交额为 257.48 万亿元，同比分
别下降 18.04%和 10.08%（数据来源：中国期货业协会）。报告期内，宁证期货积极应
对不利的市场环境，以客户需求为中心，积极提升对产业和机构的服务水平，加强市
场营销力度，努力做大客户基础，报告期末客户数量同比增长 6.74%，客户日均权益
同比增长 10.55%；落实监管要求，大力发展直销业务，压缩居间业务，优化业务结
构；加强人才团队建设，完善网点布局，扩大服务半径，吸引优质客户资源。受市场
波动及业务结构调整等因素影响，报告期内宁证期货代理交易额 4,408.24 亿元，较上
年同期减少 33.28%；期货经纪业务手续费佣金净收入 2,221.81 万元，同比减少 76.88%。
3、信用交易业务。2022 年上半年，受股票市场行情波动等因素影响，融资融券
业务规模有所收缩，截至报告期末，沪深两市融资融券业务余额 1.60 万亿元，同比下
降 10.14%，行业实现利息收入 527.35 亿元，较上年同期减少 3.62%。股票质押业务
方面，继续呈现规模下降趋势，截至报告期末，券商股票质押业务融出资金规模
2,136.98 亿元，同比下降 19.32%，行业实现利息收入 67.15 亿元，较上年同期减少 18.06%
（数据来源：同花顺、中证协）。报告期内，融资融券业务方面，公司持续强化风险
管控，优化客户和业务结构；不断完善业务系统和流程，提升客户服务水平；拓展券
源渠道，有序推进融券业务。截至报告期末，公司融资融券业务余额 74.35 亿元，同
比减少 12.31%，总体维持担保比例 281.10%，报告期内融资融券业务实现利息收入
2.40 亿元，同比减少 14.23%；股票质押业务方面，强化贷后持续管理，积极防控风
险，业务经营总体稳健。截至报告期末，公司股票质押业务规模 8.69 亿元，均为自有
资金出资，同比下降 27.52%，整体履约保障比例 447%，报告期内股票质押业务实现
利息收入 2,838.40 万元，同比减少 31.26%。
（二）证券投资业务
2022 年上半年，A 股市场先抑后扬，波动幅度较大。年初在疫情反复、地缘政治
冲突加剧以及海外加息等多重因素叠加影响下，市场避险情绪上升，上证指数一度下
探至 2900 点以下。随着国内疫情防控形势趋于改善，稳增长等政策措施逐步发力，
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市场情绪有所回暖，但行业及个股分化较为明显。总体来看，2022 年上半年，上证指
数较年初下跌 6.63%，深证成指下跌 13.20%，创业板指数下跌 15.41%。债券市场方
面，受基本面以及货币政策调整等因素影响，债券收益率整体呈现区间震荡走势，信
用利差分化明显。报告期内，权益类投资方面，面对市场大幅波动的不利环境，公司
坚持价值成长投资理念，加强重点行业和个股研究，根据市场情况优化仓位和资产配
置，做好风险对冲，在严控风险的前提下追求绝对收益；衍生品业务方面，持续完善
策略交易体系，根据市场变化灵活调整策略配置，策略运行总体平稳；固定收益业务
方面，加强基本面和宏观政策研判，采用中性策略，做好久期和杠杆控制，强化风险
评估和管理，有效防控市场风险和信用风险，根据市场和资金面的变化采取多元投资
策略组合，在稳健前提下追求绝对收益的提升；另类投资业务方面，蓝天投资作为另
类投资业务平台，进一步完善投资流程，加强资源挖掘和内外部协同，拓展业务空间，
同时强化项目投后管理，有序开展转融通证券出借业务，积极提升闲置资金利用效率，
推动业务稳健发展。报告期内，证券投资业务实现营业收入 4.51 亿元，同比减少 33.81%。
（三）投资银行业务
2022 年上半年，A 股市场包括可转债在内的股权融资募集资金约 6,690.09 亿元，
同比减少 11.51%，其中 IPO 募资规模 3,119.09 亿元，同比增长 45.78%；上市公司再
融资募集资金 3,570.99 亿元，同比减少 34.12%；信用债发行规模较上年同期小幅减
少，公司债及企业债发行规模 1.73 万亿元，同比减少 8.08%，高等级债券占比相对较
高。证券公司报告期内实现投资银行业务净收入 300.25 亿元，同比有所下降（数据来
源：同花顺、中证协）。报告期内，公司投资银行业务持续强化内外部协同，积极挖
掘和储备项目资源；全力推进在手项目，围绕客户需求，完善服务模式，拓宽业务品
种和区域，努力为客户提供全链条、全流程的“一站式”服务，取得了较好成效。报
告期内，公司完成 1 单 IPO 项目联席主承销，1 单科创板 IPO 项目通过上市委审核；
完成 16 个债券主承销项目，承销金额 49.22 亿元。报告期内，投行业务实现营业收入
8,301.38 万元，同比减少 49.22%。
（四）资管及投资管理业务
1、资产管理业务。2022 年上半年，券商资管业务结构持续优化，主动管理规模
提升，产品投资策略趋向多元化。报告期内，行业实现资管业务净收入 133.19 亿元，
同比减少 8.50%。报告期内，公司资产管理业务以丰富产品线和加强零售渠道拓展为
工作重点，积极推进投研能力提升和业务结构优化，新设集合资产管理计划 5 只、单
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一资产管理计划 1 只，管理规模与上年末相比实现增长。截至报告期末，公司资产管
理业务管理总规模 103.84 亿元（母公司口径），较上年同期期末下降 28.03%，较上年
末增长 2.79%，其中，集合资管产品规模 42.24 亿元，较上年同期期末增长 46.11%，
单一资管产品规模 44.97 亿元、专项资产管理计划规模 16.62 亿元，较上年同期期末
分别下降 53.75%、8.23%。受管理规模较上年同期下降等因素影响，报告期内公司资
产管理业务实现净收入 948.83 万元，同比减少 19.34%。
2、投资管理业务。公司通过全资子公司巨石创投开展私募股权基金管理业务。
报告期内，巨石创投积极拓展渠道和项目资源，稳步推进基金募设落地和项目投资工
作。2022 年上半年，新增管理基金 1 只，截至报告期末共管理基金 7 只，总规模 39
亿元；在管基金报告期内新增投资项目 5 个，投资金额 1.69 亿元。报告期内，受市场
波动导致对在管基金投资收益减少等因素影响，巨石创投实现营业收入 1,355.01 万元、
净利润 407.79 万元，同比分别减少 73.41%、86.59%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 959,632,632.14 1,479,290,689.54 -35.13
营业成本 520,909,491.87 603,796,435.78 -13.73
经营活动产生的现金流量净额 2,478,696,314.85 -951,544,946.34 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -42,958,000.63 -23,416,366.96 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -1,591,962,426.55 330,926,645.32 -581.06
营业收入变动原因说明：报告期内，公司实现营业收入 9.60 亿元，同比下降 35.13%，主要是投
资银行业务营业收入同比下降 49.22%，证券投资业务营业收入同比下降 33.81%，证券及期货经
纪业务营业收入同比下降 17.81%，资管及投资管理业务营业收入同比下降 66.34%。
营业成本变动原因说明：报告期内，公司营业成本 5.21 亿元，同比减少 0.83 亿元，降幅 13.73%，
主要是业务及管理费同比减少 0.74 亿元。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，经营活动现金净流入 24.79 亿元，净流
入同比增加主要是其他债权投资由上年同期净流出转变为本期净流入、回购业务资金净增加额同
比减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，投资活动现金净流出 0.43 亿元，净流出
同比增加主要是投资支付的现金同比增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，筹资活动现金净流出 15.92 亿元，净流
出同比增加主要是发行债券收到的现金同比减少，偿还债务支付的现金同比增加。
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2 公司主营业务分行业、分地区情况
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入同比 营业成本同 毛利率比上年同期
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）
增减（%） 比增减（%） 增减（%）
证券及期货经纪
61,957.68 29,700.96 52.06 -17.81 -10.96 减少3.69个百分点
业务
证券投资业务 45,136.55 2,181.35 95.17 -33.81 19.56 减少2.16个百分点
投资银行业务 8,301.38 3,727.30 55.10 -49.22 0.43 减少22.20个百分点
资管及投资管理
2,040.78 1,525.53 25.25 -66.34 -10.03 减少46.78个百分点
业务
主营业务分地区情况
营业收入同比 营业成本同 毛利率比上年同期
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）
增减（%） 比增减（%） 增减（%）
江苏地区 15,191.41 10,521.34 30.74 -5.03 7.73 减少8.20个百分点
其他地区 13,115.75 11,122.15 15.20 -1.41 8.28 减少7.59个百分点
总部及子公司 67,656.10 30,447.46 55.00 -42.97 -24.53 减少10.99个百分点
3 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上年期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年期末数 占总资产的 较上年期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 12,728,555,725.93 23.96 11,597,847,891.90 22.43 9.75
结算备付金 2,348,570,372.81 4.42 2,633,870,176.53 5.09 -10.83
融出资金 7,363,946,575.54 13.86 7,951,345,454.53 15.38 -7.39
衍生品投资规模
衍生金融资产 58,622,566.71 0.11 4,627,425.00 0.01 1166.85
增加
交易及履约保证
存出保证金 848,800,691.54 1.60 457,897,781.16 0.89 85.37
金增加
应收手续费及佣
应收款项 14,070,506.07 0.03 3,869,186.33 0.01 263.66
金增加
债券逆回购投资
买入返售金融资产 1,050,100,667.72 1.98 1,927,630,334.57 3.73 -45.52
规模减少
自营投资规模增
交易性金融资产 10,346,145,216.34 19.48 6,644,770,501.19 12.85 55.70
加
其他债权投资 16,333,505,407.99 30.75 18,426,143,317.15 35.63 -11.36
其他权益工具投资 146,085,890.71 0.28 160,900,645.19 0.31 -9.21
长期股权投资 712,299,006.82 1.34 702,150,607.81 1.36 1.45
固定资产 844,443,702.92 1.59 867,422,953.29 1.68 -2.65
使用权资产 78,814,908.00 0.15 85,429,200.87 0.17 -7.74
无形资产 41,679,773.61 0.08 47,599,379.50 0.09 -12.44
商誉 5,845,161.39 0.01 5,845,161.39 0.01 0.00
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递延所得税资产 99,697,273.19 0.19 84,744,936.79 0.16 17.64
其他资产 93,522,038.31 0.18 111,991,748.04 0.22 -16.49
应付短期融资款 63,138,859.61 0.12 62,171,959.93 0.12 1.56
拆入资金 650,076,694.44 1.22 1,000,222,472.22 1.93 -35.01 拆入资金到期
衍生品投资规模
衍生金融负债 34,322,625.65 0.06 9,440,088.00 0.02 263.58
增加
卖出回购金融资产
9,858,789,446.56 18.56 8,135,356,699.11 15.73 21.18
款
代理买卖证券款 12,943,061,422.29 24.37 11,748,513,087.59 22.72 10.17
代理承销基金款
代理承销证券款 42,171,704.02 0.08 2,836,610.21 0.01 1386.69
增加
应付职工薪酬 178,320,898.47 0.34 411,728,560.60 0.8 -56.69 薪酬发放
应交企业所得税
应交税费 173,369,454.45 0.33 120,357,118.96 0.23 44.05
增加
应付代理业务款
应付款项 12,180,802.30 0.02 31,486,845.80 0.06 -61.31
减少
合同负债 14,227,010.63 0.03 18,680,682.83 0.04 -23.84
预计负债 0.00 0.00 20,000.00 0.00 -100.00 未决诉讼结案
应付债券 11,700,567,585.43 22.03 13,053,890,755.90 25.24 -10.37
租赁负债 73,982,220.73 0.14 79,184,303.55 0.15 -6.57
递延收益 2,925,000.00 0.01 0.00 0.00 不适用 政府补助增加
递延所得税负债 101,136,082.26 0.19 110,398,679.73 0.21 -8.39
其他负债 471,500,759.24 0.89 135,561,756.90 0.26 247.81 计提应付股利
其他说明
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司主要资产受限情况请详见本报告“第十节 财务报告”之七、“75、
所有权或使用权受到限制的资产”中的相关内容。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末，公司长期股权投资余额 7.12 亿元，较上年末增加 0.10 亿元，增长
1.45%，具体情况详见本报告“第十节 财务报告”之“七、17、长期股权投资”。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之“七、6、衍生金融工具，13、交易性金融资产，
15、其他债权投资，16、其他权益工具投资”。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、宁证期货，系公司的控股子公司，公司持有其 53.07%股权。宁证期货经营商
品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询及资产管理业务。报告期内，宁证期货全
资新设了风险管理子公司-南京宁证资本管理有限公司，截至报告期末该公司尚未正
式开展业务。
单位：万元
项目 报告期末 上年年末
注册资本 50,000.00 50,000.00
总资产 182,383.45 162,239.38
净资产 67,540.45 67,980.20
项目 本期 上年同期
营业收入 3,760.03 10,720.59
净利润 290.25 1,206.13
2、巨石创投，系公司的全资子公司，注册资本 5 亿元，实收资本 4 亿元。巨石
创投经营私募股权基金管理业务。
单位：万元
项目 报告期末 上年年末
注册资本 50,000 50,000
总资产 47,737.52 46,745.46
净资产 45,736.06 45,328.27
项目 本期 上年同期
营业收入 1,355.01 5,096.66
净利润 407.79 3,040.66
3、宁夏股权交易中心，系公司的控股子公司，公司持有其 51%股权。宁夏股权
交易中心经营股权托管、挂牌等业务。
单位：万元
项目 报告期末 上年年末
注册资本 6,000 6,000
总资产 6,526.92 6,390.30
净资产 6,433.33 6,344.49
项目 本期 上年同期
营业收入 376.79 293.95
净利润 88.84 35.87
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4、蓝天投资，系公司的全资子公司，注册资本 5 亿元，实收资本 2 亿元。蓝天
投资经营另类投资业务。报告期内，蓝天投资的营业收入、净利润分别同比下降
119.35%、118.87%，主要系跟投项目股票因市场波动导致公允价值变动收益同比下降。
单位：万元
项目 报告期末 上年年末
注册资本 50,000 50,000
总资产 30,942.76 36,766.13
净资产 29,521.63 33,692.97
项目 本期 上年同期
营业收入 -5,330.76 27,555.81
净利润 -4,171.33 22,108.68
5、富安达基金，系公司主要参股公司，公司持有其 49%股权。富安达基金经营
基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。
单位：万元
项目 报告期末 上年年末
注册资本 81,800 81,800
总资产 100,055.09 105,506.81
净资产 87,183.88 88,623.55
项目 本期 上年同期
营业收入 3,910.47 10,901.02
净利润 -1,439.66 4,765.51
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入公司合并报表范围的结构化主体共 1 个，与上期相比无变化。
公司控制的结构化主体情况详见本报告“第十节 财务报告”之“十、在其他主体中
的权益”。
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司高度重视全面风险管理工作，按照“全面性、审慎性、有效性、独立性、适
时性”原则推进全面风险管理工作，全面风险管理覆盖公司各部门、分支机构及子公
司，覆盖所有风险类型，贯穿决策、执行和监督全过程。公司按照法律法规和实际情
况，建立了覆盖全面的可操作的风险管理制度体系，搭建了多层次的风险管理组织架
构，制定了与风险偏好相适应的量化风险控制指标体系，并通过建立专业的人才队伍、
加大信息技术投入和研发以及采取有效的风险管控措施等，整体上较好地控制了经营
过程中的各项风险。风险管理政策与制度方面，公司严格落实中国证监会《证券公司
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风险控制指标管理办法》和中国证券业协会《证券公司全面风险管理规范》及配套规
定，建立了以公司《全面风险管理纲要》为基本制度，以市场风险、信用风险、流动
性风险、操作风险等各类专业风险管理办法和具体风险管理制度等为配套规则，以及
业务层面的具体操作规程等全面风险管理制度体系，规范风险管理工作；风险管理组
织架构方面，公司通过董事会、总裁室及其下设的风险控制委员会、首席风险官、风
险管理部及各相关后台管理部门、风控合规专员及子公司风险管理负责人等五个层级，
从组织上确保公司风险管理文化的建立和各项管理制度、措施的落实，保障了公司全
面风险管理体系有效运行。公司将下属子公司的风险管理纳入到公司全面风险管理体
系之中，有效管控子公司各类风险；风险管控措施方面，公司制定了量化的风险控制
指标体系，有效覆盖各业务类型、各专业风险类型，通过风险管理系统，实现对监管
指标、各类业务风险指标的动态监控与预警。公司建立了完善的内外部风险应对机制，
通过开展事前评估、事中监测和事后监督，有效管控市场风险、信用风险、流动性风
险、操作风险、声誉风险等各类风险。建立了畅通的风险信息沟通机制，确保相关信
息传递与反馈及时、准确、完整。公司面临的风险因素主要包括政策性风险、市场风
险、信用风险、流动性风险、操作风险、信息技术风险、声誉风险等，具体如下：
1、政策性风险及应对措施
政策性风险指因国家宏观调控措施发生变化、公司经营管理或工作人员的执行行
为未能完全遵循相关法律法规、监管政策等，对公司经营产生的不利影响。一方面，
国家宏观调控措施对资本市场影响较大，宏观政策、利率、汇率的变动及调整力度与
证券市场的走势密切相关，直接影响公司的经营状况；另一方面，监管部门出台的监
管政策也会对公司的业务经营产生影响，若公司经营管理或工作人员的执业行为违反
监管要求，可能会受到监管部门行政处罚、被采取行政监管措施、纪律处分等，进而
导致公司出现财务或声誉等方面的损失。
公司按照职责明确、有效制衡、科学管理的原则，建立了规范、高效的股东大会、
董事会、监事会及经营管理层决策程序，公司治理结构合法合规，以确保公司及时全
面贯彻执行法律法规和行业监管政策，以最大程度控制政策性风险。公司建立了较为
完善的合规、风险管理组织体系和制度体系，通过组织保障推动公司合规风控文化的
建立和管理制度、措施的落实；通过加强合规和风险管理队伍建设，提升人员专业化
能力，不断提高合规和风险管理水平；合规风控部门和人员参与公司经营管理全过程，
通过监管政策解读、制度审核把关、执行指导落实等方式，促进业务经营合法合规。
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2、市场风险及应对措施
市场风险是指公司因证券价格、利率、汇率等变动而导致所持有的金融资产产生
损失的风险。报告期内，公司的市场风险主要源于权益类投资、新三板做市业务、固
定收益类投资、衍生品投资、信用交易业务等。
针对市场风险，公司严格控制风险敞口，根据风险偏好设定市场风险容忍度、业
务风险限额等多层级的风险限额体系，从市场风险价值（VaR）、止损、压力测试、
敏感性分析等多个维度对相关业务进行管控。公司使用VaR作为衡量市场风险状况的
主要指标，通过回溯测试等方法应用确保VaR计算模型的有效性，并随着业务发展和
风险管理的需要持续完善风险价值模型。公司还通过压力测试的方式对持仓面临极端
情况冲击下的可能损失状况进行评估。公司通过系统监测业务运作状况，对市场风险
限额进行逐日监控，报告市场风险监控和管理情况，对风险事项等进行专项分析，为
决策提供依据。
权益类证券投资方面，对投资组合资产风险状况进行评估和监测，根据市场变化
灵活调整头寸，在严格控制投资组合下行风险的前提下，积极发掘交易机会；新三板
做市业务方面，优化做市业务的报价策略与持仓结构，推动做市、自营双向并进；固
定收益类证券投资方面，合理配置资产，合理匹配负债与资产的期限结构，严格控制
信用债组合的久期，通过组合资产配置、债券借贷等方式对冲整体债券组合的利率风
险；衍生品业务方面，将风险敞口控制在可承受范围内，采取多种对冲方式，在风险
可控的前提下创造盈利机会；信用交易业务方面，设置信用业务关注和特别关注证券
池，加强集中度管理，对信用客户持仓情况进行评估和监测，降低市场风险的冲击。
报告期内，公司市场风险总体可控，未发生重大市场风险事件。
3、信用风险及应对措施
信用风险是指证券发行人、交易对手、债务人未能履行合同所规定的义务或由于
信用评级的变动、履约能力的变化导致市场价值变动，进而对公司造成损失的风险。
报告期内，公司的信用风险主要来自融资融券业务、股票质押回购交易业务、固定收
益类自营投资业务、场外衍生品业务等方面。
信用类业务方面，公司通过加强客户风险教育、征信、授信、逐日盯市、客户风
险提示、强制平仓、司法追索等方式控制信用风险。公司融资融券业务执行严格的风
控流程和措施，业务有序开展，规模平稳。公司审慎开展股票质押业务，持续探索优
化股票质押业务风险管控标准，增强实质风险审核，严控业务风险敞口。债券投资业
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务方面，公司制定了《内部信用评级管理办法》，完善内部评级体系，同时通过实施
限额管理、集中度管理，减少风险隐患；通过舆情监控系统和财报智评系统，密切跟
踪发债主体及其担保人的经营情况和资信水平，跟踪研究发行人的偿债能力，通过风
险评估、风险提示等方式对其信用风险进行管理。公司制定了《交易对手暂行管理办
法》，规范了债券投资、信用交易及场外衍生品业务交易对手方的管理。报告期内，
公司信用类业务、债券投资及场外衍生品业务稳健开展，未发生重大信用违约事件。
4、流动性风险及应对措施
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金以偿付到期债务、履行其
他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
为防范流动性风险及其他风险向流动性风险转化，公司采取多种措施强化流动性
管理。一是通过系统的动态监控和开展压力测试，加强对流动性风险的前瞻性管理。
公司建立了基于数据中台的净资本系统，实现以净资本为核心的风险控制指标动态预
警，实时监控和防范流动性风险。公司定期开展流动性风险压力测试，从现金流量和
流动性指标角度评估公司在压力情景下的流动性风险承受能力，并有针对性地改进和
提升流动性风险抗压能力，确保公司流动性指标的充裕。公司每年开展各条线最大业
务规模综合压力测试，模拟极端流动性压力情况，评估和判断公司在极端情况下的风
险抵御和履行支付义务的能力，并针对测试结论采取必要的应对措施；二是不断完善
资金计划体系，积极开展资产负债管理，合理规划长短期资金需求。公司合理安排各
项业务发展规模和负债规模，强化资金头寸管理，建立流动性每日监控，及时掌握业
务用款情况，将流动性风险防控进一步前移；三是积极拓展融资渠道，由于具有较好
的资信水平，维持着比较稳定的拆借、回购等短期融资通道，并通过发行公司债、次
级债、收益凭证等补充长期营运资金，使公司的整体流动性状态保持在较为安全的水
平；四是不定期开展流动性应急演练，完善和优化流动性应急流程。公司长短期债务
融资工具品种丰富，额度充足，能满足现有流动性资金需求。报告期内，公司持续加
强流动性监管指标的前瞻性管理，流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金率（NSFR）
持续满足监管要求，并有足够的安全空间，未发生重大流动性风险事件。
5、操作风险及应对措施
操作风险是指由内部流程缺陷、信息系统故障、人员失误或不当行为、外部因素
等原因给公司造成损失的风险。
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公司持续健全完善操作风险管理体系，加强业务流程管理和信息技术系统建设，
明确操作风险管理中各道防线的职责，开展操作风险识别、评估、监测、应对、报告
等工作，严格控制操作风险。一是明确部门岗位职责和权限并开展培训，培育工作人
员操作风险理念，提升操作风险防范意识；二是梳理主要业务流程中的风险点，评估
风险等级、控制措施有效性，明确各业务的操作规范；三是建立应急预案和定期演练
机制，在发生操作风险时，尽可能地降低负面影响，减少实际损失；四是不断完善操
作风险管理系统功能及配套OA办公流程，提升管理效率与效果；五是强化问责，通
过风险事件调查与报告、整改措施追踪及时缓释风险。报告期内，公司持续健全和完
善管理制度、优化业务流程、加强业务培训，未发生重大操作风险事件。
6、信息技术风险及应对措施
信息技术风险是指由于人为原因、软硬件缺陷或故障、自然灾害等对网络和信息
系统或者数据造成的影响。公司的经纪业务、投资业务、资产管理业务、信用交易业
务等多项业务以及中后台管理均高度依赖于信息技术系统的支持，信息系统已成为支
撑公司业务运转的关键保障。随着信息技术的广泛应用，科技创新使风险的隐蔽性、
突发性、传染性也越来越强，信息技术风险愈发错综复杂。
公司持续加强信息技术管理的制度建设，加大信息技术投入，加强信息系统安全
建设和质量管控。一是持续完善网络安全事件应急预案，定期进行信息系统应急演练，
进一步完善和优化系统应急处置流程；二是不断总结运维经验，自主开发业务连续性
监控平台，将重要信息系统纳入监控平台，提升故障发现、判断和应急处置能力；三
是采用定期或不定期的专项检查等多种手段对系统运行、系统建设、信息安全、科技
管理等方面的信息技术相关情况进行监控和管理，有效防范信息技术风险事件发生；
四是加强工作人员安全和技能培训，提升其信息安全意识和专业技能，不断提升运维
管理水平和应急处置能力。报告期内，公司信息系统安全平稳运行，未发生重大信息
技术风险事件。
7、声誉风险及应对措施
声誉风险是指因公司经营、管理及其他行为或外部事件以及工作人员的相关行为
导致利益相关方对公司负面评价的风险。
公司将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，持续开展适当而有效的声誉风险管
理。管理职责方面，公司要求各部门、分支机构、子公司将声誉风险防范、评估、管
理贯穿到经营管理所有领域。运行机制方面，公司从风险监测、风险识别、风险评估、
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风险控制、应急机制、信息披露等方面对声誉风险进行全方位、全过程管理，并通过
评估、稽核、检查等手段确保各项制度措施有效落实；管理流程方面，公司按照性质、
严重程度、可控性、影响范围和紧急程度对公司声誉事件进行分级管理，明确发生各
级声誉事件处置流程，确保发生声誉事件有章可循、有制可依；工作人员声誉风险管
理方面，将工作人员声誉情况纳入人事管理体系，在人员招聘以及后续管理、考核、
晋升等环节加强对工作人员历史声誉情况的考察评估。报告期内，公司与相关媒体保
持良好互动，及时掌握舆情动态和趋势，通过制度宣导、培训等，提高工作人员声誉
风险意识，切实维护公司声誉，传播品牌形象，未发生重大声誉风险事件。
(二) 其他披露事项
√适用 □不适用
1、报告期内，公司新设 2 家分支机构。
获得经营证券业
序号 名称 地址
务许可证时间
温州市鹿城区南汇街道汤家桥路大自然家园
1 温州市府路证券营业部 2022 年 2 月 11 日
3、4、5 幢 103 室
昆明市五华区护国街道青年路 253 号西南林航
2 昆明青年路证券营业部 2022 年 2 月 21 日
大厦 1 楼 9、10 号房屋
2、报告期内，公司 2 家分支机构迁址。
获得经营证券业
序号 迁址前名称 迁址后名称 新址
务许可证时间
苏州市相城区高铁新城南天成路 55 号
1 苏州分公司 苏州分公司 2022 年 3 月 15 日
相融大厦 1 层北边 1001 室
南京溧水康利广 南京溧水天生桥 南京市溧水区永阳街道天生桥大道 388
2 2022 年 3 月 15 日
场证券营业部 大道证券营业部 号 1150 室
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议 决议刊登的指定网站 决议刊登的
召开日期 会议决议
届次 的查询索引 披露日期
审议并通过：公司 2021 年度董事会工作报
告、公司 2021 年度监事会工作报告、公司
2021 年度独立董事述职报告、关于公司
2021 年 2021 年年度报告的议案、公司 2021 年度
年度股东 2022-6-10 http://www.sse.com.cn/ 2022-6-11 财务决算报告、公司 2021 年度利润分配方
大会 案、关于确定公司 2022 年度自营投资业
务规模的议案、关于预计 2022 年度日常关
联交易的议案、关于聘请 2022 年度审计机
构的议案、关于增加公司经营范围暨修订
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公司章程及股东大会议事规则的议案、关
于修订《南京证券股份有限公司募集资金
管理办法》的议案、关于公司对外捐赠专
项授权的议案、关于选举第三届董事会非
独立董事的议案、关于选举第三届董事会
独立董事的议案。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
陈峥 副董事长 选举
查成明 董事 选举
王旻 独立董事 选举
金长江 董事 离任
张宏 独立董事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、经 2022 年 4 月 26 日召开的公司第三届董事会第九次会议审议通过，陈峥董事被选举为公
司第三届董事会副董事长，其任期自董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。
2、因工作调整，经股东推荐和董事会提名，并经 2022 年 6 月 10 日召开的公司 2021 年年度
股东大会选举通过，查成明先生接替金长江先生担任公司第三届董事会非独立董事及董事会合规
与风险管理委员会委员职务，任期自股东大会选举通过之日起至本届董事会届满之日止。
3、张宏先生因连续担任公司独立董事届满六年，不再继续担任公司独立董事，经董事会提名
并经 2022 年 6 月 10 日召开的公司 2021 年年度股东大会选举通过，王旻先生接替张宏先生担任公
司第三届董事会独立董事、董事会发展战略委员会委员及董事会薪酬与提名委员会委员职务，任
期自股东大会选举通过之日起至本届董事会届满之日止。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 不适用
每 10 股派息数(元)（含税） 不适用
每 10 股转增数（股） 不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
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□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司及子公司主营业务为证券金融等相关服务，不属于重点排污单位。公司认真
执行国家相关环保法律法规，在经营管理活动中积极倡导绿色、低碳、环保的办公和
生活方式，最大限度地节约能源，减少资源消耗，积极践行环保社会责任。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2022 年上半年，公司深入贯彻落实党中央国务院和行业监管部门的决策部署，持
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续巩固拓展扶贫攻坚成果，积极助力乡村振兴，投身社会公益，以实际行动履行国有
企业社会责任。公司荣获贵州省慈善总会授予的“2021 年度善行贵州爱心企业”称号。
（一）扎实推进帮扶措施，助力乡村振兴发展。公司通过“南京证券慈善基金”在
宁夏中宁县、甘肃武山县捐赠资金合计 70 万元改善当地教育、文化条件，助力乡村
振兴，促进共同富裕。公司围绕产业帮扶，瞄准重点、精准施策，着力增强帮扶地区
造血功能，在宁夏同心县出资援建的综合养殖场已进栏羊只 2,000 只，牲畜饮水池建
设已进入收尾阶段，投入使用后可解决 1 万只羊的饮水问题。
（二）改善乡村教育条件，提供智力服务支持。公司在贵州从江县下江镇秋里村
捐资建设的南京证券秋里爱心幼儿园已封顶，计划在今年秋季学期投入使用，改善乡
村基础教育设施。组织投顾人员走进同心县兴隆乡，以“资本市场讲堂”为主题向兴隆
乡 30 多名村干部介绍资本市场主要功能，培训理财基本知识。响应中国证券业协会
号召，积极参与“中证—爱心成就梦想”隰县志愿者支教活动。
（三）投身慈善公益事业，践行企业社会使命。公司出资援建的同心县兴隆乡卫
生院数字化预防接种门诊已建成并投入使用，可为辖区 3,000 多名儿童提供接种服务，
并设立婴幼儿哺乳区，配备了儿童娱乐设施和宣教设备，为卫生院购置了救护车，有
效改善了当地医疗条件。公司捐赠资金通过宁夏总工会持续向困难职工家庭落实生活
补助、医疗补助、子女教育、法律援助、职业培训等帮扶。资助北方民族大学持续开
展“证券行业促进乡村振兴公益行动南京证券励志助学金”、“证券行业促进乡村振兴
公益行动南京证券优秀奖学金”等公益项目。选派“宁证先锋”党员志愿者支援地方抗
疫工作，开展慰问困难群众、捐赠防疫物资等活动。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行
是否有履行 是否及时严 如未能及时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 应说明未完成履
期限 格履行 说明下一步计划
行的具体原因
目前不存在法律、法规和规范性法律文件所规定的与公
司构成同业竞争的业务和经营；未来不会在任何地域以
任何形式从事法律、法规和规范性法律文件所规定的与
南京市国有资产投资管理公司构成同业竞争的活动；针对公司下属投资公司的拟
解决同业 控股（集团）有限责任公投资项目，保证将不与其竞争该等投资机会；未来不会
持续有效 否 是 不适用 不适用
竞争 司、南京紫金投资集团有向与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企
限责任公司 业或其他机构、组织或个人提供营销渠道、客户信息等
商业机密；不会利用对公司控制关系损害公司及其他股
东（特别是中小股东）的合法权益，并将充分尊重和保
证公司的独立经营和自主决策。
将尽可能避免和减少与公司之间的关联交易，对于无法
南京市国有资产投资管理
与首次公开 避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场交
控股（集团）有限责任公
发行相关的 易的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合
司、南京紫金投资集团有
承诺 解决关联 法程序，履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通
限责任公司、南京新工投 持续有效 否 是 不适用 不适用
交易 过交易、垫付费用、对外投资、担保和其他方式直接或
资集团有限责任公司、南
间接侵占公司资金、资产，或者利用控制权操纵、指使
京市交通建设投资控股
公司或者公司董事、监事、高级管理人员以及其他方式
（集团）有限责任公司
从事损害公司及其他股东的合法权益的行为。
南京紫金投资集团有限责持股锁定期满后两年内，减持股份累计不超过公司上市 持股锁定期满后
其他 是 是 不适用 不适用
任公司 时所持公司股份总数的 10%，减持价格不低于发行价。 两年内
自所持有的公司首次公开发行限售股解禁之日起 36 个
南京紫金投资集团有限责
月内（2021 年 6 月 13 日至 2024 年 6 月 12 日）不减持
任公司、南京紫金资产管 首发限售股解禁
其他 上述股份，如承诺期间前述首发限售股因送股、公积金 是 是 不适用 不适用
理有限公司、紫金信托有 之日起 36 个月内
转增股本等产生新增股份的，对新增股份亦遵守不减持
限责任公司
承诺。
与再融资相 南京紫金投资集团有限责自公司 2020 年非公开发行股票发行结束之日起 60 个月 非公开发行股票
股份限售 是 是 不适用 不适用
关的承诺 任公司 内不转让本次认购的股份。 发行结束之日起
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60 个月内
南京新工投资集团有限责
非公开发行股票
任公司、南京市交通建设自公司 2020 年非公开发行股票发行结束之日起 36 个月
股份限售 发行结束之日起 是 是 不适用 不适用
投资控股（集团）有限责内不转让本次认购的股份。
36 个月内
任公司
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的
义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
√适用 □不适用
报告期公司关联交易情况详见本报告“第十节 财务报告”之“十三、关联方及关联
交易”。
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
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3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 其他重大事项的说明
√适用 □不适用
（一）根据 2021 年年度股东大会决议，公司以 2022 年 8 月 3 日为股权登记日实
施了 2021 年年度利润分配方案，向实施权益分派股权登记日下午上海证券交易所收
市后登记在册的全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），合计派发现金红利
368,636,103.40 元（含税）。
（二）公司控股子公司宁证期货于 2022 年 3 月出资 2 亿元全资设立风险管理子
公司南京宁证资本管理有限公司，宁证期货于 2022 年 5 月在中国期货业协会完成该
子公司的备案，截至报告期末其开展风险管理服务业务的备案工作正在办理过程中。
（三）根据中国证监会《关于同意南京证券股份有限公司向专业投资者公开发行
公司债券注册的批复》（证监许可〔2020〕2701 号），公司于 2022 年 7 月面向专业投
资者公开发行面值 20 亿元的公司债券，期限 397 天，票面利率 2.38%；于 2022 年 8
月面向专业投资者公开发行面值 12 亿元的公司债券，期限 2 年，票面利率 2.40%。
（四）根据中国证监会《关于同意南京证券股份有限公司向专业投资者公开发行
短期公司债券注册的批复》（证监许可﹝2022﹞217 号），公司于 2022 年 8 月面向专业
投资者公开发行面值 20 亿元的短期公司债券，期限 275 天，票面利率 2.00%。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 156,144
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
质押、标记或
持有有限售
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 冻结情况 股东
条件股份数
（全称） 增减 量 （%） 股份 性质
量 数量
状态
南京紫金投资集团有限责任公司 0 921,952,751 25.01 26,572,187 无 0 国有法人
南京新工投资集团有限责任公司 0 258,475,359 7.01 8,857,395 无 0 国有法人
南京市交通建设投资控股（集团）有限责
0 240,672,576 6.53 31,000,885 无 0 国有法人
任公司
江苏凤凰置业有限公司 0 174,272,700 4.73 0 无 0 国有法人
南京紫金资产管理有限公司 0 117,454,975 3.19 0 无 0 国有法人
南京市国有资产经营有限责任公司 750,000 61,212,128 1.66 0 无 0 国有法人
南京颐悦置业发展有限公司 0 60,000,000 1.63 0 无 0 国有法人
南京农垦产业（集团）有限公司 -2,804,200 58,888,102 1.60 0 无 0 国有法人
南京东南国资投资集团有限责任公司 0 53,286,093 1.45 0 无 0 国有法人
香港中央结算有限公司 3,242,086 50,537,807 1.37 0 无 0 境外法人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
南京紫金投资集团有限责任公司 895,380,564 人民币普通股 895,380,564
南京新工投资集团有限责任公司 249,617,964 人民币普通股 249,617,964
南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司 209,671,691 人民币普通股 209,671,691
江苏凤凰置业有限公司 174,272,700 人民币普通股 174,272,700
南京紫金资产管理有限公司 117,454,975 人民币普通股 117,454,975
南京市国有资产经营有限责任公司 61,212,128 人民币普通股 61,212,128
南京颐悦置业发展有限公司 60,000,000 人民币普通股 60,000,000
南京农垦产业（集团）有限公司 58,888,102 人民币普通股 58,888,102
南京东南国资投资集团有限责任公司 53,286,093 人民币普通股 53,286,093
香港中央结算有限公司 50,537,807 人民币普通股 50,537,807
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 不适用
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南京紫金投资集团有限责任公司控股南京紫金资产管理有限公司；南京新农发
展集团有限责任公司控股南京农垦产业（集团）有限公司；南京安居建设集团
有限责任公司控股南京颐悦置业发展有限公司；南京紫金投资集团有限责任公
司、南京新农发展集团有限责任公司、南京安居建设集团有限责任公司均为南
上述股东关联关系或一致行动的说明 京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司的子公司。南京市国有资产
经营有限责任公司系南京旅游集团有限责任公司的子公司，南京市国有资产投
资管理控股（集团）有限责任公司持有南京旅游集团有限责任公司 40%股权。
除前述情况外，公司未知其他关联关系或者一致行动安排。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
注：南京农垦产业（集团）有限公司通过转融通出借了部分股份导致持股数减少，截至报告期末其出借了 431.42 万股公司股份。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交易 限售条件
号 可上市交易时间
数量 股份数量
南京市交通建设投资控股（集团） 自公司2020年非公开发行股
1 31,000,885 2023年11月6日 0
有限责任公司 票发行结束之日起满36个月
自公司 2020 年非公开发行股
2 南京紫金投资集团有限责任公司 26,572,187 2025年11月6日 0
票发行结束之日起满 60 个月
自公司 2020 年非公开发行股
3 南京新工投资集团有限责任公司 8,857,395 2023年11月6日 0
票发行结束之日起满 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内股份
姓名 职务(注) 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
张宏 独立董事 0 300 二级市场购买
300
其它情况说明
√适用 □不适用
张宏先生自 2022 年 6 月 10 日起离任公司独立董事，详见本报告第四节“二、公司董事、监
事、高级管理人员变动情况”。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一)企业债券
□适用 √不适用
(二)公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
投资者适 是否存在终
债券余 利率 还本付 交易场
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 当性安排 交易机制 止上市交易
额 （%） 息方式 所 的风险
（如有）
南京证券股份有限
到期还 面向合格匹配成交、点击
公司 2017 年公开发 17 南京 成交、询价成
143341 2017/10/24 2017/10/24 2022/10/24 8.50 4.88 本，按 上交所 投资者发 否
行公司债券（第一 01 交、竞买成交和
年付息 行 协商成交
期）
南京证券股份有限
到期还 面向合格匹配成交、点击
公司 2018 年公开发 18 南京 成交、询价成
143572 2018/4/16 2018/4/16 2023/4/16 7.10 4.86 本，按 上交所 投资者发 否
行公司债券（第一 01 交、竞买成交和
年付息 行 协商成交
期）
南京证券股份有限
到期还 面向合格点击成交、询价
公司 2019 年非公开 19 南京
162530 2019/11/19 2019/11/19 2022/11/19 8.00 4.39 本，按 上交所 投资者发成交、竞买成交 否
发行次级债券（第一 C1 和协商成交
年付息 行
期）
南京证券股份有限
到期还 面向合格点击成交、询价
公司 2019 年非公开 19 南京
162685 2019/12/17 2019/12/17 2022/12/17 9.00 4.45 本，按 上交所 投资者发成交、竞买成交 否
发行次级债券（第二 C2 和协商成交
年付息 行
期）
南京证券股份有限
到期还 面向专业点击成交、询价
公司 2020 年非公开 20 宁证
167658 2020/9/16 2020/9/16 2022/9/16 8.00 4.20 本，按 上交所 投资者发成交、竞买成交 否
发行次级债券（第二 C2 和协商成交
年付息 行
期）
南京证券股份有限
到期还 面向专业点击成交、询价
公司 2021 年非公开 21 宁证
178387 2021/4/16 2021/4/16 2024/04/16 15.00 4.40 本，按 上交所 投资者发成交、竞买成交 否
发行次级债券（第一 C1 和协商成交
年付息 行
期）
南京证券股份有限
公司 2021 年面向专 到期还 面向专业匹配成交、点击
21 宁证 成交、询价成
业投资者公开发行 188628 2021/8/24 2021/8/24 2023/8/24 20.00 2.90 本，按 上交所 投资者发
交、竞买成交和
否
03
公司债券（第二期） 年付息 行 协商成交
（品种二）
南京证券股份有限 22 宁证 利随本 面向专业匹配成交、点击
185884 2022/6/15 2022/6/15 2023/3/15 10.00 2.35 上交所 成交、询价成 否
公司 2022 年面向 S1 清，到 投资者发交、竞买成交和
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
专业投资者公开发 期还本 行 协商成交
行短期公司债券（第
一期）
南京证券股份有限
利随本 面向专业匹配成交、点击
公司 2022 年面向专 22 宁证 成交、询价成
137517 2022/7/15 2022/7/15 2023/8/16 20.00 2.38 清，到 上交所 投资者发 否
业投资者公开发行 01 交、竞买成交和
期还本 行 协商成交
公司债券（第一期）
南京证券股份有限
公司 2022 年面向专 利随本 面向专业匹配成交、点击
22 宁证 成交、询价成
业投资者公开发行 137628 2022/8/9 2022/8/9 2023/5/11 20.00 2.00 清，到 上交所 投资者发
交、竞买成交和
否
S2
短期公司债券（第二 期还本 行 协商成交
期）
南京证券股份有限
到期还 面向专业匹配成交、点击
公司 2022 年面向专 22 宁证 成交、询价成
137701 2022/8/23 2022/8/23 2024/8/23 12.00 2.40 本，按 上交所 投资者发 否
业投资者公开发行 02 交、竞买成交和
年付息 行 协商成交
公司债券（第二期）
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
“17 南京 01”和“18 南京 01”均附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择
权。公司有权决定是否在前述各期债券存续期的第 3 年末上调该期债券后 2 年的票面
利率，若公司未行使利率上调权，则该期债券票面利率仍维持原票面利率不变。公司
发出关于是否上调本期债券的票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期
债券存续期内第 3 个计息年度付息日将其持有的本期债券的全部或部分按面值回售给
公司。“17 南京 01”和“18 南京 01”所附上述选择权条款已分别于 2020 年、2021 年执
行完毕，具体情况详见公司 2020 年年度报告“第十节 公司债券相关情况”、2021 年年
度报告“第九节 债券相关情况”中披露的相关内容。
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
无
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
变更是否已 变更对债券
是否发生 变更后情
现状 执行情况 变更原因 取得有权机 投资者权益
变更 况 构批准 的影响
（1）担保情况。“17 南京 01”和“18 南 报告期内，“17 南京 01” 否 不适用 不适用 不适用 不适用
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京 01”均由南京市国资集团提供全额 和“18 南京 01”的增信机
无 条 件 不 可撤 销 的 连带 责 任保 证 担 制正常履行，未发生变
保。 更。
（2）偿债计划。“22 宁证 S1”“22 宁
证 01”及“22 宁证 S2”的本息兑付方 报告期内，偿债计划按要
式为利随本清、到期还本；其他债券 求严格执行，未发生变 否 不适用 不适用 不适用 不适用
均为债券存续期内每年付息一次，最 更。
后一期利息随本金一并兑付。
（3）偿债保障措施。主要包括设立募
报告期内，偿债保障措施
集资金专户和专项偿债账户、制定《债
未发生变更，公司严格履
券持有人会议规则》、保持良好的资信
行募集说明书中的相关 否 不适用 不适用 不适用 不适用
状况和必要的融资渠道、严格履行信
约定，保护投资者合法权
息披露义务以及充分发挥受托管理人
益。
作用等。
其他说明
无
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
报告期内及至本报告批准报出日，南京证券股份有限公司 2020 年公开发行公司债
券（面向合格投资者）（疫情防控债）、南京证券股份有限公司 2020 年非公开发行次
级债券（第一期）、南京证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券
（第一期）、南京证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二
期）（品种一）按期完成本息兑付并摘牌。
(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五)主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 3.47 3.81 -8.88
速动比率 3.47 3.81 -8.88
资产负债率（%） 58.15 57.98 0.30
本报告期 上年同 本报告期比上年
变动原因
（1-6 月） 期 同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润 3.53 6.70 -47.42 报告期归属母公司净利润同比下降
EBITDA 全部债务比 3.66% 5.37% -31.94 报告期利润总额同比下降
利息保障倍数 2.35 3.68 -36.09 报告期利润总额同比下降
现金利息保障倍数 15.66 -5.07 不适用 报告期经营活动现金流入增加
EBITDA 利息保障倍数 2.50 3.84 -34.77 报告期利润总额同比下降
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0.00
利息偿付率（%） 100.00 100.00 0.00
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位： 南京证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
资产：
货币资金 七、1 12,728,555,725.93 11,597,847,891.90
其中：客户资金存款 11,289,356,817.01 10,464,528,881.29
结算备付金 七、2 2,348,570,372.81 2,633,870,176.53
其中：客户备付金 1,736,639,415.42 1,961,622,334.24
贵金属 七、3
拆出资金 七、4
融出资金 七、5 7,363,946,575.54 7,951,345,454.53
衍生金融资产 七、6 58,622,566.71 4,627,425.00
存出保证金 七、7 848,800,691.54 457,897,781.16
应收款项 七、8 14,070,506.07 3,869,186.33
应收款项融资 七、9
合同资产 七、10
买入返售金融资产 七、11 1,050,100,667.72 1,927,630,334.57
持有待售资产 七、12
金融投资：
交易性金融资产 七、13 10,346,145,216.34 6,644,770,501.19
债权投资 七、14
其他债权投资 七、15 16,333,505,407.99 18,426,143,317.15
其他权益工具投资 七、16 146,085,890.71 160,900,645.19
长期股权投资 七、17 712,299,006.82 702,150,607.81
投资性房地产 七、18
固定资产 七、19 844,443,702.92 867,422,953.29
在建工程 七、20
使用权资产 七、21 78,814,908.00 85,429,200.87
无形资产 七、22 41,679,773.61 47,599,379.50
商誉 七、23 5,845,161.39 5,845,161.39
递延所得税资产 七、24 99,697,273.19 84,744,936.79
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
其他资产 七、25 93,522,038.31 111,991,748.04
资产总计 53,114,705,485.60 51,714,086,701.24
负债：
短期借款 七、29
应付短期融资款 七、30 63,138,859.61 62,171,959.93
拆入资金 七、31 650,076,694.44 1,000,222,472.22
交易性金融负债 七、32
衍生金融负债 七、6 34,322,625.65 9,440,088.00
卖出回购金融资产款 七、33 9,858,789,446.56 8,135,356,699.11
代理买卖证券款 七、34 12,943,061,422.29 11,748,513,087.59
代理承销证券款 七、35 42,171,704.02 2,836,610.21
应付职工薪酬 七、36 178,320,898.47 411,728,560.60
应交税费 七、37 173,369,454.45 120,357,118.96
应付款项 七、38 12,180,802.30 31,486,845.80
合同负债 七、39 14,227,010.63 18,680,682.83
持有待售负债 七、40
预计负债 七、41 20,000.00
长期借款 七、42
应付债券 七、43 11,700,567,585.43 13,053,890,755.90
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、44 73,982,220.73 79,184,303.55
递延收益 七、45 2,925,000.00
递延所得税负债 七、24 101,136,082.26 110,398,679.73
其他负债 七、46 471,500,759.24 135,561,756.90
负债合计 36,319,770,566.08 34,919,849,621.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、47 3,686,361,034.00 3,686,361,034.00
其他权益工具 七、48
其中：优先股
永续债
资本公积 七、49 8,097,642,794.29 8,097,642,794.29
减：库存股 七、50
其他综合收益 七、51 150,715,647.63 137,991,010.64
盈余公积 七、52 571,136,450.75 571,136,450.75
一般风险准备 七、53 1,778,657,954.94 1,776,429,394.36
未分配利润 七、54 2,161,905,295.21 2,174,532,229.66
归属于母公司所有者权益（或
16,446,419,176.82 16,444,092,913.70
股东权益）合计
少数股东权益 348,515,742.70 350,144,166.21
所有者权益（或股东权益）
16,794,934,919.52 16,794,237,079.91
合计
负债和所有者权益（或股东
53,114,705,485.60 51,714,086,701.24
权益）总计
公司负责人：李剑锋 主管会计工作负责人：刘宁 会计机构负责人：刘宁
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
母公司资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位：南京证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
资产：
货币资金 11,896,256,149.01 10,590,089,800.41
其中：客户资金存款 10,726,247,872.23 9,637,064,996.75
结算备付金 2,433,879,409.86 2,713,001,984.23
其中：客户备付金 1,737,228,817.92 1,961,622,334.24
贵金属
拆出资金
融出资金 7,363,946,575.54 7,951,345,454.53
衍生金融资产 58,622,566.71 4,627,425.00
存出保证金 168,277,178.64 27,251,648.98
应收款项 12,320,061.74 3,310,866.33
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产 1,001,454,667.72 1,727,904,564.15
持有待售资产
金融投资：
交易性金融资产 9,560,684,908.82 6,090,414,076.97
债权投资
其他债权投资 16,333,505,407.99 18,426,143,317.15
其他权益工具投资 146,085,890.71 160,900,645.19
长期股权投资 十九、1 1,321,311,023.32 1,328,365,373.69
投资性房地产
固定资产 828,691,576.49 850,558,490.81
在建工程
使用权资产 75,985,626.49 83,056,590.57
无形资产 38,459,592.77 43,516,873.99
商誉
递延所得税资产 98,962,873.64 83,311,737.78
其他资产 80,777,315.70 103,815,971.13
资产总计 51,419,220,825.15 50,187,614,820.91
负债：
短期借款
应付短期融资款 63,138,859.61 62,171,959.93
拆入资金 650,076,694.44 1,000,222,472.22
交易性金融负债
衍生金融负债 34,322,625.65 9,440,088.00
卖出回购金融资产款 9,858,789,446.56 8,135,356,699.11
代理买卖证券款 11,957,776,156.34 10,989,842,839.37
代理承销证券款 42,171,704.02 2,836,610.21
应付职工薪酬 十九、2 168,846,156.59 391,997,975.51
应交税费 170,533,585.62 116,745,308.51
应付款项 12,149,944.60 31,385,231.17
合同负债 4,058,646.54 18,588,939.71
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
持有待售负债
预计负债 20,000.00
长期借款
应付债券 11,700,567,585.43 13,053,890,755.90
其中：优先股
永续债
租赁负债 71,183,010.45 76,899,009.49
递延收益
递延所得税负债 80,296,225.28 74,172,170.23
其他负债 414,465,615.70 75,042,294.72
负债合计 35,228,376,256.83 34,038,612,354.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,686,361,034.00 3,686,361,034.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,087,854,576.96 8,087,854,576.96
减：库存股
其他综合收益 150,715,647.63 137,991,010.64
盈余公积 571,136,450.75 571,136,450.75
一般风险准备 1,757,715,208.48 1,756,802,312.15
未分配利润 1,937,061,650.50 1,908,857,082.33
所有者权益（或股东权益）合计 16,190,844,568.32 16,149,002,466.83
负债和所有者权益（或股东权益）
51,419,220,825.15 50,187,614,820.91
总计
公司负责人：李剑锋 主管会计工作负责人：刘宁 会计机构负责人：刘宁
合并利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 959,632,632.14 1,479,290,689.54
利息净收入 七、55 445,012,921.49 488,988,849.84
其中：利息收入 789,997,552.68 832,743,175.39
利息支出 344,984,631.19 343,754,325.55
手续费及佣金净收入 七、56 362,282,575.06 546,743,593.94
其中：经纪业务手续费净收入 253,262,807.72 350,423,838.42
投资银行业务手续费净收入 83,067,177.84 163,116,206.14
资产管理业务手续费净收入 9,488,345.25 11,763,865.16
投资收益（损失以“-”号填列） 七、57 205,322,059.85 168,484,966.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -9,851,600.99 54,633,594.33
以摊余成本计量的金融资产终止
确认产生的收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 七、58
其他收益 七、59 8,736,594.03 6,135,884.36
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 七、60 -67,536,223.07 265,275,604.80
汇兑收益（损失以“-”号填列） 1,632,142.64 -326,162.11
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
其他业务收入 七、61 3,983,431.21 3,959,811.30
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、62 199,130.93 28,140.81
二、营业总支出 520,909,491.87 603,796,435.78
税金及附加 七、63 11,555,401.70 22,146,112.07
业务及管理费 七、64 509,868,683.37 583,837,317.81
信用减值损失 七、65 -514,593.20 -2,186,994.10
其他资产减值损失 七、66
其他业务成本 七、67
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 438,723,140.27 875,494,253.76
加：营业外收入 七、68 1,225,950.62 1,124,202.51
减：营业外支出 七、69 100,557.88 1,622,806.84
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 439,848,533.01 874,995,649.43
减：所得税费用 七、70 78,093,486.92 197,690,638.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 361,755,046.09 677,305,011.41
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
361,755,046.09 677,305,011.41
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
359,957,579.60 674,668,749.15
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,797,466.49 2,636,262.26
六、其他综合收益的税后净额 七、71 11,004,786.92 61,786,843.86
归属母公司所有者的其他综合收益的税
11,004,786.92 61,786,843.86
后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -11,528,180.27 5,523,396.18
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -11,528,180.27 5,523,396.18
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 22,532,967.19 56,263,447.68
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动 22,399,200.35 56,095,873.99
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用损失准备 133,766.84 167,573.69
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 372,759,833.01 739,091,855.27
归属于母公司所有者的综合收益总额 370,962,366.52 736,455,593.01
归属于少数股东的综合收益总额 1,797,466.49 2,636,262.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.10 0.18
（二）稀释每股收益(元/股) 0.10 0.18
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
公司负责人：李剑锋 主管会计工作负责人：刘宁 会计机构负责人：刘宁
母公司利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 963,624,959.39 1,057,105,350.10
利息净收入 十九、3 433,207,054.94 472,289,925.24
其中：利息收入 778,117,603.56 816,034,913.88
利息支出 344,910,548.62 343,744,988.64
手续费及佣金净收入 十九、4 324,795,915.82 432,907,221.04
其中：经纪业务手续费净收入 232,027,528.67 256,654,512.81
投资银行业务手续费净收入 83,067,177.84 163,116,206.14
资产管理业务手续费净收入 9,416,268.35 11,763,865.16
投资收益（损失以“－”号填列） 十九、5 198,808,571.30 139,285,456.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7,054,350.37 23,350,992.75
以摊余成本计量的金融资产终止
确认产生的收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
其他收益 8,615,783.93 6,082,724.61
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 十九、6 -8,042,106.37 2,286,592.79
汇兑收益（损失以“－”号填列） 1,632,142.64 -326,162.11
其他业务收入 4,564,001.21 4,551,450.78
资产处置收益（损失以“－”号填列） 43,595.92 28,140.81
二、营业总支出 476,167,609.04 501,534,255.79
税金及附加 11,105,117.46 21,444,069.79
业务及管理费 十九、7 465,624,330.78 482,274,373.24
信用减值损失 -561,839.20 -2,184,187.24
其他资产减值损失
其他业务成本
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 487,457,350.35 555,571,094.31
加：营业外收入 1,208,773.41 945,748.25
减：营业外支出 95,517.12 1,182,107.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 488,570,606.64 555,334,734.84
减：所得税费用 89,097,188.67 130,515,005.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 399,473,417.97 424,819,729.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号
399,473,417.97 424,819,729.33
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
六、其他综合收益的税后净额 11,004,786.92 61,786,843.86
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -11,528,180.27 5,523,396.18
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -11,528,180.27 5,523,396.18
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 22,532,967.19 56,263,447.68
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动 22,399,200.35 56,095,873.99
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用损失准备 133,766.84 167,573.69
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额 410,478,204.89 486,606,573.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.12
（二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.12
公司负责人：李剑锋 主管会计工作负责人：刘宁 会计机构负责人：刘宁
合并现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
处置其他权益工具净增加额 17,130.81 1,616,257.15
处置其他债权投资净增加额 2,106,850,600.74
收取利息、手续费及佣金的现金 1,383,451,730.48 1,503,113,057.45
回购业务资金净增加额 2,618,782,170.41 5,097,875,008.63
融出资金净减少额 586,044,089.12
代理买卖证券收到的现金净额 1,194,548,334.70 245,630,611.53
收到其他与经营活动有关的现金 七、72（1） 56,704,526.03 52,760,882.10
经营活动现金流入小计 7,946,398,582.29 6,900,995,816.86
购买交易性金融资产净增加额 3,682,795,293.87 527,707,925.81
购买其他债权投资净增加额 5,573,926,321.45
融出资金净增加额 52,469,114.92
拆入资金净减少额 350,368,250.00
支付利息、手续费及佣金的现金 234,157,586.10 251,045,402.27
支付给职工及为职工支付的现金 547,211,685.77 502,904,746.34
支付的各项税费 135,870,264.22 110,576,473.63
支付其他与经营活动有关的现金 七、72（2） 517,299,187.48 833,910,778.78
经营活动现金流出小计 5,467,702,267.44 7,852,540,763.20
经营活动产生的现金流量净额 2,478,696,314.85 -951,544,946.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
316,882.95 186,829.22
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、72（3）
投资活动现金流入小计 316,882.95 186,829.22
投资支付的现金 20,000,000.00
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长
23,274,883.58 23,603,196.18
期资产支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、72（4）
投资活动现金流出小计 43,274,883.58 23,603,196.18
投资活动产生的现金流量净额 -42,958,000.63 -23,416,366.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 236,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
236,500,000.00
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 1,103,000,000.00 2,360,280,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七、72（5）
筹资活动现金流入小计 1,103,000,000.00 2,596,780,000.00
偿还债务支付的现金 2,501,980,000.00 2,062,390,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
174,644,011.91 182,585,901.66
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
3,425,890.00 2,352,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、72（6） 18,338,414.64 20,877,453.02
筹资活动现金流出小计 2,694,962,426.55 2,265,853,354.68
筹资活动产生的现金流量净额 -1,591,962,426.55 330,926,645.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,632,142.64 -326,162.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 845,408,030.31 -644,360,830.09
加：期初现金及现金等价物余额 14,231,718,068.43 13,837,947,667.07
六、期末现金及现金等价物余额 七、73（4） 15,077,126,098.74 13,193,586,836.98
公司负责人：李剑锋 主管会计工作负责人：刘宁 会计机构负责人：刘宁
母公司现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
处置其他权益工具净增加额 17,130.81 1,616,257.15
处置其他债权投资净增加额 2,106,850,600.74
收取利息、手续费及佣金的现金 1,300,493,278.83 1,313,545,177.14
回购业务资金净增加额 2,467,702,399.99 5,097,875,008.63
融出资金净减少额 586,044,089.12
代理买卖证券收到的现金净额 967,933,316.97 74,646,849.62
收到其他与经营活动有关的现金 53,618,170.23 51,037,089.87
经营活动现金流入小计 7,482,658,986.69 6,538,720,382.41
购买交易性金融资产净增加额 3,404,792,740.54 551,403,901.46
购买其他债权投资净增加额 5,573,926,321.45
融出资金净增加额 52,469,114.92
拆入资金净减少额 350,368,250.00
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
支付利息、手续费及佣金的现金 211,442,727.31 215,648,844.13
支付给职工及为职工支付的现金 512,346,046.92 474,505,890.54
支付的各项税费 123,910,614.28 118,975,115.88
支付其他与经营活动有关的现金 247,837,834.91 270,889,363.76
经营活动现金流出小计 4,850,698,213.96 7,257,818,552.14
经营活动产生的现金流量净额 2,631,960,772.73 -719,098,169.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,874,110.00 11,448,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
306,682.95 184,454.03
产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,180,792.95 11,632,454.03
投资支付的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资
22,815,173.20 21,743,717.32
产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,815,173.20 21,743,717.32
投资活动产生的现金流量净额 -18,634,380.25 -10,111,263.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 1,103,000,000.00 2,360,280,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,103,000,000.00 2,360,280,000.00
偿还债务支付的现金 2,501,980,000.00 2,062,390,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 171,116,648.87 180,233,901.66
支付其他与筹资活动有关的现金 17,818,112.02 20,645,226.79
筹资活动现金流出小计 2,690,914,760.89 2,263,269,128.45
筹资活动产生的现金流量净额 -1,587,914,760.89 97,010,871.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,632,142.64 -326,162.11
五、现金及现金等价物净增加额 1,027,043,774.23 -632,524,723.58
加：期初现金及现金等价物余额 13,303,091,784.64 12,876,371,644.59
六、期末现金及现金等价物余额 14,330,135,558.87 12,243,846,921.01
公司负责人：李剑锋 主管会计工作负责人：刘宁 会计机构负责人：刘宁
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合并所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
所有者权益合计
实收资本(或 其他权益工具 减：库 其他综合收 益
资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
股本) 优先股 永续债 其他 存股 益
一、上年期末余额 3,686,361,034.00 8,097,642,794.29 137,991,010.64 571,136,450.75 1,776,429,394.36 2,174,532,229.66 350,144,166.21 16,794,237,079.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,686,361,034.00 8,097,642,794.29 137,991,010.64 571,136,450.75 1,776,429,394.36 2,174,532,229.66 350,144,166.21 16,794,237,079.91
三、本期增减变动金额
12,724,636.99 2,228,560.58 -12,626,934.45 -1,628,423.51 697,839.61
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 11,004,786.92 359,957,579.60 1,797,466.49 372,759,833.01
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 2,228,560.58 -370,864,663.98 -3,425,890.00 -372,061,993.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 2,228,560.58 -2,228,560.58
3．对所有者（或股东）
-368,636,103.40 -3,425,890.00 -372,061,993.40
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部 1,719,850.07 -1,719,850.07
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转 1,719,850.07 -1,719,850.07
留存收益
6．其他
四、本期期末余额 3,686,361,034.00 8,097,642,794.29 150,715,647.63 571,136,450.75 1,778,657,954.94 2,161,905,295.21 348,515,742.70 16,794,934,919.52
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
其他权益工具 所有者权益合计
实收资本(或 减：库 其他综合收 益
资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
股本) 优先股 永续债 其他 存股 益
一、上年期末余额 3,686,361,034.00 8,086,842,866.22 -11,175,638.87 480,668,524.21 1,587,102,856.99 1,956,418,500.53 118,229,151.31 15,904,447,294.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,686,361,034.00 8,086,842,866.22 -11,175,638.87 480,668,524.21 1,587,102,856.99 1,956,418,500.53 118,229,151.31 15,904,447,294.39
三、本期增减变动金额
61,928,548.91 2,933,855.40 192,366,254.28 284,262.26 257,512,920.85
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 61,786,843.86 674,668,749.15 2,636,262.26 739,091,855.27
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
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者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 2,933,855.40 -482,160,789.82 -2,352,000.00 -481,578,934.42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 2,933,855.40 -2,933,855.40
3．对所有者（或股东）
-479,226,934.42 -2,352,000.00 -481,578,934.42
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
141,705.05 -141,705.05
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转
141,705.05 -141,705.05
留存收益
6．其他
四、本期期末余额 3,686,361,034.00 8,086,842,866.22 50,752,910.04 480,668,524.21 1,590,036,712.39 2,148,784,754.81 118,513,413.57 16,161,960,215.24
公司负责人：李剑锋 主管会计工作负责人：刘宁 会计机构负责人：刘宁
母公司所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
项目 实收资本(或股 其他权益工具 减：库
资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 存股
一、上年期末余额 3,686,361,034.00 8,087,854,576.96 137,991,010.64 571,136,450.75 1,756,802,312.15 1,908,857,082.33 16,149,002,466.83
加：会计政策变更
前期差错更正
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其他
二、本年期初余额 3,686,361,034.00 8,087,854,576.96 137,991,010.64 571,136,450.75 1,756,802,312.15 1,908,857,082.33 16,149,002,466.83
三、本期增减变动金额（减
12,724,636.99 912,896.33 28,204,568.17 41,842,101.49
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 11,004,786.92 399,473,417.97 410,478,204.89
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 912,896.33 -369,548,999.73 -368,636,103.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 912,896.33 -912,896.33
3．对所有者（或股东）的分
-368,636,103.40 -368,636,103.40
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 1,719,850.07 -1,719,850.07
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
1,719,850.07 -1,719,850.07
益
6．其他
四、本期期末余额 3,686,361,034.00 8,087,854,576.96 150,715,647.63 571,136,450.75 1,757,715,208.48 1,937,061,650.50 16,190,844,568.32
项目 2021 年半年度
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实收资本(或股 其他权益工具 减：库
资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 存股
一、上年期末余额 3,686,361,034.00 8,087,854,576.96 -11,175,638.87 480,668,524.21 1,573,580,003.47 1,757,234,332.00 15,574,522,831.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,686,361,034.00 8,087,854,576.96 -11,175,638.87 480,668,524.21 1,573,580,003.47 1,757,234,332.00 15,574,522,831.77
三、本期增减变动金额（减
61,928,548.91 1,098,416.65 -55,647,326.79 7,379,638.77
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 61,786,843.86 424,819,729.33 486,606,573.19
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 1,098,416.65 -480,325,351.07 -479,226,934.42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 1,098,416.65 -1,098,416.65
3．对所有者（或股东）的分
-479,226,934.42 -479,226,934.42
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 141,705.05 -141,705.05
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
141,705.05 -141,705.05
益
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6．其他
四、本期期末余额 3,686,361,034.00 8,087,854,576.96 50,752,910.04 480,668,524.21 1,574,678,420.12 1,701,587,005.21 15,581,902,470.54
公司负责人：李剑锋 主管会计工作负责人：刘宁 会计机构负责人：刘宁
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
南京证券股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为南京市证券公司，于 1990 年经中国人民
银行银复【1990】356 号文批准成立，注册资本为人民币 1,000.00 万元。1996 年中国人民银行银
办函【1996】391 号文同意本公司将资本金增至人民币 10,470.00 万元，1998 年经中国证券监督管
理委员会证监机构字【1998】45 号文核准，本公司更名为“南京证券有限责任公司”。2002 年经中
国证券监督管理委员会证监机构字【2002】344 号批复及宁永会二验字【2002】036 号验资报告验
证，注册资本增加到人民币 658,590,250.79 元。2006 年经中国证券监督管理委员会证监机构字
【2006】218 号批复及宁永会验字【2006】第 0071 号验资报告验证，注册资本增加到人民币
1,022,282,250.79 元。2008 年，经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】1073 号《关于核准
南京证券有限责任公司变更注册资本的批复》及宁信会验字（2008）0059 号验资报告验证，注册
资本增加到人民币 1,771,051,950.79 元。2011 年，经中国证券监督管理委员会江苏监管局苏证监
机构字【2011】508 号《关于核准南京证券有限责任公司变更注册资本的批复》及宁信会验字【2011】
0111 号验资报告验证，注册资本增加到人民币 1,879,051,950.79 元。
经本公司 2011 年第四次临时股东会会议决议并经中国证券监督管理委员会 2012 年 9 月 12
日下发的证监许可【2012】1217 号《关于核准南京证券有限责任公司变更为股份有限公司的批复》
批准，本公司整体变更为南京证券股份有限公司，注册资本为人民币 190,000.00 万元，由全体股
东以截至 2011 年 9 月 30 日经审计后的公司净资产折股。
2015 年 10 月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2015】6423 号《关
于同意南京证券股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》文件批准，本公司股
票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。
经本公司第一届董事会第二十八次会议、2015 年第五次临时股东大会会议决议及信会师报字
【2015】第 520116 号验资报告验证，本公司向南京紫金投资集团有限责任公司、南京新工投资集
团有限责任公司等 23 家原股东和南京东南国资投资集团有限责任公司、南京国资新城投资置业有
限责任公司等 8 家新增投资者定向增发股份 573,999,503.00 股，募集资金人民币 3,443,997,018.00
元，其中增加注册资本人民币 573,999,503.00 元，增发后注册资本为人民币 2,473,999,503.00 元。
根据公司 2016 年第二次临时股东大会、2018 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监
督管理委员会 2018 年 4 月 23 日下发的《关于核准南京证券股份有限公司首次公开发行股票的批
复》（证监许可【2018】744 号）文件核准及信会师报字【2018】第 ZH30044 号验资报告验证，
公司向社会公众发行人民币普通股（A 股）275,020,000.00 股，每股发行价人民币 3.79 元，扣除
发行费用后新增注册资本人民币 275,020,000.00 元，资本公积人民币 662,175,799.11 元。本次发行
完毕后公司股本变更为 2,749,019,503 股。公司股票于 2018 年 6 月 13 日起在上海证券交易所上市。
根据公司 2018 年年度股东大会决议，公司以 2018 年末总股本 2,749,019,503 股为基数，实施
资本公积转增股本，向股权登记日（2019 年 7 月 29 日）登记在册的全体股东每 10 股转增 2 股，
共计转增 549,803,901 股，转增完成后公司股本变更为 3,298,823,404 股。此次股本变更业经天衡
会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了“天衡验字（2019）00087 号”验资报告。
根据公司 2019 年第二次临时股东大会、2020 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监
督管理委员会 2020 年 6 月 1 日下发的《关于核准南京证券股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可【2020】1037 号）文件核准及天衡验字（2020）00128 号验资报告验证，公司以非公
开方式向 23 名特定对象发行人民币普通股（A 股）387,537,630 股，每股发行价人民币 11.29 元，
扣除发行费用后新增注册资本人民币 387,537,630.00 元，资本公积人民币 3,886,264,535.69 元。本
次发行完毕后公司股本变更为 3,686,361,034 股，注册资本变更为人民币 3,686,361,034.00 元。
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本公司注册地：南京市江东中路 389 号；法定代表人：李剑锋；统一社会信用代码：
91320100134881536B。
本公司的经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；
证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券资产管理；证券投资基金代销；代销金融产品；为
期货公司提供中间介绍业务。许可项目：证券投资基金托管（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）（注：公司根据 2021 年年度股东大会
决议在经营范围中增加了“证券投资基金托管”，所涉及的经营证券期货业务许可证变更事宜尚在
办理过程中。）
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司经批准设立分公司 17 家，证券营业部 106 家，本公司下设子
公司情况参见本附注十“在其他主体中的权益”。
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司拥有员工 2094 人，其中高级管理人员 10 人。
本财务报表经本公司董事会于 2022 年 8 月 30 日决议审批报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2022 年 1-6 月纳入合并范围的子公司及结构化主体共 7 户，详见附注十“在其他主体中的
权益”。本公司本报告期合并范围较上年度新增 1 户，详见附注九“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续
经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至 2022 年 6 月 30 日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司为金融企业，不具有明显可识别的营业周期。
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4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相
关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并
日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长
期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存
收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控
制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经
营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子
公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比
较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确
定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被
合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的
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会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、
余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明
该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽
子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影
响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决
于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽
子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理：一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二）
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产
出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所
发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出
售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当
全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该
部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折
算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益
项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和
费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中
单独列示。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额自股东权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量
√适用 □不适用
1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果
某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计
存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用
损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第
二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确
认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
公司关于预期信用损失计量的会计判断和会计估计的具体信息详见附注十七、2（2）。
对于因提供劳务而产生的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量损失准备。
2）除单独评估信用风险的金融工具外，本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干
组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的金融工具，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明
显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；财务担保合同等。
除了单独评估信用风险的金融工具外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组
别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
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项目 确定组合的依据
组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
组合 2 本组合为债务人很可能无法履行还款义务应收款项
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
3）当出现以下一项或多项可观察信息时，本公司认为相关金融资产已发生信用减值：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何情况下都不会做
出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他债务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（2）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终
止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽
然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资
产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负
债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（3）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，
将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预
期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取
合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利
率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收
取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他
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综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为
当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收
益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留
存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保
留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应
确认相关负债。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计
有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起
的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其
他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成
或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响
金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
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（6）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
（7）衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于有效套期的部份计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计
入当期损益之外，衍生金融工具公允价值变动直接计入当期损益。普通的衍生金融工具主要基于
市场普遍采用的估值模型计算公允价值。估值模型的数据尽可能采用可观察市场信息。复杂的结
构性衍生金融工具的公允价值主要来源于交易商报价。
11. 贵金属
□适用 √不适用
12. 应收款项
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10.金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间
流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见附注五、10.金融工具之（1）金融
资产及其他项目预期信用损失确认与计量。
15. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经
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获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
16. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10.金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。
17. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、10.金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。
18. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会
或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位
之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任
何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排
具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合
并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直
至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其
他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据
本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前
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持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收
益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投
资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应
当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转
入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或
利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含
在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按
照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益
法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业
和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核
算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额
确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资
的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后
实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转
入当期损益。
③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的
长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对
原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
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收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
19. 投资性房地产
不适用
20. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 直线法 10-35 年 3% 2.77%-9.70%
运输设备 直线法 6年 3% 16.17%
电子及办公设备 直线法 3-5 年 3% 19.40%-32.33%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
21. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
22. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所
必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或
者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购
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建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款
费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资
本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
23. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场
地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短
的期间内计提折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价
值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期
损益。
24. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
无形资产的摊销方法:
① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类别 使用寿命
软件 3-10 年
交易席位费 10 年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的
无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，
并按其使用寿命进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
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25. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资
性房地产、 固定资产、 在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象
的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每
年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测
试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金
流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出
售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额
确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的
账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减
去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之
中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
26. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
27. 附回购条件的资产转让
□适用 √不适用
28. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
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29. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计
入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公
司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
30. 预计负债
√适用 □不适用
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：①该义务是企业
承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计
量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如所需支出存在
一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确
定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发
生金额确定。②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
31. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价
值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内
含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际
发生时计入当期损益。
本公司按照按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按
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照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于
实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况
发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计
量租赁负债。
租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指
数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负
债。
在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面
价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期
损益。
32. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后
立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
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33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 回购本公司股份
□适用 √不适用
35. 收入
(1)、收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
一般政策：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销
售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，
该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对
质量保证责任进行会计处理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第
三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望
值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确
定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非
该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并
在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重
大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间
隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易
时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按
照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给
其他相关方的价款后的净额确定。
具体政策：
（1）手续费收入
按中国证监会及沪、深交易所规定，于代理买卖证券交易日予以确认执行。
（2）证券承销、保荐及财务顾问业务收入
以全额承购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价及
相关发行费用后确认为证券承销收入；以余额承购包销或代销方式进行承销业务的证券于发行结
束后，与发行人结算发行价款时，按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。
发行保荐、财务顾问业务、投资咨询业务收入，于服务已经提供及收取金额可以合理估算时
予以确认。
（3）资产管理业务收入
资产管理业务中定向资产管理业务于委托资产管理合同到期与委托单位结算收益或损失时，
按合同约定计算确认收入；集合资产管理业务每月按受托资产规模和合同约定的费率计算确认收
入。
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（4）利息收入
在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确
认利息收入。
买入返售金融资产在当期到期返售时，按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入；在当
期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。
融资业务，按照融出资金金额确认债权，根据客户实际使用资金及使用时间，按每笔融资交
易计算并确认相应的融资利息收入；
（5）其他业务收入
其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。
(2)、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
36. 合同成本
√适用 □不适用
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认
为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，
在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下
列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了
本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的
商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转
让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
37. 利润分配
√适用 □不适用
本公司当年实现的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按 10%提取法定公积金，当法定公积
金累计额为本公司注册资本 50%以上时，可不再提取。
根据《证券法》、财政部颁布实施的《金融企业财务规则》（财政部令第 42 号）文件和证监机
构字【2007】320 号《关于证券公司 2007 年年度报告工作的通知》文件的规定，本公司按税后利
润的 10%提取一般风险准备金。
根据《金融企业财务规则－实施指南》（财金【2007】23 号）及中国证券监督委员会颁布实
施的《关于证券公司 2007 年年度报告工作的通知》（证监机构字【2007】320 号）文件，本公司
按税后利润的 10%提取交易风险准备金；经股东大会决议，可以提取任意公积金；在弥补亏损和
提取法定公积金、任意公积金、一般风险准备金和交易风险准备金后，按照股东大会批准的方案
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进行分配。
本公司提取的一般风险准备金和交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。公司的公积金
用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司股本。法定公积金转为股本时，所留
存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。
38. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助，其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以
下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补
助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额
的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政
府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益（或冲减相关资产的账面价值），并在相关资产使用
寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相
关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余
额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将所取得除与资产相关的以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关
的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益（或冲减相关成本）；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失
的，直接计入当期损益（或冲减相关成本）。
39. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和
递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对
以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、
清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按
照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计
税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很
可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的
资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异
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也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
40. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3)、新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定
合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获
得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别
资产的使用。
（2）租赁期
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。有续租选择权，即有权选择续租该资
产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选
择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选
择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响是否合理确定将行使相应选
择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行
重新评估。
（3）租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项
或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，重新确定租赁期，并采
用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部
分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，
承租人应当相应调整使用权资产的账面价值。
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（4）承租人会计处理
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租
赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁
资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用
权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租
赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注五、23 及附注五、31。
（5）出租人会计处理
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有
权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租
出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租
人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应
收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现
融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额
计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的
未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
41. 融资融券业务
√适用 □不适用
融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户
交存相应担保物的经营活动。本公司发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
本公司融资融券业务所融出的资金确认为应收债权，作为融出资金列示并确认相应利息收入；
为融券业务购入的金融资产在融出前按照附注五、10.金融工具的相关规定进行列示，融出后在资
产负债表中不终止确认，继续按照附注五、10.金融工具的相关规定进行会计处理，同时将相应的
利息收入计入当期损益。
本公司在资产负债表日，以预期信用损失模型对融资类业务计提减值准备详见附注五、10。
42. 资产证券化业务
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)风险准备的计提
本公司根据《金融企业财务规则》（中华人民共和国财政部令第 42 号）及其实施指南（财金
[2007]23 号）的规定，以及证监会颁布的《关于证券公司 2007 年年度报告工作的通知》（证监机
构字[2007]320 号）的要求，按照当期净利润的 10%提取一般风险准备；本公司根据《证券法》和
证监机构字[2007]320 号的规定，按照当期净利润的 10%提取交易风险准备。本公司相关子公司也
根据相关监管规定的要求计提一般风险准备和交易风险准备。计提的一般风险准备和交易风险准
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备计入一般风险准备项目核算。
(2)分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或者多个
经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的
客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具
有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本公司以经营分部为基础考虑重要性原则后确定
报告分部。
本公司在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采
用的会计政策与编制本公司财务报表所采用的会计政策一致。
(3)买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
买入返售金融资产，是指本公司按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融出的资金。
卖出回购金融资产款，是指本公司按回购协议先卖出再按固定价格回购金融资产所融入的资金。
买入返售和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中
反映。买入返售的已购入标的的资产不予以确认，在表外记录；卖出回购的标的资产在资产负债
表中不终止确认。
买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间已实际利率法摊销，分别确认为利息收
入和利息支出。买入返售金额资产的减值准备计提详见附注五、10.金融工具之（1）金融资产及
其他项目预期信用损失确认与计量。
(4)公允价值的计量
除特别声明外，本公司按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本公司估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征
（包括资产状况、对资产出售或者使用的限制等），并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（5）商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
应纳税销售额乘以适用税率扣除当期
增值税 3%、5%、6%、9%、13%
允许抵扣的进项税后的余额
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%、7%
教育费附加、地方教育
实际缴纳的流转税 3%、2%
费附加
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
南京证券股份有限公司、南京巨石创业投资有限
公司、宁证期货有限责任公司、南京蓝天投资有 25
限公司、南京宁证资本管理有限公司
宁夏宁正资本管理服务有限公司 20
宁夏股权托管交易中心（有限公司） 15
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）宁夏股权托管交易中心（有限公司）
根据财政部、税务总局、国家发展改革委联合下发的《关于延续西部大开发企业所得税政策
的公告》（财政部公告 2020 年第 23 号），对设在西部地区的鼓励类产业企业，在 2021 年至 2030
年期间减按 15%的税率征收企业所得税。报告期宁夏股权托管交易中心（有限公司）按 15%企业
所得税税率申报纳税。
（2）宁夏宁正资本管理服务有限公司
根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021
年第 12 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。2021 年 1 月 1 日起施行，2022 年 12 月 31 日终止执行。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末 期初
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折人民币 折人民币
外币金额 折算率 外币金额 折算率
金额 金额
现金： / / 20,783.45 / / 7,032.56
人民币 / / 20,783.45 / / 7,032.56
银行存款： / / 12,728,534,942.48 / / 11,597,840,859.34
其中：自有资金 / / 1,439,178,125.47 / / 1,133,311,978.05
人民币 / / 1,439,178,125.47 / / 1,133,311,978.05
客户资金 / / 11,289,356,817.01 / / 10,464,528,881.29
人民币 / / 11,237,527,084.07 / / 10,411,864,505.27
美元 5,480,396.53 6.7114 36,781,133.26 6,300,443.31 6.3757 40,169,736.42
港元 17,596,791.00 0.8552 15,048,599.68 15,282,093.43 0.8176 12,494,639.60
其他货币资金： / / / /
合计 / / 12,728,555,725.93 / / 11,597,847,891.90
其中，融资融券业务：
√适用 □不适用
单位：元
期末 期初
项目 外币金 折人民币 外币金 折人民币
折算率 折算率
额 金额 额 金额
自有信用资金 / / 4,015,248.78 / / 5,890,386.54
人民币 / / 4,015,248.78 / / 5,890,386.54
客户信用资金 / / 1,069,329,664.14 / / 1,051,432,349.22
人民币 / / 1,069,329,664.14 / / 1,051,432,349.22
合计 / / 1,073,344,912.92 / / 1,057,322,735.76
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：
□适用 √不适用
货币资金的说明：
□适用 √不适用
2、 结算备付金
√适用 □不适用
单位：元
期末 期初
项目
外币金额 折算率 折人民币金额 外币金额 折算率 折人民币金额
公司自有备付金： / / 611,930,957.39 / / 672,247,842.29
人民币 / / 611,930,957.39 / / 672,247,842.29
公司信用备付金： / / / /
客户普通备付金： / / 1,423,701,396.89 / / 1,549,153,498.07
人民币 / / 1,366,550,459.12 / / 1,500,735,585.87
美元 7,765,651.13 6.7114 52,118,390.99 6,648,564.47 6.3757 42,389,252.49
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
港元 5,884,711.91 0.8552 5,032,546.78 7,373,605.31 0.8167 6,028,659.71
客户信用备付金： / / 312,938,018.53 / / 412,468,836.17
人民币 / / 312,938,018.53 / / 412,468,836.17
合计 / / 2,348,570,372.81 / / 2,633,870,176.53
结算备付金的说明：
期末本公司结算备付金余额中无抵押、质押、冻结等有限制流动及潜在回收风险的款项。
3、 贵金属
□适用 √不适用
4、 拆出资金
□适用 √不适用
5、 融出资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
境内 7,517,031,016.57 8,104,836,338.92
其中：个人 7,439,040,834.95 7,960,248,018.53
机构 77,990,181.62 144,588,320.39
减：减值准备 153,084,441.03 153,490,884.39
账面价值小计 7,363,946,575.54 7,951,345,454.53
境外
其中：个人
机构
减：减值准备
账面价值小计
账面价值合计 7,363,946,575.54 7,951,345,454.53
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保物类别 期末公允价值 期初公允价值
资金 1,061,967,010.43 1,017,344,363.82
债券 21,204,117.33 41,599,122.70
股票 22,801,485,698.82 26,031,760,504.21
基金 220,413,887.34 184,214,814.91
合计 24,105,070,713.92 27,274,918,805.64
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用 □不适用
计提减值准备的会计政策，详见附注五、10 金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用
损失确认与计量。
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对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
融出资金的说明：
□适用 √不适用
6、 衍生金融工具
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
名 公允价 名 公允价
类别 公允价值 公允价值
义 值 义 值
名义金额 名义金额
金 资 负 金 资 负
资产 负债 资产 负债
额 产 债 额 产 债
利率衍生工具（按类
13,068,500.00
别列示）
国债期货[注 1] 13,068,500.00
货币衍生工具（按类
别列示）
权益衍生工具（按类
2,868,897,761.63 55,394,561.00 30,759,402.00 735,979,346.70 3,739,625.00 8,933,458.00
别列示）
股指期货[注 1] 673,834,393.63 166,318,600.00
股票期权 1,925,962,720.00 21,509,081.00 30,421,962.00 448,127,563.52 1,310,345.00 8,114,338.00
股指期权 269,100,648.00 33,885,480.00 337,440.00 121,533,183.18 2,429,280.00 819,120.00
信用衍生工具（按类
别列示）
其他衍生工具（按类
1,015,361,595.00 3,228,005.71 3,563,223.65 94,927,740.00 887,800.00 506,630.00
别列示）
商品期货[注 1] 30,150,185.00 3,711,140.00
商品期权 770,211,410.00 3,011,125.00 3,512,240.00 91,216,600.00 887,800.00 506,630.00
场外期权 215,000,000.00 216,880.71 50,983.65
合计 3,897,327,856.63 58,622,566.71 34,322,625.65 830,907,086.70 4,627,425.00 9,440,088.00
已抵销的衍生金融工具：
□适用 √不适用
衍生金融工具的说明：
注 1：由于期货采用当日无负债结算制度，期货业务结算备付金已包括本公司于 2022 年 6 月
30 日、2021 年 12 月 31 日所持有的期货合约产生的持仓损益。因此，衍生金融工具项下的期货投
资与相关的期货暂收暂付款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额列示，为人民币 0 元。
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7、 存出保证金
√适用 □不适用
单位：元
期末账面余额 期初账面余额
项目 折算 折人民币金 折算 折人民币金
外币金额 外币金额
率 额 率 额
交易保证金 / / 678,687,299.21 / / 447,847,920.88
其中：人民币 / / 676,020,031.21 / / 445,308,881.88
美元 270,000.00 6.7114 1,812,078.00 270,000.00 6.3757 1,721,439.00
港元 1,000,000.00 0.8552 855,190.00 1,000,000.00 0.8176 817,600.00
信用保证金 / / 220,253.20 / / 253.20
其中：人民币 / / 220,253.20 / / 253.20
结算担保金 / / 10,055,011.93 / / 10,049,607.08
履约保证金 / / 159,838,127.20 / /
其中：人民币 / / 159,838,127.20 / /
合计 / / 848,800,691.54 / / 457,897,781.16
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
存出保证金的说明：
无
8、 应收款项
(1) 按明细列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收资产管理业务 3,694,201.56 2,685,097.37
应收手续费及佣金 10,650,558.79 1,457,750.00
融资业务 544,829.56 548,784.24
合计 14,889,589.91 4,691,631.61
减：坏账准备(按简化模型计提) 819,083.84 822,445.28
减：坏账准备(按一般模型计提)
应收款项账面价值 14,070,506.07 3,869,186.33
(2) 按账龄分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 13,584,760.35 91.24 3,720,347.37 79.30
1-2 年 585,000.00 3.93 100,000.00 2.13
2-3 年 87,500.00 1.87
3 年以上 719,829.56 4.83 783,784.24 16.70
合计 14,889,589.91 100.00 4,691,631.61 100.00
(3) 按计提坏账列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占账面余 坏账准 占账面余 坏账准备
账龄
额合 备计 额合 计
金额 金额 金额 金额
计比例 提比例 计比例 提比例
（%） （%） （%） （%）
单项计提坏账准备：
融资业务客户款 544,829.56 3.66 544,829.56 100.00 548,784.24 11.70 548,784.24 100.00
单项计小计 544,829.56 3.66 544,829.56 100.00 548,784.24 11.70 548,784.24 100.00
组合计提坏账准备：
按账龄分析法计提坏
14,344,760.35 96.34 274,254.28 1.91 4,142,847.37 88.30 273,661.04 6.61
账准备的应收款项
组合小计 14,344,760.35 96.34 274,254.28 1.91 4,142,847.37 88.30 273,661.04 6.61
合计 14,889,589.91 100.00 819,083.84 5.50 4,691,631.61 100.00 822,445.28 17.53
按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
（4）应收款项余额中前五名单位列示
占应收款
单位名称 期末余额 账龄 项总额比 款项性质
例（%）
南京未来科技城经济发展有限公司 1,599,936.60 1 年以内 10.75 财务顾问费
南京牛首山文化旅游集团有限公司 1,540,000.00 1 年以内 10.34 财务顾问费
南京证券神州盈悦 2 号集合资产管
1,098,911.19 1 年以内 7.38 管理费
理计划
南京江宁交通建设集团有限公司 1,074,800.00 1 年以内 7.22 财务顾问费
国融证券股份有限公司 810,000.00 1 年以内 5.44 承销费
合计 6,123,647.79 41.13
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（5）期末应收账款余额中不存在股票质押式回购业务重分类的情况。
（6）期末无应收持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项情况。
9、 应收款项融资
□适用 √不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 买入返售金融资产
(1) 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
股票质押式回购 868,947,404.74 1,050,350,832.01
债券质押式回购 185,498,000.00 882,537,770.42
减：减值准备 4,344,737.02 5,258,267.86
账面价值合计 1,050,100,667.72 1,927,630,334.57
(2) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
股票 868,947,404.74 1,050,350,832.01
债券 185,498,000.00 882,537,770.42
减：减值准备 4,344,737.02 5,258,267.86
买入返售金融资产账面价值 1,050,100,667.72 1,927,630,334.57
(3) 担保物金额
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
担保物 3,794,935,663.21 5,066,792,627.00
其中：可出售或可再次向外抵押的担保物
其中：已出售或已再次向外抵押的担保物
对于通过交易所操作的债券逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足值，因此无
法获知对手方质押库信息，故上述担保物公允价值未包括交易所债券逆回购所取得的担保物资产
的公允价值。于 2022 年 6 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日，上述交易所债券逆回购的金额分别为人
民币 185,498,000.00 元和人民币 882,537,770.42 元。
(4) 股票质押式回购按剩余期限分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期限 期末账面余额 期初账面余额
一个月内 275,814,499.18 9,666,277.60
一个月至三个月内 58,715,520.00 241,948,218.14
三个月至一年内 534,417,385.56 798,736,336.27
一年以上
合计 868,947,404.74 1,050,350,832.01
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用 □不适用
计提减值准备的会计政策，详见附注五、10 金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用
损失确认与计量。
对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
买入返售金融资产的说明：
√适用 □不适用
（5）期末买入返售金融资产中无被用作卖出回购等业务的质押物的情况。
（6）股票质押式回购账面余额、计提的减值准备金额和担保物金额
第一阶段 第二阶段 第三阶段
股票质押式回
未来12个月 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
购
预期信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
本金及应计利
868,947,404.74 868,947,404.74
息
预期信用损失 4,344,737.02 4,344,737.02
担保物价值 3,794,935,663.21 3,794,935,663.21
（7）债券质押式回购业务融出资金剩余期限：
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期限 期末余额 期初余额
1 个月内 185,498,000.00 882,537,770.42
合计 185,498,000.00 882,537,770.42
12、 持有待售资产
□适用 √不适用
13、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
公允价值 初始成本
指定为以公 指定为以公
分类为以公允价 分类为以公允价
允价值计量 允价值计量
类别 值计量且其变动 值计量且其变动
且其变动计 公允价值合计 且其变动计 初始成本合计
计入当期损益的 计入当期损益的
入当期损益 入当期损益
金融资产 金融资产
的金融资产 的金融资产
债券 7,635,731,291.04 7,635,731,291.04 7,619,668,595.88 7,619,668,595.88
基金 1,025,937,593.58 1,025,937,593.58 1,023,260,773.01 1,023,260,773.01
股票 605,976,701.61 605,976,701.61 538,442,569.33 538,442,569.33
银行理财产品 520,969,462.83 520,969,462.83 518,600,000.00 518,600,000.00
信托计划 351,541,137.01 351,541,137.01 350,000,000.00 350,000,000.00
其他 205,989,030.27 205,989,030.27 201,399,334.91 201,399,334.91
合计 10,346,145,216.34 10,346,145,216.34 10,251,371,273.13 10,251,371,273.13
期初余额
公允价值 初始成本
指定为以 指定为以
分类为以公允 公允价值 分类为以公允 公允价值
价值计量且其 计量且其 价值计量且其 计量且其
类别
变动计入当期 变动计入 公允价值合计 变动计入当期 变动计入 初始成本合计
损益的金融资 当期损益 损益的金融资 当期损益
产 的金融资 产 的金融资
产 产
债券 4,848,223,328.23 4,848,223,328.23 4,812,965,844.93 4,812,965,844.93
基金 600,540,909.02 600,540,909.02 596,502,953.20 596,502,953.20
股票 379,885,205.53 379,885,205.53 268,750,621.88 268,750,621.88
银行理财产品 566,418,640.49 566,418,640.49 563,002,000.00 563,002,000.00
信托计划 113,255,931.54 113,255,931.54 110,000,000.00 110,000,000.00
其他 136,446,486.38 136,446,486.38 134,399,334.91 134,399,334.91
合计 6,644,770,501.19 6,644,770,501.19 6,485,620,754.92 6,485,620,754.92
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明
□适用 √不适用
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其他说明：
√适用 □不适用
于 2022 年 6 月 30 日，本公司持有的上述金融资产，在卖出回购业务中（附注七、33）被
作为担保物的公允价值为 2,862,982,160.91 元。截至 2022 年 6 月 30 日，交易性金融资产余额
中包含融出证券人民币 50,655,355.51 元。
14、 债权投资
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 公允价值变 累计减值准 公允价值变 累计减值准
初始成本 利息 账面价值 初始成本 利息 账面价值
动 备 动 备
国债 76,013,346.99 519,115.38 2,142,563.01 78,675,025.38
地方债 4,411,082,256.60 63,627,471.65 63,329,833.40 4,538,039,561.65 5,641,437,724.73 61,021,485.46 64,474,348.27 5,766,933,558.46
金融债 240,539,412.50 2,137,556.16 3,314,067.50 245,991,036.16 3,008.70 313,107,038.57 8,421,183.56 4,558,241.43 326,086,463.56 4,212.45
企业债 5,242,318,786.04 133,615,144.52 78,368,403.26 5,454,302,333.82 366,274.46 6,915,548,794.61 212,275,472.55 69,939,203.29 7,197,763,470.45 412,122.01
短期融
99,932,500.00 -99,932,500.00 99,932,500.00 209,953,590.00 1,056,701.36 -99,925,420.00 111,084,871.36 100,018,043.13
资券
其他 5,861,014,540.85 166,905,708.76 67,252,226.75 6,095,172,476.36 732,106.65 4,727,325,094.56 176,997,338.94 41,277,494.44 4,945,599,927.94 421,156.43
合计 15,854,887,495.99 366,285,881.09 112,332,030.91 16,333,505,407.99 101,033,889.81 17,883,385,589.46 460,291,297.25 82,466,430.44 18,426,143,317.15 100,855,534.02
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用 □不适用
于 2022 年 6 月 30 日，本公司其他债权投资中第一阶段的损失准备余额为 1,101,389.81 元，
对应的账面价值为 16,333,505,407.99 元；第二阶段的损失准备余额为 0.00 元，对应的账面价值为
0.00 元；第三阶段的损失准备余额为 99,932,500.00 元，对应的账面价值为 0.00 元。计提减值准
备的会计政策，详见附注五、10 金融工具之（1）金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。
对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
16、 其他权益工具投资
(1).按项目披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期 指定为以公
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允价值计量
本期确认 本期确认
本期末公允价 本期末公允价 且其变动计
初始成本 的股利收 初始成本 的股利收
值 值 入其他综合
入 入
收益的原因
指定为以公 本公司将战略
允价值计量 性投资和拟长
且其变动计 期持有目的投
入其他综合 资指定为以公
158,497,614.59 146,085,890.71 623,305.00 160,297,311.33 167,347,037.92 526,676.00
收益的权益 允价值计量且
工具投资 其变动计入其
他综合收益的
金融资产。
合计 158,497,614.59 146,085,890.71 623,305.00 160,297,311.33 167,347,037.92 526,676.00 /
(2).本期终止确认的其他权益工具
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
终止确认时的累计利得或损
本期终止确认时的
项目 本期股利收入 失本期从其他综合收益转入 处置该项投资的原因
公允价值
留存收益的金额
指定为以公允价值
计量且其变动计入
17,130.81 -1,719,850.07 调整
其他综合收益的权
益工具投资
合计 17,130.81 -1,719,850.07 /
其他说明：
√适用 □不适用
本年指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的累计利得和损失从其他
综合收益转入留存收益的金额为-1,719,850.07 元。
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告 计
减值
减 其他 他 发放 提
期初 权益法下确 期末 准备
被投资单位 少 综合 权 现金 减 其
余额 追加投资 认的投资损 余额 期末
投 收益 益 股利 值 他
益 余额
资 调整 变 或利 准
动 润 备
一、合营企业
二、联营企业
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富安达基金管 427,201,023.3
434,255,373.69 -7,054,350.37
理有限公司 2
南京东南巨石
价值成长股权
38,865,388.99 -2,607,270.04 36,258,118.95
投资基金（有限
合伙）
南京紫金巨石
民营企业纾困
57,455,569.94 5,233,059.79 62,688,629.73
与发展基金一
期（有限合伙）
如东巨石长发
智能制造投资
30,193,915.61 -3,236,151.84 26,957,763.77
合伙企业（有限
合伙）
南京建邺巨石
科创成长基金 40,858,218.84 42,281.49 40,900,500.33
（有限合伙）
南京铁投巨石
枢纽经济产业
投资基金合伙 100,522,140.74 -2,210,148.39 98,311,992.35
企业（有限合
伙）
宁国市巨石产
业投资合伙企 20,000,000.00 -19,021.63 19,980,978.37
业（有限合伙）
712,299,006.8
小计 702,150,607.81 20,000,000.00 -9,851,600.99
2
712,299,006.8
合计 702,150,607.81 20,000,000.00 -9,851,600.99
2
其他说明
无
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备及办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,074,462,538.53 34,052,033.21 251,659,128.72 1,360,173,700.46
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2.本期增加金额 8,816,169.11 8,816,169.11
（1）购置 8,816,169.11 8,816,169.11
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,328,175.09 107,744.91 1,435,920.00
（1）处置或报废 1,328,175.09 107,744.91 1,435,920.00
4.期末余额 1,074,462,538.53 32,723,858.12 260,367,552.92 1,367,553,949.57
二、累计折旧
1.期初余额 283,668,411.51 30,599,225.47 178,483,110.19 492,750,747.17
2.本期增加金额 17,324,934.58 246,882.24 14,107,673.80 31,679,490.62
（1）计提 17,324,934.58 246,882.24 14,107,673.80 31,679,490.62
3.本期减少金额 1,259,708.21 60,282.93 1,319,991.14
（1）处置或报废 1,259,708.21 60,282.93 1,319,991.14
4.期末余额 300,993,346.09 29,586,399.50 192,530,501.06 523,110,246.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 773,469,192.44 3,137,458.62 67,837,051.86 844,443,702.92
2.期初账面价值 790,794,127.02 3,452,807.74 73,176,018.53 867,422,953.29
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
根据 2009 年 9 月 17 日颁发的
北京千鹤家园 3 号 0401 室、 《北京市国土资源局关于原外
2501 室、2502 室、2503 室、 4,979,363.71 销商品房土地登记有关问题的
2507 室 通知》，北京千鹤家园 3 号相关
房产不在受理办证的“外销”商
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品房范围内，故尚未办理土地使
用权证。
停车位 19,953,249.01 正在办理中
宁夏银川金凤区西湖路 1 号首
12,329,083.41 正在办理中
创金融商务中心 23 楼
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 114,877,949.71 114,877,949.71
2.本期增加金额 12,511,925.72 12,511,925.72
3.本期减少金额 4,427,064.87 4,427,064.87
4.期末余额 122,962,810.56 122,962,810.56
二、累计折旧
1.期初余额 29,448,748.84 29,448,748.84
2.本期增加金额 16,765,346.19 16,765,346.19
(1)计提 16,765,346.19 16,765,346.19
3.本期减少金额 2,066,192.47 2,066,192.47
(1)处置 2,066,192.47 2,066,192.47
4.期末余额 44,147,902.56 44,147,902.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 78,814,908.00 78,814,908.00
2.期初账面价值 85,429,200.87 85,429,200.87
其他说明：
无
22、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 交易席位费 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,312,067.70 151,957,687.49 156,269,755.19
2.本期增加金额 5,686,558.70 5,686,558.70
(1)购置 5,686,558.70 5,686,558.70
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 4,312,067.70 157,644,246.19 161,956,313.89
二、累计摊销
1.期初余额 4,312,067.70 104,358,307.99 108,670,375.69
2.本期增加金额 11,606,164.59 11,606,164.59
（1）计提 11,606,164.59 11,606,164.59
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 4,312,067.70 115,964,472.58 120,276,540.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
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1.期末账面价值 41,679,773.61 41,679,773.61
2.期初账面价值 47,599,379.50 47,599,379.50
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
23、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 期末余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置
宁证期货有限责任公司 5,845,161.39 5,845,161.39
合计 5,845,161.39 5,845,161.39
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
详见附注十、在其他主体中的权益
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用） 及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
资产组的可收回金额根据预计未来现金流量现值的方法确定，本公司根据管理层批准的预计
未来 5 年财务预算和税后折现率计算资产组的未来现金流量现值，该税后折现率已反映相关资产
组的特定风险。超过 5 年财务预算之后年份的现金流量以稳定不变值推断。其他预测现金流入或
流出有关的可收回金额估计值的主要假设包括预测收入增长率及费用率，该估计值是根据该资产
组过往的表现及管理层对市场变化的预期而确定。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
商誉形成过程：
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项目 宁证期货有限责任公司
原始投资金额 41,850,000.00
购买日享有的被投资方可辨认净资产公允价值 36,004,838.61
非同一控制下合并商誉 5,845,161.39
减：已摊销
减值准备
已转销
净额 5,845,161.39
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
坏账准备 11,380,708.21 2,839,411.16 11,193,437.92 2,798,191.49
融出资金减值准备 153,084,441.03 38,271,110.26 153,490,884.39 38,372,721.10
买入返售金融资产减值准备 4,344,737.02 1,086,184.26 5,258,267.86 1,314,566.96
其他债权投资信用减值准备 101,033,889.81 25,258,472.45 100,855,534.02 25,213,883.51
其他权益工具投资公允价值变动 12,411,723.88 3,102,930.97
衍生金融工具公允价值变动 4,412,681.02 1,103,170.26 1,252,261.00 313,065.25
应付职工薪酬 111,974,563.04 27,993,640.76 66,893,429.40 16,723,357.35
预计负债 20,000.00 5,000.00
其他 699,400.75 42,353.07 276,741.90 4,151.13
合计 399,342,144.76 99,697,273.19 339,240,556.49 84,744,936.79
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动 144,723,943.21 36,083,408.89 209,099,746.27 52,247,711.15
长期股权投资投资收益 31,594,121.42 7,898,530.35 34,391,372.04 8,597,843.01
其他权益工具投资公允价值变动 666,049.72 166,512.43
其他债权投资公允价值变动 213,365,920.72 53,341,480.18 183,321,964.46 45,830,491.12
其他 15,250,651.37 3,812,662.84 14,224,488.13 3,556,122.02
合计 404,934,636.72 101,136,082.26 441,703,620.62 110,398,679.73
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
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(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 期初账面价值
应收利息 6,985,703.81 6,999,443.22
应收股利 63,359.99
预付账款 20,326,540.95 16,573,053.90
其他应收款 9,044,600.05 3,362,841.26
长期待摊费用 44,972,844.87 47,697,572.26
期货会员资格 1,400,000.00 1,400,000.00
应收风险损失款 83,742.76 83,742.76
待抵扣增值税 7,544,247.25 7,586,995.49
预缴的企业所得税 3,100,998.63 28,288,099.15
合计 93,522,038.31 111,991,748.04
其他应收款按款项性质列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他应收款 17,469,238.12 11,596,847.60
减：坏账准备 8,424,638.07 8,234,006.34
合计 9,044,600.05 3,362,841.26
其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他资产的说明：
（1） 其他应收款
①其他应收款账龄
账龄 期末账面余额
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金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 7,878,636.37 45.10 23,635.91
1-2 年 586,949.70 3.36 58,694.97
2-3 年 826,681.07 4.73 165,336.21
3 年以上 8,176,970.98 46.81 8,176,970.98
合计 17,469,238.12 100.00 8,424,638.07
期初账面余额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 2,102,371.86 18.13 6,307.12
1-2 年 593,025.74 5.12 59,302.57
2-3 年 1,416,316.68 12.21 683,263.33
3 年以上 7,485,133.32 64.54 7,485,133.32
合计 11,596,847.60 100.00 8,234,006.34
②其他应收款按照种类披露列示：
期末账面余额
项目
金额 比例（%） 坏账准备
1、按单项计提坏账准备 500,000.00 2.86 500,000.00
2、按组合计提坏账准备的其他应收款 16,969,238.12 97.14 7,924,638.07
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 16,969,238.12 97.14 7,924,638.07
采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
小计 16,969,238.12 97.14 7,924,638.07
合计 17,469,238.12 100.00 8,424,638.07
期初账面余额
项目
金额 比例（%） 坏账准备
1、按单项计提坏账准备 500,000.00 4.31 500,000.00
2、按组合计提坏账准备的其他应收款 11,096,847.60 95.69 7,734,006.34
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 11,096,847.60 95.69 7,734,006.34
采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
小计 11,096,847.60 95.69 7,734,006.34
合计 11,596,847.60 100.00 8,234,006.34
③其他应收款组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末账面余额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 坏账比例（%）
1 年以内 7,878,636.37 46.43 23,635.91 0.30
1-2 年 586,949.70 3.46 58,694.97 10.00
2-3 年 826,681.07 4.87 165,336.21 20.00
3 年以上 7,676,970.98 45.24 7,676,970.98 100.00
合计 16,969,238.12 100.00 7,924,638.07
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期初账面余额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 坏账比例（%）
1 年以内 2,102,371.86 18.95 6,307.12 0.30
1-2 年 593,025.74 5.34 59,302.57 10.00
2-3 年 916,316.68 8.26 183,263.33 20.00
3 年以上 7,485,133.32 67.45 7,485,133.32 100.00
合计 11,096,847.60 100.00 7,734,006.34
④期末其他应收款主要单位明细：
名称 期末账面余额 占期末账面余额比例（%） 款项性质 关联方关系
南通滨海园区控股发展有限公司 5,000,000.00 28.62 保证金 非关联方
上交所技术有限责任公司 1,528,044.00 8.75 服务费 非关联方
南京银行股份有限公司 621,825.63 3.56 代理费 关联方
中信银行股份有限公司 500,000.00 2.86 定金 非关联方
第一太平戴维斯物业 411,398.00 2.35 能源周转金 关联方
合计 8,061,267.63 46.14
⑤期末应收关联方以及持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项见附注十三、关联方及关
联交易。
（2）预付账款
①按照账龄列示：
期末余额 期初余额
项目
账面金额 比例（%） 账面金额 比例（%）
1 年以内 15,312,949.42 75.33 14,388,729.37 86.82
1-2 年 4,080,666.14 20.08 1,893,738.08 11.43
2-3 年 681,838.94 3.35 225,425.68 1.36
3 年以上 251,086.45 1.24 65,160.77 0.39
合计 20,326,540.95 100.00 16,573,053.90 100.00
②期末预付账款前五名列示如下：
占期末余额比例 关联方关
名称 期末余额 款项性质
（%） 系
恒生电子股份有限公司 5,145,221.40 25.31 预付软件款 非关联方
福建顶点软件股份有限公司 3,214,090.83 15.81 预付软件款 非关联方
江苏昊视科技发展有限公司 983,499.97 4.84 预付软件款 非关联方
杭州中焯信息技术股份有限公司 884,513.27 4.35 预付软件款 非关联方
深圳市思迪信息技术股份有限公司 759,905.64 3.74 预付软件款 非关联方
合计 10,987,231.11 54.05
（3）长期待摊费用列示如下：
项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 累计摊销/减少 期末余额
装修费及其他 79,599,106.41 25,848,140.17 3,391,260.65 5,700,380.04 56,060,085.63 23,539,020.78
房屋使用权费 6,254,578.10 780,399.80 27,720.00 5,501,898.30 752,679.80
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车位使用权费 24,980,250.00 21,069,032.29 387,888.00 4,299,105.71 20,681,144.29
合计 110,833,934.51 47,697,572.26 3,391,260.65 6,115,988.04 65,861,089.64 44,972,844.87
（4）应收利息明细列示如下：
项目 期末账面余额 期初账面余额
存款利息 6,985,703.81 6,999,443.22
债券利息 6,136,986.30 6,136,986.30
减：坏账准备 6,136,986.30 6,136,986.30
合计 6,985,703.81 6,999,443.22
26、 融券业务情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
融出证券 50,655,355.51 33,812,183.76
－交易性金融资产 50,655,355.51 33,812,183.76
－转融通融入证券 376,000.00
转融通融入证券总额 945,000.00
融券业务违约情况：
□适用 √不适用
融券业务的说明：
无
27、 资产减值准备变动表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转/核销
融出资金减值准备 153,490,884.39 -406,443.36 153,084,441.03
应收款项坏账准备 822,445.28 593.24 3,954.68 819,083.84
买入返售金融资产减值
5,258,267.86 -913,530.84 4,344,737.02
准备
其他债权投资减值准备 100,855,534.02 618,110.71 439,754.92 101,033,889.81
其他应收款坏账准备 8,234,006.34 190,631.73 8,424,638.07
应收利息坏账准备 6,136,986.30 6,136,986.30
金融工具及其他项目信
274,798,124.19 -510,638.52 3,954.68 439,754.92 273,843,776.07
用减值准备小计
合计 274,798,124.19 -510,638.52 3,954.68 439,754.92 273,843,776.07
资产减值准备的说明：
无
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28、 金融工具及其他项目预期信用损失准备表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
整个存续期预
整个存续期预期
金融工具类别 未来 12 个月预 期信用损失
信用损失(已发 合计
期信用损失 (未发生信用
生信用减值)
减值)
融出资金减值准备 23,079,540.26 130,004,900.77 153,084,441.03
应收款项坏账准备（简化
/ 274,254.28 544,829.56 819,083.84
模型）
买入返售金融资产减值准
4,344,737.02 4,344,737.02
备
其他债权投资减值准备 1,101,389.81 99,932,500.00 101,033,889.81
其他应收款坏账准备 7,924,638.07 500,000.00 8,424,638.07
应收利息坏账准备 6,136,986.30 6,136,986.30
合计 28,525,667.09 8,198,892.35 237,119,216.63 273,843,776.07
期初余额
整个存续期预
整个存续期预期
金融工具类别 未来 12 个月预 期信用损失
信用损失(已发 合计
期信用损失 (未发生信用
生信用减值)
减值)
融出资金减值准备 23,538,855.57 129,952,028.82 153,490,884.39
应收款项坏账准备（简化
/ 273,661.04 548,784.24 822,445.28
模型）
买入返售金融资产减值准
5,245,240.45 13,027.41 5,258,267.86
备
其他债权投资减值准备 923,034.02 99,932,500.00 100,855,534.02
其他应收款坏账准备 7,734,006.34 500,000.00 8,234,006.34
应收利息坏账准备 6,136,986.30 6,136,986.30
合计 29,707,130.04 8,020,694.79 237,070,299.36 274,798,124.19
29、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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30、 应付短期融资款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券名 面 票面利率
起息日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
称 值 （%）
固 定 收 2022.1.5- 2022.1.19-
1.00 103,000,000.00 2.0-5.88 62,171,959.93 103,915,391.31 102,948,491.63 63,138,859.61
益凭证 2022.6.29 2023.6.27
合计 / / / 103,000,000.00 / 62,171,959.93 103,915,391.31 102,948,491.63 63,138,859.61
应付短期融资款的说明：
根据中国证券业协会发布的《证券公司柜台市场管理办法（试行）》及《机构间私募产品报价与服
务系统管理办法（试行）》的通知（中证协发【2014】137 号），本公司于 2014 年 9 月开始发行收
益凭证。
31、 拆入资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
银行拆入资金 650,076,694.44 1,000,222,472.22
合计 650,076,694.44 1,000,222,472.22
转融通融入资金：
□适用 √不适用
拆入资金的说明：
无
32、 交易性金融负债
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允
价值变动金额计入其他综合收益
□适用 √不适用
(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允
价值变动金额计入当期损益
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 卖出回购金融资产款
(1) 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末账面余额 期初账面余额
债券质押式回购 9,855,879,583.53 8,132,762,959.38
其他 2,909,863.03 2,593,739.73
合计 9,858,789,446.56 8,135,356,699.11
(2) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
债券 9,858,789,446.56 8,135,356,699.11
合计 9,858,789,446.56 8,135,356,699.11
(3) 担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
债券质押式回购 11,082,246,535.80 9,132,231,460.84
合计 11,082,246,535.80 9,132,231,460.84
(4) 报价回购融入资金按剩余期限分类
□适用 √不适用
卖出回购金融资产款的说明：
□适用 √不适用
34、 代理买卖证券款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
普通经纪业务
其中：个人 10,886,802,584.20 9,704,771,435.89
机构 994,291,827.66 1,026,397,287.95
小计 11,881,094,411.86 10,731,168,723.84
信用业务
其中：个人 1,028,156,029.78 981,631,806.98
机构 33,810,980.65 35,712,556.77
小计 1,061,967,010.43 1,017,344,363.75
合计 12,943,061,422.29 11,748,513,087.59
代理买卖证券款的说明：
无
35、 代理承销证券款
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
代理承销基金款 42,171,704.02 2,836,610.21
合计 42,171,704.02 2,836,610.21
代理承销证券款的说明：
无
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 361,565,431.24 314,273,289.26 503,653,997.39 172,184,723.11
二、离职后福利-设定提存计划 50,163,129.36 37,905,943.53 81,932,897.53 6,136,175.36
三、辞退福利 35,464.00 35,464.00
四、一年内到期的其他福利
合计 411,728,560.60 352,214,696.79 585,622,358.92 178,320,898.47
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 345,106,828.10 245,533,705.83 433,550,424.10 157,090,109.83
二、职工福利费 1,500,000.00 13,623,683.47 15,119,183.47 4,500.00
三、社会保险费 6,397,756.12 19,668,844.25 19,668,844.25 6,397,756.12
其中：医疗保险费 6,398,909.19 18,171,031.54 18,171,031.54 6,398,909.19
工伤保险费 -5.31 380,951.83 380,951.83 -5.31
生育保险费 -1,147.76 1,116,860.88 1,116,860.88 -1,147.76
四、住房公积金 -5,685.00 24,403,039.88 24,403,039.88 -5,685.00
五、工会经费和职工教育经费 8,570,437.02 3,532,728.83 3,401,218.69 8,701,947.16
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、住房补贴 -3,905.00 7,511,287.00 7,511,287.00 -3,905.00
合计 361,565,431.24 314,273,289.26 503,653,997.39 172,184,723.11
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 24,578.10 31,458,050.43 31,458,050.43 24,578.10
2、失业保险费 278.59 972,528.10 972,528.10 278.59
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3、企业年金缴费 50,138,272.67 5,475,365.00 49,502,319.00 6,111,318.67
合计 50,163,129.36 37,905,943.53 81,932,897.53 6,136,175.36
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,758,046.09 30,863,350.65
企业所得税 53,791,535.08 3,359,645.70
个人所得税 95,624,844.86 64,765,340.71
城市维护建设税 598,254.01 1,922,453.16
教育费附加及地方教育费附加 429,489.08 1,375,130.47
投资者保护基金 10,749,930.40 14,727,589.89
其他税费 3,417,354.93 3,343,608.38
合计 173,369,454.45 120,357,118.96
其他说明：
无
38、 应付款项
(1).应付款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
清算款 10,247,397.69 9,007,113.12
代理业务款 1,493,333.47 22,185,727.64
期货投资者保障基金 30,857.70 101,614.63
经纪手续费 409,213.44 192,390.41
合计 12,180,802.30 31,486,845.80
(2).应付票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
基金管理费 9,462,057.26
登记托管等服务费 476,949.03
财务顾问费 172,000.00 15,905,000.00
其他业务客户款 4,116,004.34 2,775,682.83
合计 14,227,010.63 18,680,682.83
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
形成原因及经
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 济利益流出不
确定性的说明
未决诉讼 20,000.00 20,000.00
合计 20,000.00 20,000.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
42、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
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43、 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
面 债券期 票面利
债券类型 起息日期 发行金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值 限 率（%）
次级债（19 南京 C1） 100 2019-11-19 2022-11-19 800,000,000.00 4.39 802,656,468.55 18,248,134.14 820,904,602.69
次级债（19 南京 C2） 100 2019-12-17 2022-12-17 900,000,000.00 4.45 899,837,535.30 20,795,588.91 920,633,124.21
次级债（20 宁证 C1） 100 2020-08-14 2022-8-14 700,000,000.00 4.08 710,954,520.57 14,162,630.15 725,117,150.72
次级债（20 宁证 C2） 100 2020-09-16 2022-9-16 800,000,000.00 4.20 809,849,863.01 16,661,917.82 826,511,780.83
次级债（21 宁证 C1） 100 2021-04-16 2024-4-16 1,500,000,000.00 4.40 1,543,515,262.86 33,472,044.96 66,003,300.00 1,510,984,007.82
公开发行公司债券（17 南京 01） 100 2017-10-24 2022-10-24 1,000,000,000.00 4.88 857,841,424.68 20,569,534.24 878,410,958.92
公开发行公司债券（18 南京 01） 100 2018-04-16 2023-4-16 800,000,000.00 4.86 734,579,616.44 17,112,919.84 34,507,725.30 717,184,810.98
公开发行公司债券（20 宁证 01） 100 2020-03-10 2022-3-10 2,400,000,000.00 2.90 2,455,471,012.86 14,252,467.14 2,469,723,480.00
公开发行公司债券（21 宁证 01） 100 2021-07-20 2022-07-28 1,200,000,000.00 2.84 1,215,406,027.40 16,899,945.19 1,232,305,972.59
公开发行公司债券（21 宁证 02） 100 2021-08-24 2022-08-25 1,000,000,000.00 2.70 1,007,788,986.81 14,790,603.48 1,022,579,590.29
公开发行公司债券（21 宁证 03） 100 2021-08-24 2023-08-24 2,000,000,000.00 2.90 2,015,990,037.42 30,159,046.69 2,046,149,084.11
公开发行短期公司债券（22 宁证
100 2022-06-15 2023-03-15 1,000,000,000.00 2.35 1,001,107,256.99 1,320,754.72 999,786,502.27
S1）
合计 14,100,000,000.00 13,053,890,755.90 1,218,232,089.55 2,571,555,260.02 11,700,567,585.43
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
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44、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的流动负债 23,179,493.41 24,842,778.49
一年以上的非流动负债 50,802,727.32 54,341,525.06
合计 73,982,220.73 79,184,303.55
其他说明：
无
45、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,000,000.00 75,000.00 2,925,000.00 入驻补贴
合计 3,000,000.00 75,000.00 2,925,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入营 本期计入
本期新增补 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 业外收入金 其他收益 其他变动 期末余额
助金额 相关
额 金额
支持金融业发展
3,000,000.00 75,000.00 2,925,000.00 与收益相关
专项资金
其他说明：
□适用 √不适用
46、 其他负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
应付利息 1,196,204.60 1,274,297.66
应付股利 370,717,693.67 2,081,590.27
其他应付款 46,928,776.55 53,356,198.07
代兑付债券款 3,486,259.51 3,486,259.51
待兑付债券款 366,586.00 366,586.00
期货风险准备金 48,805,238.91 47,664,850.39
其他 27,331,975.00
合计 471,500,759.24 135,561,756.90
其他应付款按款项性质列示：
□适用 √不适用
其他负债的说明：
(1)代兑付债券款本期变化情况：
单位：元 币种：人民币
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本期收到 本期已兑付 本期结转
项目 期初余额 期末余额
兑付资金 债券 手续费收入
企业债券 3,486,259.51 3,486,259.51
合计 3,486,259.51 3,486,259.51
(2)其他应付款
① 期末其他应付款前五名列示：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 款项性质
第一太平戴维斯物业 3,250,000.00 物业费
深圳证券通信有限公司 1,717,536.78 年费
广州市财亿咨询服务有限公司 1,387,436.00 服务费
南京金信房地产开发公司 1,079,989.92 房租
中国电信 722,086.00 增值服务费
合计 8,157,048.70
② 期末余额中无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项
(3) 应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司股东股利 370,717,693.67 2,081,590.27
子公司少数股东股利
合计 370,717,693.67 2,081,590.27
(4) 期末期货风险准备金余额系本公司控股子公司宁证期货有限责任公司根据中国证券监督委员
会的规定按手续费及佣金净收入的 5%提取。
(5) 根据《关于修改<关于期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基金有关事项的规定>的决
定》证监会公告[2016]年 27 号），各期货交易所应核定各期货公司在其交易所发生的代理交易额，
并按各期货公司评级对应的缴纳比例计算各期货公司应缴纳的保障基金。2022 年上半年，缴纳保
障基金比例为代理交易额的亿分之七。期末应付期货投资者保障基金余额为按上述要求已计提尚
未缴纳的款项。
47、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 3,686,361,034.00 3,686,361,034.00
其他说明：
无
48、 其他权益工具
(1) 其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机
制等）
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
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其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 8,097,642,794.29 8,097,642,794.29
其他资本公积
合计 8,097,642,794.29 8,097,642,794.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
50、 库存股
□适用 √不适用
51、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计入 减：前期计入
税后归属
项目 期初余额 本期所得税前 减：所得税费 其他综合收 其他综合收 税后归属于 期末余额
合计 于少数股
发生额 用 益当期转入 益当期转入 母公司
东
损益 留存收益
一、不能重分类
进损益的其他 499,537.31 -14,797,623.67 -3,269,443.40 - -1,719,850.07 -9,808,330.20 -9,808,330.20 - -9,308,792.89
综合收益
其中：重新计量
设定受益计划
变动额
权益法下不
能转损益的其
他综合收益
其他权益工具
投资公允价值 499,537.31 -14,797,623.67 -3,269,443.40 -1,719,850.07 -9,808,330.20 -9,808,330.20 -9,308,792.89
变动
二、将重分类进
损益的其他综 137,491,473.33 108,254,748.10 7,510,989.07 78,210,791.84 - 22,532,967.19 22,532,967.19 - 160,024,440.52
合收益
其中：权益法下
可转损益的其
他综合收益
其他债权投资
61,849,822.84 107,636,637.39 7,466,400.12 77,771,036.92 22,399,200.35 22,399,200.35 84,249,023.19
公允价值变动
其他债权投资
75,641,650.49 618,110.71 44,588.95 439,754.92 133,766.84 133,766.84 75,775,417.33
信用损失准备
外币财务报表
折算差额
其他综合收益
137,991,010.64 93,457,124.43 4,241,545.67 78,210,791.84 -1,719,850.07 12,724,636.99 12,724,636.99 - 150,715,647.63
合计
上期发生金额
项目 期初余额 本期所得税 减：所得税费 减：前期计入 减：前期计入 税后归属于 税后归 期末余额
合计
前发生额 用 其他综合收 其他综合收益 母公司 属于少
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益当期转入 当期转入留存 数股东
损益 收益
一、不能重分
类进损益的其 -377,806.27 7,411,763.26 1,888,367.08 -141,705.05 5,665,101.23 5,665,101.23 5,287,294.96
他综合收益
其中：重新计
量设定受益计
划变动额
权益法下不
能转损益的其
他综合收益
其他权益工具
投资公允价值 -377,806.27 7,411,763.26 1,888,367.08 -141,705.05 5,665,101.23 5,665,101.23 5,287,294.96
变动
二、将重分类
进损益的其他 -10,797,832.60 67,780,652.70 16,945,163.18 -5,427,958.16 56,263,447.68 56,263,447.68 45,465,615.08
综合收益
其中：权益法
下可转损益的
其他综合收益
其他债权投资
-86,146,456.94 67,474,265.63 16,868,566.41 -5,490,174.77 56,095,873.99 56,095,873.99 -30,050,582.95
公允价值变动
金融资产重分
类计入其他综
合收益的金额
其他债权投资
75,348,624.34 306,387.07 76,596.77 62,216.61 167,573.69 167,573.69 75,516,198.03
信用损失准备
现金流量套期
储备
外币财务报表
折算差额
其他综合收益
-11,175,638.87 75,192,415.96 18,833,530.26 -5,427,958.16 -141,705.05 61,928,548.91 61,928,548.91 50,752,910.04
合计
其他综合收益说明：
无
52、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 571,136,450.75 571,136,450.75
任意盈余公积
合计 571,136,450.75 571,136,450.75
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
53、 一般风险准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期计提 计提比例（%） 本期减少 期末余额
一般风险准备 917,554,108.24 2,228,560.58 919,782,668.82
交易风险准备 858,875,286.12 858,875,286.12
合计 1,776,429,394.36 2,228,560.58 1,778,657,954.94
一般风险准备的说明
无
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54、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 2,174,532,229.66 1,956,418,500.53
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 2,174,532,229.66 1,956,418,500.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润 359,957,579.60 977,274,472.85
减：提取法定盈余公积 90,467,926.54
提取任意盈余公积
提取一般风险准备 2,228,560.58 98,858,610.83
应付普通股股利 368,636,103.40 479,226,934.42
转作股本的普通股股利 90,467,926.54
加：其他综合收益结转留存收益 -1,719,850.07 -139,345.39
期末未分配利润 2,161,905,295.21 2,174,532,229.66
55、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 789,997,552.68 832,743,175.39
其中：货币资金及结算备付金利息收入 118,030,241.03 105,878,061.35
融出资金利息收入 240,334,302.22 280,205,277.23
买入返售金融资产利息收入 32,705,717.56 48,024,109.39
其中：股权质押回购利息收入 28,383,998.26 41,292,852.06
其他债权投资利息收入 398,927,291.87 398,635,727.42
利息支出 344,984,631.19 343,754,325.55
其中：固定收益凭证利息支出 915,391.31 21,766,049.25
拆入资金利息支出 1,520,867.55 1,304,416.67
卖出回购金融资产款利息支出 102,734,583.38 111,031,092.22
客户资金存款利息支出 19,735,469.68 17,350,959.10
应付债券利息支出 218,224,986.77 161,019,843.46
其中：次级债券利息支出 103,340,202.63 83,861,563.11
两融收益权转让利息支出 29,505,555.57
租赁负债利息支出 1,853,332.50 1,776,409.28
利息净收入 445,012,921.49 488,988,849.84
利息净收入的说明：
无
56、 手续费及佣金净收入
(1) 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1.证券经纪业务净收入 231,044,660.22 254,344,327.97
证券经纪业务收入 302,424,511.52 334,681,302.61
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其中：代理买卖证券业务 271,817,190.53 304,039,317.35
交易单元席位租赁 1,556,651.17 2,560,177.27
代销金融产品业务 25,727,225.87 28,081,807.99
证券经纪业务支出 71,379,851.30 80,336,974.64
其中：代理买卖证券业务 71,379,851.30 80,336,974.64
交易单元席位租赁
代销金融产品业务
2.期货经纪业务净收入 22,218,147.50 96,079,510.45
期货经纪业务收入 22,218,147.50 96,079,510.45
期货经纪业务支出
3.投资银行业务净收入 83,067,177.84 163,116,206.14
投资银行业务收入 84,982,176.67 166,229,696.70
其中：证券承销业务 28,093,310.89 107,237,807.72
证券保荐业务 2,000,000.00 4,702,830.19
财务顾问业务 48,429,657.60 54,289,058.79
投资银行业务支出 1,914,998.83 3,113,490.56
其中：证券承销业务 1,914,998.83 3,113,490.56
证券保荐业务
财务顾问业务
4.资产管理业务净收入 9,488,345.25 11,763,865.16
资产管理业务收入 9,488,345.25 11,763,865.16
资产管理业务支出
5.基金管理业务净收入 13,419,215.23 18,354,386.82
基金管理业务收入 13,419,215.23 18,354,386.82
基金管理业务支出
6.投资咨询业务净收入 264,151.14 924,528.31
投资咨询业务收入 264,151.14 924,528.31
投资咨询业务支出
7.其他手续费及佣金净收入 2,780,877.88 2,160,769.09
其他手续费及佣金收入 2,780,877.88 2,160,769.09
其他手续费及佣金支出
合计 362,282,575.06 546,743,593.94
其中：手续费及佣金收入 435,577,425.19 630,194,059.14
手续费及佣金支出 73,294,850.13 83,450,465.20
(2) 财务顾问业务净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司
并购重组财务顾问业务净收入--其他
其他财务顾问业务净收入 48,429,657.60 54,289,058.79
(3) 代理销售金融产品业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
代销金融产品业务 本期 上期
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销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 2,892,122,816.78 25,325,700.70 2,857,524,754.63 27,842,700.40
其他 9,549,960,623.19 401,525.17 9,676,463,848.10 239,107.59
合计 12,442,083,439.97 25,727,225.87 12,533,988,602.73 28,081,807.99
(4) 资产管理业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 13 7 3
期末客户数量 2,685 7 17
其中：个人客户 2,590 1 -
机构客户 95 6 17
期初受托资金 3,078,971,578.78 4,777,027,100.68 1,780,000,000.00
其中：自有资金投入 78,399,334.91
个人客户 622,032,841.78 5,780,946.29
机构客户 2,456,938,737.00 4,771,246,154.39 1,780,000,000.00
期末受托资金 3,882,539,428.21 4,268,533,240.14 1,590,000,000.00
其中：自有资金投入 118,399,480.74
个人客户 980,364,947.07 20,000,000.00
机构客户 2,897,174,335.31 4,248,533,240.14 1,590,000,000.00
期末主要受托资产初始成本 4,061,686,312.51 5,275,549,873.75 1,662,474,752.16
其中：股票 19,764,401.00
国债 150,600,690.00
其他债券 3,378,396,512.09 5,136,722,678.75
基金 209,396,578.19
买入返售金融资产 145,000,000.00 37,340,373.40
其他投资 49,501,560.35 1,598,201.00
资产收益权 1,638,047,807.68
货币资金 128,790,971.88 80,124,219.60 24,426,944.48
当期资产管理业务净收入 6,320,614.24 3,167,731.01
手续费及佣金净收入的说明：
□适用 √不适用
57、 投资收益
(1) 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -9,851,600.99 54,633,594.33
金融工具投资收益 215,173,660.84 113,851,372.27
其中：持有期间取得的收益 93,213,898.06 35,343,696.38
－交易性金融工具 92,590,593.06 34,817,020.38
－其他权益工具投资 623,305.00 526,676.00
处置金融工具取得的收益 121,959,762.78 78,507,675.89
－交易性金融工具 -21,672,032.58 59,821,803.69
－其他债权投资 103,792,237.19 14,784,753.47
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－衍生金融工具 39,839,558.17 3,901,118.73
合计 205,322,059.85 168,484,966.60
(2) 交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
交易性金融工具 本期发生额 上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期 持有期间收益 92,590,593.06 34,817,020.38
损益的金融资产 处置取得收益 -21,672,032.58 60,543,246.15
指定为以公允价值计量且其变动计入当期 持有期间收益
损益的金融资产 处置取得收益
分类为以公允价值计量且其变动计入当期 持有期间收益
损益的金融负债 处置取得收益 -721,442.46
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
持有期间收益
损益的金融负债
投资收益的说明：
对联营企业的投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额
富安达基金管理有限公司 -7,054,350.37 23,350,992.75
南京东南巨石价值成长股权投资基金（有限合伙） -2,607,270.04 25,410,806.76
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙） 5,233,059.79 1,670,977.58
如东巨石长发智能制造投资合伙企业（有限合伙） -3,236,151.84 46,759.49
南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙） 42,281.49 3,845,742.97
南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业（有限合伙） -2,210,148.39 308,314.78
宁国市巨石产业投资合伙企业（有限合伙） -19,021.63
合计 -9,851,600.99 54,633,594.33
58、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
发展专项资金 75,000.00
税务返还 8,661,594.03 6,135,884.36
合计 8,736,594.03 6,135,884.36
其他说明：
无
60、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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交易性金融资产 -64,375,803.06 267,964,021.13
衍生金融工具 -3,160,420.01 -2,688,416.33
合计 -67,536,223.07 265,275,604.80
其他说明：
无
61、 其他业务收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
类别 本期发生额 上期发生额
房屋租赁收入 3,858,654.39 3,838,616.36
其他收入 124,776.82 121,194.94
合计 3,983,431.21 3,959,811.30
其他业务收入说明：
无
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 199,130.93 28,140.81
合计 199,130.93 28,140.81
其他说明：
□适用 √不适用
63、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 3,934,363.04 9,105,866.77 5.00%、7.00%
教育费附加 2,814,901.82 6,493,789.13 3.00%、2.00%
房产税 4,533,646.54 5,171,268.80
土地使用税 79,959.96 157,952.65
车船使用税 34,550.00 31,710.00
印花税 156,535.00 1,128,480.20
水利建设基金 2,126.04
残疾人就业保障金 1,445.34 54,918.48
合计 11,555,401.70 22,146,112.07 /
其他说明：
无
64、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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职工费用 352,214,696.79 360,840,216.90
固定资产折旧费 31,679,490.62 37,199,803.58
使用权资产折旧 16,765,346.19 14,330,963.46
邮电通讯费 13,418,367.73 13,500,155.85
无形资产摊销 11,606,164.59 8,910,306.20
业务招待费 10,281,167.91 13,231,994.94
租赁费及物业管理费 9,340,819.30 9,883,341.06
投资者保护基金 8,896,348.61 6,052,027.52
电子设备运转费 8,838,662.94 9,759,396.94
佣金 6,720,486.27 64,895,016.09
其他 40,107,132.42 45,234,095.27
合计 509,868,683.37 583,837,317.81
其他说明：
无
65、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融出资金减值损失 -406,443.36 -1,759,373.21
买入返售金融资产减值损失 -913,530.84 -722,636.23
其他债权投资减值损失 618,110.71 306,387.07
坏账损失 187,270.29 -11,371.73
合计 -514,593.20 -2,186,994.10
其他说明：
无
66、 其他资产减值损失
□适用 √不适用
67、 其他业务成本
□适用 √不适用
68、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 534,423.31 729,787.77 534,423.31
其他 691,527.31 394,414.74 691,527.31
合计 1,225,950.62 1,124,202.51 1,225,950.62
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
补贴奖励 1,100.00 680,000.00 与收益相关
失业稳岗补贴资金 533,323.31 49,787.77 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
69、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失 23,617.97 468,398.71 23,617.97
对外捐赠 93,176.13 502,741.20 93,176.13
滞纳金等 637.26 793,335.64 637.26
其他 -16,873.48 -141,668.71 -16,873.48
合计 100,557.88 1,622,806.84 100,557.88
营业外支出的说明：
无
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 106,545,135.19 84,453,806.76
递延所得税费用 -28,451,648.27 113,236,831.26
合计 78,093,486.92 197,690,638.02
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 439,848,533.01
按法定/适用税率计算的所得税费用 109,962,133.25
子公司适用不同税率的影响 -83,139.40
调整以前期间所得税的影响 264,474.78
归属于合营企业和联营企业的损益 1,763,587.59
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,046,801.93
不征税、减免税收入 -30,994,486.85
其他 -3,865,884.38
所得税费用 78,093,486.92
其他说明：
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□适用 √不适用
71、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、51 其他综合收益
72、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
房租及咨询收入 4,666,343.66 1,549,295.77
营业外收入 1,034,808.97 1,124,202.51
其他收益 11,668,090.59 6,135,884.36
代理承销证券款 39,335,093.81 42,533,329.77
其他 189.00 1,418,169.69
合计 56,704,526.03 52,760,882.10
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
现金支付业务及管理费 126,319,337.19 247,301,296.28
营业外支出 76,939.91 1,154,408.13
存出保证金增加 390,902,910.38 285,455,074.37
债权资产摘牌保证金 300,000,000.00
合计 517,299,187.48 833,910,778.78
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
债券发行费用 1,400,000.00 4,800,000.00
支付租赁负债 16,938,414.64 16,077,453.02
合计 18,338,414.64 20,877,453.02
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 361,755,046.09 677,305,011.41
加：资产减值准备
信用减值损失 -514,593.20 -2,186,994.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
31,679,490.62 37,199,803.58
折旧
使用权资产摊销 16,765,346.19 14,330,963.46
无形资产摊销 11,606,164.59 8,910,306.20
长期待摊费用摊销 6,115,988.04 5,583,720.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-199,130.93 -28,140.81
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -161,027.12 468,398.71
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 64,375,803.06 -267,964,021.13
财务费用（收益以“－”号填列） 219,355,364.39 212,617,610.39
投资损失（收益以“－”号填列） 9,851,600.99 -54,633,594.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,952,336.40 41,837,596.16
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -9,262,597.47 92,042,084.75
交易性金融资产的减少（增加以“-”号填列） -3,765,750,518.21 -623,162,112.24
其他债权投资净减少额（增加以“-”号填列） 2,028,498,093.47 -5,588,628,119.44
其他权益工具投资净减少额（增加以“-”号填
1,736,980.88 1,616,257.15
列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,105,529,936.84 -959,051,768.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,412,266,703.02 5,452,198,051.26
经营活动产生的现金流量净额 2,478,696,314.85 -951,544,946.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 12,728,555,725.93 10,718,460,395.66
减：现金的期初余额 11,597,847,891.90 11,200,472,646.64
加：现金等价物的期末余额 2,348,570,372.81 2,475,126,441.32
减：现金等价物的期初余额 2,633,870,176.53 2,637,475,020.43
现金及现金等价物净增加额 845,408,030.31 -644,360,830.09
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
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(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 12,728,555,725.93 11,597,847,891.90
其中：库存现金 20,783.45 7,032.56
可随时用于支付的银行存款 12,728,534,942.48 11,597,840,859.34
二、现金等价物 2,348,570,372.81 2,633,870,176.53
存放登记公司结算备付金 2,348,570,372.81 2,633,870,176.53
三、期末现金及现金等价物余额 15,077,126,098.74 14,231,718,068.43
其他说明：
□适用 √不适用
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
75、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
交易性金融资产-股票 50,655,355.51 融出证券
交易性金融资产-股票 59,297,961.40 限售股
交易性金融资产-债券 3,006,383,520.91 质押
交易性金融资产-证券公司资产管理计划 35,204,800.00 以管理人身份认购的集合资管计划份额
其他债权投资 8,219,264,374.89 质押
合计 11,370,806,012.71
其他说明：
无
76、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 5,480,396.53 6.7114 36,781,133.26
港币 17,596,791.00 0.8552 15,048,599.68
结算备付金
其中：美元 7,765,651.13 6.7114 52,118,390.99
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港币 5,884,711.91 0.8552 5,032,546.78
代理买卖证券款
其中：美元 9,575,923.98 6.7114 64,267,856.20
港币 16,165,905.34 0.8552 13,824,920.58
存出保证金
其中：美元 270,000.00 6.7114 1,812,078.00
港币 1,000,000.00 0.8552 855,190.00
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
78、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
税务返还 8,661,594.03 其他收益 8,661,594.03
发展专项资金 75,000.00 其他收益 75,000.00
失业稳岗补贴资金 533,323.31 营业外收入 533,323.31
补贴奖励 1,100.00 营业外收入 1,100.00
合计 9,271,017.34 9,271,017.34
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
79、 其他
□适用 √不适用
八、资产证券化业务的会计处理
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期内，控股子公司宁证期货有限责任公司出资设立其全资子公司南京宁证资本管理有限公司。
6、 其他
□适用 √不适用
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十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 注册 持股比例(%) 取得
营地
业务性质
名称 地 直接 间接 方式
南京巨石创业投资 江苏 江苏 投资管理；项目投资；投
100.00 设立
有限公司 南京 南京 资咨询
商品期货经纪，金融期货
宁证期货有限责任 江苏 江苏
经纪，期货投资咨询，资 53.07 收购
公司 南京 南京
产管理
宁夏股权托管交易 宁夏 宁夏 股权登记托管、债券备案
51.00 设立
中心（有限公司） 银川 银川 发行、中介服务等
企业管理咨询、财务咨询、
宁夏宁正资本管理 宁夏 宁夏
为多层次资本市场建设和 51.00 设立
服务有限公司 银川 银川
发展提供综合配套服务
南京蓝天投资有限 江苏 江苏 投资管理及其相关咨询业
100.00 设立
公司 南京 南京 务
日用百货销售、以自有资
金从事投资活动、企业管
南京宁证资本管理 江苏 江苏
理咨询、信息咨询服务（不 53.07 设立
有限公司 南京 南京
含许可类信息咨询服务）、
供应链管理服务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
纳入合并范围的重要的结构化主体
2022 年 06 月 30 日/2022 年 1-6 月
结构化主体名称 产品类型 实际持 计划份
持有比例（%） 期末净资产 本期净利润
有份额 额总计
宝通 2 号集合资金信托计划 集合资金信托 399.18 0.71
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司从以下三个方面判断是否将结构化主体纳入合并范围：对于本公司作为管理人的结构
化主体和本公司投资的由其他机构发行的本公司作为投资顾问制定投资决策的结构化主体拥有权
力；本公司参与该等结构化主体的相关活动而享有可变回报；并且有能力运用对被投资方的权力
影响其回报金额。
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
子公司名称 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
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比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
宁证期货有限
46.93 1,362,164.62 3,425,890.00 316,992,439.05
责任公司
宁夏股权托管
交易中心（有限 49.00 435,301.87 31,523,303.65
公司）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
资产合计 负债合计 资产合计 负债合计
宁证期货有限责任公司 1,823,834,498.64 1,148,429,952.45 1,622,393,830.66 942,591,830.01
宁夏股权托管交易中心
（有限公司）
65,269,184.39 935,911.63 63,903,047.83 458,146.23
本期发生额 上期发生额
子公司
综合收 经营活动 综合收益总 经营活动现
名称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
益总额 现金流量 额 金流量
宁证期货有
37,600,337.43 2,902,545.54 2,902,545.54 -108,231,416.56 107,205,867.64 12,061,296.75 12,061,296.75 9,449,283.52
限责任公司
宁夏股权托
管交易中心
3,767,882.90 888,371.16 888,371.16 -21,749,980.21 2,939,497.73 358,689.22 358,689.22 -332,654,548.91
（有限公
司）
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
√适用 □不适用
本公司作为纳入合并范围的结构化主体的管理人或投资顾问，提供合同约定的管理或者投资
顾问服务，同时以自有资金参与次级权益，除此之外未提供其他财务支持。
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对合营企业或
持股比例(%)
合营企业或联营企业 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
名称 的会计处理方
直接 间接
法
基金募集、基金销售、
富安达基金管理有限 资产管理业务和中国
上海 上海 49.00 权益法
公司 证监会许可的其他业
务
南京东南巨石价值成
项目投资管理；项目投
长股权投资基金（有限 江苏南京 江苏南京 18.00 权益法
资咨询
合伙）
南京紫金巨石民营企 股权投资、项目投资、
业纾困与发展基金一 江苏南京 江苏南京 投资管理；资产管理、 20.00 权益法
期（有限合伙） 项目管理
如东巨石长发智能制
股权投资、项目投资管
造投资合伙企业（有限 江苏如东 江苏如东 20.00 权益法
理
合伙）
以私募基金从事股权
投资、投资管理、资产
南京建邺巨石科创成
江苏南京 江苏南京 管理等活动；私募基金 20.00 权益法
长基金（有限合伙）
管理服务；以自有资金
从事投资活动
私募基金管理服务；股
南京铁投巨石枢纽经
权投资；以私募基金从
济产业投资基金合伙 江苏南京 江苏南京 20.00 权益法
事股权投资、投资管
企业（有限合伙）
理、资产管理等活动
以私募基金从事股权
宁国市巨石产业投资
安徽宁国 安徽宁国 投资、投资管理、资产 20.00 权益法
合伙企业（有限合伙）
管理等活动
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
南京铁投 南京铁投
南京东南 南京紫金 如东巨石 南京东南 南京紫金 如东巨石
南京建邺 巨石枢纽 宁国市巨 南京建邺 巨石枢纽
巨石价值 巨石民营 长发智能 巨石价值 巨石民营 长发智能
富安达基 巨石科创 经济产业 石产业投 富安达基 巨石科创 经济产业
成长股权 企业纾困 制造投资 成长股权 企业纾困 制造投资
金管理有 成长基金 投资基金 资合伙企 金管理有 成长基金 投资基金
投资基金 与发展基 合伙企业 投资基金 与发展基 合伙企业
限公司 （有限合 合伙企业 业（有限 限公司 （有限合 合伙企业
（有限合 金一期（有 （有限合 （有限合 金一期（有 （有限合
伙） （有限合 合伙） 伙） （有限合
伙） 限合伙） 伙） 伙） 限合伙） 伙）
伙） 伙）
资产合计 100,055.09 20,143.40 31,418.94 13,478.88 20,511.60 49,206.55 9,990.49 105,506.81 21,591.88 28,727.78 15,096.96 20,490.40 50,261.89
负债合计 12,871.21 74.63 50.55 - 16,883.26 0.82
归属于母
公司股东 87,183.88 20,143.40 31,344.31 13,478.88 20,511.60 49,156.00 9,990.49 88,623.55 21,591.88 28,727.78 15,096.96 20,490.40 50,261.07
权益
按持股比 42,720.10 3,625.81 6,268.86 2,695.78 4,090.01 9,831.20 1,998.10 43,425.54 3,886.54 5,745.56 3,019.39 4,085.82 10,052.21
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
例计算的
净资产份
额
对联营企
业权益投
42,720.10 3,625.81 6,268.86 2,695.78 4,090.01 9,831.20 1,998.10 43,425.54 3,886.54 5,745.56 3,019.39 4,085.82 10,052.21
资的账面
价值
营业收入 3,910.47 -1,298.38 3,118.94 -1,516.36 523.66 -636.79 3.83 10,901.02 14,267.55 1,843.11 97.03 2,428.76 654.16
净利润 -1,439.66 -1,448.48 2,616.53 -1,618.08 21.20 -1,105.07 -9.51 4,765.51 14,117.11 835.49 23.38 1,922.32 154.16
综合收益
-1,439.66 -1,448.48 2,616.53 -1,618.08 21.20 -1,105.07 -9.51 4,765.51 14,117.11 835.49 23.38 1,922.32 154.16
总额
其他说明：
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的定向
和集合资产管理计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费。报
告期内本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资
或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。
本期末，由本公司发起设立并持有财务权益的未纳入合并财务报表合并范围的结构化主体的
净资产为人民币 3,820,869,362.81 元，其中，本集团享有的权益在本集团资产负债表中的相关资产
项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：
单位：元 币种：人民币
2022 年 6 月 30 日
项目
账面价值 最大损失敞口
交易性金融资产 132,921,966.34 132,921,966.34
报告期，本公司从由本公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该结
构化主体中没有权益的投资基金及资产管理计划中获取的管理费收入为人民币 4,235,832.68 元。
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6、 其他
√适用 □不适用
本公司在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益：
本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益，这些结构化主
体未纳入本公司的合并财务报表范围，主要包括基金、其他理财产品等。这些结构化主体的性质
和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式为向投资者发行投资产品。
期末合并资产负债表中上述投资的账面金额等同于本公司因持有第三方机构发行的未合并结
构化主体而可能存在的最大风险敞口，列示如下：
单位：元 币种：人民币
项目 交易性金融资产 其他债权投资 合计
基金 1,015,677,104.40 1,015,677,104.40
其他理财产品 1,078,499,630.11 1,078,499,630.11
合计 2,094,176,734.51 2,094,176,734.51
十一、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
详见附注十七、风险管理。
十二、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
价值计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 741,195,184.79 8,702,071,284.09 961,501,314.17 10,404,767,783.05
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资 741,195,184.79 8,702,071,284.09 961,501,314.17 10,404,767,783.05
产
（1）债务工具投资 149,068,307.96 7,486,662,983.08 7,635,731,291.04
（2）权益工具投资 529,079,002.43 1,220,050,489.41 961,284,433.46 2,710,413,925.30
（3）衍生金融资产 58,405,686.00 216,880.71 58,622,566.71
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（二）其他债权投资 16,283,488,147.72 50,017,260.27 16,333,505,407.99
（三）其他权益工具投资 18,516,455.20 3,666,343.25 123,903,092.26 146,085,890.71
（四）投资性房地产
（五）生物资产
持续以公允价值计量的
759,711,639.99 24,989,225,775.06 1,135,421,666.70 26,884,359,081.75
资产总额
（六）交易性金融负债 34,271,642.00 50,983.65 34,322,625.65
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负 34,271,642.00 50,983.65 34,322,625.65
债
其中：发行的交易性债券 -
衍生金融负债 34,271,642.00 50,983.65 34,322,625.65
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其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的
金融负债
持续以公允价值计量的
34,271,642.00 50,983.65 34,322,625.65
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司将集中交易系统上市的股票、债券、基金等能在计量日取得的相同资产或负债在活跃
市场上未经调整的报价金融工具作为第一层次公允价值计量项目，其公允价值根据交易场所或清
算机构公布的收盘价或结算价确定。活跃市场，是指相关资产或者负债的交易量和交易频率足以
持续提供定价信息的市场。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中的债券投资的公允价值是采用相关债券登记结
算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中不存在公开市场的债务及存在限售期限的上市股权
投资，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于无风险利率、隐
含波动率和人民币掉期曲线等估值参数。
对于其他权益工具，其公允价值以第三方提供的投资账户报告确定。
对于衍生金融资产和负债中的远期类和互换类利率衍生合约，公允价值是根据每个合约的条
款和到期日，采用市场利率将未来现金流折现来确定。期权类业务的公允价值是通过期权定价模
型来确定的，标的物的波动率反映了对应期权的可观察输入值。
报告期内，本公司上述持续第二层级公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于非上市股权投资、基金投资、债券投资、无公开市场报价的股票投资、信托产品及金融
负债，本公司从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流折现
法和市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣、波动率、
风险调整折扣和市场乘数等。非上市股权投资、基金投资、其他投资及金融负债的公允价值对这
些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。
报告期内，本公司上述持续第三层级公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
项目 2021 年 12 月 转入第三层 转出第三层 本年利得或损失总额 购买和出售 2022 年 6 月 30
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31 日余额 次 次 计入其他综 日余额
计入损益 购买 出售
合收益
资产
交易性金融资产 748,453,811.03 4,929,135.04 -4,838,242.53 - 3,927,500,000.00 3,704,902,000.00 961,284,433.46
交易性债券投资 4,929,135.04 4,929,135.04
交易性其他债务工具投资
交易性权益工具 743,524,675.99 -4,838,242.53 3,927,500,000.00 3,704,902,000.00 961,284,433.46
其他债权投资 17,260.27 50,000,000.00 50,017,260.27
其他权益工具投资 128,359,504.70 2,806,087.60 -7,262,500.04 123,903,092.26
衍生金融资产 113,601.26 103,279.45 216,880.71
负债
衍生金融负债 -52,327.31 103,310.96 50,983.65
交易性金融负债
合计 876,813,315.73 2,806,087.60 4,929,135.04 -4,759,708.31 -7,262,500.04 3,977,706,590.41 3,704,902,000.00 1,135,472,650.35
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
√适用 □不适用
报告期内，本公司持有部分全国中小企业股份转让系统挂牌的股票摘牌，层级由第二层次调
整为第三层次；上年末认购新发行转债本期上市，层级由第三层次调整为第一层次。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司未以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、融出资
金、存出保证金、应收款项、买入返售金融资产、应付短期融资款、卖出回购金融资产款、代理
买卖证券款、代理承销证券款、应付款项、应付债券等。
2022 年 6 月 30 日，本公司未以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值
之间无重大差异。
9、 其他
□适用 √不适用
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
股权投资、实
南京紫金投
业投资、资产
资集团有限江苏南京 500,000.00 25.01 28.48
管理、财务咨
责任公司
询、投资咨询
本企业的母公司情况的说明：
无
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本企业最终控制方是南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司
其他说明：
南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司和南京紫金投资集团有限责任公司以下分别
简称“国资集团”、“紫金集团”。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见附注十、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司联营企业情况详见附注十、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
富安达基金管理有限公司 联营企业
南京东南巨石价值成长股权投资基金（有限合伙） 联营企业
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙） 联营企业
如东巨石长发智能制造投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙） 联营企业
南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业（有限合伙） 联营企业
宁国市巨石产业投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
其他说明：
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京新工投资集团有限责任公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东
南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东
南京安居建设集团有限责任公司 本公司实际控制人控制的企业
南京新农发展集团有限责任公司 本公司实际控制人控制的企业
南京新港开发有限公司 本公司实际控制人控制的企业
南京农垦产业（集团）有限公司 本公司实际控制人控制的企业
南京新农科创投资有限责任公司 本公司实际控制人控制的企业
南京高科置业有限公司 本公司实际控制人控制的企业
南京高科仙林湖置业有限公司 本公司实际控制人控制的企业
南京清风物业管理有限公司 本公司实际控制人控制的企业
南京颐悦置业发展有限公司 本公司实际控制人控制的企业
南京金谷商贸发展有限公司 本公司实际控制人控制的企业
南京市储备粮油管理有限公司 本公司实际控制人控制的企业
南京市市民卡有限公司 本公司控股股东控制的企业
南京紫金资产管理有限公司 本公司控股股东控制的企业
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紫金信托有限责任公司 本公司控股股东控制的企业
南京金融城建设发展股份有限公司 本公司控股股东控制的企业
南京市高新技术风险投资股份有限公司 本公司控股股东控制的企业
南京国资资产处置有限责任公司 本公司控股股东控制的企业
金陵药业股份有限公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京市保安服务有限公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京化纤股份有限公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京机电产业(集团)有限公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京化建产业(集团)有限公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京医药股份有限公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
盐城恒健药业有限公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京铁路建设投资有限责任公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京交通产业基金合伙企业（有限合伙） 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京交控私募基金管理有限公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京物资（集团）有限公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京物资实业集团总公司 持有本公司 5%以上股份的其他股东控制的企业
南京市国有资产经营有限责任公司 本公司实际控制人董事兼任董事的企业
南京中成创业投资有限公司 本公司实际控制人董事兼任董事的企业
南京银行股份有限公司 本公司董事兼任董事的企业
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 本公司控股股东高级管理人员兼任董事的企业
江苏沿海创新资本管理有限公司 本公司控股股东董事担任高级管理人员的企业
利安人寿保险股份有限公司 本公司实际控制人董事兼任董事的企业
南京长江发展股份有限公司 本公司离任监事曾担任高级管理人员的企业
富安达资产管理（上海）有限公司 本公司联营企业的控股子公司
江苏江阴农村商业银行股份有限公司 本公司控股股东董事曾担任独立董事的企业
南京长发联合置业有限公司 本公司监事担任法定代表人的企业
南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司 其他
鑫元基金管理有限公司 其他
南京钢铁集团有限公司 其他
南京南消消防控股有限公司 其他
南京中源创业投资有限公司 其他
南京钢研创业投资合伙企业（有限合伙） 其他
南京景永医疗健康创业投资基金合伙企业（有限合伙） 其他
其他说明：
无
5、 主要关联交易情况（以下金额单位如无特别标注均为人民币元）
（1）存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司、结构化主体，其相互之间交易及
母子公司交易已作抵消。
（2）代理买卖证券款
关联方名称 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
国资集团、紫金集团及其相关方 21,983,263.56 3,604,362.11
富安达基金管理有限公司与其控股子公司及管理的资管计划 23,984,319.30 58,603,210.62
南京新工投资集团有限责任公司及其相关方 2,365,568.13 220,583.79
南京长江发展股份有限公司 228,357.69 217,305.92
关联自然人 1,379,594.68 1,348,666.00
南京东南巨石价值成长股权投资基金（有限合伙） 3,828,106.16 9,197.87
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
关联方名称 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
如东巨石长发智能制造投资合伙企业（有限合伙） 715.49 48,601.70
南京银行股份有限公司 39.11 39.05
南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司及其相关方 1,213,274.49 13,861.70
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙） 10,432,992.93 60,116,151.73
南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙） 8,840.86 31,471.10
南京长发联合置业有限公司 0.01 0.01
南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业（有限合伙） 23,008,603.51 118,753.41
合计 88,433,675.92 124,332,205.01
（3）代理买卖证券手续费及佣金收入
关联方名称 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
国资集团、紫金集团及其相关方 361,199.49 32,355.33
关联自然人 64,183.58 154,122.38
富安达基金管理有限公司与其控股子公司及管理的资管计划 418,561.11 295,518.46
南京长江发展股份有限公司 81.00
南京新工投资集团有限责任公司及其相关方 5.00
南京东南巨石价值成长股权投资基金（有限合伙） 1,048.00 560.00
如东巨石长发智能制造投资合伙企业（有限合伙） 2,148.00 45,178.00
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙） 6,640.00
南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙） 3,164.00 86,705.00
南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业（有限合伙） 24,493.00 55,449.00
合计 874,878.18 676,533.17
（4）证券经纪业务客户存款利息支出
关联方名称 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
国资集团、紫金集团及其相关方 100,269.96 104,736.18
富安达基金管理有限公司与其控股子公司及管理的资管计划 45,177.70 72,720.41
南京新工投资集团有限责任公司及其相关方 3,059.58 7,940.37
南京长江发展股份有限公司 387.85 8,953.54
关联自然人 2,005.24 3,180.03
南京东南巨石价值成长股权投资基金（有限合伙） 254.31 1,664.94
南京银行股份有限公司 0.06
南京市交通建设投资控股（集团）有限责任公司及其相关方 156.52 2,263.03
如东巨石长发智能制造投资合伙企业（有限合伙） 639.62 1,194.49
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙） 6,841.20 1,542.65
南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙） 472.52 6,036.57
南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业（有限合伙） 9,718.74 3,487.11
合计 168,983.30 213,719.32
（5）第三方资金存管业务
关联方名称 业务性质 关联交易定价原则 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
南京银行股份有限公司 客户资金存管费 协议价 112,481.76 96,912.64
（6）交易单元席位租赁
关联方名称 业务性质 关联交易定价原则 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
富安达基金管理有限公司及其控股子公司 席位租赁业务 协议价 184,682.87
（7）代理销售金融产品
关联方名称 业务性质 关联交易定价原则 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
富安达基金管理有限公司及其控股子公司 代理销售金融产品 协议价 3,023,520.09 8,033,660.25
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注：代理关联方产品产生的手续费收入包括代理销售及申购、赎回金融资产产生的手续费收入。
（8）保荐、承销、财务顾问及投资咨询业务
关联方名称 业务性质 关联交易定价原则 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
南京新工投资集团有限责任公司 保荐与承销收入 协议价 84,905.66 5,391.51
富安达基金管理有限公司及其控股子公司 财务顾问收入 协议价 123,301.89 285,732.75
紫金信托有限责任公司 财务顾问收入 协议价 19,706.50 528,700.49
南京新港开发有限公司 财务顾问收入 协议价 1,509,433.96
合计 227,914.05 2,329,258.71
（9）金融产品交易业务
2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
关联方名称 定价原则
买入 卖出 买入 卖出
南京银行股份有限公司 市场价 50,433,972.60 872,000.00
江苏江阴农村商业银行股份有限公司 市场价 20,451,515.65
利安人寿保险股份有限公司 市场价 30,093,818.15
鑫元基金管理有限公司 市场价 4,065,498.63
（10）除证券经纪业务客户资金利息支出外其他业务利息等收入、支出
关联交易
关联方名称 业务性质 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
定价原则
资金存放利息等收入 市场价 5,003,685.49 4,832,360.99
债券利息收入 市场价 76.45
南京银行股份有限公司
债券回购利息支出 市场价 355,471.22 779,337.97
资金拆入业务利息支出 市场价 288,750.00
紫金信托有限责任公司 受益权凭证投资收益 市场价 5,641,844.35 3,128,479.44
资金存放利息收入 市场价 9,243,749.41 4,968,563.93
江苏紫金农村商业银行股份有限公司
债券回购业务利息支出 市场价 79,328.22 71,043.29
南京中成创业投资有限公司 固定收益凭证利息支出 协议价 7,728.77
关联自然人 固定收益凭证利息支出 市场价 1,932.20 2,759.18
（11）关联租赁情况
本公司作为承租方
租赁资产 支付的租金 承担的租赁负债利息支出 增加的使用权资产
出租方名称
种类 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
南京高科仙林湖置 房屋及建
151,932.00 167,502.00 14,338.50 - - -
业有限公司 筑物
（12）本公司向关联方收取基金管理服务费
关联交易定
关联方名称 业务性质 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
价原则
南京东南巨石价值成长股权投资基金（有限合伙） 市场价 基金管理费 943,396.20 943,396.20
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙） 市场价 基金管理费 4,735,834.33 9,433,962.30
如东巨石长发智能制造投资合伙企业（有限合伙） 市场价 基金管理费 943,396.20 680,424.54
南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙） 市场价 基金管理费 2,358,490.56 2,358,490.56
南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业（有限合伙） 市场价 基金管理费 4,061,844.87 4,716,981.12
宁国市巨石产业投资合伙企业（有限合伙） 市场价 基金管理费 155,735.25
（13）本公司持有关联方管理并发行的资产管理产品、理财产品
关联交易
关联方名称 产品名称 期末持有份额 期初持有份额
定价原则
南京银行股份有限公司 理财产品 市场价 227,000,000.00
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关联交易
关联方名称 产品名称 期末持有份额 期初持有份额
定价原则
紫金信托有限责任公司 信托产品 市场价 350,000,000.00 110,000,000.00
富安达基金管理有限公司
基金及资产管理计划 市场价 32,998,146.13 332,005,728.69
及其控股子公司
（14）本公司与关联方发生的其他经营性交易
单位：人民币万元
关联方名称 关联交易内容 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
物业管理费 325.00 314.00
南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司 代收代缴水、电、空调能源费 178.94 186.05
车位管理费 85.42 85.42
南京金融城建设发展股份有限公司 地下车位使用权费 38.79 38.79
南京市保安服务有限公司 保安费 90.65 85.78
南京高科置业有限公司及其控制的企业 物业、水电费 3.24 3.18
（15）报告期内董事、监事及高级管理人员薪酬
单位：人民币万元
关联方名称 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
董事、监事及高级管理人员 1,602.92 1,646.83
（16）其他关联交易
2008 年 12 月，本公司与国资集团签订《协议书》，双方约定国资集团将其拥有的南京市中
山南路 311 号房产提供给本公司使用，交易金额为零。该房产一直由本公司使用至今。
2016 年 8 月，本公司与国资集团签订《南京证券股份有限公司面向合格投资者公开发行公
司债券担保协议》。国资集团同意为本公司公开发行债券提供担保。截至报告期末已为本公司提
供担保 15.60 亿元。
2020 年 11 月，南京巨石创业投资有限公司与南京铁路建设投资有限责任公司等合伙人共同
成立南京铁投巨石枢纽经济产业投资基金合伙企业（有限合伙），其中，南京巨石创业投资有限
公司实缴 1 亿元，持股比例为 20%。报告期内，南京铁路建设投资有限责任公司将其实缴的 1
亿元前述基金份额（及相应比例的认缴份额，下同）转让给南京交通产业基金合伙企业（有限合
伙），后者将其中 100 万元基金份额转让给南京交控私募基金管理有限公司，南京铁路建设投资
有限责任公司仍持有 2.5 亿元前述基金份额。
（17）报告期末关联方交易业务资金余额及往来款余额
①资产负债表日，资金存放业务余额
关联方名称 业务性质 科目名称 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
南京银行股份有限公司 资金存放业务 银行存款 259,167,006.11 250,831,792.05
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 资金存放业务 银行存款 597,077,947.20 452,381,395.31
②资产负债表日，关联方持有本公司金融产品余额
关联方名称 业务性质 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
南京紫金投资集团有限责任公司 购买公司资管产品 202,900.00
富安达基金管理有限公司 购买公司资管产品 12,000,000.00
购买固定收益凭证 100,000.00 50,000.00
关联自然人
购买公司资管产品 506,166.44 555,944.61
③资产负债表日，其他关联方交易往来款余额
关联方名称 会计科目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
南京金融街第一太平戴维斯物业服务 其他资产-物业费、能源周转金 411,398.00
有限公司 其他负债-物业费、能源费等 3,250,000.00 650,000.00
南京金融城建设发展股份有限公司 其他负债-代建服务费、车位款 908,942.31 908,942.31
南京高科置业有限公司及其相关方 其他资产-房租、水电费、物业费等 100,181.88 100,181.67
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关联方名称 会计科目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
其他资产-应收利息、其他应收款 791,754.56 173,002.88
南京银行股份有限公司 应收账款 15,000.00
其他负债-存管费 112,481.76
江苏紫金农村商业银行股份有限公司 其他资产-应收利息 798,500.73 791,402.57
南京市保安服务有限公司 其他负债-其他应付款 329,357.16 94,494.00
关联自然人 应付短期融资款-应付利息 239.73 1,595.62
（18）本期本公司关联方认定充分，关联交易的审议程序合规，关联交易真实、有效，不存
在发生明显偏离市场公允价格的情形，不存在虚构交易、实质为关联交易的情形。
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十四、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本性支出承诺事项
无
（2）经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司未来最低应支付的租金金额列示如下：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
1 年以内 35,197,278.19
1-2 年 20,484,854.23
2-3 年 11,627,507.10
3 年以上 16,493,811.41
合计 83,803,450.93
（3）对外资产质押承诺
本公司部分债券（其中包含买断式回购的债券）被用作卖出回购业务的质押物，期末质押品金额
如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额
卖出回购证券协议 9,858,789,446.56
质押品价值 11,082,246,535.80
其中：交易性金融资产中的债券 2,862,982,160.91
其他债权投资中的债券 8,219,264,374.89
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2019 年 3 月，长城证券股份有限公司向南京市中级人民法院提起诉讼，要求三胞集团有限公
司偿付债券本息暂共计 2,172.97 万元，要求本公司作为主承销商、民生银行南京分行作为债权代
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理人/监管银行共同对上述款项承担连带赔偿责任。截至报告期末，本案尚未开庭审理。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十六、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
公司于 2022 年 7 月 15 日完成 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期），规模 20
亿元，期限 397 天，票面利率 2.38%；于 2022 年 8 月 9 日完成 2022 年面向专业投资者公开发行
短期公司债券（第二期），规模 20 亿元，期限 275 天，票面利率 2.00%；于 2022 年 8 月 23 日完
成 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期），规模 12 亿元，期限 2 年，票面利率 2.40%。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十七、 风险管理
1、 风险管理政策及组织架构
(1). 风险管理政策
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国证券法》《证券公司监督管理条例》《证券公司内部控制指引》《证券公
司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》等法律法规的要求，公司建立了与
自身发展战略相适应的全面风险管理体系，包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信
息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制以及良好的风险管理
文化，以保证公司各类风险可测、可控和可承受，为业务的创新发展和公司稳健经营提供保证。
公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、
信息技术风险、声誉风险等，公司通过设定风险容忍度、风险限额等风控指标，运用多种风险管
理措施对以上各类风险进行管控。风险管理是公司全体员工的共同责任，公司通过培训、考核等
各种途径，促进全体员工不断增强风险管理意识和风险敏感度，以营造良好的风险管理文化。
(2). 风险治理组织架构
√适用 □不适用
公司建立了适应创新发展要求的全面风险管理组织架构。该架构由五个层级构成，分别为：
公司董事会及其下设的合规与风险管理委员会；总裁室及其下设的风险控制委员会；首席风险官；
风险管理部、合规管理部、计划财务部、稽核部、办公室等后台管理部门；各业务部门、分支机
构及其内设的风控合规专员，子公司及其风险管理负责人。
首席风险官负责推动公司全面风险管理工作，指导、协调风险管理部及相关后台职能管理部
门、业务部门、分支机构和子公司的风险管理工作，组织实施对公司各项业务及整体所面临各类
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风险的监测、评估、管理、控制与报告工作，为公司董事会、经营管理层战略发展与业务决策提
供风险管理建议和意见，指导、督促和检查各部门、分支机构及子公司的风险管理工作。
公司确立了风险管理的三道防线：各部门、分支机构及子公司实施有效的风险管理自我控制
为第一道防线；风险管理部、合规管理部、办公室等部门实施的专业风险管理工作为第二道防线；
稽核部门实施事后监督与评价为第三道防线。
2、 信用风险
√适用 □不适用
公司面临的信用风险是指交易对手或融资借款人未能履行约定契约中的义务而造成经济损失
的风险。报告期内，公司的信用风险主要来自固定收益投资、融资融券业务、股票质押回购交易、
以及场外衍生品交易的交易对手方违约风险等方面。主要表现为债券等主体违约、信用评级下调、
客户违约、交易对手违约等给公司造成损失的可能性。
针对债券投资的违约风险，公司建立了债券投资的内部评级体系，并且上线了舆情监控系统，
跟踪发债主体及其担保人的经营情况和资信水平，以便于提前识别信用风险，调整持仓结构，规
避违约损失。此外，注重分散投资，对债券等非权益类证券持有量和集中度均严格控制在公司及
监管机构规定的范围内。对不同交易对手实施限额管理，减少不良交易对手产生的风险。
针对融资类业务信用风险，公司建立了科学的客户资质审核机制，对客户财务状况、资信状
况、融资目的、风险承受能力等进行审核，谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力，合理评估客户
违约概率及违约损失。针对融资融券业务，公司在加强客户征信管理的同时建立了单一客户授信
额度、单一担保证券规模等业务信用风险限额，以及逆周期动态调整机制，以有效规避业务信用
风险；针对股票质押式回购交易业务，公司设计了业务准入标准，还专门建立了严格的尽职调查、
项目审核、规模与集中度控制、盯市和担保品追加、项目跟踪和平仓等制度，从业务开展的各阶
段严格控制风险。此外，在监控系统中设定风险监控预警阈值，实施逐日盯市并及时预警，并通
过压力测试等手段对信用风险进行评估。
公司还专门制定了《交易对手暂行管理办法》，规范了债券投资、信用交易及场外衍生品业务
交易对手方的管理。
报告期内，公司无新增风险事项。
预期信用风险损失计量：
对于以摊余成本计量的金融资产(主要包括融出资金、买入返售金融资产、债权投资等)和以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的其他债权投资，本公司使用预期信用损失模型对
适用的金融资产计提预期信用损失，具体包括：
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并
按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：如果该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加，划分为“第一阶段”，按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用
损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得
计入当期损益。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，划分为“第二阶段”，按照
相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增
加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具自初始确认后已发生信
用减值，划分为“第三阶段”，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
针对纳入减值计提范围的主要金融资产的三阶段划分的标准如下：
A、债券投资类业务
在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具(第
一阶段)；自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用损失，即不存在表明金融
工具发生信用损失事件的客观证据，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备(第二阶段)；所购买或源生的已发生信用减值的金融工具，或非购买或源生的
已发生信用减值的金融工具(第三阶段)。
B、融资融券类业务
维持担保比例不低于 130%或公司认定的信用风险未显著增加的客户（第一阶段）；发生逾期
支付，公司对客户资产进行处置后仍有负债超过 30 天（不含）但不超过 90 天（含）或公司认定
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的信用风险已显著增加的客户（第二阶段）；发生逾期支付，公司对客户资产进行处置后仍有负债
超过 90 天（不含）或公司认定已发生信用减值的客户（第三阶段）。
C、股票质押式回购交易业务
公司充分考虑融资人的信用状况，合同期限，以及担保证券所属板块、流动性、限售情况、
集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的预
警线和平仓线，其中预警线一般不低于 170%，平仓线一般不低于 150%。
-履约担保比例不低于平仓线且未发生逾期的客户属于第一阶段；
-发生逾期支付，公司将融资人资产处置完毕后仍有负债但不超过 30 天（含）或由于股票停
牌、股票连续跌停、限售股或其他原因未处置成功；股票被 ST、*ST 的；履约担保比例低于平仓
线且此状态不超过 30 天（含）的客户属于第二阶段；
-发生逾期支付，公司将融资人资产处置完毕后仍有负债且超过 30 天（不含）或由于股票停
牌、股票连续跌停、限售股或其他原因未处置成功；履约担保比例低于平仓线且此状态超过 30
天（不含）的客户属于第三阶段。
D、货币市场工具和应收款项
合同期限三个月以内的货币市场业务，可以考虑不计提减值准备。其他情况，可参照债券投
资业务的预期信用损失计量方法，对货币市场业务计量预期信用损失。也可基于交易场所、交易
对手的类型和信用状况、合同期限、担保品情况等合理估计损失率，使用损失率方法计量预期信
用损失。
应收账款预期信用损失详见附注五、10。
对于划分为“阶段一”的金融资产运用包含违约概率、违约损失率、违约风险敞口及损失率比
率法计量预期信用损失。对于划分为“阶段二”和“阶段三”的上述金融资产，采用逐笔认定法， 预
估未来与该金融资产相关的现金流计量预期信用损失。
预期信用损失计量的参数、假设及估计技术：
对于债券投资业务使用债项层面的违约概率/违约损失率方法，模型中需要涉及的评估因素有
违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）、期限、风险缓释措施。
违约概率，根据外部评级确定每个级别对应的违约概率。
违约损失率，可在参考巴塞尔协议或历史数据的基础上结合专家判断估计违约损失率。针对
未能按期偿还本息时间一年以上且无实质性进展的违约债券，可根据违约债券偿付情况、债券发
行主体、债权具体情况等因素，对预计损失进行再次评估，确认单项信用减值损失计提数值。
违约风险暴露，违约风险暴露等于违约时点后合同应收的全部现金流按实际利率折现到违约
时点的现值。
期限，在一般情况下债券的期限为债券的剩余期限，对于投资者有权提前回售的情况，剩余
期限需要考虑提前回售权的影响，可采用第三方估值机构的推荐年限或者根据业务管理模式确定
合适的期限。
风险缓释措施，对于保证人担保的债券，可考虑担保人对违约损失率的风险缓释作用，对于
有抵质押品的债券，可考虑抵质押品对违约损失率的风险缓释作用。
对于信用类业务，本公司基于实践经验、行业信息及市场数据，通过维持担保比例合理估计
损失率，确认预期信用损失，其中对于高风险的信用业务，采用逐笔认定法，结合融资人的信用
状况，合同期限，以及担保券所属板块、流动性、限售情况、集中度、 波动性、履约保障情况、
发行人经营情况等因素，确认预期信用损失。
本公司的信用业务不同阶段对应的损失率比率如下：
第一阶段：根据不同资产的维持担保比例等确定融出资金业务损失率、股票质押式回购业务
损失率。融出资金业务的损失率一般为 0.13%-1.13%，股票质押式回购业务损失率一般为
0.50%-0.60%。
第二、三阶段：结合融资人的信用状况，合同期限，以及担保券所属板块、流动性、限售情
况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，对融资人进行评估，逐笔评估每
笔合约的的可收回金额，确认预期信用损失。
应收账款预期信用损失计量详见附注五、10。
报告期末，不考虑任何担保物及其他信用增级措施，公司资产中不包含客户货币类资产的最
大信用风险敞口如下：
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
1）合并口径
单位：元 币种：人民币
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
货币资金[注 1] 1,439,178,125.47 1,133,311,978.05
结算备付金[注 2] 611,930,957.39 672,247,842.29
融出资金 7,363,946,575.54 7,951,345,454.53
衍生金融资产 58,622,566.71 4,627,425.00
存出保证金 848,800,691.54 457,897,781.16
应收款项 14,070,506.07 3,869,186.33
应收利息 -
买入返售金融资产 1,050,100,667.72 1,927,630,334.57
持有待售的资产 -
交易性金融资产[注 3] 8,714,230,921.15 5,664,344,386.64
债权投资 -
其他债权投资 16,333,505,407.99 18,426,143,317.15
最大信用风险敞口 36,434,386,419.58 36,241,417,705.72
注 1：货币资金中的信用风险敞口指公司银行存款。
注 2：结算备付金中的信用风险敞口指公司结算备付金。
注 3：交易性金融资产中的信用风险敞口包括债券、银行理财产品、信托计划以及其他信用类资
产。
2）母公司
单位：元 币种：人民币
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
货币资金[注 1] 1,169,994,249.01 953,018,603.64
结算备付金[注 2] 696,650,591.94 751,379,649.99
融出资金 7,363,946,575.54 7,951,345,454.53
衍生金融资产 58,622,566.71 4,627,425.00
存出保证金 168,277,178.64 27,251,648.98
应收款项 12,320,061.74 3,310,866.33
应收利息 -
买入返售金融资产 1,001,454,667.72 1,727,904,564.15
持有待售的资产 -
交易性金融资产[注 3] 8,057,783,801.65 5,287,590,225.41
债权投资 -
其他债权投资 16,333,505,407.99 18,426,143,317.15
最大信用风险敞口 34,862,555,100.94 35,132,571,755.18
注 1：货币资金中的信用风险敞口指公司银行存款。
注 2：结算备付金中的信用风险敞口指公司结算备付金。
注 3：交易性金融资产中的信用风险敞口包括债券、银行理财产品、信托计划、以及其他信用类
资产。
3、 流动风险
√适用 □不适用
公司面临的流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行
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其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。报告期内，公司可能发生长期资产比重大
幅增加，自营业务、信用交易业务资金占用过大，或承销项目大比例包销等情况，在资产负债结
构不匹配的情况下，若出现融资渠道不畅，可能导致流动性风险。同时，市场风险、信用风险、
声誉风险等类别风险可能发生向流动性风险的转化。公司主要通过加强流动性日常管理、开展流
动性风险压力测试、拓展融资渠道、建立流动性风险应急机制等措施控制流动性风险。
报告期内，公司每日编制资金头寸表进行日间资金盯市，按月计算和报送流动性覆盖率、净
稳定资金率风控指标。开展资金缺口管理，通过测算资金流量缺口，有效管理支付风险；定期开
展流动性风险的压力测试和情景分析，并结合流动性风控指标测算情况合理制定公司融资计划；
拓展多元化的融资渠道，避免由于融资渠道过于集中或融资方式过于单一而导致的筹资困难；制
定了流动性风险应急预案，不断更新和完善应急处理方案，确保可以应对紧急情况下的流动性需
求。
于资产负债表日，公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：：
单位：元 币种：人民币
2022 年 6 月 30 日
项目 5年 无期
即期偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 合计
以上 限
应付短期融资款 22,183,544.66 12,575,585.08 28,877,493.44 63,636,623.18
卖出回购金融资产款 9,857,517,050.76 3,554,109.59 9,861,071,160.35
代理买卖证券款 12,943,061,422.29 12,943,061,422.29
代理承销证券款 42,171,704.02 42,171,704.02
应付款项 12,180,802.30 12,180,802.30
租赁负债 2,301,843.73 3,490,952.19 27,413,577.47 48,606,172.74 81,812,546.13
应付债券 1,234,080,000.00 2,647,160,000.00 4,752,350,000.00 3,624,000,000.00 12,257,590,000.00
其他负债 471,500,759.24 471,500,759.24
合计 13,468,914,687.85 11,116,082,439.15 2,666,780,646.86 4,808,641,070.91 3,672,606,172.74 35,733,025,017.51
2021 年 12 月 31 日
项目 无期
即期偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
限
应付短期融资款 10,486,573.39 32,957,975.09 18,727,411.45 62,171,959.93
卖出回购金融资产款 8,134,383,507.33 655,383.56 317,808.22 8,135,356,699.11
代理买卖证券款 11,748,513,087.59 11,748,513,087.59
代理承销证券款 2,836,610.21 2,836,610.21
应付款项 31,486,845.80 31,486,845.80
租赁负债 3,090,900.35 5,912,471.11 22,647,003.31 49,360,162.47 8,907,880.86 - 89,918,418.10
应付债券 9,279,690,000.00 4,528,880,000.00 - - 13,808,570,000.00
其他负债 108,225,161.90 108,225,161.90
合计 11,891,061,705.50 8,144,870,080.72 33,613,358.65 9,298,735,219.67 4,528,880,000.00 33,897,160,364.54
4、 市场风险
√适用 □不适用
公司面临的市场风险为公司投资的持仓组合由于证券价格、利率、商品价格、汇率等不利变
化而导致损失的风险，主要来源自权益类投资、固定收益类投资、衍生品类投资等，主要集中于
公司投资管理总部、金融衍生品部、固定收益总部、资产管理总部、信用交易管理部等业务部门。
公司主要通过加强风险评估和量化分析，定期开展实施压力测试，并采取规模控制，授权管理，
止盈止损控制以及加强实时监控等来控制公司的市场风险。
①权益类及其他价格风险
权益类及其他价格风险是指公司进行的权益类及其他投资因资产价格波动而发生损失的风险，
可能来源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。公司已建立了包
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含在险价值（VaR）、希腊字母、压力测试等风险指标监控体系，通过每日持仓监控，计算相关指
标。当这些指标达到或超过公司制定业务风险限额时，采取及时进行减仓等措施控制风险。
下表说明了在所有其他变量保持不变，报告期末合并口径的公司自营投资业务按照风险类别
分别计量的 VaR，风险价值采用历史数据法进行计算，置信水平为 95%，观察期为 1 个交易日：
单位：人民币万元
风险来源： 期末金额 年初金额
权益类市场风险 952 565
利率类市场风险 2,350 2,930
分散化收益 892 590
合计 2,410 2,905
②利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风
险。公司持有的利率敏感性资产主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、融出资金、买入
返售金融资产、交易性金融资产、其他债权投资等；利率敏感性负债主要包括短期借款、 应付短
期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付债券等。公司主要采用敏感
性分析作为利率风险度量的主要工具，衡量在其他条件不变的情况下，市场整体利率发生平移变
动，公司持有的各类利率敏感型金融工具对公司收入和权益的影响。
下表说明了，在所有其他变量保持不变，报告期末合并口径的公司自营投资业务在收益率曲
线分别向上及向下平移 100 个基点的情况下，对公司净利润以及股权权益的影响情况。
单位：人民币万元
期末金额 年初金额
项目
股东权益 净利润 股东权益 净利润
收益率曲线向上平移 100 个基点 -50,703 -28,075 -43,862 -2,355
收益率曲线向下平移 100 个基点 54,158 30,396 52,433 2,389
5、操作风险
公司面临的操作风险是指由于公司制度、流程存在欠缺或未得到有效贯彻而导致业务差错，
以及公司员工、技术系统故障或其他外部事件等对公司造成的风险。报告期内，公司的操作风险
主要来自操作流程设计不当或矛盾、操作执行发生疏漏、内部控制未落实等。操作风险涉及公司
各项业务，包括经纪业务、自营业务、资产管理业务、信用交易业务、投资银行业务等，公司主
要通过制度流程、授权与制衡、系统建设、内部培训等措施控制操作风险。
报告期内，公司建立并完善各项业务制度、操作流程和对应的业务表单，明确各业务的操作
规范；建立健全授权管理制度，明确授权的范围、方式、权限、时效和责任；优化信息系统，实
现部分业务系统自动化，减少人为失误与差错；加强各类培训，提高业务技能，加强执业道德教
育，减少操作失误。
6、信息技术风险
公司面临的信息技术风险是指公司经营及业务开展过程中所依赖的信息技术系统可能会面临
软硬件故障、通讯线路故障、病毒和黑客攻击、数据丢失与泄露等不可预料事件带来的风险隐患，
影响公司声誉和服务质量，甚至会带来经济损失和法律纠纷。报告期内，公司的经纪、自营、资
产管理、信用交易等业务以及中后台管理均高度依赖于信息技术系统的支持，信息技术的广泛应
用在促进公司业务发展的同时也带来了潜在的技术风险。公司主要通过加大投入、加强自动化运
维、开发业务连续性监控平台、优化应急处置流程、做好信息技术风险评估以及加强员工信息安
全培训等措施控制信息技术风险。
报告期内，公司加大资金投入进行基础设施改造、设备更新及其它技术升级，加强灾难备份
系统建设；规范信息系统运维操作，完善系统处理流程；自主开发业务连续性监控平台，提升故
障发现、判断和应急处置能力；定期进行信息系统应急演练，及时更新各信息系统的应急预案；
全面评估信息技术面临的各种风险，排查故障，保障其正常运行；加强员工安全和技能培训，提
升员工信息安全意识和专业技能。
7、声誉风险
声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司给予负面评价
的风险。公司通过加强风险事前管控、加强媒体沟通、完善舆情监控体系、强化品牌与声誉维护
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工作机制等措施控制声誉风险。
报告期内，公司加强对可能引发声誉风险的风险因素的监控和管理，从源头上防范声誉风险；
加强与外部媒体和相关方的沟通，为公司发展营造良好环境；建立舆情监测机制，落实舆情报告
制度，妥善应对、处置声誉风险；加强内外部宣传和品牌建设，提高宣传质量和效果，树立良好
声誉形象。
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
1、证券及期货经纪业务：证券代理买卖业务；期货 IB 业务；融资融券业务；约定式购回、
股票质押式回购业务；商品期货经纪业务；金融期货经纪业务；
2、证券投资业务：权益类证券投资业务；债券及相关衍生品投资业务；权益类衍生品投资业
务；
3、投资银行业务：股权融资业务；债券销售业务；债券及结构化融资业务；相关财务顾问业
务；
4、资管及投资管理业务：集合资产管理业务；定向资产管理业务；专项资产管理业务；私募
基金管理业务；
本公司资金由财务部对外筹集并分配至各个业务部门。
本公司管理层监督各个分部的经营成果，以此作为资源分配和业绩考核的评定依据。
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(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
2022 年 1-6 月
单位：元 币种：人民币
资管及投资管理 公司总部及其他
项目 证券及期货经纪业务 证券投资业务 投资银行业务 分部间抵销 合计
业务 业务
一、营业收入 619,576,835.55 451,365,497.69 83,013,823.68 20,407,757.45 -209,128,174.22 -5,603,108.01 959,632,632.14
手续费及佣金净收入 254,835,078.67 83,067,177.84 22,907,560.48 3,045,029.02 -1,572,270.95 362,282,575.06
利息净收入 357,025,807.69 303,460,915.37 -53,354.16 31,486.86 -215,493,517.69 41,583.42 445,012,921.49
投资收益 214,584,258.34 -2,797,250.62 -3,180,240.37 -3,284,707.50 205,322,059.85
其他收入 7,715,949.19 -66,679,676.02 265,960.73 6,500,554.82 -787,712.98 -52,984,924.26
二、营业支出 297,009,603.11 21,813,548.06 37,273,008.24 15,255,264.25 151,287,318.30 -1,729,250.09 520,909,491.87
三、营业利润（亏损） 322,567,232.44 429,551,949.63 45,740,815.44 5,152,493.20 -360,415,492.52 -3,873,857.92 438,723,140.27
四、资产总额 24,221,885,238.35 27,339,078,763.44 85,549,000.43 599,227,462.14 28,310,221,566.60 -27,441,256,545.36 53,114,705,485.60
五、负债总额 22,635,691,555.56 26,339,596,077.72 39,808,184.99 132,140,975.95 13,102,501,600.02 -25,929,967,828.16 36,319,770,566.08
六、补充信息
1、折旧和摊销费用 43,862,385.28 2,425,432.73 2,443,571.09 1,135,063.17 16,300,537.17 66,166,989.44
2、资本性支出 16,828,781.38 34,336.28 258,179.69 53,362.83 13,231,254.00 30,405,914.18
2021 年 1-6 月
单位：元 币种：人民币
资管及投资管理 公司总部及其他
项目 证券及期货经纪业务 证券投资业务 投资银行业务 分部间相互抵消 合计
业务 业务
一、营业收入 753,800,124.61 681,875,182.34 163,473,606.58 60,624,078.27 -165,997,630.66 -14,484,671.60 1,479,290,689.54
手续费及佣金净收入 353,592,956.18 163,540,734.44 30,118,251.98 2,660,769.10 -3,169,117.76 546,743,593.94
利息净收入 395,614,145.82 302,879,443.21 -67,127.86 8,238.23 -209,507,075.78 61,226.22 488,988,849.84
投资收益 112,992,439.35 31,282,601.58 34,798,992.75 -10,589,067.08 168,484,966.60
其他收入 4,593,022.61 266,003,299.78 -785,013.52 6,049,683.27 -787,712.98 275,073,279.16
二、营业支出 333,574,391.15 18,245,066.76 37,114,163.17 16,956,264.15 200,963,117.03 -3,056,566.48 603,796,435.78
三、营业利润（亏损） 420,225,733.46 663,630,115.58 126,359,443.41 43,667,814.12 -366,960,747.69 -11,428,105.12 875,494,253.76
四、资产总额 23,538,921,258.79 26,617,293,490.38 144,611,131.59 378,055,080.41 26,146,017,914.75 -25,398,774,603.13 51,426,124,272.79
五、负债总额 22,139,991,785.30 25,630,472,300.80 18,264,121.84 65,879,970.13 11,418,021,618.45 -24,008,465,738.97 35,264,164,057.55
六、补充信息
1、折旧和摊销费用 41,223,774.35 2,902,658.82 2,523,703.10 1,237,588.20 18,137,069.49 66,024,793.96
2、资本性支出 14,753,763.57 9,646.02 652,756.09 45,134.52 12,742,482.95 28,203,783.15
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 租赁
□适用 √不适用
8、 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
□适用 √不适用
9、 以公允价值计量的资产和负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期公允 计入权益的
本期计提
项目 期初金额 价值变动 累计公允价 期末金额
的减值
损益 值变动
金融资产
1、交易性金融资产（不含衍
6,644,770,501.19 -64,375,803.06 10,346,145,216.34
生金融资产）
2、衍生金融资产 4,627,425.00 12,644,800.11 58,622,566.71
3、其他债权投资 18,426,143,317.15 112,332,030.91 618,110.71 16,333,505,407.99
4、其他权益工具投资 160,900,645.19 -12,411,723.88 146,085,890.71
金融资产小计 25,236,441,888.53 -51,731,002.95 99,920,307.03 618,110.71 26,884,359,081.75
上述合计 25,236,441,888.53 -51,731,002.95 99,920,307.03 618,110.71 26,884,359,081.75
金融负债
衍生金融负债 9,440,088.00 -15,805,220.12 34,322,625.65
10、金融工具项目计量基础分类表
(1). 金融资产计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
指定为以公允价 按照《金融工
分类为以公允价 按照《套期会
值计量且其变动 分类为以公允价值 具确认和计
计》准则指定
以摊余成本计量的 值计量且其变动 量》准则指定
金融资产项目 计入其他综合收 计量且其变动计入 为以公允价值
金融资产 计入其他综合收 为以公允价值
计量且其变动
益的非交易性权 当期损益的金融资 计量且其变动
益的金融资产 计入当期损益
益工具投资 产 计入当期损益
的金融资产
的金融资产
货币资金 12,728,555,725.93
结算备付金 2,348,570,372.81
融出资金 7,363,946,575.54
交易性金融资产 10,346,145,216.34
衍生金融资产 58,622,566.71
买入返售金融资产 1,050,100,667.72
应收款项 14,070,506.07
存出保证金 848,800,691.54
其他权益工具投资 146,085,890.71
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
其他债权投资 16,333,505,407.99
其他金融资产 16,093,663.85
合计 24,370,138,203.46 16,333,505,407.99 146,085,890.71 10,404,767,783.05
期初账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
指定为以公允价 按照《金融工 按照《套期会
分类为以公允价
值计量且其变动 分类为以公允价值 具确认和计 计》准则指定
以摊余成本计量的 值计量且其变动 量》准则指定 为以公允价值
金融资产项目 计入其他综合收 计量且其变动计入
金融资产 计入其他综合收 为以公允价值 计量且其变动
益的非交易性权 当期损益的金融资 计量且其变动 计入当期损益
益的金融资产
益工具投资 产 计入当期损益 的金融资产
的金融资产
货币资金 11,597,847,891.90
结算备付金 2,633,870,176.53
融出资金 7,951,345,454.53
交易性金融资产 6,644,770,501.19
衍生金融资产 4,627,425.00
买入返售金融资产 1,927,630,334.57
应收款项 3,869,186.33
存出保证金 457,897,781.16
其他权益工具投资 160,900,645.19
其他债权投资 18,426,143,317.15
其他金融资产 10,446,027.24
合计 24,582,906,852.26 18,426,143,317.15 160,900,645.19 6,649,397,926.19
(2). 金融负债计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
以摊余成本计量的金 分类为以公允价值计 按照《金融工具确认和计量》 按照《套期会计》准则
金融负债项目 准则指定为以公允价值计量 指定为以公允价值计量
融负债 量且其变动计入当期 且其变动计入当期损益 且其变动计入当期损益
损益的金融负债 的金融负债 的金融负债
应付短期融资款 63,138,859.61
衍生金融负债 34,322,625.65
卖出回购金融资产款 9,858,789,446.56
代理买卖证券款 12,943,061,422.29
代理承销证券款 42,171,704.02
应付款项 12,180,802.30
应付债券 11,700,567,585.43
其他金融负债 418,842,674.82
合计 35,038,752,495.03 34,322,625.65
期初账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
以摊余成本计量的金 分类为以公允价值计 按照《金融工具确认和计量》 按照《套期会计》准则
金融负债项目 准则指定为以公允价值计量 指定为以公允价值计量
融负债 量且其变动计入当期 且其变动计入当期损益 且其变动计入当期损益
损益的金融负债 的金融负债 的金融负债
应付短期融资款 62,171,959.93
衍生金融负债 9,440,088.00
卖出回购金融资产款 8,135,356,699.11
代理买卖证券款 11,748,513,087.59
代理承销证券款 2,836,610.21
应付款项 31,486,845.80
应付债券 13,053,890,755.90
其他金融负债 56,712,086.00
合计 33,090,968,044.54 9,440,088.00
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11、外币金融资产和金融负债
□适用 √不适用
12、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
13、其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
期初 宣告发 期末 准备
被投资单位 追加投 减少投 权益法下确认的投 其他综合 其他权 放现金
计提
其 期末
余额 资 资 资损益 收益调整 益变动 股利或
减值
他 余额
准备 余额
利润
一、合营企业
小计
二、联营企业 434,255,373.69 -7,054,350.37 427,201,023.32
富安达基金管
434,255,373.69 -7,054,350.37 427,201,023.32
理有限公司
小计 434,255,373.69 -7,054,350.37 427,201,023.32
合计 434,255,373.69 -7,054,350.37 427,201,023.32
其他说明：
对子公司的投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
被投资单位 期初余额 计提减值 其 期末余额 备期末
追加投资 减少投资
准备 他 余额
宁证期货有限责任公司 263,510,000.00 263,510,000.00
南京巨石创业投资有限公司 400,000,000.00 400,000,000.00
宁夏股权托管交易中心（有限公司） 30,600,000.00 30,600,000.00
南京蓝天投资有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
合计 894,110,000.00 894,110,000.00
期末本公司长期股权投资未出现减值的情况，无需计提减值准备。
联营企业的重要会计政策与公司的会计政策、会计估计无重大差异。
2、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 341,834,846.15 291,974,495.60 470,623,995.52 163,185,346.23
二、离职后福利-设定提存计划 50,163,129.36 33,966,927.04 78,469,246.04 5,660,810.36
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
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合计 391,997,975.51 325,941,422.64 549,093,241.56 168,846,156.59
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 326,377,569.40 227,506,653.70 404,451,660.06 149,432,563.04
二、职工福利费 1,500,000.00 12,783,005.00 14,278,505.00 4,500.00
三、社会保险费 6,397,756.12 18,520,825.41 18,520,825.41 6,397,756.12
其中：医疗保险费 6,398,909.19 17,131,795.63 17,131,795.63 6,398,909.19
工伤保险费 -5.31 356,374.27 356,374.27 -5.31
生育保险费 -1,147.76 1,032,655.51 1,032,655.51 -1,147.76
四、住房公积金 -5,685.00 22,941,321.28 22,941,321.28 -5,685.00
五、工会经费和职工教育经费 7,569,110.63 2,877,085.21 3,086,078.77 7,360,117.07
六、短期带薪缺勤 -
七、短期利润分享计划 -
八、住房补贴 -3,905.00 7,345,605.00 7,345,605.00 -3,905.00
合计 341,834,846.15 291,974,495.60 470,623,995.52 163,185,346.23
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 24,578.10 29,404,310.23 29,404,310.23 24,578.10
2、失业保险费 278.59 906,488.30 906,488.30 278.59
3、企业年金缴费 50,138,272.67 3,656,128.51 48,158,447.51 5,635,953.67
合计 50,163,129.36 33,966,927.04 78,469,246.04 5,660,810.36
其他说明：
□适用 √不适用
3、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 778,117,603.56 816,034,913.88
其中：货币资金及结算备付金利息收入 108,145,636.64 97,590,700.04
融出资金利息收入 238,815,602.39 271,911,348.02
买入返售金融资产利息收入 32,229,072.66 47,897,138.40
其中：约定购回利息收入
股权质押回购利息收入 28,383,998.26 41,292,852.06
其他债权投资利息收入 398,927,291.87 398,635,727.42
利息支出 344,910,548.62 343,744,988.64
其中：短期借款利息支出
固定收益凭证利息支出 915,391.31 21,766,049.25
拆入资金利息支出 1,520,867.55 1,304,416.67
其中：转融通利息支出
卖出回购金融资产利息支出 102,734,583.38 111,031,092.22
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其中：报价回购利息支出
客户资金存款利息支出 19,735,469.68 17,350,959.10
应付债券利息支出 218,224,986.77 161,019,843.46
其中：次级债券利息支出 103,340,202.63 83,861,563.11
两融收益权转让利息支出 29,505,555.57
租赁负债利息支出 1,779,249.93 1,767,072.37
利息净收入 433,207,054.94 472,289,925.24
利息净收入的说明：
无
4、 手续费及佣金净收入
(1). 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1.证券经纪业务净收入 232,027,528.67 256,654,512.81
证券经纪业务收入 303,407,379.97 336,991,487.45
其中：代理买卖证券业务 272,800,058.98 306,349,502.19
交易单元席位租赁 1,556,651.17 2,560,177.27
代销金融产品业务 25,727,225.87 28,081,807.99
证券经纪业务支出 71,379,851.30 80,336,974.64
其中：代理买卖证券业务 71,379,851.30 80,336,974.64
2.期货经纪业务净收入
期货经纪业务收入
期货经纪业务支出
3.投资银行业务净收入 83,067,177.84 163,116,206.14
投资银行业务收入 84,982,176.67 166,229,696.70
其中：证券承销业务 28,093,310.89 107,237,807.72
证券保荐业务 2,000,000.00 4,702,830.19
财务顾问业务 48,429,657.60 54,289,058.79
投资银行业务支出 1,914,998.83 3,113,490.56
其中：证券承销业务 1,914,998.83 3,113,490.56
4.资产管理业务净收入 9,416,268.35 11,763,865.16
资产管理业务收入 9,416,268.35 11,763,865.16
资产管理业务支出
5.基金管理业务净收入
基金管理业务收入
基金管理业务支出
6.投资咨询业务净收入 264,151.14 924,528.31
投资咨询业务收入 264,151.14 924,528.31
投资咨询业务支出
7.其他手续费及佣金净收入 20,789.82 448,108.62
其他手续费及佣金收入 20,789.82 448,108.62
其他手续费及佣金支出
合计 324,795,915.82 432,907,221.04
其中：手续费及佣金收入 398,090,765.95 516,357,686.24
手续费及佣金支出 73,294,850.13 83,450,465.20
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(2). 财务顾问业务净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司
并购重组财务顾问业务净收入--其他
其他财务顾问业务净收入 48,429,657.60 54,289,058.79
(3). 代理销售金融产品业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 上期
代销金融产品业务
销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入
基金 2,892,122,816.78 25,325,700.70 2,857,524,754.63 27,842,700.40
其他 9,549,960,623.19 401,525.17 9,676,463,848.10 239,107.59
合计 12,442,083,439.97 25,727,225.87 12,533,988,602.73 28,081,807.99
(4). 资产管理业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 12 7 3
期末客户数量 2,672 7 17
其中：个人客户 2,579 1 -
机构客户 93 6 17
期初受托资金 3,078,971,578.78 4,771,246,154.39 1,780,000,000.00
其中：自有资金投入 78,399,334.91
个人客户 622,032,841.78
机构客户 2,456,938,737.00 4,771,246,154.39 1,780,000,000.00
期末受托资金 3,833,037,867.86 4,268,533,240.14 1,590,000,000.00
其中：自有资金投入 113,399,334.91
个人客户 937,863,590.88 20,000,000.00
机构客户 2,895,174,276.98 4,248,533,240.14 1,590,000,000.00
期末主要受托资产初始成本 4,012,184,752.16 5,275,549,873.75 1,662,474,752.16
其中：股票 19,764,401.00
国债 150,600,690.00
其他债券 3,378,396,512.09 5,136,722,678.75
基金 209,396,578.19
买入返售金融资产 145,000,000.00 37,340,373.40
资产收益权 1,638,047,807.68
其他投资 1,598,201.00
货币资金 128,790,971.88 80,124,219.60 24,426,944.48
当期资产管理业务净收入 6,248,537.34 3,167,731.01
手续费及佣金净收入的说明：
□适用 √不适用
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5、 投资收益
(1). 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,874,110.00 11,448,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -7,054,350.37 23,350,992.75
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益 201,988,811.67 104,486,464.19
其中：持有期间取得的收益 80,618,451.39 28,153,447.24
－交易性金融工具 79,995,146.39 27,626,771.24
－其他权益工具投资 623,305.00 526,676.00
处置金融工具取得的收益 121,370,360.28 76,333,016.95
－交易性金融工具 -21,672,032.58 58,506,077.67
－其他债权投资 103,792,237.19 14,784,753.47
－衍生金融工具 39,250,155.67 3,042,185.81
合计 198,808,571.30 139,285,456.94
(2). 交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
交易性金融工具 本期发生额 上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期 持有期间收益 79,995,146.39 27,626,771.24
损益的金融资产 处置取得收益 -21,672,032.58 59,227,520.13
指定为以公允价值计量且其变动计入当期 持有期间收益
损益的金融资产 处置取得收益
分类为以公允价值计量且其变动计入当期 持有期间收益
损益的金融负债 处置取得收益 -721,442.46
指定为以公允价值计量且其变动计入当期 持有期间收益
损益的金融负债 处置取得收益
投资收益的说明：
无
6、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -4,881,686.36 4,975,009.12
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融负债
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融工具 -3,160,420.01 -2,688,416.33
其他
合计 -8,042,106.37 2,286,592.79
公允价值变动收益的说明：
无
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7、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工费用 325,941,422.64 337,629,147.78
固定资产折旧费 30,274,655.99 35,667,477.08
使用权资产折旧 15,993,827.13 14,251,408.16
邮电通讯费 11,786,471.01 12,306,455.86
无形资产摊销 10,634,105.40 7,954,625.14
业务招待费 10,018,633.38 12,938,384.22
租赁费及物业费 8,953,030.01 9,286,168.69
投资者保护基金 8,865,650.18 5,995,881.62
电子设备运转费 8,724,423.69 9,722,294.49
差旅费 4,651,323.77 5,544,431.76
其他 29,780,787.58 30,978,098.44
合计 465,624,330.78 482,274,373.24
业务及管理费的说明：
无
8、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 360,158.05
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,271,017.34
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 20,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
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南京证券股份有限公司 2022 年半年度报告
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 409,942.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 2,516,103.63
少数股东权益影响额（税后） 99,249.54
合计 7,445,764.53
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
本公司作为证券经营机构，持有金融资产、交易性金融负债及衍生金融工具产生的公允价值变动
损益，持有交易性金融资产、投资期间取得的投资收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债、衍生金融工具取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.16 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普
2.12 0.10 0.10
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：李剑锋
董事会批准报送日期：2022 年 8 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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第十一节 证券公司信息披露
一、 公司重大行政许可事项的相关情况
√适用 □不适用
（一）中国证监会于 2022 年 1 月下发《关于核准南京证券股份有限公司证券投资
基金托管资格的批复》（证监许可〔2022〕142 号），核准公司的证券投资基金托管资
格。
（二）中国证监会于 2022 年 2 月下发《关于同意南京证券股份有限公司向专业
投资者公开发行短期公司债券注册的批复》（证监许可﹝2022﹞217 号），同意公司向
专业投资者公开发行面值余额不超过 80 亿元短期公司债券的注册申请，该批复自同
意注册之日起 24 个月内有效，公司在注册有效期内可以分期发行。
二、 监管部门对公司的分类结果
□适用 √不适用
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