贵阳银行股份有限公司
BANK OF GUIYANG CO.,LTD.
2016 年年度报告
（股票代码：601997）
二〇一七年四月
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
重要提示
一、 本行董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本
报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、 本行第三届董事会2017年度第二次会议于2017年4月14日
审议通过了2016年年度报告及摘要，会议应出席董事15人，实际出席
董事14人，曾康霖董事委托罗宏董事代为行使表决权，本行5名监事
列席了本次会议。
三、 本行年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计,并被出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 本行董事长陈宗权先生、行长李忠祥先生、主管会计工作
的负责人夏玉琳女士、会计机构负责人李云先生保证年度报告中财务
报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案
本行董事会建议，以总股本22.99亿股为基数，向登记在册的全
体股东每10股派送现金股利2.6元人民币（含税）,共计派发现金股利
5.98亿元（含税）。
上述预案尚待股东大会批准。
六、 本年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编
制，除特别说明为母公司数据外，均为合并口径数据，货币币种以人
民币列示。
七、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
实质承诺，请投资者注意投资风险。
八、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
否。
九、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
否。
十、 重大风险提示
本行经营中面临的风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风
险、操作风险、合规风险、信息科技风险和声誉风险等，本行已经采
取措施，有效管理和控制各类经营风险，具体内容详见“经营情况讨
论与分析”中“报告期各类风险和风险管理情况”的相关内容。
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目 录
第一节 释 义 5
第二节 公司简介和主要财务指标 6
第三节 董事长致辞 10
第四节 行长致辞 12
第五节 公司业务概要 15
第六节 经营情况讨论与分析 20
第七节 商业银行信息披露内容 45
第八节 重要事项 63
第九节 普通股股份变动及股东情况 73
第十节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 79
第十一节 公司治理 93
第十二节 财务报告 105
第十三节 备查文件目录 106
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第一节 释 义
在本年度报告中，除非另有所指，下列词语具有如下涵义：
本行、公司 贵阳银行股份有限公司
央行 中国人民银行
中国银监会 中国银行业监督管理委员会
中国证监会 中国证券监督管理委员会
贵州银监局 中国银行业监督管理委员会贵
州监管局
上交所、交易所 上海证券交易所
广元市贵商村镇银行 广元市贵商村镇银行股份有限
公司
贵银金融租赁公司 贵阳贵银金融租赁有限责任公
司
元 人民币 元
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 贵阳银行股份有限公司
公司的中文简称 贵阳银行
公司的外文名称 BANK OF GUIYANG CO.LTD.
公司的外文名称缩写 BANK OF GUIYANG
公司的法定代表人 陈宗权
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 董静
证券事务代表 李虹檠
联系地址 贵州省贵阳市云岩区中华北路77号
电话 0851-86859036
传真 0851-86859053
电子邮箱 gysh_2007@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 贵州省贵阳市云岩区中华北路77号
公司注册地邮政编码 550004
公司办公地址 贵州省贵阳市云岩区中华北路77号
公司办公地邮政编码 550004
公司网址 www.bankgy.cn
电子邮箱 gysh_2007@126.com
服务热线 40011-96033
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四、 信息披露及备置地点
《中国证券报》《上海证券报》《证
公司选定的信息披露媒体名称
券时报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
普通股A股 上海证券交易所 贵阳银行 601997
六、 公司注册情况
首次注册日期 1997年4月9日
首次注册地点 贵阳市云岩区瑞金北路75号
变更注册日期 2016年11月7日
变更注册地点 贵州省贵阳市云岩区中华北路77号
注册资本 人民币2,298,591,900元
统一社会信用代码 9152010021449398XY
金融许可证机构编码 B0215H252010001
七、 其他相关资料
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
办公地址 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
事务所
签字会计师姓名 张凯、魏倩
名称 中信建投证券股份有限公司
报告期内履行持续 办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼
督导职责的保荐机
构 签字的保荐代表人姓名 宋双喜、吴书振
持续督导的期间 2016年8月16日至2018年12月31日
本报告以中、英文编制，中、英报告理解
公司其他基本情况
上发生歧义时，以中文报告为准。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
八、 近三年主要会计数据和财务指标
经营业绩（人民币 千元） 2016 年 2015 年 本年较上年增减（%） 2014 年
营业收入 10,159,448 7,705,192 31.85 5,742,986
营业利润 4,197,460 3,892,504 7.83 2,971,750
利润总额 4,252,379 3,924,929 8.34 2,996,791
归属于母公司股东的净利润 3,654,319 3,221,807 13.42 2,435,736
归属于母公司股东的扣除非经
3,627,256 3,207,690 13.08 2,422,468
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 68,461,132 37,853,460 80.86 13,641,827
每股计（人民币 元/股）
基本每股收益 1.86 1.79 3.91 1.35
稀释每股收益 1.86 1.79 3.91 1.35
扣除非经常性损益后的基本每
1.85 1.78 3.93 1.35
股收益
每股经营活动产生的现金流量
29.78 21.05 41.47 7.58
净额
归属于母公司股东的每股净资
9.20 7.76 18.56 5.87
产
盈利能力指标（%）
全面摊薄净资产收益率 17.29 23.09 下降 5.80 个百分点 23.09
加权平均净资产收益率 21.67 26.37 下降 4.70 个百分点 26.44
扣除非经常性损益后全面摊薄
17.16 22.99 下降 5.83 个百分点 22.96
净资产收益率
扣除非经常性损益后加权平均
21.51 26.26 下降 4.75 个百分点 26.29
净资产收益率
总资产收益率 1.21 1.64 下降 0.43 个百分点 1.76
净利差 2.76 3.45 下降 0.69 个百分点 3.93
净息差 2.88 3.62 下降 0.74 个百分点 4.05
资本充足率指标（%）
资本充足率 13.75 13.54 上升 0.21 个百分点 13.54
一级资本充足率 11.51 10.68 上升 0.83 个百分点 10.81
资产质量指标（%）
不良贷款率 1.42 1.48 下降 0.06 个百分点 0.81
拨备覆盖率 235.19 239.98 下降 4.79 个百分点 400.43
拨贷比 3.33 3.56 下降 0.23 个百分点 3.26
效率分析（%）
成本收入比 25.60 26.43 下降 0.83 个百分点 27.19
利息回收率 94.12 98.09 下降 3.97 个百分点 99.43
规模指标 本年末较上年同期
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
（人民币 千元） 末增减（%）
资产总额 372,253,194 238,196,550 56.28 156,099,533
负债总额 350,253,486 224,062,667 56.32 145,388,320
归属于母公司股东的所有者权
21,137,231 13,954,060 51.48 10,549,504
益
存款总额 262,998,070 180,987,014 45.31 130,451,820
贷款总额 102,493,710 83,174,241 23.23 70,070,899
贷款损失准备 -3,414,816 -2,960,374 15.35 -2,285,213
注：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2016 年修订）》《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》规定计算
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九、 2016年分季度主要财务数据
单位：人民币 千元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 2,192,140 2,178,445 2,693,068 3,095,795
营业利润 906,696 861,015 1,336,574 1,093,175
利润总额 908,930 859,596 1,337,607 1,146,246
归属于母公司股东的净利润 808,768 734,347 1,154,977 956,227
归属于母公司股东的扣除非经常性损益 807,230 735,449 1,154,481 930,096
的净利润
经营活动产生的现金流量净额 11,383,738 22,441,055 1,687,405 32,948,934
十、 非经常性损益项目和金额
单位：人民币 千元
非经常性损益项目 2016 年 2015 年 2014 年
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -481 -443 -355
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 57,646 34,004 33,502
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,246 -1,136 -8,106
少数股东权益影响额 -13,115 -9,687 -3,990
所得税影响额 -14,741 -8,621 -7,783
合计 27,063 14,117 13,268
十一、 采用公允价值计量的项目
单位：人民币 千元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 1,072,741 943,518 -129,223 -32,291
金融资产
可供出售金融资产 48,963,026 94,497,015 45,533,989 350,476
合计 50,035,767 95,440,533 45,404,766 318,185
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第三节 董事长致辞
2016 年，面对复杂的外部经济环境和艰巨的改革发展任务，贵
阳银行人抢抓机遇、团结齐心、奋力拼搏，用辛勤和汗水书写了贵阳
银行发展史上不平凡的一年。
这一年，我们实现了“四个突破”。一是全行资产规模突破 3000
亿元，达到 3722.53 亿元，成为贵州省资产规模最大的商业银行；二
是各项存款余额突破 2000 亿元，达到 2629.98 亿元,资金实力进一步
增强；三是各项贷款余额突破 1000 亿元，达到 1024.94 亿元，服务
地方经济的能力进一步提升；四是营业收入突破 100 亿元，达到
101.59 亿元，盈利能力处于上市银行领先水平。
这一年，我们完成了“三件大事”。一是实现了公开上市，成为
中西部首家 A 股上市城商行；二是新设贵安分行和 45 家县域支行，
机构网点实现省内各市州及县域全覆盖；三是发起设立贵银金融租赁
公司，综合化、集团化经营迈出实质性步伐。
这一年，我们做到了“三个保持”。一是经营效益保持稳中有升，
全年实现归属于母公司股东净利润 36.54 亿元，同比增长 13.42%，
每股收益 1.86 元，较上年增加 0.07 元，资本利润率、资产利润率等
盈利指标保持行业领先；二是资产质量保持稳定，不良贷款率 1.42%,
低于全国城商行及全省银行业平均水平；三是品牌影响力保持良好，
在英国《银行家》杂志发布的“2016 全球银行 1000 强排名”中，贵
阳银行排名 395 位，资本收益率位居中国商业银行第 4 位；在《亚洲
银行家》发布的“2016 亚洲银行 500 强”榜单中，“实力排名”位居
第 50 位，“资本回报率”排名位居第 6 位，居中国入选银行第 1 位；
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
在 2016 年中国银行业协会发布的“中国商业银行稳健发展能力评价
体系”中多项指标位居城商行前十，收益可持续能力位居第 1 位。
这些成绩的取得，离不开各级党委政府部门的悉心关怀，离不开
各级监管机构的指导和帮助，离不开公司股东、客户和社会各界的大
力支持，离不开全体贵阳银行人的辛勤奉献，我谨代表公司表示诚挚
的谢意！
2017 年，贵阳银行将迎来 20 岁生日。二十年甘苦风雨兼程，二
十年求索岁月如歌，站在新的起点，我们要更加牢记使命，不忘初心、
坚守定位、保持定力，以更加坚定的信心、更加扎实的作风、更加昂
扬的斗志，推动改革创新，加快转型发展，强化审慎合规，筑牢发展
根基，不遗余力地把贵阳银行办成品质卓越的优秀上市银行。
董事长：陈宗权
2017 年 4 月 14 日
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第四节 行长致辞
2016 年，面对复杂多变的外部环境，本行经营管理层紧紧围绕
董事会确定的目标任务，加快经营转型和业务创新，扎实推进各项经
营管理工作，努力提升服务竞争能力，全面超额完成了年度目标任务，
发展态势良好，经营成效显著。
稳中求进，规模效益持续稳步增长。总资产 3722.53 亿元，较年
初增加 1340.57 亿元，增长 56.28%；各项存款余额 2629.98 亿元，
较年初增加 820.11 亿元，增长 45.31%；各项贷款余额 1024.94 亿元，
较年初增加 193.19 亿元，增长 23.23%；全年实现营业收入 101.59
亿元，同比增长 31.85%；实现归属于母公司股东净利润 36.54 亿元，
同比增长 13.42%；资本利润率 20.42%，资产利润率 1.21%。
突出特色，创新转型成效不断显现。不断完善业务治理体系，制
订实施大公司金融、大零售金融、大同业金融体系建设方案，完善小
微金融事业部运营机制，成立科技金融事业部、互联网金融事业部；
积极推进融资模式创新，构建“信贷+投行+理财”综合金融服务模式，
创新设立了 PPP 基金、城镇化基金、产业基金及农业产业扶贫基金，
满足了地方经济多元化融资需求；零售业务稳步发展，储蓄存款快速
增长，消费信贷产品不断创新，信用卡发卡量在全省保持领先；持续
推进互联网金融创新，移动支付和互联网交易高速增长，业务替代率
达到 82.82%，较上年上升 15.32 个百分点；积极推动大数据金融发
展，开发“数谷 e 贷”等创新金融产品，降低小微企业融资成本，提
高业务办理效率，有效解决广大小微客户的融资难题；稳步推进综合
化、集团化经营，发起设立的贵银金融租赁公司顺利开业，控股子公
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
司广元市贵商村镇银行资产、存贷款规模在四川省村镇银行中均排名
第一。
不忘初心，积极服务地方经济发展转型。坚持与地方经济共生共
荣，共同发展，深入对接地方经济发展战略，不断丰富金融服务产品，
优化金融生态环境；围绕供给侧结构性改革，大力支持省市重点产业、
重点区域、重点项目建设；大力拓展普惠金融，重点满足小微企业和
涉农等领域发展需要，小微贷款实现 “三个不低于”目标；大力实
施金融精准扶贫，积极推行金融精准扶贫“普惠行动计划”，优化总
分支管理架构，创新扶贫金融产品，建立农村金融服务站达到 5229
家，设立交通、水利、产业、精准扶贫基金。
强化管控，风险防控能力不断提升。着力优化风险治理体系建设，
丰富风险管理技术与手段，建立健全“纵向垂直”、“横向嵌入”的三
级风险管理体系、“总分支”三级风险管理架构体系和机制，全面风
险管理体系进一步完善；加强内控和风险管理政策制度建设，健全风
险管理制度体系，风险管理逐步走向规范化和精细化；强化重点领域
风险防控，加强对平台公司、房地产开发企业和“两高一剩”行业风
险防控，不新增严重产能过剩行业贷款；努力提升风险处置化解力度，
严控资产质量，探索开展不良资产受益权转让，参加不良贷款流转平
台试点，年末不良贷款率 1.42%，各类风险总体可控。
固本强基，基础支撑能力不断增强。新设贵安分行和 45 家县域
支行，机构网点实现全省 9 个市州、88 个县域全覆盖，市场影响力
进一步扩大；对网点实行分类管理，积极推行智能网点建设，服务转
型成效明显；完善直销银行和手机银行功能，全面提升金融产品客户
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
体验；积极探索移动互联网金融新兴信息技术应用研究，着力推进互
联网金融产品创新；持续加强科技研发，不断增强科技支撑能力;不
断完善数据治理体系，持续提升数据质量，构建数据共享机制；制定
实施人力资源规划，加强高层次人才引进，分层次做好员工培训，专
业化、多层次的人才体系逐步构建。
展望 2017 年，我们相信，在董事会的正确领导和各位股东的关
心支持下，经营管理层将紧紧围绕董事会制定的发展战略和经营目标，
坚持稳健经营发展，主动把握市场机遇，持续推进综合金融服务能力
建设，不断推动全行战略转型，为打造品质卓越的优秀上市银行做出
更大努力。
行长：李忠祥
2017 年 4 月 14 日
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第五节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说
明
（一） 公司概况
本行成立于 1997 年 4 月 15 日，是经中国人民银行《关于贵阳城
市合作银行开业的批复》（银复〔1997〕121 号）批准，由贵阳市原
24 家城市信用合作社、1 家城市信用合作联社股东和贵阳市财政局共
同发起设立组建而成的股份有限公司。2010 年 11 月 2 日，本行已取
得中国人民银行换发的《中华人民共和国金融机构法人许可证》（编
码：B0215H252010001）。本行设立时注册资本 2 亿元；截至首次公开
发行前，本行历经五次增资扩股，注册资本由 200,000,000 元增加至
1,798,591,900 元；2016 年 8 月，本行通过上海证券交易所首次公开
发 行 500,000,000 股 人 民 币 普 通 股 ， 发 行 后 注 册 资 本 由
1,798,591,900 元变更为 2,298,591,900 元。
（二） 经营范围
本行的经营范围主要包括：人民币业务：吸收公众存款；发放短
期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现、承兑；发行金
融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事
同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；
提供保险箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；
基金销售；经监管机构批准的各项代理业务。外汇业务：外汇存款；
外汇贷款；外汇汇款；国际结算；外币兑换；同业外汇拆借；结汇、
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售汇；资信调查、咨询和见证业务。经监管机构批准的其他业务。
（三） 公司所处行业发展情况
2016 年，我国银行业总体保持稳健运行，改革和转型深入推进，
服务供给侧结构性改革取得实质性进展，服务质量和效率稳步提升，
重点领域风险管控得到加强。中国银监会数据显示，2016 年末，我
国银行业金融机构本外币资产总额为 232 万亿元，同比增长 15.8%，
不同类型的银行业金融机构资产增速出现分化，其中城市商业银行机
构增速较快。2016 年商业银行实现净利润 1.65 万亿元，同比增长
3.54%，较去年实现小幅回升，中小银行表现更为突出。截至 2016 年
末，商业银行不良贷款余额 1.51 万亿元，较上季末增加 183 亿元；
商业银行不良贷款率 1.74%，较上季末下降 0.02 个百分点，全年信
贷资产质量整体平稳，重点领域风险管控加强，守住了不发生系统性、
区域性金融风险的底线。
面向 2017 年，随着“一带一路”、长江经济带等国家战略深入实
施，供给侧结构性改革的系统性和协同性增强，以市场为导向的结构
性体制和治理改革加快，中国经济筑底条件得到巩固。宏观调控部门
将继续实施稳健的货币政策和积极的财政政策，为经济增长和供给侧
结构性改革营造了适宜的政策空间，银行业经营环境将有所改善，行
业发展呈现如下特点：一是金融业综合经营试点效应显现，商业银行
加快推进非银行金融机构设立，在金融混业创新上不断突破。二是向
轻型银行转型日益受到关注，银行业将更多地从“重资产”向“轻资
产”“轻渠道”“轻流程”转变。三是随着 PPP 项目发力、新兴行业
加快形成、债券市场开放提速等结构性机遇凸显，以投贷联动、绿色
金融、ABS 等为代表的创新金融服务模式不断涌现。四是消费金融成
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
为零售银行业务新增长极。在政策红利不断释放、居民收入持续增长、
消费结构加速升级的背景下，消费金融市场仍有巨大提升空间。五是
各银行加快推进数字化进程，不断创新完善互联网金融产品，支付和
直销银行成为银行互联网化发展的重点领域。六是监管的全面性将明
显提高，尤其是 MPA 考核体系不断丰富，表外理财、应收及预付款被
正式纳入 MPA 广义信贷指标范围，对银行业的同业、债券、股权和其
他投资配置及理财规模等约束力更强，监管环境更趋严格。
二、 核心竞争力分析
（一）依托良好的区域环境
作为立足贵州的城市商业银行，本行依托贵州省、贵阳市良好的
区域环境，获得了较好的发展机会。近年来，贵州省经济保持较好的
发展势头，全省地区生产总值已连续 14 年实现两位数增长，增速连
续 6 年位居全国前三位，2016 年，全省地区生产总值为 1.17 万亿元；
贵州省金融业整体实现快速发展，2016 年末，全省银行业金融机构
资产总额 3.08 万亿元、同比增长 23.00%；全省银行业金融机构负债
总额 2.96 万亿元、同比增长 22.76%。“十三五”期间，贵州省、贵
阳市均确立了两位数的经济增长目标，制定了大数据战略、大扶贫战
略，大扶贫战略为本地区金融扶贫业务带来良好机遇。基于长期服务
农村的实践和密级的网点下沉优势，本行在农村扶贫金融市场具有一
定优势，随着农村金融服务站的快速建设和夯实，这一优势将更加突
出。本行跨区域设立了成都分行，亦获得了四川省、成都市快速发展
带来的机遇。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
（二）拥有深厚的客户基础
本行始终秉承“服务市民、服务中小、服务地方”的办行宗旨，
坚持“深耕细作”，拥有广泛的客户基础。一是以“情系千万家，真
诚服务社区”的服务理念，积极参与社区共建，努力构建多层次、广
覆盖的便民网络，有效满足社区居民的金融服务需求。二是本行坚持
打造特色化、差异化的中小微企业金融服务体系，中小微业务产品和
服务模式持续创新，品牌影响力不断提升。三是扎根地方,与地方经
济实现深度融合，与地方政府建立了紧密的业务合作关系并保持良好
的沟通，在地方支柱产业、优势行业拥有一批长期合作的稳定客户。
四是总行及主要分支机构均位于贵州省，熟悉本地市场和客户需求，
紧密贴近市场，能够针对市场变化，快速调整产品，很好地为客户提
供多样性、个性化的金融服务，培育了较高的客户忠诚度。
（三）拥有突出的机构优势
本行不断调整优化营业网点布局，已实现省内 88 个县域全覆盖，
机构网点全覆盖为本行提供了强有力的营销平台和经营基础，在银行
宣传、营销渠道上占有较大优势。同时，本行区域战略布局合理，内
部协同能力强，信息传递快速有效，管理决策链条短、效率高。
（四）保持持续的创新能力
抓住贵阳市打造创新型中心城市的发展机遇，本行坚持创新驱动，
加大创新投入，稳步推进金融创新。一是坚持战略引领，不断优化业
务治理体系，加快推进事业部制改革，完善了小微金融事业部运营机
制，成立了科技金融事业部、互联网金融事业部。二是电子银行渠道
建设投入加大，整合多种线上渠道，为客户提供全方位移动支付体验,
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
并探索建立智慧网点，服务效率得以提升。三是结合市场需求，持续
推出个人金融、互联网金融、理财投资、贸易金融、投行业务等多个
条线的创新产品。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第六节 经营情况讨论与分析
一、 经营情况讨论与分析
2016 年，本行实现公开上市，及时补充了一级资本，提升了风
险抵御能力，为推进本行各项业务实现平稳健康发展奠定了更为坚实
的基础。报告期内,本行坚守“服务地方、服务中小、服务市民”的
市场定位，借助地缘优势，深耕本地市场，保持了良好的发展态势。
报告期内，经营效益稳步提升。全年实现营业收入 101.59 亿元，
较上年增加 24.54 亿元，增长 31.85%；实现归属于母公司所有者的
净利润 36.54 亿元，较上年增加 4.33 亿元，增长 13.42%；母公司实
现中间业务收入 15.02 亿元，同比增长 104.09%，中间业务收入占营
业收入的 15.23%；基本每股收益 1.86 元，较上年增加 0.07 元；资
产利润率 1.21%，较上年下降 0.43 个百分点；资本利润率 20.42%，
较上年下降 5.66 个百分点。
报告期内，规模指标较快增长。截至报告期末，资产总额 3,722.53
亿元，较上年末增加 1,340.57 亿元，增长 56.28%；存款余额 2,629.98
亿元，较上年末增加 820.11 亿元，增长 45.31%；贷款余额 1,024.94
亿元，较上年末增加 193.19 亿元，增长 23.23%。
报告期内，监管指标稳中向好。不良贷款率 1.42%，较上年末下
降 0.06 个百分点；拨备覆盖率 235.19%，较上年末下降 4.79 个百分
点；拨贷比 3.33%，较上年末下降 0.23 个百分点；资本充足率 13.75%。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
二、 报告期内各业务线主要经营情况
(一) 公司金融业务
报告期内，本行持续优化信贷结构，强化资金组织，坚持“大公
司金融转型升级”发展格局，坚持新型业务与传统业务齐头并进，强
化统筹管理和营销联动，实施大客户分类分层名单制管理、订制化服
务和中小企业“专业队伍、综合服务”的营销策略，搭建需求发现机
制、部门管理机制和服务考核机制，实现总分支联动、部门纵向联动
和总行横向联动。完善中间业务收入管理，重视重点机构客户管理。
加强银保业务合作，保险代理业务收入稳步提升。
截至报告期末，对公存款余额 2,014.15 亿元，较年初增加 714.59
亿元，增长 54.99%；对公贷款余额 787.47 亿元，较年初增加 183.18
亿元，增长 30.31%。
(二) 个人金融业务
报告期内，积极推进产品创新，研发上线“爽得利”“爽得福”
“爽得赢”等特色储蓄产品；个人金融业务稳步增长，新增信用卡
20.26 万张，总量达 37 万张，发卡量保持快速增长，用信额度持续
增长，业务收入能力稳步提升。
截至报告期末，储蓄存款余额 506.32 亿元，较年初增加 143.27
亿元，储蓄存款增量排名贵州省第二位；母公司消费贷款余额 134.92
亿元，较年初增长 26.39 亿元。
(三) 金融同业业务
报告期内，本行获得非金融企业债务融资工具承销业务承销商
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
（银行类）资质；通过完善同业业务治理体系，增强区域内同业合作，
初步构建了多渠道综合化的合作体系；与银行、证券、信托、基金、
资管、保险等217家同业机构开展了同业授信。
截至报告期末，母公司表内债券投资余额 1,383.55 亿元；买入
返售金融资产余额 79.52 亿元；存放同业余额 46.86 亿元。
(四) 小微企业金融业务
本行致力于打造具有特色化、差异化的小微企业金融服务体系。
报告期内，通过事业部制改革，在总行设立小微事业部，在分行下设
分部，按照扁平化大集中的原则进行垂直管理；通过制定完善系列规
程规范，强化过程管理，重构了事前事中事后的风险管理机制；初步
建立小微信用风险量化体系，提高了作业效率，为大数据风控奠定基
础；持续开展就业小额担保贷款业务，落实小微企业续贷政策，在一
定程度上有效降低小微企业融资成本。
报告期内，本行公开发行小微企业贷款专项金融债券20亿元，通
过互联网平台推进小微金融模式创新，小微贷款实现了“三个不低于”
目标。报告期内，加深与“互联网+”的融合，创新推出了“税源贷”
服务，“数谷e贷” 系列的“电商e贷”“烟草e贷”两个子产品。
(五) 社区金融业务
本行社区支行持续秉承“情系千家万户，真诚服务社区”的服务
宗旨，“贴近基层、贴近社区、贴近居民”，持续推进普惠金融，切实
为社区居民提供便利、实惠，将社区、小微支行打造成各具特色的“社
区金融便利店”。2016 年底，本行社区支行已达 60 家，服务范围除
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
贵阳地区外，还覆盖了遵义、凯里等 8 个市州。截至报告期末，母公
司社区储蓄存款余额 13.73 亿元，较年初增加 7.5 亿元。截至报告期
末，通过社区支行累计开设账户 94271 户，累计办理业务 426 万笔。
(六) 投资银行业务
报告期内，本行投行业务借助银政企联动的合作体系，大力推动
产品创新，引导各类机构设立城镇化基金、PPP 基金；积极参与中国
银监会理财直接融资工具发行，取得银行间市场交易商协会承销商资
质。
截至报告期末，母公司应收款项投资余额 559.72 亿元；报告期
内，债券受托管理 184 亿元，理财直融工具合同签约金额 20 亿元，
实现利息收入 26.22 亿元。
(七) 直销银行业务
报告期内，本行不断优化移动金融应用，实现了HCE及Apple pay
支付功能，实现爽得利、税源e贷、POSe贷的在线销售和申请功能；
优化线上使用环境，开通了多个第三方支付机构的银行卡提现、转账
功能。
截至报告期末，母公司网上银行和手机银行累计客户数达121万
户；电子交易笔数替代率82.82%，有效个人电子业务渗透率76.11%，
有效对公电子业务渗透率90.62%。报告期内，母公司网银新增用户同
比增长72.34%，手机银行新增客户同比增长493.91%；移动支付和互
联网交易合计4,040.27万笔、金额11,188.77亿元。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
(八) 科技金融
报告期内，完成科技金融事业部制改革，建立专属于科创企业的
科技金融产品体系，初步搭建了科技金融共建体系。截至报告期末，
累计对 214 户科技型企业提供授信，对贵州省 383 户持证科技型企业
中的 352 户企业提供有关服务。
(九) 农村金融业务
报告期内，本行持续完善农村金融服务体系，在总、分、支行分
别新设农村金融部，新增专业人员；结合电商拓展农村金融服务，将
“农村电商”和“农村金融服务”资源互补，加快渠道建设，增设农
村金融站点（含助农取款点），共同推进农村普惠金融和农村经济的
可持续发展；配套推出了“爽农贷”“爽农存”两大系列 5 个板块的
涉农金融产品体系。
截至报告期末，本行设立的农村金融站（含助农取款点）点共5229
家，涉及全省64个县（区）、4629个行政村，通过农村金融站点（含
助农取款点）累计发行借记卡7.3万张。
(十) 资产管理业务
本行以客户需求为导向，不断丰富系列理财产品，严格执行资产
质量日常监控办法，报告期内无新增违约资产。
截至报告期末，母公司产品存续规模 568.64 亿元；全年实现理
财中间业务收入 3.57 亿元。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
(十一) 国际业务
报告期内，母公司实现结算规模 3.76 亿美元；在 2016 年国家外
汇管理局贵州省分局年度考核中，获得 A 类评级。
(十二) 信息科技建设
报告期内，本行持续推进信息科技治理体系的建设，完善和修订
信息科技相关管理制度，开展了业务产品创新、新技术应用与风险管
控等工作。一是信息科技基础设施保障水平明显提高，实现各类重要
信息系统多中心、负载均衡的安全运行模式，支持了互联网金融及大
数据应用需求。二是信息科技风险管理“三道防线”进一步完善，提
升信息系统风险预警水平，保障业务连续性；完成各风险管理系统的
建设，完成小微业务风险预警系统的开发。三是探索开发应用互联网
金融产品，在“爽爽 bank”手机银行上实施人体生物识别技术的应
用，并在国内较早地使用二维码支付；构建了“助农服务系统平台”，
建设“大数据平台”“私有云”和虚拟化平台，初步构建起大数据基
础服务平台。
三、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析
报告期内，本行实现利润总额 42.52 亿元，同比增长 8.34%；营
业收入 101.59 亿元，同比增长 31.85%。其中，利息净收入占比为
82.69%，比去年下降 5.9 个百分点，手续费及佣金净收入占比为
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
13.98%，比去年上升 5.23 个百分点。
单位：人民币 千元
项目 2016 年 2015 年 变动比例（%）
营业收入 10,159,448 7,705,192 31.85
营业支出 5,961,988 3,812,688 56.37
营业利润 4,197,460 3,892,504 7.83
经营活动产生的现金流量净额 68,461,132 37,853,460 80.86
投资活动产生的现金流量净额 -85,769,463 -65,499,680 30.95
筹资活动产生的现金流量净额 23,618,403 24,756,937 -4.60
2. 业务收入分布情况
单位：人民币 千元
业务种类 2016 年 2015 年 同比增长（%）
贷款收入 6,124,111 6,209,769 -1.38
存放中央银行收入 501,199 413,808 21.12
存放同业收入 126,554 241,482 -47.59
拆出资金收入 252 309 -18.45
债券及其他投资收入 6,109,561 3,309,443 84.61
买入返售金融资产利息收入 284,544 121,206 134.76
手续费及佣金收入 1,518,161 735,864 106.31
其他项目收入 338,892 205,031 65.29
3. 营业收入地区分布情况
单位：人民币 千元
地区 营业收入 占比（%） 比去年增减 营业利润 占比（%） 比去年增减
贵阳 7,627,460 77.37 21.93 2,905,154 70.05 -14.15
成都 211,147 2.14 -23.89 -119,252 -2.88 181.03
遵义 505,781 5.13 84.65 400,535 9.66 129.58
毕节 269,648 2.74 83.22 164,228 3.96 94.30
凯里 210,372 2.13 27.06 129,544 3.12 41.04
都匀 207,678 2.11 100.50 137,798 3.32 135.26
安顺 141,396 1.43 101.83 94,195 2.27 175.68
铜仁 276,948 2.81 204.34 169,067 4.08 275.30
兴义 244,368 2.48 176.92 179,010 4.32 824.02
六盘水 163,011 1.65 215.04 86,978 2.10 392.18
注：1.贵阳地区包括总行
2.营业收入按地区分布情况不包含子公司的营业收入
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
4. 财务报表中增减变化幅度超过 30%的项目及变化情况
财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占报表日资产
总额 5%（含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上的项目及变化
情况如下：
单位：人民币 千元
项目 2016 年末 同比变动（%） 报告期内变动的主要原因
资产负债表项目
现金及存放央行款项 43,181,535 46.42 系本期存款规模增长所致
系受债券及同业投资配置计划、债券市场环境
可供出售金融资产 94,616,665 93.19
等影响所致
持有至到期投资 51,574,655 38.98 系受债券配置计划、债券市场环境等影响所致
应收款项类投资 55,202,463 116.36 系加大同业投资业务所致
吸收存款 262,998,070 45.31 系受加大市场营销力度、拓展存款客户等影响
应付债券 48,107,648 71.33 受同业存单及金融债券发行规模增加所致
利润表项目
利息支出 -4,745,622 36.76 业务规模增长，相应利息支出增加
手续费及佣金收入 1,518,161 106.31 加大中间业务发展力度所致
资产减值损失 -3,112,861 159.87 主要为贷款减值损失增加
其他综合收益的税后 系受可供出售金融资产受债券市场价格波动
-586,877 -247.24
净额 所致
（二）资产情况
1. 贷款和垫款
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
类别
金额 占比（%） 金额 占比（%）
企业贷款和垫款 78,746,623 76.83 60,428,563 72.65
个人贷款和垫款 23,747,087 23.17 22,745,678 27.35
贷款和垫款总额 102,493,710 100 83,174,241 100
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
2. 企业贷款投放的行业情况
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
行业 占总贷款比例 占总贷款比例
贷款余额 贷款余额
（%） （%）
建筑业 17,631,881 17.19 12,562,305 15.1
批发和零售业 9,378,884 9.15 11,597,205 13.94
制造业 8,070,288 7.87 7,203,664 8.66
房地产业 7,457,105 7.28 6,469,809 7.78
水利、环境和公共设施管理业 8,257,619 8.06 5,019,103 6.03
租赁和商务服务业 9,200,737 8.98 4,437,954 5.34
交通运输、仓储和邮政业 4,063,966 3.97 3,265,395 3.93
教育 3,420,118 3.34 2,605,650 3.13
电力、燃气及水的生产和供应业 1,734,391 1.69 1,696,170 2.04
金融业 600,000 0.59 1,078,316 1.3
采矿业 1,365,664 1.33 812,470 0.98
住宿和餐饮业 1,513,530 1.48 786,950 0.95
卫生、社会保障和社会福利业 1,420,162 1.39 617,926 0.74
信息传输、计算机服务和软件业 484,482 0.47 525,339 0.63
农、林、牧、渔业 911,079 0.89 519,739 0.62
公共管理和社会组织 1,512,165 1.48 459,725 0.55
文化、体育和娱乐业 537,750 0.52 389,580 0.47
科学研究、技术服务和地质勘查业 280,553 0.27 207,253 0.25
居民服务和其他服务业 906,249 0.88 174,010 0.21
合计 78,746,623 60,428,563 72.65
3. 贷款按地区划分占比情况
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
地区
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
贵州省 92,465,215 90.22 74,986,624 90.16
其中：贵阳市 59,805,413 58.35 57,649,944 69.31
四川省 10,028,495 9.78 8,187,617 9.84
合计 102,493,710 100 83,174,241 100
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4. 前十名贷款客户情况
单位：人民币 千元
序号 贷款户名 2016 年 12 月 31 日 占贷款总额比（%）
1 客户 A 850,000 0.83
2 客户 B 811,420 0.79
3 客户 C 800,000 0.78
4 客户 D 800,000 0.78
5 客户 E 745,000 0.73
6 客户 F 725,960 0.71
7 客户 G 685,000 0.67
8 客户 H 650,820 0.63
9 客户 I 620,000 0.60
10 客户 J 615,000 0.60
合计 7,303,200 7.13
5. 贷款按担保方式划分占比情况
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
金额 占比（%） 金额 占比（%）
抵押贷款 45,625,270 44.52 43,085,159 51.8
质押贷款 26,419,344 25.78 11,993,202 14.42
信用贷款 9,217,039 8.99 6,937,632 8.34
保证贷款 21,232,057 20.71 21,158,248 25.44
合计 102,493,710 100.00 83,174,241 100.00
6. 个人贷款结构
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
个人住房贷款 7,051,212 29.69 5,576,541 24.52
个人经营性贷款 12,789,226 53.86 14,561,740 64.02
信用卡透支 2,396,842 10.09 1,167,233 5.13
消费信用贷款 120,204 0.51 163,912 0.72
其他 1,389,603 5.85 1,276,252 5.61
合计 23,747,087 100.00 22,745,678 100.00
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7. 买入返售金融资产情况
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
债券 7,952,415 6,020,000
其中：国债 - 0 3,400,000 56.48
政策性银行金融债券 2,607,655 32.79 2,300,000 38.21
企业债券 2,399,760 30.18 100,000 1.66
同业存单 2,945,000 37.03
其他金融债 0 220,000 3.65
合计 7,952,415 100.00 6,020,000 100.00
（三）负债情况
1. 客户存款构成
单位：人民币 千元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
对公客户存款
活期 142,070,333 90,990,429
定期 59,344,703 38,965,736
小计 201,415,036 129,956,165
对私客户存款
活期 23,258,084 16,611,912
定期 27,374,179 19,693,552
小计 50,632,263 36,305,464
财政性存款 62,369 28,131
汇出汇款及应解汇款 189,684 180,723
保证金存款 10,698,718 14,516,531
合计 262,998,070 180,987,014
2. 同业及其他金融机构存放款项
单位：人民币 千元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
同业存放 12,907,965 5,502,180
其他金融机构存放 4,835,634 3,239,979
合计 17,743,599 8,742,159
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3. 卖出回购金融资产情况
单位：人民币 千元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
债券 10,479,570 1,960,000
合计 10,479,570 1,960,000
（四）利润表分析
单位：人民币 千元
项目 2016 年 2015 年
营业收入 10,159,448 7,705,192
利息净收入 8,400,599 6,826,049
手续费及佣金净收入 1,419,957 674,112
投资收益 330,490 178,312
公允价值变动收益 -12,305 7,888
汇兑收益 9,916 5,450
其他业务收入 10,791 13,381
营业支出 -5,961,988 -3,812,688
营业税金及附加 -245,676 -570,194
业务及管理费 -2,600,774 -2,036,485
资产减值损失 -3,112,861 -1,197,871
其他业务成本 -2,677 -8,138
营业利润 4,197,460 3,892,504
加：营业外收入 64,047 39,656
减：营业外支出 -9,128 -7,231
利润总额 4,252,379 3,924,929
减：所得税费用 -563,646 -685,008
净利润 3,688,733 3,239,921
少数股东损益 34,414 18,114
归属于母公司股东的净利润 3,654,319 3,221,807
1. 利息净收入
本行持续加强资产负债管理，控制负债成本，提升资产回报，实
现利息净收入 84.01 亿元,比上年增长 23.07%。
-31-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
单位：人民币 千元
2016 年 2015 年
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
利息收入 13,146,221 100.00 10,296,017 100.00
存放同业款项 126,554 0.96 241,482 2.35
存放中央银行款项 501,199 3.81 413,808 4.02
发放贷款和垫款 6,124,111 46.59 6,209,769 60.31
买入返售金额资产 284,544 2.17 121,206 1.18
拆出资金 252 0.00 309 0
债券及其他投资 6,109,561 46.47 3,309,443 32.14
利息支出 -4,745,622 100.00 -3,469,968 100.00
同业及其他金融机构存放款项 -260,005 5.48 -333,765 9.62
拆入资金 -65,033 1.37 - -
向中央银行借款 -7,662 0.16 -5,718 0.16
吸收存款 -3,033,397 63.92 -2,660,072 76.66
应付债券 -1,177,945 24.82 -297,599 8.58
卖出回购金融资产款 -201,580 4.25 -172,814 4.98
利息净收入 8,400,599 6,826,049
2. 非利息收入
单位：人民币 千元
2016 年 2015 年
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
手续费及佣金净收入 1,419,957 80.74 674,112 76.68
其中：手续费及佣金收入 1,518,161 86.32 735864 83.70
手续费及佣金支出 -98,204 -5.58 -61752 -7.02
投资收益 330,490 18.79 178,312 20.28
公允价值变动损益 -12,305 -0.70 7,888 0.90
汇兑损益 9,916 0.56 5,450 0.62
其他业务收入 10,791 0.61 13,381 1.52
合计 1,758,849 100.00 879,143 100.00
(1) 手续费及佣金收入
2016 年度，本行大力发展中间业务，报告期内手续费及佣金净
收入 14.20 亿元，在营业收入中占比 13.98%，较去年增加 5.23 个百
分点；手续费及佣金净收入同比增长 110.64%，其中，母公司投资银
-32-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
行业务手续费收入同比增长 168.77%，理财产品手续费收入同比增长
128.21%。
单位：人民币 千元
2016 年 2015 年
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
结算 26,109 1.72 11,121 1.51
代理业务 72,423 4.77 52,057 7.07
咨询顾问 581,435 38.30 171,610 23.32
担保及承诺 163,376 10.76 168,646 22.92
资金监管 172,319 11.35 108,832 14.79
理财产品 357,164 23.53 156,510 21.27
其他 145,335 9.57 67,088 9.12
合计 1,518,161 100.00 735,864 100.00
(2) 投资收益
单位：人民币 千元
2016 年 2015 年
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
可供出售金融资产在持有期
1,250 0.38 550 0.31
间取得的投资收益
处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产 -19,986 -6.05 57,394 32.19
取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得 349,226 105.67 120,368 67.50
的投资收益
合计 330,490 100.00 178,312 100.00
(3) 公允价值变动损益
单位：人民币 千元
2016 年 2015 年
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计
-12,305 100.00 7,888 100.00
入当期损益的金融资产
-33-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
3. 业务及管理费
报告期内，本行成本收入比 25.60%，较上年下降 0.83 个百分点，
经营管理效率有所提高。业务及管理费 26.01 亿元，同比增长 27.71%，
其中，由于员工增加导致职工工资及福利费同比增长 35.89%。
单位：人民币 千元
2016 年 2015 年
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
职工工资及福利 1,596,312 61.38 1,174,718 57.68
差旅费 22,803 0.88 13,367 0.65
租赁费 114,616 4.41 89,506 4.4
钞币运送费 16,821 0.65 12,546 0.62
咨询及中介费用 29,256 1.12 21,686 1.06
电子设备运转费 45,316 1.74 30,083 1.48
折旧费 193,081 7.42 159,593 7.84
其他业务及管理费 582,569 22.40 534,986 26.27
合计 2,600,774 100.00 2,036,485 100.00
4. 资产减值损失
单位：人民币 千元
2016 年度 2015 年度
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款和垫款 2,660,118 85.46 1,088,687 90.89
应收款项类投资 373,190 11.99 119,301 9.96
应收融资租赁款 69,820 2.24
其他应收款 -187 -0.01 385 0.03
预计负债损失 0.00 -10,502 -0.88
存放同业款项坏账损失 9,920 0.32
合计 3,112,861 100.00 1,197,871 100.00
5. 所得税费用
单位：人民币 千元
2016 年 2015 年
金额 金额
当期所得税 669,674 947,416
递延所得税 -106,028 -262,408
合计 563,646 685,008
-34-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
（五）股东权益变动分析
单位：人民币 千元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 变动（%）
股本 2,298,592 1,798,592 27.80
资本公积 4,861,949 1,246,220 290.14
其他综合收益 -154,527 432,350 -135.74
盈余公积 1,533,068 1,170,468 30.98
一般风险准备 2,595,945 1,462,612 77.49
未分配利润 10,002,204 7,843,818 27.52
归属于母公司股东权益合计 21,137,231 13,954,060 51.48
少数股东权益 862,477 179,823 379.63
股东权益合计 21,999,708 14,133,883 55.65
（六）投资状况分析
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期损
943,518 0.47 1,072,741 0.96
益的金融资产
可供出售金融资产 94,616,665 46.76 48,976,426 43.47
应收款项类投资 55,202,463 27.28 25,514,353 22.64
持有至到期投资 51,574,655 25.49 37,108,463 32.93
合计 202,337,301 100.00 112,671,983 100.00
1. 对外股权投资总体分析
截至报告期末，本行股权投资的公司共 5 家。其中，本行控股的
子公司 2 家，分别为广元市贵商村镇银行股份有限公司和贵阳贵银金
融租赁有限责任公司；本行参股的机构 3 家，分别为贵州省农业信贷
担保股份有限公司、中国银联股份有限公司和城市商业银行资金清算
中心。公司对外股权投资初始投资总额为 161,877 万元。
2. 重大的股权投资
2016 年 7 月，本行发起设立的贵阳贵银金融租赁有限责任公司
-35-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
开业，成为贵州省首家具有全国性经营牌照的金融租赁公司。截至报
告期末，该公司注册资本 20 亿元，本行出资比例为 67%。
2016 年 6 月，本行参与发起设立的贵州省农业信贷担保股份有
限公司获批筹建。截至报告期末，该公司注册资本 12.5 亿元，本行
出资比例为 8.5%。
3. 重大的非股权投资
报告期内，本行不存在重大的非股权投资。
（七）以公允价值计量的金融资产
单位：人民币 千元
本期公允价 计入权益的累积 本期计提
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
以公允价值计量且其变动计
1,072,741 -7,116 - - 943,518
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - -
可供出售金融资产 48,963,026 - -449,015 - 94,497,015
金融资产小计 50,035,767 -7,116 -449,015 - 95,440,533
（八）重大资产和股权出售
报告期内，本行不存在重大资产和股权出售。
（九）主要控股参股公司分析
1. 广元市贵商村镇银行股份有限公司
广元市贵商村镇银行股份有限公司（以下简称“广元市贵商村镇
银行”）为本行控股子公司，成立于 2011 年 12 月 12 日，系经中国
银监会批准，由本行发起设立的股份制商业银行。截至 2016 年 12 月
31 日，广元市贵商村镇银行注册资本 30,600 万元，本行出资比例为
51%。广元市贵商村镇银行为广元市首家市级独立法人银行，主要致
-36-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
力于为三农、城乡居民、中小企业提供金融服务。
截至报告期末，广元市贵商村镇银行资产总额为 674,904 万元，
负债总额为 634,560 万元；报告期内，实现营业收入 21,013 万元，
净利润 6,046 万元。
2. 贵阳贵银金融租赁有限责任公司
贵阳贵银金融租赁有限责任公司（简称“贵银金融租赁公司”）
为本行控股子公司，成立于 2016 年 7 月 15 日，系由本行联合中国贵
州茅台酒厂（集团）有限责任公司、贵州长征天成控股股份有限公司
共同发起，经中国银监会批准设立的金融租赁公司。截至 2016 年 12
月 31 日，公司注册资本 20 亿元，本行出资比例为 67%。贵银金融租
赁公司为贵州省首家具有全国性经营牌照的金融租赁公司，以推动绿
色生态金融、助力供给侧改革、服务实体经济为基本方向，为地方政
府、企业及个人提供个性化的金融产品和多样化的金融服务，重点支
持涉及现代装备制造、生态旅游、大数据、大扶贫、大健康、新能源
和节能环保等金融租赁需求。
截至报告期末，贵银金融租赁公司资产总额为 702,695 万元，负
债为 501,243 万元；报告期内，实现营业收入 10,375 万元，净利润
1,452 万元。
3. 贵州省农业信贷担保股份有限公司
贵州省农业信贷担保股份有限公司（简称“农担公司”）为本行
参股公司，成立于 2016 年 6 月 27 日，系根据财政部、农业部和中国
银监会下发的《关于财政支持建立农业信贷担保体系的指导意见》要
求，经贵州省人民政府金融工作办公室批准设立的担保公司。公司坚
-37-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
持政策性、专业性和独立性，重点为粮食生产经营和现代化农业发展
等进行融资担保。截至 2016 年 12 月 31 日，农担公司注册资本 12.5
亿元，本行出资比例为 8.5%。
四、 关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
2016 年，中国经济保持平稳健康发展，但结构性问题仍然突出，
经济下行压力仍然较大。伴随着经济的转型，国内银行业积极推动经
营模式转变，围绕供给侧结构性改革，积极服务国家重大战略方针，
支持“三去一降一补”；围绕提升综合化金融服务能力，积极参与金
融租赁公司、消费金融公司等非银金融机构设立试点；围绕业务经营
创新，有序开展投贷联动试点，启动市场化债转股，探索创新不良资
产处置方式，不断加大对实体经济的支持力度，实现了平稳健康发展。
2016 年，全国银行业总资产稳步增长，净利润增速放缓，不良
贷款上升势头得到有效控制，拨备覆盖率维持稳定。截至 2016 年 12
月末，商业银行资产余额 176 万亿元，同比增长 16.56%；全年实现
净利润 1.65 万亿元，同比增长 3.54%；截至 12 月末，商业银行资本
利润率 13.38%，资本充足率 13.28%，资产利润率 0.98%，商业银行
不良贷款率 1.74%、拨备覆盖率 176.40%，处于国际同业较好水平。1
注：1.数据来源：中国银监会网站
-38-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
2016 年银行业经营情况
商业银行 当年实现 净利润同
总资产同 资本利润 资产利润 资本充足 不良贷款 拨备覆盖
总资产（亿 净利润（亿 比 增 速
比增速（%） 率(%) 率(%) 率(%) 率(%) 率（%）
元） 元） (%)
2016Q1 1,572,051 15.28 4,716 6.31 15.93 1.19 13.37 1.75 175.03
2016Q2 1,641,893 13.74 8,991 3.17 15.16 1.11 13.11 1.75 175.96
2016Q3 1,683,329 14.61 13,290 2.82 14.58 1.08 13.31 1.76 175.52
2016Q4 1,759,383 16.56 16,490 3.54 13.38 0.98 13.28 1.74 176.40
数据来源：万得数据库
2016 年，城商行立足本地，加快转型，积极探索适合自身发展
的差异化和特色化路径，不断提升服务实体经济的能力，实现了较快
发展，市场占比稳步提升。
2016 年，相比于其他商业银行，城商行资产规模实现了更快增
长，增速较全国银行业平均水平高出 7.90 个百分点。截至 2016 年末，
城商行总资产达到 28.24 万亿元，占全国银行业的比重由年初的 11.7%
增长至年末的 12.5%，增加 0.8 个百分点。2
300,000 单位：亿元 单位：% 30.00
250,000 25.00
200,000 20.00
150,000 15.00
100,000 10.00
50,000 5.00
0 0.00
1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月
城商行总资产 231,255 232,809 238,196 241,215 244,753 251,982 253,342 258,669 262,800 265,646 273,629 282,378
银行业总资产增速 16.69 16.51 15.28 14.21 12.61 13.74 12.43 13.04 14.61 16.02 15.93 16.60
城商行总资产增速 27.12 27.30 26.71 25.59 23.91 24.46 23.96 23.85 23.98 23.81 25.19 24.50
2016 年全国银行业、城商行总资产规模及增速情况（月度数据）
数据来源：万得数据库
2.数据来源：中国银监会网站
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
300,000 单位：亿元 单位：% 12.60
12.50
12.40
250,000
12.30
12.10 12.20
200,000 12.10
12.00
11.90 12.00
11.80 11.90
150,000 11.80
11.70 11.80
11.70
11.60
100,000 11.60
11.40
50,000
11.20
0 11.00
1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月
2016 年城商行总资产及规模占比（月度数据）
数据来源：万得数据库
2016 年，银行业整体净利润增长有所放缓，城商行盈利能力有
所下降，2016 年资产利润率相比于银行业平均水平低 0.1 个百分点。
1.40 1.29
1.23 单位：%
1.30 1.20 1.19
1.20 1.10 1.11
1.19 1.08
1.10 1.12 0.98
1.00 1.08 1.08
0.98 1.00 0.98
0.90
0.80 0.88
0.70
0.60
0.50
2015年1季度 2015年2季度 2015年3季度 2015年4季度 2015年1季度 2015年2季度 2015年3季度 2015年4季度
城商行资产利润率 银行业资产利润率
2015-2016 年全国银行业、城商行资产利润率情况（季度数据）
数据来源：万得数据库
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
2016 年，城商行资产质量风险得到有效控制，年末不良贷款率
出现下降。截至 2016 年末，城商行不良贷款余额 1498 亿元，不良率
1.48%，较三季度末下降 0.03 个百分点。与全国银行业整体情况相比，
2016 年末城商行不良率低 0.26 个百分点。
1,600.00 单位：亿元 单位：% 1.55
1,400.00 1.51 1.50
1.49 1.48
1,200.00 1.46 1.45
1.44
1,000.00 1.40 1.40
1.37
800.00 1.35
600.00 1.29 1.30
400.00 1.25
200.00 1.20
0.00 1.15
2015年1季度 2015年2季度 2015年3季度 2015年4季度 2016年1季度 2016年2季度 2016年3季度 2016年4季度
不良贷款余额:城市商业银行 不良贷款比例:城市商业银行
2015-2016 年城商行不良贷款余额和不良贷款率（季度数据）
数据来源：万得数据库
1.90 单位：%
1.75 1.75 1.76 1.74
1.67
1.70 1.59
1.50
1.50 1.39
1.46 1.49 1.51 1.48
1.30 1.44
1.37 1.40
1.29
1.10
0.90
0.70
0.50
2015年1季度 2015年2季度 2015年3季度 2015年4季度 2016年1季度 2016年2季度 2016年3季度 2016年4季度
城商行不良率 银行业不良贷款率
2015-2016 年全国银行业、城商行不良贷款率情况（季度数据）
数据来源：万得数据库
-41-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
当前，中国经济运行总体平稳，经济发展新动能加快形成，经济
金融体制改革不断深入释放出持续的政策红利。但同时，银行同业竞
争不断加剧，新兴金融业态不断涌现，金融风险防范形势十分严峻，
银行业发展面临着较大挑战。
2017 年，全球主要经济体量化宽松货币政策已逐步进入尾声，
货币政策进一步趋向中性，中国将继续实施稳健中性的货币政策。中
央经济工作会议提出“坚持稳中求进工作总基调，要下决心处置一批
风险点，着力防控资产泡沫，提高和改进监管能力，确保不发生系统
性金融风险”。在今年年初的全国银行业监督管理工作会议上，监管
部门提出“要把防控金融风险放到更加重要的位置”，同时提出“以
坚守不发生系统性风险为底线，扎实推进重点领域风险防控”，金融
风险的防范成为监管的重点。中国人民银行通过宏观审慎评价体系
（MPA）等监管工具提高监管有效性和全面性，金融监管更趋严格。
利率市场化、金融脱媒对银行业的冲击不断加大，不良贷款率增长有
所放缓，但资产质量下行带来的巨大压力依然存在。商业银行规模增
长、盈利能力、风险防控、不良资产处置仍面临较大考验。银行业只
有积极适应经济金融环境变化，加快改革转型，加大创新力度，努力
提升服务业实体经济能力，才能持续稳健发展。
(二) 公司发展战略
2016 年是贵阳银行实施新一轮五年战略规划的开局之年，本行
主动适应经济金融发展新形势、新变化，结合国家和贵州省、贵阳市
“十三五”规划要求，完成并发布实施了全行 2016—2020 年发展战
略规划，明确了打造中型上市银行和综合金融控股集团的战略定位，
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
提出了“一体四轮两翼”的发展目标，即以中小企业金融为主体，以
大公司金融、大零售金融、大同业金融、大投行金融转型为“四轮驱
动”，以传统银行业务、互联网金融业务“两翼齐飞”为业务发展创
新方向，发展转型的战略路径进一步明晰。2017 年，贵阳银行将坚
持走“发展质量与发展速度并重，稳健经营与开拓创新并举，传统业
务与新兴业务并进，深耕本地市场与辐射区域市场并行，经营效益与
社会效益并显”的特色化发展道路，持续推动战略转型，奋力打造社
会广泛认可、业界具有较强影响力、服务专业、品质卓越的品牌银行。
(三) 公司新年度经营计划
2017 年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改
革的深化之年，本行将坚持“稳中求进”的工作总基调，以中央、省、
市经济工作部署及监管工作要求为指导，牢固树立审慎合规经营意识，
贯彻落实好 2017 年的总思路，实现好总目标。具体而言，将围绕“一
条主线”，把握“三个要点”，深化“六大体系”，实现“六个突破”。
即围绕精细化管理、集约化经营这条主线不动摇，始终“不忘初心、
坚守定位、保持定力”。通过深化供给侧金融服务体系，实现服务实
体经济能力的突破；深化创新驱动体系，实现改革创新能力的突破；
深化协同运作体系，实现统筹整合能力的突破；深化合作共享体系，
实现资源聚合能力的突破；深化内控和风险体系，实现稳健发展能力
的突破；深化基础工作体系，实现支撑保障能力的突破。2017 年，
本行将继续深入贯彻落实央行货币政策和各项监管要求，推动资产负
债规模稳步增长,保持良好的资产质量水平。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
(四) 可能面对的风险
2017 年，国内经济仍处在转型升级、动能转换的关键阶段，不
稳定因素依然较多，主要存在以下几方面的风险。一是小微企业、产
能过剩行业、担保公司贷款，大型企业债务违约和房地产市场调整分
化带来的信用风险，地方政府债务的潜在风险。二是新兴金融业态对
传统银行的冲击加剧，大量互联网企业跨界涉足金融领域，对全行业
务发展可能产生一定冲击。三是随着金融脱媒的日益加剧，利率市场
化、汇率改革和人民币国际化的加速推进，存在银行业利差收窄、盈
利能力下降，规模增速放缓的风险。
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第七节 商业银行信息披露内容
一、 本行前三年主要数据
(一) 主要会计数据
单位：人民币 千元
项目 2016年 2015年 2014年
资产总额 372,253,194 238,196,550 156,099,533
负债总额： 350,253,486 224,062,667 145,388,320
股东权益 21,999,708 14,133,883 10,711,213
存款总额 262,998,070 180,987,014 130,451,820
其中：
企业活期存款 142,070,333 90,990,429 53,507,591
企业定期存款 59,344,703 38,965,736 25,332,820
储蓄活期存款 23,258,084 16,611,912 14,426,071
储蓄定期存款 27,374,179 19,693,552 22,144,781
贷款总额 102,493,710 83,174,241 70,070,899
其中：
企业贷款 78,746,623 60,428,563 52,228,166
零售贷款 23,747,087 22,745,678 17,842,733
资本净额 25,999,497 17,877,499 13,365,589
其中：
核心一级资本 21,773,421 14,099,098 10,673,578
其他一级资本 15,981 5,008 3,652
二级资本 4,238,311 3,776,753 2,691,144
加权风险资产净额 98,718,380
189,072,065 131,997,503
贷款损失准备 -3,414,816 -2,960,374 -2,285,213
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(二) 主要财务指标
单位：人民币 千元
项目 2016年 2015年 2014年
营业收入 10,159,448 7,705,192 5,742,986
利润总额 4,252,379 3,924,929 2,996,791
归属于本行股东的净利润 3,654,319 3,221,807 2,435,736
归属于本行股东的扣除非经常性 3,627,256 3,207,690 2,422,468
损益后的净利润
2016年 2015年 2014年
项目（%） 标准值
期末 期末 期末
资本充足率 ≥10.5% 13.75% 13.54% 13.54%
一级资本充足率 ≥8.5% 11.51% 10.68% 10.81%
核心一级资本充足率 ≥7.5% 11.50% 10.68% 10.81%
不良贷款率 ≤5% 1.42% 1.48% 0.81%
流动性比例 ≥25% 78.64% 76.05% 59.08%
存贷比 ≤75% 38.97% 45.96% 53.71%
单一最大客户贷款比率 ≤10% 3.27% 3.22% 3.74%
最大十家客户贷款比率 28. 10% 28.35% 31.64%
拨备覆盖率 ≥150% 235.19% 239.98% 400.43%
拨贷比 ≥2.5% 3.33% 3.56% 3.26%
成本收入比 ≤45% 25.60% 26.43% 27.19%
利息回收率 94.12% 98.09% 99.43%
授信集中度 ≤50% 30.59% 32.76% 45.65%
拆入资金比（%） 1.88% 0.00% 0.00%
拆出资金比（%） 0.00% 0.06% 0.00%
项目 2016年 2015年 2014年
正常类贷款迁徙率 4.80% 7.76% 3.63%
关注类贷款迁徙率 21.02% 12.53% 20.02%
次级类贷款迁徙率 93.73% 78.79% 98.55%
可疑类贷款迁徙率 65.47% 33.07% 98.23%
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二、 资本结构、杠杆率及流动性覆盖率情况
(一) 资本结构及变化情况
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
合并 非合并 合并 非合并
核心一级资本净额 21,745,204 19,558,266 14,095,738 13,764,947
一级资本净额 21,761,185 19,558,266 14,100,745 13,764,947
资本净额 25,999,496 23,693,333 17,877,499 17,493,272
风险加权资产合计 189,072,065 178,754,858 131,997,503 129,299,531
信用风险加权资产 165,167,091 155,232,661 114,675,280 112,214,633
市场风险加权资产 9,451,384 9,451,384 6,499,455 6,499,455
操作风险加权资产 14,453,590 14,070,813 10,822,769 10,585,442
核心一级资本充足率 11.50% 10.94 10.68% 10.65%
一级资本充足率 11.51% 10.94 10.68% 10.65%
资本充足率 13.75% 13.25 13.54% 13.53%
注：1．按照 2012 年 6 月 8 日中国银监会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》中的相关规定，信用风
险采用权重法、市场风险采用标准法、操作风险采用基本指标法计量
2．根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号）第一百七
十四条、第一百七十五条相关规定，“达标过渡期内，商业银行应当同时按照《商业银行资本充足率管理办
法》和本办法计量并披露并表和非并表资本充足率”，并明确相关信息披露内容；以上为根据《商业银行资
本管理办法（试行）》计量的资本充足率相关数据及信息
(二) 杠杆率
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
合并 非合并 合并 非合并
杠杆率（%） 5.20 4.82 5.07 5.02
一级资本净额 21,761,185 19,558,266 14,100,745 13,764,947
调整后的表内外资产余额 410,865,409 397,537,064 272,097,251 268,215,230
(三) 流动性覆盖率
单位：人民币 千元
项目 合并 非合并
合格优质流动性资产 52,428,421 49,721,740
现金净流出量 37,053,090 36,734,796
流动性覆盖率（%） 141.5 135.35
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三、 本行报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分
布情况
机构名称 地址 机构数量 员工数 总资产（千元）
总行 贵州省贵阳市云岩区中华北路 77 号 10 1406 119,203,235
成都分行 四川省成都市锦江区下东大街 216 号喜年广场 8 247 12,253,601
贵州省毕节市七星关区南部新区七号路与碧阳
毕节分行 12 193 10,668,725
大道（西）交叉路口
遵义分行 贵州省遵义市珠海路海珠广场一楼 2-5 号门面 18 295 23,842,740
凯里分行 贵州省凯里市宁波路 5 号坐标广场 24 328 7,661,487
都匀分行 贵州省黔南州都匀市剑江中路 91 号 17 271 7,418,358
贵州省安顺市中华西路翠麓锦城翠麓大厦一楼
安顺分行 13 180 5,715,929
1-1 至 1-5 号
贵州省铜仁市碧江区南长城路 11 号南长城金
铜仁分行 18 256 9,225,880
苑高层 A 幢 2 号一楼
兴义分行 贵州省兴义市桔山大道桔丰路 1 号 16 204 6,472,876
六盘水分行 贵州省六盘水市钟山区钟山中路 81 号 10 148 4,644,797
贵州省贵安新区行政中心（白马大道）临时金
贵安分行 4 75 5,982,891
融配套房及服务区
直属支行 贵州省贵阳市云岩区瑞金北路 75 号门面 13 170 24,478,626
双龙航空港支
贵州省贵阳市双龙航空港经济区机场路 9 号 7 132 10,428,024
行
南明支行 贵州省贵阳市南明区新华路 102 号 21 269 13,789,317
云岩支行 贵州省贵阳市云岩区北京路 208 号 25 289 14,724,423
中南支行 贵州省贵阳市南明区中华南路 20 号 9 142 11,118,965
贵州省贵阳市观山湖区贵阳世纪城 X 组团 1-5
观山湖支行 11 99 26,264,688
号商业办公综合楼 4 号楼一楼
花溪支行 贵州省贵阳市花溪区榕筑南溪绿苑 5 座 3 号 13 144 15,687,543
乌当支行 贵州省贵阳市乌当区新添大道北段 88 号 6 80 6,278,928
白云支行 贵州省贵阳市白云区尖山路 2 号 17 107 10,454,374
清镇支行 贵州省贵阳市清镇市云岭西路清镇支行综合楼 5 67 3,694,647
修文支行 贵州省贵阳市修文县龙场镇迎春路 68 号 3 48 3,230,689
贵州省贵阳市开阳县城关镇开州大道贵阳银行
开阳支行 6 55 3,898,987
开阳支行综合楼
息烽支行 贵州省贵阳市息烽县永靖镇县府路 1 号 3 58 3,279,504
合计: 289 5263 360,419,235
注：总行包括各直属经营机构、总行营业部及其下设经营性支行、小微支行和社区支行
截至报告期末，本行有289家分支机构已获开业批复，其中贵阳
市内共设有贵安分行、总行营业部和151家分支机构；贵州省内其他
地区设有8家分行和120家分支机构；四川省成都市设有1家分行和7
家支行。在各分行和经营管理行下设有经营性支行、小微支行和社区
支行。
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四、 报告期信贷资产质量情况
(一)贷款五级分类情况
截至报告期末，贷款总额 1,024.94 亿元，其中正常类 969.90 亿
元，关注类 40.51 亿元、较年初减少 2.01 亿元，关注率 3.95%、较
年初下降 0.68 个百分点；不良率 1.42%，较年初下降 0.06 个百分点。
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 同比差异
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%） 金额 比例（%）
正常类 96,990,342 94.63 78,090,701 93.89 18,899,641 上升 0.74 个百分点
关注类 4,051,423 3.95 3,849,973 4.63 201,450 下降 0.68 个百分点
次级类 756,749 0.74 860,856 1.04 -104,107 下降 0.30 个百分点
可疑类 335,010 0.33 296,691 0.36 38,318 下降 0.03 个百分点
损失类 360,186 0.35 76,019 0.09 284,168 上升 0.26 个百分点
贷款总额 102,493,710 83,174,241 19,319,470
截至报告期末，本行不良贷款按照贷款投放的前十位行业分布，
不良率从高到低排列情况如下：
不良贷款投放行业 不良率（%）
信息传输、计算机服务和软件业 9.82
批发和零售业 4.40
科学研究、技术服务和地质勘查业 1.78
制造业 1.51
住宿和餐饮业 1.49
农、林、牧、渔业 1.02
房地产业 1.01
采矿业 0.53
交通运输、仓储和邮政业 0.21
建筑业 0.11
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(二)重组及逾期贷款情况
截至报告期末，无重组贷款；逾期贷款 41.76 亿元、较期初减
少 15.11 亿元，占比 4.07%。逾期贷款主要因为受宏观经济整体下行
及三期叠加的影响，一定程度导致借款企业生产经营出现困难、不能
按时履行还款义务所致。
单位：人民币 千元
项目 期初金额 期末金额 本期变动 占比（%）
重组贷款 3,030 0 -3,030 0
逾期贷款 5,687,113 4,175,848 -1,511,265 4.07
(三)政府融资平台贷款情况
截至报告期末，地方政府融资平台贷款余额 71.48 亿元，较年初
减少 19.27 亿元。本行政府融资平台贷款管理均符合监管要求。
(四)对于不良贷款采取的措施
为提高信贷资产质量，我行不断加强对信贷资产的管理，严控新
增不良贷款，同时加大不良贷款清收盘活力度。具体措施包括：一是
按照差异化的监测和预警策略，突出重点，加强对 1000 万元以上授
信业务、房地产、政府平台公司贷款、“两高一剩”及淘汰落后产能
行业等重点领域或区域风险的监测，按照早监测、早预警、早处置原
则，对风险贷款或问题贷款，及时采取差异化的应对、防范或处置措
施，对不良贷款实行“一户一策”的清收措施；二是排查清理、规范
融资性担保公司管理，采取优化担保业务结构、清退风险较大的担保
公司等方式，一对一化解风险；三是积极采取资产转让、不良核销等
方法来消化存量、减少增量，同时创新不良贷款处置方式和手段，有
效缓解不良贷款上升压力。
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五、 贷款减值准备计提和核销情况
单位：人民币 千元
期初余额 2,960,374
本期计提 2,660,118
本期核销及处置 -2,191,687
本期收回以前年度核销 27,680
折现转回 -41,669
期末余额 3,414,816
贷款减值准备的计提和核销情况的说明：
报告期内，本集团由于贷款总额、不良贷款余额增加，贷款损失
准备本期提取 26.60 亿元，本期核销及处置贷款 21.91 亿元，收回以
前年度核销贷款 0.28 亿元，折现转回-0.42 亿元。
六、 应收利息、其他应收款及坏账准备计提情况
单位：人民币 千元
项目 期初余额 本期增减额 期末余额
表内应收利息 1,130,268 258,215 1,388,483
单位：人民币 千元
期初余额 期末余额 本期变动
其他应收款 394,808 407,842 13,034
坏账准备 -17,060 -16,873 187
七、 抵债资产情况
单位：人民币 千元
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
类别
金额 减值准备金额 金额 减值准备金额
房屋及建筑物 52,432 - 20,567 -
其他 22,700 -20,787 22,700 -20,787
合计 75,132 -20787 43,267 -20,787
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八、 计息负债、生息资产平均余额与平均利率情况
单位：人民币 千元
类别 平均余额 平均利率（%）
境内 境内
企业活期存款 118,202,619 0.60
企业定期存款 57,593,911 2.63
储蓄活期存款 21,001,882 0.39
储蓄定期存款 23,054,499 3.18
拆入资金 3,669,195 3.46
应付债券 33,768,903 3.49
同业及其他金融机构存放 5,464,709 4.76
向中央银行借款 350,821 2.18
卖出回购 9,423,266 2.14
合计 272,529,805
企业贷款 78,392,417 6.05
零售贷款 21,692,768 6.36
合计 100,085,185
一般性短期贷款 34,446,713 5.81
中长期贷款 65,638,472 6.29
合计 100,085,185
存放中央银行款项 32,093,011 1.56
存放同业 3,981,540 3.18
债券投资 146,186,585 4.18
合计 182,261,136
同业拆入 3,669,195 3.46
已发行债券 33,768,903 3.49
合计 37,438,098
本公司本期计息负债平均余额 2,725.30 亿元，其中存款平均
余额为 2,198.53 亿元，占全部计息负债平均余额的 79.88%。
本公司本期计息资产平均余额 3,197.84 亿元，其中贷款平均余
额为 1,000.85 亿元，占计息资产平均余额的 31.30%，债券投资平均
余额 1,461.87 亿元，占计息资产平均余额的 45.71%。
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九、 所持国债、金融债券情况
截至报告期末，表内债券投资中，国债投资余额227.57亿元；金
融债券投资余额38.34亿元。
报告期所持面值最大的十只金融债券情况：
单位：人民币 千元
债券名称 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备
15 国开 20 300,000 3.46 2020-09-24 无
05 国开 17 250,000 4.10 2025-08-30 无
08 国开 20 200,000 3.42 2018-11-25 无
14 国开 08 200,000 5.25 2017-04-08 无
16 龙元 3B 198,000 4.50 2017-07-26 无
16 锦州银行二级 180,000 4.30 2026-12-27 无
16 青岛银行绿色金融 04 120,000 3.40 2021-11-24 无
14 国开 25 100,000 4.33 2017-10-17 无
12 兰州银行债 02 100,000 5.24 2017-05-24 无
15 南京银行 01 100,000 4.70 2018-02-05 无
十、 报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等
业务的开展和损益情况
(一)报告期理财业务的开展和损益情况
本行理财产品主要投资于货币市场工具，银行间市场和证券交易
所流通交易的债券、资产支持证券等有价证券，信托计划、资产管理
计划、证券投资基金，优先股，理财直接融资工具、收益凭证、金融
资产交易所挂牌资产等金融工具以及银监会认可的其他标准化金融
投资工具。
报告期内，母公司累计发行人民币理财 420 期，发行总规模
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1,855.92 亿元，同期增长 174.08%。其中，个人理财募集 1,517.61
亿元，私人银行专属理财募集 9.39 亿元，机构专属理财募集 328.92
亿元。截至报告期末，母公司非保本理财金额 568.64 亿元。
(二)报告期资产证券化业务的开展和损益情况
本报告期内，母公司发行一期信贷资产证券化信托资产支持证券，
发行规模为 27.44 亿元。
十一、 对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
单位：人民币 千元
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
1.信贷承诺 195,005,182 80,826,995 84,803,686
不可撤销的贷
3,501,000 7,127,000 4,655,000
款承诺
银行承兑汇票 23,676,262 27,321,228 25,505,748
开出保函 4,130,921 5,423,893 3,998,066
开出信用证 37,761 6,579 35,397
未使用信用卡
2,963,799 1,532,325 630,235
授信额度
2.经营租赁承诺 352,484 401,356 243,885
3.资本性支出承诺 428,145 397,212 283,597
4.质押资产 10,265,527 2,271,964 3,089,444
-54-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
十二、 报告期各类风险和风险管理情况
（一）全面风险管理体系
1.风险管理的目标
通过建设与本行业务规模、复杂程度相适应的全面风险管理体系，
树立先进的风险管理理念及文化，丰富风险管理技术与手段，提升全
面风险管理能力和精细化管理水平，有效地识别、评估（计量）、监
测和控制各类风险，将风险控制在可接受的范围内，坚守不发生单体
风险，不引发区域性和系统性风险底线，确保全行各项业务安全稳健
运行和监管合规达标，努力实现风险调整后收益最大化。
2.风险管理的原则
（1）战略目标导向原则；
（2）全面风险管理与集中管理原则；
（3）垂直管理与独立性原则；
（4）注重控制与效率原则；
（5）全员参与，文化渗透原则；
（6）程序性原则；
（7）整体统筹，分步实施原则；
（8）与现有管理体系有效结合的原则。
3.全面风险管理体系
本行按照全面风险管理的总体目标和原则，从管理架构、政策
制度、业务控制、问责考核等方面建立了“纵向垂直”“横向嵌入”
的三级全面风险管理体系，已形成第一、二、三道防线齐抓共管的风
险管理框架。贵阳银行股份有限公司全面风险管理架构图如下：
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
董
监 风险管理委员会 监事会
事
会 董事会 关联交易控制委员会
层 监督委
面 审计委员会 员会
经营管理层
稽核审计部
首席风险官
授信评审部
个人金融部
公司金融部
信用风险管理委员会 信用风险管理部门 投资银行部
小微事业部等
金融同业专营部
市场风险管理委员会 市场风险管理部门 国际业务部
理财投资部
总 会计结算部和各业
操作风险管理委员会 操作风险管理部门 务条线操作风险管
总 理部门
行 风
层 资产负债管理委员会 资产负债及流动性 计划财务部 险
面 风险管理部门 金融同业专营部等 管
理
信息科技部 部
信息科技管理委员会 信息科技管理部门
直销银行部等
声誉风险管理部门 办公室
业务连续性管理委员会
合规风险管理部门
法律合规部
法律风险管理部门
授信审查委员会
并表风险管理部门 计划财务部
投资业务审查委员会
派驻总行前台部门
风险官及风险经理
分
分支行风险官
分
（风险管理部）
支
行
支行风险经理 社区银行
及
子
公 广元市贵商村镇银行股份有限公司
贵银金融租赁有限责任公司
司
层
面
备注： 为风险控制和意见反馈路径 为风险报告路径
为监事会审计监督范围 为审计监督范围
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
（二）各类主要风险状况说明
报告期，本行主动适应新形势，始终坚持“审慎合规，稳健经营”
的风险管理理念，着力优化风险治理体系，丰富风险管理技术与手段，
持续强化重点领域、环节的风险管理，助力各项业务稳健发展。
1.信用风险状况的说明
报告期内，本行密切关注宏观经济形势和市场变化，积极应对经
济下行期风险，不断完善授权授信体系，进一步优化资产结构，加强
信用风险防范与治理，尤其强化重点领域风险管控，加强不良资产的
清收与处置，提升信用风险管理专业化水平，全年资产质量保持稳定，
信用风险总体可控。一是审慎设定信用风险容忍度，强化准入控制，
及时调整信贷投向和结构。二是持续完善信用风险管理政策制度体系
和信息系统。三是实行严格的差别化、动态的授权授信管理。四是加
强信贷和非信贷资产风险分类，以量化的形式揭示风险程度，并实行
差别化的管控策略。五是进一步加大不良贷款的清收与处置，创新不
良贷款处置方式和手段，强化问责和考核，有效缓解不良贷款上升压
力，信贷资产质量控制取得实效。
2.流动性风险状况的说明
报告期内，本行密切关注市场流动性状况，持续完善流动性风险
管理系统，提高流动性风险管理技术的实际应用能力，加强日常风险
监测，流动性风险指标良好。一是制定流动性风险限额指标，丰富流
动性风险监测工具，完善突发事件的应急计划，保证本行有充裕的变
现能力以应付突发性危机事件。二是资金头寸管理，持续优化资产负
债结构，集中配置全行的资金并实施内部资金转移定价机制，实行流
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
动性缺口管理，定期开展压力测试，并适时调整和优化流动性风险管
理策略，合理确定融资限额，实行大额资金变动预报制度，保持适度
的备付率水平。三是充分考虑附属机构流动性对本行的影响，指导和
帮助附属机构加强流动性管理，并实行大额资金往来预报制度。全年
整体流动性状况较好，全年未出现流动风险事件。
3.市场风险状况的说明
报告期内，本行密切关注市场风险状况，完善市场风险管理机制，
加强市场风险管理，将市场风险控制在容忍度范围内。一是进一步健
全市场风险管理体系和工具，深化嵌入式管理机制，开发投用独立中
台市场风险管理系统丰富监测工具，夯实资金业务制度基础。二是强
化限额管控。从额度、集中度、止损、杠杆倍数、久期等角度审慎设
定市场风险限额指标，并密切跟踪监测授信、授权、风险限额等的执
行情况，加大逐日盯市力度，重点关注每日净值变化，提升交易业务
风险管控的时效性，并采取不留或者少留隔夜头寸，有效地消除汇率
波动带来的风险。全年市场风险平稳可控。
4.操作风险状况的说明
报告期内，本行操作风险管理能力显著提升，搭建了操作风险、
内控与合规管理体系和一体化管理信息系统，并通过合规文化建设、
制度梳理和执行检查、整改，使全体人员的操作风险意识得到了强化。
全年未发生造成客户及银行资金损失的重大差错和操作风险事件，操
作风险总体可控。一是加强操作风险管理制度建设，对相关业务制度
和流程进行梳理，规范操作流程，及时识别和评估业务流程的主要风
险点及其控制措施。二是加强新产品、新业务的操作风险审查，有效
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
防范操作风险。三是加大业务培训力度，提高人员素质，推行重要岗
位人员的持证上岗制度，组织各类培训和考试，加强案防评估管理。
5.合规风险状况的说明
本行面临的合规风险主要包括因没有遵循法律、规则和准则而可
能遭受法律制裁、监管处罚、重大财物损失和声誉损失的风险。报告
期内，本行通过加强制度建设，加大监督检查力度，强化合规文化建
设，全年未发生重大行政处罚事件。一是加强对制度的合规性审核和
全行制度的有效性评估，并强化规章制度的落实和执行，以确保各项
政策和程序符合法律法规要求。二是严格对新业务、新产品以及制度
修订的合规性审核，确保依法合规经营。三是持续开展各业务条线的
合规风险检查工作，落实各项评估检查中发现的问题，加强问题的整
改落实。四是强化合规文化建设，编印合规类手册和合规专刊，加强
合规文化宣传和合规培训，加强合规内控考核力度，有效增强干部员
工合规意识、合规理念，强化制度、纪律和规矩意识。五是持续开展
反洗钱管理工作，2016 年我行反洗钱工作持续被监管评定为 B 级。
6.信息科技风险状况的说明
报告期内，本行进一步完善信息科技风险治理，在推进信息化建
设、健全信息安全保障体系、加快科技创新等方面持续发力，保障业
务系统稳定运行，信息科技风险防控能力得到有效提升。一是加强信
息科技基础设施建设，夯实两地三中心机房建设与管理，持续完善重
要信息系统技术架构，实现各类重要信息系统多中心、负载均衡的安
全运行模式。二是重点培养自主开发与维护的掌控能力，大力推进信
息化架构转型，构建开放、弹性、安全、高效的信息系统，积极掌握
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
信息化核心知识，不断提升信息化工作的层次和水平，狠抓信息科技
外包风险管控，降低外包和供应商集中度风险。三是加强网络安全和
数据技术平台建设，强化互联网数据和用户信息保护，提高网络安全
应急处置能力。四是进一步提高运维管理水平，建立了可量化、可视
化的信息科技风险管理系统；持续完善运维安全审计系统；继续扩大
虚拟化技术的应用，整合共享系统资源，降低运行成本的同时改善运
维管理效率。全年未发生信息科技风险相关事件。
7.声誉风险状况的说明
报告期内，本行社会关注度不断增强，加强声誉风险管理愈发重
要。通过及时调整声誉风险管理策略，健全全行性 24 小时舆情监测
报告机制，持续加强舆情监测引导、声誉风险点排查控制，着重加强
微博、博客、论坛、朋友圈等新兴媒体的监测。在风险防控方面，及
时处理突发事项，堵塞漏洞和薄弱环节，妥善处置负面、敏感性网络
舆情，全年跟帖引导评论，定期组织开展全面声誉风险自查工作。全
年未发生重大声誉事件。
十三、 商业银行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞
口的说明
截至报告期末，关联自然人与公司发生贷款交易49笔，金额2243
万元，其中，关联自然人与公司发生30万元以上的贷款交易37笔，金
额2115万元。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
十四、 报告期内商业银行推出创新业务品种情况
报告期内，公司加大转型创新力度，多个条线积极开展产品创新。
小微业务方面，加深小微业务与“互联网+”的融合，创新推出
了“税源贷”服务，与贵州省国、地税局共享税源信息资源，将优质
纳税信用转化为企业融资信用；创新推出了“数谷 e 贷” 系列的“电
商 e 贷”“烟草 e 贷”两个子产品，以大数据风控为核心，采用人工+
系统评分相结合的组合决策审批模式,实现小微信贷业务的自动化、
批量化审批。
个人金融方面，上线“爽得利”储蓄产品，对农村拆迁户、中高
端客户市场的资金撬动效应明显，有效带动了储蓄存款的强劲增长。
同时，推出爽得福、爽得赢、房通贷等特色产品，创设了“爽爽星期
六”品牌推广系列活动。
互联网金融方面，以“互联网+金融”为出发点，推出了货车帮
ETC 消费贷款业务；云金融服务平台实现进一步系统升级，已上线日
日结、随心付、信用认证等产品。
理财投资方面，为纪念公司 A 股公开上市，推出了新理财产品“爽
银财富金”，限量发行了“股票公开上市纪念金条”和“股票公开上
市纪念金钞”。报告期内，推出一款养老型理财产品“爽银财富-养老
理财”，根据产品投资范围的不同细分为金债养老理财和混合养老理
财，受到了中老年客户的青睐。
贸易金融方面，推出工程类国内保理业务，旨在盘活客户的应收
账款，解决客户融资难、融资贵的困难。
投资银行方面，为大力支持地方经济建设，破解地方融资难题，
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
助力贵州省大扶贫战略实施，公司与多方合作，引导各类机构、社会
资本发起设立了 PPP 基金、城镇化基金、农业产业扶贫基金等多类基
金。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第八节 重要事项
一、 普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司在《公司章程》中对利润分配政策进行了明确规定：公司
的利润分配重视对投资者的合理投资回报，每年按当年实现归属于母
公司可分配利润的规定比例向股东分配股利。公司可以采取现金、股
票或两者相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，可以进行中期
利润分配。在确保资本充足率满足监管法规的前提下，公司每一年度
实现的盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般风险准备金后有
可分配利润的，可以进行现金分红。公司每年以现金方式分配的利润
应不低于当年实现的可分配利润的 10%，每年具体现金分红比例由公
司董事会根据相关法律法规、规范性文件、公司章程的规定和公司经
营情况拟定，由公司股东大会审议决定。
报告期内，经公司 2015 年度股东大会审议通过，2015 年度不实
施股利分配。公司 2016 年度利润分配预案已经第三届董事会 2017 年
度第二次会议审议通过，将提交本公司 2016 年度股东大会审议。公
司独立董事对 2015、2016 年度利润分配预案均发表了独立意见，利
润分配预案决策程序完备，没有损害公司和中小股东的合法权益，符
合《公司法》《公司章程》的有关规定。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公
积金转增股本方案或预案
单位：人民币 亿元
分红 每 10 股送 每 10 股派 每 10 股 分红年度归属于母 占合并报表中归属于
现金分红数
红股数 息数(元) 转增数 公司普通股股东净 母公司普通股股东的
年度 额（含税）
（股） （含税） （股） 利润 净利润的比率（%）
2016 0 2.6 0 5.98 36.54 16.37
2015 0 0 0 0 32.22 0
2014 0 1.2 0 2.16 24.36 8.87
(三)公司 2016 年度利润分配预案
根据相关法律法规及公司章程的规定，公司在确保资本充足率
满足监管法规的前提下，每一年度实现的盈利在依法弥补亏损、提取
法定公积金和一般准备后有可分配利润的，可向股东分配现金股利。
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留的
审计报告，母公司 2016 年度实现净利润为 36.26 亿元，加上账面未
分配利润 66.83 亿元后，本次可供分配利润为 103.09 亿元。在上述
条件下，公司拟分配方案如下：
1.按当年净利润 10%的比例提取法定盈余公积 3.63 亿元；
2.根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕
20 号)有关规定，按照年末风险资产余额的 1.5%差额计提一般风险准
备 17.01 亿元；
3.综合考虑全体股东的整体利益、维护本行可持续发展、兼顾
监管部门有关资本充足率的要求等多方面因素，拟以总股本 22.99 亿
股为基数，向登记在册的全体股东每 10 股派送现金股利 2.6 元人民
币（含税）,共计派发现金股利 5.98 亿元（含税）。
上述分配方案分配的现金股利占当年归属于母公司股东净利润
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
36.54 亿元的 16.37%，分配预算执行后，结余未分配利润 76.47 亿元
留待以后年度进行分配。
二、 承诺事项履行情况
公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方
在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是否 是否
承诺背 承诺 承诺 有履 及时
承诺方
景 类型 内容及期限 行期 严格
限 履行
贵阳市国资公司、贵州产业投
资公司、遵义市国资公司、贵
州神奇投资、贵阳金阳建设投
与首次 自本行首次公开发行的股票在证券交易所上
资（集团）有限公司、贵州燃
公开发 股份 市之日起三十六个月内，不转让或者委托他
气（集团）有限责任公司、新 是 是
行相关 限售 人管理其持有的本行股份，也不由本行回购
余汇禾投资管理有限公司、贵
的承诺 其持有的本行股份。
阳工业投资（集团）有限公司、
中国贵州茅台酒厂（集团）有
限责任公司
与首次
自本行股票在证券交易所上市之日起十八个
公开发 股份
中信建投资本管理有限公司 月内，不转让或者委托他人管理其持有的本 是 是
行相关 限售
行股份，也不由本行回购其持有的本行股份。
的承诺
与首次 自本行股票在上市交易之日起三年内不转
公开发 股份 本行1,084 名持股超过5 万股 让，持股锁定期满后，每年可出售股份不得
是 是
行相关 限售 的自然人股东 超过持股总数15%，五年内不得超过持股总数
的承诺 的50%。
自本行股票在上市交易之日起 36 个月内不转
让或者委托他人管理，也不由本行回购该部
分股份；在任职期间内每年通过集中竞价、
大宗交易协议转让等方式转让的股份不超过
其所持本行总数 15%，5 年内转让的股份总数
与首次 不超过其所持本行份总数的 50%，不会在卖出
公开发 股份 本行董事、监事、高级管理人 后六个月内再行买入，不会在卖出后六个月
是 是
行相关 限售 员 内再行买入或买入后六个月内再行卖出本股
的承诺 份；在离任或买入后 六个月内再行卖出本股
份；在离任 6 个月内，不转让所持本行股份
离任，不转让所持本行股份离任，不转让所
持本行股份离任 6 个月后的 12 个月内通过证
券交易所挂牌出售本行股票数量不超过其持
有的发行人股份总数 50% 。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
自本行股票在上市之日起36个月内不转让或
与首次 本行董事、监事、高级管理人 者委托他人管理，也不由本行回购该部分股
公开发 股份 员近亲属（含配偶、父母、子 份；在前述锁定期期满后，其每年转让的股
是 是
行相关 限售 女、兄弟姐妹、祖父母、外祖 份不超过其所持本行股份总数的15%，5年内
的承诺 父母、孙子女、外孙子女等） 转让的股份总数不超过其所持本行股份总数
的50%。
与首次 自本行首次公开发行A股股票 自其作为本行的股东登记在股东名册之日起
公开发 股份 申请被中国证监会受理后，通 三十六个月内，不转让或者委托他人管理其
是 是
行相关 限售 过股权转让方式受让本行股 直接或间接持有的本行的股份，也不由本行
的承诺 份的4名新增法人股东 收购该部分股份。
自本行首次公开发行A股股票
与首次 申请被中国证监会受理后，通 自其所持本行股份登记在本行股东名册之日
公开发 股份 过股权转让方式（包括继承、 起三十六个月内，不转让或者委托他人管理
是 是
行相关 限售 赠与）受让本行股份的且股东 其直接或间接持有的本行股份，也不由本行
的承诺 名册变更日期在2012年5月30 收购该部分股份。
日后的27名新增自然人股东
本行上市后三年内，如本行股票连续 20 个交
易日的收盘价均低于本行最近一期经审计的
贵阳市国有资产投资管理公
与首次 稳定 每股净资产，则触发本行持股 5%以上股东增
司、贵州产业投资（集团）有
公开发 股价 持本行股票的义务。本行持股 5%以上股东应
限责任公司、遵义市国有资产 是 是
行相关 的承 在触发增持义务之日起 10 个交易日内就增持
投融资经营管理有限责任公
的承诺 诺 本行股份的具体计划书面通知本行，包括但
司
不限于拟增持的数量范围、价格区间、完成
期限等信息，并由本行进行公告。
三、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
本行不存在报告期内发生或以前期间发生并延续到报告期的控
股股东及其他关联方占用本行资金的情况。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
单位：人民币 万元
现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 180
境内会计师事务所审计年限（年） 5
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 42
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
本行 2016 年聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）提供年度
财务报告审计服务，在执业过程中该所坚持独立审计原则，客观、公
允地反映本行财务状况，切实履行了审计机构应尽职责，从专业角度
维护了本行及股东合法权益。根据财政部《金融企业选聘会计师事务
所管理办法》（财金〔2016〕12 号）对金融企业连续聘用同一会计师
事务所年限的相关规定，天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本行
连续服务时间已达规定期限。鉴于此，本行 2017 年将改聘会计师事
务所开展审计工作。
五、 重大诉讼、仲裁事项
截至报告期末，母公司作为原告已起诉尚未判决的诉讼有122笔，
涉诉金额为人民币1.30亿元，其中作为原告已起诉尚未判决的诉讼标
的1000万元以上有2笔，金额共计人民币2167万元；作为被告应诉尚
未判决的诉讼案件有2笔，总金额为155万元，未发生作为被告单笔金
额超过1000万元应诉未判决的案件。
六、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实
际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
七、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
截至报告期末，本行不存在控股股东及实际控制人。
报告期内，本行不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的
债务到期未偿等情况。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
八、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的
情况及其影响
□适用 √不适用
九、 重大关联交易
本行在日常业务过程中与关联方发生的交易均为正常的银行业
务往来。本行与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进
行，其定价原则与独立第三方交易一致。
报告期内，本行按照监管部门要求对重大关联交易事项进行合理
预计并经股东大会审批通过，各经营单位均在股东大会审批通过的预
计额度内开展具体关联交易业务；未预计额度的关联交易严格履行备
案与审批程序。截至报告期末，本行未发生金额 3000 万元以上且占
经审计上一年度净资产 5%以上的重大关联交易。
（一）截至报告期末，向关联方发放的贷款及垫款余额（不含贴现）
单位：人民币 千元
占同类交易余 占同类交易余
关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
额比例（%） 额比例(%)
贵阳市国有资产投资管理公司 - - 44,400 0.05
贵州剑河园方林业投资开发有
307,000 0.30 - -
限公司
贵州詹阳动力重工有限公司 160,000 0.16 - -
本行关键管理人员或与其关系
密切的家庭成员控制、共同控 915,000 0.90 765,000 0.92
制或施加重大影响的企业
本行关键管理人员及其关系密
7,355 0.01 4,943 0.01
切的家庭成员
合计 1,389,355 1.37 814,343 0.98
-68-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
（二）截至报告期末，关联交易款项余额累计情况
单位：人民币 千元
占同类交易余 占同类交易余
交易项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
额比例（%） 额比例(%)
发放贷款和垫款（不含贴现） 1,389,355 1.37 814,343 0.98
应收款项类投资 100,000 0.18 100,000 0.39
存款 1,471,816 0.54 1,834,458 1.01
银行承兑汇票 1,470,210 6.21 956,361 3.5
开出保函 151,840 3.68 - -
开出信用证 4,244 11.24 - -
关联交易具体情况详见财务报表附注。
十、 重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二)担保情况
报告期内，本行除中国银监会批准的经营范围内的担保业务外，
无其他重大担保事项。
(三)其他重大合同
□适用 √不适用
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
十一、 积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
1. 精准扶贫规划
公司大力开展“普惠行动计划”，积极探索差异化精准金融扶贫
新路径。一是通过有效组合和创新扶贫金融服务体系，积极协助各级
政府实施精准扶贫。二是为“地方政府+龙头企业+贫困人口”提供全
面性综合化的一揽子金融服务，建立健全农村金融服务渠道，加大各
项融资总量投放，促进贫困地区产业链良性循环发展，实现金融服务
与精准扶贫、精准脱贫有效对接。
2. 年度精准扶贫概要
一是支持基础建设。报告期内，重点支持了交通基础设施建设、
县域工业企业、农村水利设施建设、县域医疗及教育等项目。
二是支持产融结合。通过产业带动就业解决农户生计；通过设立
产业扶贫基金推动农业产业化发展；参与共建金融扶贫风险分担体系，
综合解决融资主体融资难、融资贵的共性问题。
三是进行金融模式创新。创新“金融扶贫普惠行动计划”产品体
系，推出“爽农贷”和“爽农存”两个产品系列、共 12 款子产品，
为扶贫产业链各个板块提供资金支持；创新农村金融服务方式，对农
村金融服务站负责人开展定点帮扶培训，采取多种手段提升当地农户
的金融知识水平和金融风险防范意识。
四是开展公益帮扶。报告期内，累计投入帮扶资金 162 万元，协
调帮扶资金 14 万元。选派工作人员驻村帮扶，为帮扶对象村改造基
础设施，本行领导、各基层党委、支部也结合自己的实际和能力，持
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续开展结对帮扶工作。
3. 上市公司2016年精准扶贫工作情况统计表
指标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 帮扶资金162万元，协调资金14万元。
17505（其中产业精准扶贫贷款带动人数114人，项目精准
扶贫贷款服务人数16940人，建档立卡贫困人口贷款人数
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 451人，注：产业精准扶贫贷款带动人户及项目基准扶贫贷
款服务人数不一定是建档立卡贫困人口，且没有统计脱贫
数）
二、分项投入
1.产业发展脱贫
1.1产业扶贫项目个数（个） 28笔（注该数据是产业扶贫贷款笔数）
1.2产业扶贫项目投入金额 发放金额：7,619万元，贷款余额：10,541万元
1.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 产业精准扶贫贷款带动人数114人
2.转移就业脱贫
17505（其中产业精准扶贫贷款带动人数114人，项目精准
扶贫贷款服务人数16940人，建档立卡贫困人口贷款人数
帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 451人，注：产业精准扶贫贷款带动人户及项目基准扶贫贷
款服务人数不一定是建档立卡贫困人口，且没有统计脱贫
数）
项目精准扶贫贷款中教育贷款发放金额8,500万元，贷款余
3.教育脱贫
额19,900万元。
贵阳市2015年度扶贫开发工作一等奖，表彰时间：2016年2
月。
三、所获奖项（内容、级别）
贵阳市 2015 年度同步小康驻村工作先进集体，表彰时间：
2016 年 4 月。
4. 后续精准扶贫计划
本行将持续助力推动贵州省普惠金融工作、精准扶贫工作的开展。
一是进一步完善农村金融服务体系，优化提升金融便民服务。力
争未来两年内基本实现贵州省村级金融服务站的全覆盖，丰富完善助
农 E 终端服务功能和服务方式，以村组、乡镇为中心，配合电商加快
构建线上购买、线下体验的 O2O 服务平台。
二是助推农村信用体系建设。筹建建立农村信用信息库，开展评
级授信并建立专档，准确掌握“三农”信贷资金的需求规模、对象和
实施计划，推出精准扶农贷款，确保农户贷得到、用得好、还得上、
-71-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
逐步富，扶农贷款放得出、收得回、有效益；探索风险管理的链条化，
从“单点”向“链条”风险管理模式转变，围绕绿色食品产业链建立
动态风险监控机制，切实有效实现风险预警。
三是探索农村金融与社区金融在互联网时代相结合的普惠金融
服务新体系。探索“农户+企业+社区”的农社融合方式，基于特色农
产品产业，优化固有农产品供应链，通过现场展示与远程服务相结合
的模式，以互联网的方式实现农户与社区的有效对接，将农村金融与
社区金融进行有效结合，通过农社对接在保障农产品质量的同时推动
农产品向社区延伸、方便居民购买，实现农户、农业企业、消费者、
社区多方共赢。
四是支持农业产业转型，服务三农。以提升金融支撑农业适度规
模经营和产业转型升级能力为主线，着力破解制约金融服务“三农”
发展的体制机制障碍。
(二) 社会责任工作情况
报告期内，本行继续秉承“服务市民、服务中小、服务地方”的
办行宗旨，积极履行社会责任。在服务实体经济，发展普惠金融、科
技金融、绿色金融，构建和谐社会和关爱培养员工等方面积极投入力
量，为经济社会可持续发展而不懈努力。具体内容请参阅在上海证券
交易所及本行网站刊登的《贵阳银行股份有限公司 2016 年度社会责
任报告》。
-72-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第九节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 报告期内普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 送 2 比例
数量 发行新股 金转 其他 小计 数量
(%) 股 (%)
股
一、有限售条件股
1,798,591,900 100.00 - - - - 1,798,591,900 78.25
份
1
1、国家持股 - - - - - +49,625,892 +49,625,892 49,625,892 2.16
2、国有法人持股 925,802,275 51.47 - - - -49,625,892 -49,625,892 876,176,383 38.12
3、其他内资持股 872,789,625 48.53 - - 872,789,625 37.97
其中：境内非国有
651,737,658 36.24 - - - - 651,737,658 28.35
法人持股
境内自然人持股 221,051,967 12.29 - - - - - 221,051,967 9.62
4、外资持股 - - - - - - - - -
其中：境外法人持
- - - - - - - - -
股
境外自然人持股 - - - - - - - - -
二、无限售条件流
- - +500,000,000 - - - +500,000,000 500,000,000 21.75
通股份
1、人民币普通股 - - +500,000,000 - - - +500,000,000 500,000,000 21.75
2、境内上市的外资
- - - - - - - - -
股
3、境外上市的外资
- - - - - - - - -
股
4、其他 - - - - - - - - -
三、普通股股份总
1,798,591,900 100.00 +500,000,000 - - - +500,000,000 2,298,591,900 100.00
数
注：1．本表中国家持股是指社保基金理事会及其管理的社会保障基金理事会转持二户持有的股份
2．本表中其它增减变动是指本行根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财
企〔2009〕94号）的有关规定，在本行首次公开发行股票时，部分国有股份划转给全国社保基金理事会所产生的
增减变动
(二) 报告期内普通股股份变动情况说明
2016年7月，本行收到中国证监会批复，获准公开发行新股不超
过5亿股；2016年8月，本行完成全部发行工作。本次公开发行后公司
股份总额、股份结构变动情况见“普通股股份变动情况表”。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施
办法》（财企〔2009〕94号）的有关规定，在本行首次公开发行股票
并上市时，各国有企业按照股权比例向全国社保基金理事会划转股份，
合计划转49,625,892股。
(三) 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产
等财务指标的影响
报告期内，公司公开发行新股 500,000,000 股， 发行价为每股
人民币 8.49 元，共计募集资金 424,500 万元，减除发行费用人民币
13,703 万元（含税）后，募集资金净额为 410,797 万元。其中，计
入实收资本 50,000 万元，抵扣发行费用相关的增值税进项税额 776
万元后计入资本公积（股本溢价）361,573 万元。公司总股本由
1,798,591,900 股增加到 2,298,591,900 股。公司总股本的扩大对最
近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响如下：
主要财务指标 2016 年 2015 年
基本每股收益（元/股） 1.86 1.79
稀释每股收益（元/股） 1.86 1.79
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 9.20 7.76
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司
普通股股东的合并净利润除以调整后的本行发行在外普通股的加权
平均数计算。2016 年度，本行不存在具有稀释性的潜在普通股（2015
年度：无），因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
-74-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
2016年8月10日，本行完成首次公开发行股票工作，发行5亿股普
通股，发行价格为8.49元/股。
2016年8月16日，本行首次公开发行的5亿股普通股在上海证券交
易所挂牌上市。
(二)公司普通股股份及资本的变动情况
2016年8月，本行首次公开发行5亿股普通股，发行后总股本增加
至22.99亿股；募集资金总额为42.45亿元，扣除发行费用后募集资金
净额为41.08亿元，全部用于补充公司核心一级资本。
(三)现存的内部职工股情况
单位：股 币种：人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量
- - 135，229，456
本行现存内部职工股系因本行改制重组前及第一、二次增资
现存的内部职工股情况的说 扩股形成，改制重组的内部职工股继承自原二十五家城市信
明 用合作联社，发行日期及价格不能准确核定。截至报告期末，
公司有内部职工股135,229,456股，占总股本比例为5.88%。
三、 股东情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 109131
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 87502
-75-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股
东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报告期内增 持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
1 条件股份数 股东性质
（全称） 减 量 (%) 股份状态 数量
量
贵阳市国有资
产投资管理公 -18,902,524 331,097,476 14.4 331,097,476 无 - 国有法人
司
贵州产业投资
（集团）有限 -8,101,082 141,898,918 6.17 141,898,918 无 - 国有法人
责任公司
遵义市国有资
产投融资经营
-5,400,721 94,599,279 4.12 94,599,279 无 - 国有法人
管理有限责任
公司
贵州神奇投资 境内非国
- 71,513,442 3.11 71,513,442 质押 71,510,000
有限公司 有法人
贵阳金阳建设
投资（集团） -3,780,505 66,219,495 2.88 66,219,495 无 - 国有法人
有限公司
贵州燃气集团 境内非国
- 52,340,000 2.28 52,340,000 无 -
股份有限公司 有法人
新余汇禾投资 境内非国
- 50,000,000 2.18 50,000,000 质押 50,000,000
管理有限公司 有法人
全国社会保障
基金理事会转 49,625,892 49,625,892 2.16 49,625,892 无 - 国家
持二户
贵阳市工业投
资（集团）有 -2,700,361 47,299,639 2.06 47,299,639 质押 40,000,000 国有法人
限公司
中国贵州茅台
酒厂（集团） -2,160,288 37,839,712 1.65 37,839,712 无 - 国有法人
有限责任公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
的数量 种类 数量
全国社保基金一一六组合 15,840,912 人民币普通股 15,840,912
全国社保基金四一四组合 11,999,916 人民币普通股 11,999,916
周道忠 11,077,839 人民币普通股 11,077,839
新华人寿保险股份有限公司－分红－
9,136,927 人民币普通股 9,136,927
个人分红－018L－FH002 沪
招商银行股份有限公司－兴全轻资产
8,298,688 人民币普通股 8,298,688
投资混合型证券投资基金（LOF）
新华人寿保险股份有限公司－分红－
8,280,633 人民币普通股 8,280,633
团体分红－018L－FH001 沪
兴业银行股份有限公司－兴全趋势投
7,876,048 人民币普通股 7,876,048
资混合型证券投资基金
-76-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
中国建设银行股份有限公司－万家精
7,528,129 人民币普通股 7,528,129
选混合型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－兴全新视野
灵活配置定期开放混合型发起式证券 6,048,574 人民币普通股 6,048,574
投资基金
招商银行股份有限公司－兴全合润分
5,990,869 人民币普通股 5,990,869
级混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
表决权恢复的优先股股东及持股数量
无
的说明
注1：本报告期前十名股东增减变动均是国有股转持所致。根据《境内证券市场转持部分国有股充实全
国社会保障基金实施办法》（财企［2009］94号）的有关规定，本行首次公开发行股票时，部分国有股份
划转给全国社保基金理事会
(三) 前十名有限售条件股东持股数量及限售情况
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易
件股份数量 可上市交易时间
股份数量
1 贵阳市国有资产投资管理公司 331,097,476 2019.08 0
2 贵州产业投资（集团）有限责任公司 141,898,918 2019.08 0
遵义市国有资产投融资经营管理有限
3 94,599,279 2019.08 0
责任公司
4 贵州神奇投资有限公司 71,513,442 2019.08 0
5 贵阳金阳建设投资（集团）有限公司 66,219,495 2019.08 0
6 贵州燃气集团股份有限公司 52,340,000 2019.08 0
7 新余汇禾投资管理有限公司 50,000,000 2019.08 0
2017.08
1
8 全国社会保障基金理事会转持二户 49,625,892 2018.02 0
2019.08
9 贵阳市工业投资（集团）有限公司 47,299,639 2019.08 0
中国贵州茅台酒厂（集团）有限责任
10 37,839,712 2019.08 0
公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
注1：全国社会保障基金理事会转持二户所持股票限售期与原国有股东划转前股票限售期保持一致，原
国有股有三种限售期限，分别是12个月、18个月以及36个月
四、 公司第一大股东简介
贵阳市国有资产投资管理公司成立于1998年11月，是贵阳市人民
政府出资设立的国有独资公司，注册资本为15.22亿元，经营范围为
经济建设项目投资、市政基础设施项目投资、社会公益项目投资、国
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
有资产及国有股权经营。截至2016年12月末，该公司持有本行股份
33110万股，占本行总股本的14.40%。
五、 持有公司股权5%以上的股东情况
单位：人民币 千元
单位负责人或 主要经营业务或管
法人股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本
法定代表人 理活动等情况
经济建设项目投资；
市政基础设施项目投
贵阳市国有资产
张海涛 1998.11 70966099-7 1,522,150 资；社会公益项目投
投资管理公司
资；国有资产及国有
股权经营。
贵州产业投资 投资融资；委托贷款；
（集团）有限责 翟彦 2011.12 91520900214419958H 8,000,000 资本运营；旅游开发；
任公司 投资咨询等。
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第十节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 持股变动情况及报酬情况
现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬
情况
单位：股
报告期内从公
年度内股
性 年 任期起 任期终 增减变动 司获得的税前
姓名 职务(注) 年初持股数 年末持股数 份增减变
别 龄 始日期 止日期 原因 报酬总额（万
动量
元）
董事
陈宗权 董事长 男 57 2014.04 2017.06 314,350 314,350 0 - 217.97
李忠祥 董事 男 47 2011.08 2017.06 206.16
杨琪 董事 男 55 2013.01 2017.06 81,700 81,700 0 - 165.92
邓勇 董事 男 52 2014.09 2017.06 268,370 268,370 0 - 157.50
蒋贤芳 董事 女 57 2008.01 2017.06 5,850 5,850 0 - 0
斯劲 董事 男 38 2016.11 2017.06 0
张涛涛 董事 男 36 2014.01 2017.06 325,112 325,112 0 - 3.57
曾军 董事 男 44 2014.07 2017.06 0
洪鸣 董事 男 57 2014.11 2017.06 2.14
高军 董事 女 59 2005.11 2017.06 0
张景刚 董事 男 57 2009.03 2016.01 0
曾康霖 独立董事 男 78 2010.03 2017.06 14.74
于研 独立董事 女 52 2010.03 2017.06 14.74
郭田勇 独立董事 男 48 2010.03 2017.06 14.74
吴志军 独立董事 男 52 2011.08 2017.06 14.74
罗宏 独立董事 男 45 2016.07 2017.06 12.24
彭韶兵 独立董事 男 52 2011.08 2016.02 0
监事
张正海 监事长 男 51 2016.07 2017.06 39.5
王宗芳 监事 女 51 2013.04 2017.06 0
丁智南 监事 男 58 2014.06 2017.06 115,120 115,120 0 - 150.55
倪敏 外部监事 女 53 2011.06 2017.06 14.74
余霄 外部监事 男 46 2012.03 2017.06 0
田伟 监事长 男 61 2010.11 2016.07 145.56
廖信理 监事 男 41 2013.03 2016.06 48.92
高级管理层
李忠祥 行长 男 47 2015.10 2017.06 206.16
杨琪 副行长 男 55 2012.02 2017.06 81,700 81,700 0 - 165.92
夏玉琳 副行长 女 45 2012.07 2017.06 160.73
梁宗敏 副行长 男 53 2016.11 2017.06 261,140 261,140 0 - 16.08
-79-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
张伟 副行长 男 43 2016.11 2017.06 94,525 94,525 0 - 17.57
晏红武 总稽核 男 52 2004.03 2017.06 14,350 14,350 0 - 151.31
杨鑫 总工程师 男 58 2004.03 2017.06 120,340 120,340 0 - 155.45
邓勇 首席风险官 男 53 2012.07 2017.06 268,370 268,370 0 - 157.50
董静 董事会秘书 男 54 2015.07 2017.06 115.88
合计 - / / - - 1,600,857 1,600,857 0 - 1,840.75
注：1．绩效薪酬实行延期支付，2016 年报酬总额含 2014 年、2015 年延期支付的绩效薪酬
2．本行董事、监事和高级管理人员2016年度的最终薪酬总额尚待有关部门确认
3．张正海先生于 2016 年 7 月起担任本行监事长，罗宏先生于 2016 年 7 月起担任本行独立董事，梁宗
敏先生、张伟先生于 2016 年 11 月起担任本行副行长
4．2017 年 3 月，贵州银监局已核准杨鑫先生担任首席信息官的任职资格，相关内容详见 2017 年 3 月
7 日本行刊登在上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站的公告
5．因持有本行 5%以上股份，或因非执行董事、外部监事、股东监事在其他法人或组织担任董事、高
级管理人员而使该法人或组织成为本行关联方，非执行董事、外部监事、股东监事在前述关联方获取报酬；
此外，本行董事、监事和高级管理人员均未在关联方领取报酬
二、 董事、监事和高级管理人员主要工作经历
（一）董事
陈宗权先生，汉族，籍贯贵州遵义，出生于1959年5月，中共党
员，本科学历，硕士学位，高级经济师。现任本行党委书记、董事长。
曾任职于中国人民银行遵义地区分行，中国人民银行贵州省分行，曾
任贵阳城市合作银行办公室主任、研究室主任，贵阳市商业银行办公
室主任、研究室主任、总行营业部总经理，贵阳市商业银行党委委员、
行长助理、副行长，贵阳银行党委委员、副行长，贵阳银行党委副书
记、副行长、行长。
李忠祥先生，汉族，籍贯贵州开阳，出生于1970年3月，中共党
员，本科学历，硕士学位，高级经济师。现任本行党委副书记、执行
董事、行长。曾任贵阳市商业银行财务会计部副总经理，贵阳市商业
银行计划财务部副总经理（主持工作），贵阳市商业银行开阳支行负
责人，贵阳市商业银行计划财务部总经理，贵阳市商业银行会计出纳
部总经理，贵阳市商业银行党委委员、副行长，贵阳银行党委委员、
-80-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
副行长、董事会秘书。
杨琪先生，汉族，籍贯贵州岑巩，出生于1961年6月，中共党员，
本科学历，硕士学位，高级经济师。现任本行党委委员、执行董事、
副行长，贵阳贵银金融租赁有限责任公司董事长。曾任建设银行凯里
市支行党组书记、行长，建设银行黔东南州中心支行党组成员、副行
长，建设银行安顺地区中心支行党委副书记、副行长（主持工作），
建设银行贵阳市城东支行行长，贵阳市商业银行甲秀支行行长，贵阳
银行市场营销部总经理。
邓勇先生，汉族，籍贯重庆，出生于1964年11月，本科学历，硕
士学位，高级经济师。现任本行执行董事、首席风险官。曾任贵阳市
第二城市信用社会计科副科长（主持工作）、分理处主任，贵阳市商
业银行瑞金支行会计科副科长（主持工作）、分理处主任，贵阳市商
业银行特殊资产管理部副总经理、总经理，贵阳市商业银行息烽支行
负责人，贵阳市商业银行紫林支行行长，贵阳银行风险控制部总经理、
职工监事。
蒋贤芳女士，汉族，籍贯浙江诸暨，出生于1959年4月，中共党
员，研究生学历。现任本行非执行董事；任贵阳市国有资产投资管理
公司党委委员、副董事长、总经理。曾任贵阳市税务局副股长，贵阳
市人民政府办公厅科员、副处长、处长，贵阳市人民政府办公厅副主
任，贵阳市人民政府副秘书长。
斯劲先生，汉族，籍贯浙江诸暨，出生于1978年11月，中共党员，
博士研究生学历，博士学位。现任本行非执行董事；任贵州产业投资
（集团）有限责任公司总经理助理兼金融事业部经理。曾任职于贵阳
-81-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
市粮油多种经营公司，曾任贵阳市油脂公司办公室副主任、贵阳市人
民政府办公厅建议提案处处长、贵阳市人民政府办公厅秘书四处、六
处处长，贵州产业投资（集团）有限责任公司办公室副主任，贵州产
业投资（集团）有限责任公司董事会秘书、贵州产业投资（集团）有
限责任公司金融事业部经理。
张涛涛先生，土家族，籍贯河南镇平，出生于1980年6月，学士
学位。现任本行非执行董事；任贵州神奇投资有限公司总裁，上海神
奇制药投资管理股份有限公司董事长。曾任贵州神奇酒店有限公司执
行董事，贵州神奇投资有限公司董事长执行助理，贵州神奇集团控股
有限公司副总裁兼董事长执行助理、总裁，上海永生投资管理股份有
限公司副董事长。
曾军先生，汉族，籍贯湖南武冈，出生于1972年5月，中共党员，
硕士学位，高级工程师。现任本行非执行董事；任贵阳金阳建设投资
（集团）有限公司党委书记、董事长。曾任贵阳市政公司技术员、施
工处副处长、生产安全技术处处长、党委委员、总工程师，贵阳金阳
开发建设有限公司党委委员、副总经理，贵阳金阳建设投资（集团）
有限公司党委委员、副总经理，贵阳金阳建设投资（集团）有限公司
党委副书记、总经理。
洪鸣先生，汉族，籍贯江西乐平，出生于1959年9月，中共党员，
硕士研究生学历，高级工程师。现任本行非执行董事；任贵州燃气集
团股份有限公司董事长。曾任职于贵州都匀083基地、中国振华电子
工业公司、贵州省人民政府办公厅、中国联通公司。2010年11月至今，
兼任华创证券有限责任公司监事；2016年11月至今，兼任河北宝硕股
-82-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
份有限公司董事。
高军女士，汉族，籍贯辽宁鞍山，出生于1957年8月，中共党员，
本科学历，高级会计师。现任本行非执行董事；任首钢水城钢铁（集
团）有限责任公司调研员。曾任水钢行政福利处财务科会计、机关财
务处会计、财务处会计科会计、副科长、科长，首钢水城钢铁（集团）
有限责任公司财务处副处长、处长，首钢水城钢铁（集团）有限责任
公司总会计师。
曾康霖先生，汉族，籍贯四川泸县，出生于1938年11月，教授，
金融学博士生导师。现任本行独立董事；任西南财经大学中国金融研
究中心名誉主任，国务院特殊津贴获得者，中国金融学科终身成就奖
获得者。长期从事金融教学研究工作，曾任四川财经学院（现西南财
经大学）金融系主任，四川财经学院金融研究所所长。
于研女士，汉族，籍贯山东济南，出生于1964年9月，金融学博
士，教授、博士生导师，世界银行顾问。现任本行独立董事；现为上
海财经大学教授，分别任职于上海财经大学商学院和金融学院。曾任
上海财经大学MBA学院副院长。
郭田勇先生，汉族，籍贯山东烟台，出生于1968年8月，金融学
博士，教授、博士生导师。现任本行独立董事；现为中央财经大学金
融学院教授，中央财经大学中国银行业研究中心主任，中国人民大学
财政金融政策研究中心研究员、西南财经大学中国金融研究中心研究
员、中央财经大学中国精算研究院研究员，恒生电子股份有限公司独
立董事、鼎捷软件股份有限公司独立董事。曾任职于中国人民银行烟
台市分行。
-83-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
吴志军先生，汉族，籍贯江西新余，出生于1965年2月，经济学
博士，博士生导师。现任本行独立董事；现为江西财经大学教授。曾
任江西财经大学工商管理学院系副主任、主任，江西财经大学旅游与
城市管理学院院长，江西洪都航空工业股份有限公司独立董事。
罗宏先生，汉族，籍贯四川省南部县，1971年7月出生，会计学
博士，西南财经大学会计学院教授，博士生导师，中国会计学会会计
教育专业委员会委员，全国会计学术领军人才。现任本行独立董事；
任千禾味业食品股份有限公司、成都三泰控股集团股份有限公司和利
尔化学股份有限公司独立董事。
2.监事
张正海先生，汉族，籍贯河南延津县，出生于1965年11月，中
共党员，经济学学士学位，经济师。现任本行党委委员、监事长。曾
任中国人民银行成都分行内审处系统审核科交流干部，中国人民银行
铜仁地区分行稽查科副科长（正科级），中国人民银行毕节地区中心
支行行长助理，中国人民银行黔东南州中心支行党委委员、行长助理，
中国银行业监督管理委员会铜仁监管分局党委委员、副局长，中国银
行业监督管理委员会贵州监管局财务会计处处长，中国银行业监督管
理委员会贵州监管局法人金融机构非现场监管处处长。
王宗芳女士，汉族，籍贯贵州凤岗，出生于1966年1月，中共党
员，本科学历，助理经济师。现任本行监事；任贵阳市人民政府国有
资产监督管理委员会国有企业监事会第三办事处主任。曾在贵阳市麟
山黄磷厂挂职，曾任花溪区计经局计划科科员，花溪技术开发总公司
挂职副总经理，花溪区计经局运行科科员、副科长，贵阳市经济贸易
-84-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
委员会中小企业处、综合处科员，贵阳市人民政府国有资产监督管理
委员会企业改革和改组处副处长，贵阳市人民政府国有资产监督管理
委员会纪委综合室副主任，贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会
国有企业监事会工作三部部长。
丁智南先生，汉族，籍贯贵州贵阳，出生于1958年11月，中共党
员，本科学历。现任本行党委委员、职工监事、工会主席。曾任贵阳
市金融城市信用社法人代表、副经理、经理，贵阳市商业银行金城支
行行长，贵阳市商业银行副董事长。
倪敏女士，汉族，籍贯江苏句容，出生于1963年6月，中共党员，
本科学历，高级会计师。现任本行外部监事；任中国振华电子集团有
限公司总会计师兼财务资产部部长。曾任中国振华集团宇光电工厂财
务科副科长、科长，中国振华（集团）科技股份有限公司宇光分公司
副总会计师、总会计师兼财务部部长，中国振华电子集团有限公司副
总会计师兼财务资产部部长，中国振华（集团）科技股份有限公司总
会计师。
余霄先生，汉族，籍贯广西平南，出生于1970年7月，中共党员，
硕士学位，一级高级会计师。现任本行外部监事；任中国贵州航空工
业（集团）有限责任公司党委书记、董事长（法定代表人），贵州航
空工业管理局党委书记、局长，011基地主任，中航工业贵州资产经
营管理有限公司党委书记、董事长、总经理。曾任贵州双阳飞机制造
厂企业管理办公室技术员、经营管理处企业管理员，贵州双阳飞机制
造厂通用航空公司经理助理，贵州双阳飞机制造厂经营管理处副处长、
财务处副处长，贵州双阳飞机制造厂副厂长、总会计师、厂长，中国
-85-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
贵州航空工业（集团）有限责任公司党委委员、副总经理，中航工业
贵州资产经营管理有限公司副总经理。
3.高级管理人员
李忠祥先生，请参阅上文 [董事] 中李忠祥先生简历。
杨琪先生，请参阅上文 [董事] 中杨琪先生简历。
夏玉琳女士，汉族，籍贯贵州贵阳，出生于1971年6月，中共党
员，本科学历，硕士学位，高级经济师，注册会计师。现任本行党委
委员、副行长。曾任贵州省水城钢铁（集团）公司炼钢厂财务科会计，
贵州省水城钢铁（集团）贵阳运输机械厂财务科会计、副科长，贵阳
市商业银行稽核审计部副经理、副总经理（主持工作）、总经理，贵
阳市商业银行金城支行行长，贵阳银行金城支行行长。
梁宗敏先生，苗族，籍贯贵州印江，出生于1963年8月，中共党
员，本科学历，经济师。现任本行党委委员、副行长。曾任铜仁市民
族师范学校教师，贵阳市汇通城市信用社信贷科科长，贵阳市城市合
作银行汇通支行信贷科科长，贵阳市商业银行汇通支行信贷科科长，
贵阳市商业银行汇通支行副行长，贵阳市商业银行聚兴支行副行长，
贵阳市商业银行聚兴支行行长，贵阳市商业银行授信评审部总经理，
贵阳银行授信评审部总经理。
张伟先生，汉族，籍贯贵州贵阳，出生于 1974 年 3 月，中共党
员，本科学历，硕士学位。现任本行党委委员、副行长。曾任贵阳市
白云新兴城市信用社会计，贵阳市城市合作银行白云支行会计，贵阳
市商业银行白云支行营业部副主任，贵阳市商业银行白云支行营业部
主任，贵阳市商业银行兴筑支行行长助理，贵阳市商业银行白云支行
-86-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
行长助理，贵阳市商业银行白云支行副行长，贵阳市商业银行白云支
行行长，贵阳银行白云支行行长，贵阳银行公司金融部总经理。
邓勇先生，请参阅上文 [董事] 中邓勇先生简历。
晏红武先生，汉族，籍贯贵州镇远，出生于1965年5月，中共党
员，本科学历，硕士学位，高级经济师。现任本行党委委员、总稽核。
曾任人民银行六盘水市分行稽核科副科长，人民银行六枝特区支行党
组成员、副行长，贵阳城市合作银行稽核审计部副经理，贵阳市商业
银行稽核审计部总经理，贵阳市商业银行总稽核。
杨鑫先生，汉族，籍贯湖北云梦，出生于1959年12月，中共党员，
本科学历，硕士学位，高级工程师，省政府特殊津贴获得者。现任本
行党委委员、总工程师。曾任工商银行贵阳市分行科技科副主任科员，
贵阳城市合作银行科技部负责人，贵阳市商业银行科技部副经理、经
理、总经理。
董静先生，汉族，籍贯四川蒲江，出生于1963年6月，中共党员，
硕士研究生学历，高级经济师。现任本行董事会秘书。曾任中国人民
银行贵州省分行信贷处信贷员，工商银行贵州省分行国际业务部副主
任、主任，工商银行贵阳分行常务副行长、党组副书记，工商银行贵
州省分行营业部副总经理，中国人民银行成都分行贵阳监管办综合处
秘书，贵州银监局法规处主任科员，贵阳市商业银行研究室副主任、
办公室副主任，贵阳市商业银行董（监）事会办公室主任，贵阳市商
业银行董事会秘书、董事会办公室主任，贵阳银行董事会秘书、董事
会办公室主任，贵阳银行成都分行行长。
三、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情
-87-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
况
(一) 在股东单位任职情况
在股东单位担任的
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务
贵阳市国有资产投资管 党委委员、副董事
蒋贤芳 2002年4月 至今
理公司 长、总经理
张涛涛 贵州神奇投资有限公司 总裁 2012年12月 至今
贵阳金阳建设投资（集
曾军 党委书记、董事长 2014年6月 至今
团）有限公司
贵州燃气（集团）有限责
洪鸣 董事长 2013年9月 至今
任公司
首钢水城钢铁（集团）有
高军 调研员 2015年9月 至今
限责任公司
贵州产业投资（集团）有 总经理助理兼金融
斯劲 2016年2月 至今
限责任公司 事业部经理
在股东单位任职情
本表上述人员均为由股东单位派出担任本行的董事
况的说明
(二) 在其他单位任职情况
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
杨琪 贵阳贵银金融租赁有限责任公司 董事长
教授、博士生导师、中国金融研究中心名
曾康霖 西南财经大学
誉主任
曾康霖 德阳银行股份有限公司 独立董事
曾康霖 中国电影股份有限公司 独立董事
于研 上海财经大学 教授、博士生导师
教授、博士生导师、中央财经大学中国银
郭田勇 中央财经大学金融学院
行业研究中心主任
郭田勇 鼎捷软件股份有限公司 独立董事
郭田勇 恒生电子股份有限公司 独立董事
吴志军 江西财经大学 教授、博士生导师
吴志军 浙江花园生物高科股份有限公司 独立董事
吴志军 广东鸿特精密技术股份有限公司 独立董事
彭韶兵 西南财经大学会计学院 教授、博士生导师
彭韶兵 中国汽车工程研究院股份有限公司 独立董事
彭韶兵 重庆长安汽车股份有限公司 独立董事
罗宏 西南财经大学会计学院 教授、博士生导师、现代会计研究所所长
罗宏 成都三泰控股集团股份有限公司 独立董事
罗宏 千禾味业食品股份有限公司 独立董事
罗宏 利尔化学股份有限公司 独立董事
张涛涛 黔南神奇医药有限公司 董事长
张涛涛 贵州神奇生物工程有限公司 董事长
张涛涛 上海神奇制药投资管理股份有限公司 董事长
张涛涛 贵州神通广大网络信息有限公司 董事长
张涛涛 贵阳联合置业有限公司 董事
-88-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
洪鸣 贵州省天然气有限公司 董事长
洪鸣 贵州燃气（集团）天然气支线管道有限公司 董事长
洪鸣 中石油贵州天然气管网有限公司 副董事长
倪敏 中国振华电子集团有限公司 总会计师、财务资产部部长
倪敏 深圳市大明电子有限公司 副董事长
倪敏 振华集团财务有限责任公司 董事长
余霄 中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 党委书记、董事长（法定代表人）
余霄 中航工业贵州资产经营管理有限公司 党委书记、董事长、总经理
余霄 贵州航空工业管理局 党委书记、局长
余霄 0一一基地 主任
余霄 贵航养老产业发展有限公司 董事长
余霄 中航爱游客汽车营地有限公司 总经理
四、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
本行股东大会负责批准董事、监事薪酬；董事会负责定期审查
薪酬体系的合规性和有效性，并对高级管理层的薪酬进行审批，并
授权董事会薪酬委员会对董事和高级管理层进行评价和考核；高级
管理层负责组织实施董事会薪酬管理相关决议，在授权范围内组织
制定考核激励、薪酬分配等办法；监事会对全行薪酬管理制度、政
策及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理性进行监督。
本行董事、监事、高级管理人员报酬，根据本行《公司章程》《贵
阳银行薪酬管理办法》《贵阳银行绩效薪酬延期支付管理办法》《贵
阳银行高级管理人员绩效考核和绩效薪酬管理办法》《贵阳银行股份
有限公司高级管理层和高级管理人员履职评价办法》《贵阳银行股份
有限公司高级管理层和高级管理人员履职评价实施细则》等规定，并
结合监管部门及行业管理部门的指导意见确定。
五、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
-89-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
田伟 贵阳银行股份有限公司监事长 不再担任公司监事长职务 已届退休年龄
第三届监事会2016年度第一次临时会
张正海 贵阳银行股份有限公司监事长 选举
议选举担任监事长
第三届董事会2016年度第三次议聘任
梁宗敏 贵阳银行股份有限公司 董事会聘任
担任副行长
第三届董事会2016年度第三次议聘任
张伟 贵阳银行股份有限公司 董事会聘任
担任副行长
2016年度第一次临时股东大会选举担
罗宏 贵阳银行股份有限公司独立董事 选举
任独立董事
2016年度第一次临时股东大会选举担
斯劲 贵阳银行股份有限公司董事 选举
任董事
张景刚 贵阳银行股份有限公司董事 2016年1月辞去本行董事职务 辞职
2015年12月提出辞职，2016年2月起不
彭韶兵 贵阳银行股份有限公司独立董事 辞职
再履职
廖信理 贵阳银行股份有限公司监事 2016年6月辞去本行监事职务 辞职
六、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量（不含劳务派遣员工） 5263
主要子公司在职员工的数量（不含劳务派遣员工） 453
在职员工的数量合计（不含劳务派遣员工） 5716
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 606
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
管理类 1268
业务类 4118
保障类 330
合计 5716
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 330
大学本科 4145
大学专科 1121
大学专科以下 120
合计 5716
-90-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
专业构成类别
保障类
6% 管理类
22%
业务类
72%
教育程度类别
其他 研究生及以上
22% 6%
大学本科
72%
(二) 薪酬政策
本行薪酬制度基于岗位评估结果，根据岗位价值、个人能力素
质和业绩贡献，并参考当地社会平均工资水平和行业平均工资水平、
劳动力市场的供求状况、生活费用与物价水平进行制定。
全行实行统一的结构工资制，薪酬主要由基本薪酬、岗位绩效
工资、效益工资三部分组成。根据岗位特点，将全行岗位进行分类，
并按类别分别确定岗位薪酬的工资构成比例，适当向岗位责任重、技
术含量高以及经营风险大、直接面对市场并创造业绩的岗位倾斜。薪
-91-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
酬的分配与绩效考核结果挂钩，突出激励、奖优罚劣，充分发挥薪酬
的激励约束作用。对经营管理人才、优秀业务骨干以及本行发展急需
的专业技术人才采取差异化、具有市场竞争力的薪酬策略，以保证留
住关键人才。同时，多渠道引进补充人才，有计划地进行培养和储备，
为本行持续发展提供人力保障。
(三) 培训计划
紧密围绕发展战略和年度重点工作，以提升培训实效为目标，
多种方式优化培训管理，加强“课程资源、教程资源、讲师资源、平
台资源”四大资源建设，打造内部培训项目品牌，形成专业人才培训
体系，满足员工多层次培训需求，全面提升全行培训经费的投入产出
率，为员工提供良好的学习环境，为全行业务发展提供坚实能力基础。
报告期内，牵头并协助各业务部门举办各类培训 281 期，培训 19,776
人次。
2017 年，本行将进一步加强“课程资源、教程资源、讲师资源、
平台资源”四大资源建设，打造“爽爽银行、爽学培训”等多个内部
培训项目品牌，形成专业人才培训体系，优化培训管理、提升培训实
效，以满足员工多层次培训需求，为全行业务发展提供坚实的人才保
障。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 58899小时
劳务外包支付的报酬总额 501.79万元
-92-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第十一节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
报告期内，本行致力于建设现代公司治理体系，推进治理能力
现代化，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业
银行法》等法律法规以及中国证监会、中国银监会、上海证券交易所
等监管要求，结合本行公司治理实际，以提高公司治理科学化水平为
目标，不断完善公司治理基本制度，持续健全“三会一层”及各专门
委员会的决策程序和执行机制；持续优化以股东大会、董事会、监事
会和高级管理层为核心的“三会一层”公司治理组织架构，明确界定
股东大会、董事会、监事会和高级管理层的权限和职责，确保各层级
各司其职、各负其责，形成了决策、执行、监督职能相互分离、相互
制约、协调运转的公司治理运行机制，切实保障股东及其他利益相关
者的合法权益；强化激励约束机制，持续开展对董事、监事和高管的
履职评价；不断完善信息披露和投资者关系管理，努力提高本行透明
度，积极释放本行投资价值。公司治理的科学性和有效性进一步增强，
治理效率得到有效提升。
-93-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
贵阳银行股份有限公司组织结构图
股东大会
发展战略委员会 监督委员会
关联交易控制委员会 监事会 提名委员会
风险管理委员会 监事会办公室
审计委员会 董事会
提名委员会 授信审查委员会
薪酬委员会 资产负债管理委员会
董事会办公室 信用风险管理委员会
高级管理层 市场风险管理委员会
操作风险管理委员会
信息科技管理委员会
业务连续性管理委员会
投资业务审查委员会
互联网金融发展委员会
贵
银
广
互 金
金 科 元
联 融
党 人 稽 安 融 个 计 统 理 直 风 会 公 信 授 小 贸 国 投 后 机 法 资 技 农 市
网 各 租
办 群 工 监 力 核 全 同 人 划 计 财 销 险 计 司 息 信 微 易 际 资 勤 构 律 产 金 村 运 营 贵
金 分 赁
公 工 会 察 资 审 保 业 金 财 信 投 银 管 结 金 科 评 事 金 业 银 事 发 合 保 融 金 营 业 商
融 支 有
室 作 办 室 源 计 卫 专 融 务 息 资 行 理 算 融 技 审 业 融 务 行 务 展 规 全 事 融 部 部 村
事 行 限
部 部 部 部 营 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 业 部 镇
业 责
部 部 银
部 任
行
公
司
-94-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
贵阳银行股份有限公司第二
2016年3月21日 上市前未披露 上市前未披露
十次股东大会
贵阳银行股份有限公司2016
2016年2月29日 上市前未披露 上市前未披露
年度第一次临时股东大会
贵阳银行股份有限公司2016
2016年6月28日 上市前未披露 上市前未披露
年度第二次临时股东大会
报告期内，本行共召开 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会，
均由董事会召集，提交股东大会审议通过议案 25 项，包括 2016 年度
日常关联交易预计额度、首次公开发行人民币普通股（A 股）前滚存
利润分配方案、首次公开发行人民币普通股（A 股）股票摊薄即期回
报的影响分析及填补措施的议案、发行绿色金融债券、修订公司章程
等各类议案。
三、 董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大会
参加董事会情况
是否 情况
董事
独立 亲自 以通讯 是否连续两
姓名 本年应参加 委托出 缺席 出席股东大会
董事 出席 方式参 次未亲自参
董事会次数 席次数 次数 的次数
次数 加次数 加会议
陈宗权 否 9 9 4 3
李忠祥 否 9 8 4 1 2
杨琪 否 9 9 4 3
邓勇 否 9 9 4 3
蒋贤芳 否 9 9 4 3
斯劲 否 1 1 0
张涛涛 否 9 9 4
曾军 否 9 7 4 2
洪鸣 否 9 7 4 2
高军 否 9 9 4
曾康霖
是 9 9 4
（独立董事）
于研
是 9 7 4 2
（独立董事）
郭田勇
是 9 7 4 2 1
（独立董事）
-95-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
吴志军
是 9 9 4
（独立董事）
罗宏
是 4 4 4
（独立董事）
(二)连续两次未亲自出席董事会会议的说明
报告期内，本行董事无连续两次未亲自出席董事会会议的情况。
(三)董事会召开情况
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0
报告期内，本行董事会召开了4次董事会例会和5次临时董事会会
议，审议通过议案79项，包括2016—2020年发展战略规划、董事会各
专门委员会议事规则、年度经营工作报告、定期报告、全面风险管理
报告、聘任高级管理人员、发行绿色金融债券、发行信贷资产支持证
券等各类议案，对本行经营管理工作中的重大事项及时进行了研究和
决策，并通报了中国人民银行、中国银监会、中国证监会等监管机构
的最新监管政策。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，本行董事会下设六个专门委员会共召开会议 15 次，
审议有关议案 51 项。其中：发展战略委员会会议 3 次，提交审议有
关议案 24 项；提名委员会会议 4 次，提交审议有关议案 8 项；薪酬
委员会会议 3 次，提交审议有关议案 7 项；审计委员会会议 2 次，提
交审议有关议案 7 项；风险管理委员会会议 1 次，提交审议有关议案
2 项；关联交易控制委员会会议 2 次，提交审议有关议案 3 项。
-96-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
(一)发展战略委员会
报告期内，本行董事会发展战略委员会召开 3 次会议，审议通过
了 2016-2020 年发展战略规划、董事会发展战略委员会议事规则、互
联网金融发展规划、修订公司章程、信息披露事务管理制度及配套制
度等 24 项议案。
(二)审计委员会
报告期内，本行董事会审计委员会召开 2 次会议，审议通过了聘
请 2016 年度会计师事务所、内部会计控制制度有关事项的说明、董
事会审计委员会年度报告工作规程、董事会审计委员会议事规则等 7
项议案。
(三)风险管理委员会
报告期内，本行董事会风险管理委员会召开 1 次会议，审议通过
了信息科技风险管理 2016 年度报告、操作风险管理规定 2 项议案。
(四)薪酬委员会
报告期内，本行董事会薪酬委员会召开 3 次会议，审议通过了董
事会和董事 2015 年度履职评价情况报告、高级管理层和高级管理人
员履职评价办法、董事会薪酬委员会议事规则等 7 项议案。
(五)关联交易控制委员会
报告期内，本行董事会关联交易控制委员会召开 2 次会议，审议
通过了 2015 年度关联交易专项报告、2016 年度日常关联交易预计额
度、董事会关联交易控制委员会议事规则 3 项议案。
(六)提名委员会
报告期内，本行董事会关联交易控制委员会召开 4 次会议，审议
-97-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
通过了提名董事、聘任高级管理人员、董事会提名委员会议事规则等
8 项议案。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、 监事会在报告期内履行职责情况
本行监事会现有监事5名，其中外部监事2名、股东监事1名、职
工监事2名。报告期内，监事会共召开6次会议，审议通过包括定期报
告、利润分配预案、全面风险管理情况报告、资本充足率管理报告、
反洗钱工作专项审计报告、信息科技风险管理全面审计报告等27项议
案；监事会监督委员会共召开4次会议，审议通过20项议案；监事会
提名委员会共召开3次会议，审议通过7项议案。
报告期内，监事会成员出席了本行股东大会，向股东大会汇报了
监事会2015年度工作情况、“两会一层”2015年度履职情况及修订监
事会议事规则的议案，严格履行了监事会的监督职责；监事会列席了
董事会及其专门委员会会议，听取了本行各类经营管理报告并认真发
表意见，对本行重大事项的决策和执行情况进行了有效监督。
报告期内，本行外部监事积极参加监事会及下设专门委员会会议，
列席董事会及股东大会，认真发表意见和建议，参与现场检查和实地
调研，深入了解分支行经营状况及风险管理情况，勤勉履行外部监事
职责。
-98-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
七、 公司就其与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务
等方面的独立情况
本行与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均完
全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。业务方面，本行独立
从事经营《商业银行法》规定的各类商业银行业务，以及经中国人民
银行和中国银监会批准从事的其他业务，业务经营完全独立于本行第
一大股东及其下属企业，与第一大股东不存在同业竞争。人员方面，
本行的董事长、高级管理人员专职在本行工作并领取薪酬，未在第一
大股东及其下属企业担任任何职务；本行拥有独立于股东单位或其他
关联方的员工，并在有关社会保障、工薪报酬等方面分账独立管理；
本行的财务人员未在第一大股东及其控制的其他企业中兼职。资产方
面，本行与第一大股东的资产产权明晰，发起人及股东出资已足额到
位，本行已经办理了相关资产、股权等权属变更手续；本行通过购买、
租赁等方式拥有自己的经营场所；本行拥有与业务经营有关的土地使
用权和房屋所有权或使用权；本行与第一大股东及其下属企业不存在
共有资产的情形。财务方面，本行建立了独立的财务会计部门、独立
的会计核算体系和财务管理制度；本行根据有关会计制度的要求，独
立进行财务决策，不存在股东干预本行资金使用的情况；本行拥有独
立的银行账户，不与第一大股东或其他任何单位、人士共用银行账户，
未将资金存入股东的财务公司或结算中心账户中。机构方面，本行已
建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织机构体系；
本行与第一大股东不存在混合经营、合署办公的情形。
-99-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
八、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建
立、实施情况
本行严格按照监管要求，制定了《贵阳银行股份有限公司高级管
理层和高级管理人员履职评价办法》《贵阳银行股份有限公司高级管
理层和高级管理人员履职评价实施细则》和《贵阳银行高级管理人员
绩效考核和绩效薪酬管理办法》，从管理业绩、经营业绩两部分对高
级管理层进行履职评价；从履职能力、执行能力、创新能力、管理业
绩四部分对高级管理人员进行履职评价。绩效考核以年度目标任务书
为依据，每年定期对高级管理人员履职情况进行评价，重点考核高级
管理人员年度目标任务的实际完成情况。
报告期内，本行高级管理人员在经营决策和管理过程中，围绕董
事会确定的总体工作思路和目标任务，勤勉尽职，依法合规完成法定
义务以及公司董事会委托授权的各项事项；未发现有损害本行股东、
存款人和其他债权人利益以及本行利益行为；各高级管理人员均完成
或者超额完成了目标任务。
九、 内部控制自我评价报告
本行编制了《2016年度内部控制评价报告》，并在上海证券交易
所（www.sse.com.cn）予以披露。
十、 内部控制审计报告
本行聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对本行财务报
告的内部控制有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见审计报告。
审计报告全文刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
-100-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
十一、 投资者关系管理
报告期内，本行制订了投资者关系管理制度；主动加强投资者关
系管理，丰富投资者沟通交流渠道；投资者保护工作的机制不断完善。
通过上海证券交易所公告、上证 e 互动、投资者日常咨询电话、
接待到访投资者等方式，积极回应投资者咨询，向资本市场公开、公
平地传播公司有关信息。2016 年 8 月至报告期末，本行共接待各类
投资者来访调研 4 次，参加证券机构的策略会议 2 次，接待投资者来
访、来电咨询累计 400 余人次。
十二、 公司获奖情况
1.在英国《银行家》杂志发布的“2016 年全球银行 1000 强”榜
单中，本行综合排名第 395 位，资本收益率排名居中国入选银行第 4
位。
2.在《亚洲银行家》杂志发布的“2016 亚洲银行 500 强”榜单
中，本行资产排名第 168 位，较上年提升 38 位；资本收益率排名第
6 位，居中国入选银行第 1 位；“实力排名”第 50 位，居中国入选银
行第 14 位。
3.在中国《银行家》杂志发布的“2016 中国商业银行竞争力排
名”中，本行获资产规模 2000-3000 亿元城市商业银行竞争力排名第
1 位、全国城市商业银行网络票选排名第 5 位，以及“最佳战略管理
城市商业银行”单项奖。
4.在中国银行业协会发布“2016 年商业银行稳健发展能力陀螺
评价体系”中，本行获城商行综合排名第 9 位，收益可持续能力单项
-101-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第 1 位，体系智能化单项第 5 位，风险管控能力单项第 9 位。
5.荣获中国银行业协会颁发的“2015 年服务小微企业二十佳金
融产品”奖。
6.荣获中国银行业协会授予的“2016 年中国银行业好新闻先进
宣传示范单位”称号。
7.在中国金融认证中心（CFCA）“2016 中国电子银行金榜奖”中，
荣获“2016 年区域性商业银行移动应用创新奖”。
8.在中央国债登记结算公司 2015 年度中国债券市场优秀成员评
选中，荣获“优秀自营商”奖。
9.荣获全国银行间同业拆借中心颁发的“2016 年度银行间本币
市场活跃交易商”奖。
10.荣获中国银行业信贷资产登记流转中心颁发的“2016 年度银
行业信贷资产登记流转业务最佳机构” 奖。
11.荣获中国银联颁发的“2016 年银联信用卡业务活跃奖”。
12.荣获中国电子商务协会客户联络中心专业委员会、中国客户
联络中心行业发展年会组委会颁发的“2016 年度客户口碑最佳客户
联络中心奖”。
13.荣获银行业信息科技风险管理高层指导委员会 2016 年度
“银行业信息科技风险管理课题研究三类成果奖”。
14. 荣获“贵州省 2016 年度金融统计工作一等奖”“贵州省 2016
年度理财与资金信托专项统计工作二等奖”。
15.在中国人民银行贵阳中心支行、贵州省总工会联合组织开展
的“纪念《中华人民共和国反洗钱法》颁布十周年暨贵州省金融系统
-102-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
反洗钱知识竞赛”中，获第二名。
16.荣获贵州省银行业协会授予的“2015 年度贵州银行业优秀通
联单位”称号。
17.在《中国经营报》主办的“2016 卓越竞争力城商行”评选中，
获卓越竞争力城商行 5 强。
十三、 信息披露索引
刊载的互联网网站
刊载日期 公告编号 公告标题
及检索路径
贵阳银行股份有限公司关于签订募集资金专户存储监管协议的
2016-08-19 2016-001
公告
2016-08-19 2016-002 贵阳银行股份有限公司股票交易异常波动公告
2016-08-23 2016-003 贵阳银行股份有限公司股票交易异常波动公告
2016-09-06 2016-004 贵阳银行股份有限公司董事会决议公告
贵阳银行股份有限公司关于修订《公司章程》并办理工商变更
2016-09-06 2016-005
登记的公告
2016-09-06 2016-006 贵阳银行股份有限公司关于聘任证券事务代表的公告
2016-09-06 2016-007 贵阳银行股份有限公司监事会决议公告
贵阳银行股份有限公司关于获准发行小型微型企业贷款专项金
2016-09-21 2016-008
融债券的公告
贵阳银行股份有限公司关于2016年第一期小型微型企业贷款专 www.sse.com.cn输
2016-10-27 2016-009 入公司股票代码
项金融债券发行情况的公告
（601997）或股票
贵阳银行股份有限公司关于2016年第一期小型微型企业贷款专 简称（贵阳银行）
2016-11-01 2016-010
项金融债券发行完毕的公告 查询公告
2016-11-05 2016-011 贵阳银行股份有限公司关于副行长任职资格获得核准的公告
贵阳银行股份有限公司关于变更注册资本及修订公司章程获得
2016-11-05 2016-012
核准的公告
贵阳银行股份有限公司关于完成工商变更登记并换取营业执照
2016-11-10 2016-013
的公告
2016-11-12 2016-014 贵阳银行股份有限公司关于董事任职资格获得核准的公告
2016-12-09 2016-015 贵阳银行股份有限公司贵安分行开业公告
2016-12-24 2016-016 贵阳银行股份有限公司董事会决议公告
2016-12-24 2016-017 贵阳银行股份有限公司监事会决议公告
贵阳银行股份有限公司关于控股子公司变更注册资本、住所并
2016-12-30 2016-018
完成工商登记的公告
-103-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
十四、 年报信息披露重大差错责任追究制度的建立及相关执行
情况
根据相关法律法规的要求，本行建立了《信息披露事务管理制度》
《内幕信息及知情人管理制度》《年度报告信息披露重大差错责任追
究制度》等信息披露相关配套制度。在相关制度中，明确了信息披露
工作的责任人及其职责，并规定：由于有关人员发生失职或违反本制
度规定的行为，致使本行的信息披露违规，或给本行造成不良影响或
损失的，本行将视情节轻重给予责任人警告、责令改正并作检讨、通
报批评、调离岗位、停职、降职、撤职，直至解除劳动合同的处分；
给本行造成重大影响或损失的，本行可要求其承担民事赔偿责任；触
犯国家有关法律法规的，应依法移送司法机关，追究其法律责任。
报告期内，公司严格执行《年度报告信息披露重大差错责任追究
制度》，规范编制、披露定期报告，未发生因有关人员不履行或者不
正确履行职责、义务以及其他个人原因，导致年报信息出现重大差错，
对本行造成重大经济损失或不良社会影响的情况。
-104-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第十二节 财务报告
本行2016年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，经注册会计师张凯、魏倩签字，并被出具了“天健审〔2017〕
8-160号”标准无保留意见审计报告。财务报告全文见附件。
-105-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
第十三节 备查文件目录
一、载有本行法定代表人、行长、主管会计工作负责人、会计机
构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告
原件。
三、载有本行董事长亲笔签名的年度报告正文。
上述备查文件原件均备置于本行董事会办公室。
-106-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
贵阳银行股份有限公司董事、高级管理人员关于
公司2016年年度报告的确认意见
根据《中华人民共和国证券法》《公开发行证券的公司信息披露
内容与格式准则第 2 号-年度报告的内容与格式（2016 年修订）》《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号—商业银行信息披露特
别规定（2014 年修订）》等相关规定和要求，作为贵阳银行股份有限
公司（以下简称“公司”）的董事、高级管理人员，我们在全面了解
和审核公司 2016 年年度报告及其摘要后，出具意见如下：
一、公司严格执行企业会计准则，公司 2016 年年度报告及其摘
要公允地反应了公司本年度的财务状况和经营成果。
二、公司 2016 年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通
合伙）审计，并被出具了标准无保留意见的审计报告。
三、我们认为，公司 2016 年年度报告及其摘要所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
董事：陈宗权、李忠祥、杨琪、邓勇、蒋贤芳、斯劲、张涛涛、曾军、
洪鸣、高军
独立董事：曾康霖、于研、郭田勇、吴志军、罗宏
高级管理人员：李忠祥、杨琪、夏玉琳、梁宗敏、张伟、晏红武、
杨鑫、邓勇、董静
-5-
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
目 录
一、审计报告 …………………………………………………………第 1—2 页
二、财务报表…………………………………………………………第 3—14 页
（一）合并资产负债表……………………………………………第 3-4 页
（二）母公司资产负债表…………………………………………第 5-6 页
（三）合并利润表……………………………………………………第 7 页
（四）母公司利润表…………………………………………………第 8 页
（五）合并现金流量表………………………………………………第 9 页
（六）母公司现金流量表……………………………………………第 10 页
（七）合并所有者权益变动表………………………………… 第 11-12 页
（八）母公司所有者权益变动表……………………………… 第 13-14 页
三、财务报表附注 …………………………………………………第 15—100 页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
审 计 报 告
天健审〔2017〕8-160 号
贵阳银行股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵阳银行股份有限公司（以下简称贵阳银行）财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务
报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵阳银行管理层的责任，这种责任包括：（1）按
照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
第1页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
三、审计意见
我们认为，贵阳银行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了贵阳银行 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张凯
中国杭州 中国注册会计师：魏倩
二〇一七年四月十四日
第2页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
合 并 资 产 负 债 表(资 产)
2016年12月31日
会商银01-1表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位:人民币千元
资 产 注释号 期末数 期初数
资产：
现金及存放央行款项 1 43,181,535 29,490,955
存放同业款项 2 5,585,564 4,218,892
贵金属
拆出资金 3 100,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4 943,518 1,072,741
衍生金融资产
买入返售金融资产 5 7,952,415 6,020,000
应收利息 6 1,388,483 1,130,268
发放贷款和垫款 7 99,078,894 80,213,867
可供出售金融资产 8 94,616,665 48,976,426
持有至到期投资 9 51,574,655 37,108,463
应收款项类投资 10 55,202,463 25,514,353
长期应收款 11 6,914,177
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 13 2,491,494 1,304,337
无形资产 14 103,346 49,190
递延所得税资产 15 964,028 807,308
其他资产 16 2,255,957 2,189,750
资产总计 372,253,194 238,196,550
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第3页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
合 并 资 产 负 债 表(负 债 和 所 有 者 权 益)
2016年12月31日
会商银01-2表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位:人民币千元
注释
负债和所有者权益（或股东权益） 期末数 期初数
号
负债：
向中央银行借款 17 475,000 230,000
同业及其他金融机构存放款项 18 17,743,599 8,742,159
拆入资金 19 4,950,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款 20 10,479,570 1,960,000
吸收存款 21 262,998,070 180,987,014
应付职工薪酬 22 705,183 476,460
应交税费 23 27,177 149,536
应付利息 24 1,899,158 1,787,630
预计负债
应付债券 25 48,107,648 28,078,854
其中：优先股
永续债
递延所得税负债 15 144,934
其他负债 26 2,868,081 1,506,080
负债合计 350,253,486 224,062,667
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 27 2,298,592 1,798,592
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 28 4,861,949 1,246,220
减：库存股
其他综合收益 29 (154,527) 432,350
盈余公积 30 1,533,068 1,170,468
一般风险准备 31 2,595,945 1,462,612
未分配利润 32 10,002,204 7,843,818
归属于母公司所有者权益合计 21,137,231 13,954,060
少数股东权益 862,477 179,823
所有者权益（或股东权益）合计 21,999,708 14,133,883
负债和所有者权益（或股东权益）总计 372,253,194 238,196,550
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第4页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
母 公 司 资 产 负 债 表(资 产)
2016年12月31日
会商银01-1表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位:人民币千元
资 产 注释号 期末数 期初数
资产：
现金及存放央行款项 1 41,210,720 29,001,866
存放同业款项 2 4,686,323 3,027,711
贵金属
拆出资金 3 100,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4 943,518 1,072,741
衍生金融资产
买入返售金融资产 5 7,952,415 6,020,000
应收利息 6 1,374,832 1,119,372
发放贷款和垫款 7 95,729,808 77,599,402
可供出售金融资产 8 94,516,665 48,976,426
持有至到期投资 9 51,574,655 37,108,463
应收款项类投资 10 55,202,463 25,514,353
长期应收款
长期股权投资 12 1,499,120 159,120
投资性房地产
固定资产 13 2,455,630 1,271,930
无形资产 14 98,614 47,782
递延所得税资产 15 946,880 796,569
其他资产 16 2,227,592 2,165,706
资产总计 360,419,235 233,981,441
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第5页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
母 公 司 资 产 负 债 表(负 债 和 所 有 者 权 益)
2016年12月31日
会商银01-2表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位:人民币千元
注释
负债和所有者权益（或股东权益） 期末数 期初数
号
负债：
向中央银行借款 17 200,000
同业及其他金融机构存放款项 18 18,075,693 9,213,827
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款 20 10,479,570 1,960,000
吸收存款 21 257,119,175 176,811,977
应付职工薪酬 22 685,941 469,759
应交税费 23 272 127,677
应付利息 24 1,828,677 1,749,219
预计负债
应付债券 25 48,107,648 28,078,854
其中：优先股
永续债
递延所得税负债 15 144,934
其他负债 26 2,841,389 1,499,175
负债合计 339,338,365 220,055,422
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 27 2,298,592 1,798,592
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 28 4,861,949 1,246,220
减：库存股
其他综合收益 29 (154,527) 432,350
盈余公积 30 1,533,068 1,170,468
一般风险准备 31 2,595,945 1,462,612
未分配利润 32 9,945,843 7,815,777
所有者权益（或股东权益）合计 21,080,870 13,926,019
负债和所有者权益（或股东权益）总计 360,419,235 233,981,441
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第6页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
合 并 利 润 表
2016年度
会商银02表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位：人民币千元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、营业收入 10,159,448 7,705,192
利息净收入 1 8,400,599 6,826,049
利息收入 13,146,221 10,296,017
利息支出 (4,745,622) (3,469,968)
手续费及佣金净收入 2 1,419,957 674,112
手续费及佣金收入 1,518,161 735,864
手续费及佣金支出 (98,204) (61,752)
投资收益 3 330,490 178,312
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益 4 (12,305) 7,888
净敞口套期损益
汇兑收益 9,916 5,450
其他业务收入 10,791 13,381
二、营业支出 (5,961,988) (3,812,688)
税金及附加 5 (245,676) (570,194)
业务及管理费 6 (2,600,774) (2,036,485)
资产减值损失 7 (3,112,861) (1,197,871)
其他业务成本 (2,677) (8,138)
三、营业利润 4,197,460 3,892,504
加：营业外收入 8 64,047 39,656
其中：非流动资产处置利得 287 1
减：营业外支出 9 (9,128) (7,231)
其中：非流动资产处置损失 (768) (444)
四、利润总额 4,252,379 3,924,929
减：所得税费用 10 (563,646) (685,008)
五、净利润 3,688,733 3,239,921
归属于母公司所有者的净利润 3,654,319 3,221,807
少数股东损益 34,414 18,114
六、其他综合收益的税后净额 11 (586,877) 398,580
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (586,877) 398,580
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中所享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 (586,877) 398,580
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中所享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 (586,877) 398,580
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 3,101,856 3,638,501
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,067,442 3,620,387
归属于少数股东的综合收益总额 34,414 18,114
八、每股收益（元/股）
（一）基本每股收益 1.86 1.79
（二）稀释每股收益 1.86 1.79
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
母 公 司 利 润 表
2016年度
会商银02表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位：人民币千元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、营业收入 9,857,809 7,524,486
利息净收入 1 8,090,071 6,644,538
利息收入 12,713,813 10,064,075
利息支出 (4,623,742) (3,419,537)
手续费及佣金净收入 2 1,416,606 674,917
手续费及佣金收入 1,501,743 735,806
手续费及佣金支出 (85,137) (60,889)
投资收益 3 342,730 178,312
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益 4 (12,305) 7,888
净敞口套期损益
汇兑收益 9,916 5,450
其他业务收入 10,791 13,381
二、营业支出 (5,710,552) (3,657,236)
税金及附加 5 (239,804) (562,973)
业务及管理费 6 (2,454,559) (1,936,800)
资产减值损失 7 (3,013,512) (1,149,325)
其他业务成本 (2,677) (8,138)
三、营业利润 4,147,257 3,867,250
加：营业外收入 8 25,052 12,894
其中：非流动资产处置利得 287 1
减：营业外支出 9 (8,548) (6,928)
其中：非流动资产处置损失 (393) (444)
四、利润总额 4,163,761 3,873,216
减：所得税费用 10 (537,762) (670,261)
五、净利润 3,625,999 3,202,955
六、其他综合收益的税后净额 11 (586,877) 398,580
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中所享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 (586,877) 398,580
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中所享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 (586,877) 398,580
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
七、综合收益总额 3,039,122 3,601,535
八、每股收益（元/股）
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第8页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
合 并 现 金 流 量 表
2016年度
会商银03表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位：人民币千元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 91,012,495 52,288,604
存放中央银行和同业款项净减少额 850,441
向中央银行借款净增加额 245,000 30,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 4,950,000
收取利息、手续费及佣金的现金 8,731,643 7,627,937
卖出回购证券款净增加额 8,519,570
收到其他与经营活动有关的现金 1,397,915 1,179,700
经营活动现金流入小计 114,856,623 61,976,682
客户贷款及垫款净增加额 (28,525,598) (13,477,774)
存放中央银行和同业款项净增加额 (8,650,478)
支付利息、手续费及佣金的现金 (3,570,283) (2,892,891)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,358,904) (1,187,522)
支付的各项税费 (1,609,868) (1,417,580)
买入返售证券款净增加额 (1,932,415) (3,881,400)
卖出回购证券款净减少额 (623,350)
支付其他与经营活动有关的现金 (747,945) (642,705)
经营活动现金流出小计 (46,395,491) (24,123,222)
经营活动产生的现金流量净额 68,461,132 37,853,460
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 515,280,889 180,551,271
取得投资收益收到的现金 5,633,050 3,239,279
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 337 147
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 520,914,276 183,790,697
投资支付的现金 (605,478,775) (248,548,773)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (1,204,964) (741,604)
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 (606,683,739) (249,290,377)
投资活动产生的现金流量净额 (85,769,463) (65,499,680)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 4,780,499
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 660,000
发行债券收到的现金 88,318,482 29,688,394
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 93,098,981 29,688,394
偿还债务支付的现金 (69,330,000) (4,600,000)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (138,052) (331,457)
其中：子公司支付给少数股东的股利 (11,760)
支付其他与筹资活动有关的现金 (12,526)
筹资活动现金流出小计 (69,480,578) (4,931,457)
筹资活动产生的现金流量净额 23,618,403 24,756,937
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,623 4,918
五、现金及现金等价物净增加额 6,316,695 (2,884,365)
加：期初现金及现金等价物余额 6,641,345 9,525,710
六、期末现金及现金等价物余额 12,958,040 6,641,345
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第9页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
母 公 司 现 金 流 量 表
2016年度
会商银03表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位：人民币千元
注释
项 目 本期数 上年同期数
号
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 89,169,064 51,335,890
存放中央银行和同业款项净减少额 905,502
向中央银行借款净增加额 200,000
收取利息、手续费及佣金的现金 8,241,555 7,385,253
卖出回购证券款净增加额 8,519,570
收到其他与经营活动有关的现金 1,326,404 1,150,276
经营活动现金流入小计 107,456,593 60,776,921
客户贷款及垫款净增加额 (20,761,394) (12,739,485)
存放中央银行和同业款项净增加额 (8,860,296)
支付利息、手续费及佣金的现金 (3,463,109) (2,850,976)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,298,747) (1,142,677)
支付的各项税费 (1,562,538) (1,401,297)
买入返售证券款净增加额 (1,932,415) (3,881,400)
卖出回购证券款净减少额 (623,350)
支付其他与经营活动有关的现金 (671,100) (598,399)
经营活动现金流出小计 (38,549,599) (23,237,584)
经营活动产生的现金流量净额 68,906,994 37,539,337
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 515,280,889 180,551,271
取得投资收益收到的现金 5,645,290 3,239,279
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 337 147
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 520,926,516 183,790,697
投资支付的现金 (606,718,775) (248,548,773)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (1,184,351) (713,691)
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 (607,903,126) (249,262,464)
投资活动产生的现金流量净额 (86,976,610) (65,471,767)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 4,120,499
发行债券收到的现金 88,318,482 29,688,394
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 92,438,981 29,688,394
偿还债务支付的现金 (69,330,000) (4,600,000)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (126,292) (331,457)
支付其他与筹资活动有关的现金 (12,526)
筹资活动现金流出小计 (69,468,818) (4,931,457)
筹资活动产生的现金流量净额 22,970,163 24,756,937
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,623 4,918
五、现金及现金等价物净增加额 4,907,170 (3,170,575)
加：期初现金及现金等价物余额 5,940,977 9,111,552
六、期末现金及现金等价物余额 10,848,147 5,940,977
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第 10 页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2016年度
会商银04表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位：人民币千元
本期数
归属于母公司所有者权益
项 目 少数股东 所有者权益
实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综合 盈余 一般风险 未分配
(或股本) 优先股 永续债 其他 公积 库存股 收益 公积 准备 利润 权益 合计
一、上年年末余额 1,798,592 1,246,220 432,350 1,170,468 1,462,612 7,843,818 179,823 14,133,883
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,798,592 1,246,220 432,350 1,170,468 1,462,612 7,843,818 179,823 14,133,883
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 500,000 3,615,729 (586,877) 362,600 1,133,333 2,158,386 682,654 7,865,825
（一）综合收益总额 (586,877) 3,654,319 34,414 3,101,856
（二）所有者投入和减少资本 500,000 3,615,729 660,000 4,775,729
1. 所有者投入资本（或股本） 500,000 3,615,729 660,000 4,775,729
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（三）利润分配 362,600 1,133,333 (1,495,933) (11,760) (11,760)
1. 提取盈余公积 362,600 (362,600)
2．提取一般风险准备 1,133,333 (1,133,333)
3．对所有者（或股东）的分配 (11,760) (11,760)
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．一般风险准备弥补亏损
5．其他
四、本期期末余额 2,298,592 4,861,949 (154,527) 1,533,068 2,595,945 10,002,204 862,477 21,999,708
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第 11 页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2015年度
会商银04表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位：人民币千元
本期数
归属于母公司所有者权益
项 目 少数股东 所有者权益
实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综合 盈余 一般风险 未分配
(或股本) 优先股 永续债 其他 公积 库存股 收益 公积 准备 利润 权益 合计
一、上年年末余额 1,798,592 1,246,220 33,770 850,173 1,165,824 5,454,925 161,709 10,711,213
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,798,592 1,246,220 33,770 850,173 1,165,824 5,454,925 161,709 10,711,213
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 398,580 320,295 296,788 2,388,893 18,114 3,422,670
（一）综合收益总额 398,580 3,221,807 18,114 3,638,501
（二）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本（或股本）
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（三）利润分配 320,295 296,788 (832,914) (215,831)
1. 提取盈余公积 320,295 (320,295)
2．提取一般风险准备 296,788 (296,788)
3．对所有者（或股东）的分配 (215,831) (215,831)
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．一般风险准备弥补亏损
5．其他
四、本期期末余额 1,798,592 1,246,220 432,350 1,170,468 1,462,612 7,843,818 179,823 14,133,883
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第 12 页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2016年度
会商银04表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位：人民币千元
本期数
项 目 实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综合 盈余 一般风险 未分配 所有者权益
(或股本) 优先股 永续债 其他 公积 库存股 收益 公积 准备 利润 合计
一、上年年末余额 1,798,592 1,246,220 432,350 1,170,468 1,462,612 7,815,777 13,926,019
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,798,592 1,246,220 432,350 1,170,468 1,462,612 7,815,777 13,926,019
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 500,000 3,615,729 (586,877) 362,600 1,133,333 2,130,066 7,154,851
（一）综合收益总额 (586,877) 3,625,999 3,039,122
（二）所有者投入和减少资本 500,000 3,615,729 4,115,729
1. 所有者投入资本（或股本） 500,000 3,615,729 4,115,729
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（三）利润分配 362,600 1,133,333 (1,495,933)
1. 提取盈余公积 362,600 (362,600)
2．提取一般风险准备 1,133,333 (1,133,333)
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．一般风险准备弥补亏损
5．其他
四、本期期末余额 2,298,592 4,861,949 (154,527) 1,533,068 2,595,945 9,945,843 21,080,870
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第 13 页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2015年度
会商银04表
编制单位：贵阳银行股份有限公司 单位：人民币千元
本期数
项 目 实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综合 盈余 一般风险 未分配 所有者权益
(或股本) 优先股 永续债 其他 公积 库存股 收益 公积 准备 利润 合计
一、上年年末余额 1,798,592 1,246,220 33,770 850,173 1,165,824 5,445,736 10,540,315
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,798,592 1,246,220 33,770 850,173 1,165,824 5,445,736 10,540,315
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 398,580 320,295 296,788 2,370,041 3,385,704
（一）综合收益总额 398,580 3,202,955 3,601,535
（二）所有者投入和减少资本
1. 所有者投入资本（或股本）
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（三）利润分配 320,295 296,788 (832,914) (215,831)
1. 提取盈余公积 320,295 (320,295)
2．提取一般风险准备 296,788 (296,788)
3．对所有者（或股东）的分配 (215,831) (215,831)
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．一般风险准备弥补亏损
5．其他
四、本期期末余额 1,798,592 1,246,220 432,350 1,170,468 1,462,612 7,815,777 13,926,019
法定代表人：陈宗权 行长：李忠祥 主管会计工作的负责人：夏玉琳 会计机构负责人：李云
第 14 页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
贵阳银行股份有限公司
财务报表附注
2016 年度
金额单位：人民币千元
一、本行基本情况
贵阳银行股份有限公司（以下简称本行）前身为贵阳市城市合作银行，系 1996 年 11
月 25 日经中国人民银行银复〔1996〕396 号文批准，在原贵阳市 25 家城市信用社及联社清
产核资基础上，由 25 家城市信用社及联社的股东和贵阳市财政局共同发起设立的地方性商
业银行。1998 年 4 月 2 日经中国人民银行贵州省分行黔银复〔1998〕45 号文批准，本行更
名为贵阳市商业银行股份有限公司。2010 年 9 月 20 日经中国银行业监督管理委员会银监复
〔2010〕444 号文批准，本行更名为贵阳银行股份有限公司。
本行持有中国银行业监督管理委员会贵州监管局于 2010 年 11 月 2 日颁发的金融许可证，
机构编码为 B0215H252010001；取得贵州省工商行政管理局于 2016 年 11 月 7 日颁发的营业
执照，统一社会信用代码为 9152010021449398XY，注册资本人民币 2,298,591,900.00 元，
股份总数 2,298,591,900 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股
1,798,591,900 股；无限售条件的流通股份 A 股 500,000,000 股。本行股票已于 2016 年 8
月 16 日在上海证券交易所挂牌交易。
本行总部位于贵州省贵阳市。截至 2016 年 12 月 31 日，本行在贵阳市内共设有总行营
业部和 151 家支行，在贵州省毕节市、凯里市、遵义市、都匀市、安顺市、铜仁市、兴义市、
六盘水市、贵安新区、四川省成都市分别设有分行。本行于 2011 年 12 月投资设立控股子公
司广元市贵商村镇银行股份有限公司（以下简称广元村镇银行），本行持有广元村镇银行
51.00%股份；于 2016 年 7 月投资设立控股子公司贵阳贵银金融租赁有限责任公司（以下简
称贵银金融租赁公司），本行持有贵银金融租赁公司 67.00%股份。
本行属银行业，经营范围涵盖了各类存贷款业务、结算业务、担保业务、代理业务、资
产业务和财务顾问业务等。目前本行主要从事的业务有：人民币业务：吸收公众存款；发放
短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现、承兑；发行金融债券；代理发行、
代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同行拆借；提供信用证服务及担保；代理收
付款项及代理保险业务；提供保险箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；
基金销售；经监管机构批准的各项代理业务。外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；
国际结算；外币兑换；同业外汇拆借；结汇、售汇；资信调查、咨询和见证业务。经监管机
构批准的其他业务。
本财务报表业经本行 2017 年 4 月 14 日第三届董事会 2017 年度第二次会议批准对外报
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出。
本行将广元村镇银行和贵银金融租赁公司等 2 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情
况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本行及所属子公司（以下简称本集团）财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本集团不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策和会计估计
重要提示：本集团根据实际经营特点针对固定资产折旧、无形资产摊销等交易或事项制
定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。本集团按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，
首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其
差额计入当期损益。
(五) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
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其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
(六) 现金及现金等价物的确定标准
本集团列示于现金流量表中的现金是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存
款，包括库存现金、存放于中央银行的超额准备金、存放中央银行的其他款项(不含缴存财
政性存款)及原到期日在 3 个月以内的存放同业款项和拆出资金；现金等价物，是指本集团
持有的期限短(一般是指从购买日起，3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金
且价值变动风险很小的投资。
(七) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
(八) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产
或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关
交易费用计入初始确认金额。
本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发
生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本集团采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
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融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金
融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，
并将收到的对价确认为一项金融负债。本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融
资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定
相关金融资产和金融负债的公允价值。本集团将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次
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使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单
项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以成本计量的
权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发
生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
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以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(九) 买入返售与卖出回购款项的核算方法
买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及
票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资
产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。
卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售
给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回
购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。卖出
的金融产品仍按原分类列于资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合
同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
(十) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
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值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
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公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十一) 固定资产
1. 固定资产确认条件
本集团固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00
电子设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
办公设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
(十二) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十三) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-70
软件 3-10
其他 10-25
(十四) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产
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负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的
资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(十五) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十六) 抵债资产
抵债资产按取得时的公允价值入账，公允价值与相关资产账面价值及支付的税费之间的
差额计入当期损益。本集团定期对抵债资产的可收回金额进行核查。抵债资产的可收回金额
低于账面价值时，计提抵债资产减值准备。
(十七) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
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4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十八) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、亏损合同等或有事项形成的现实义务，履行该义务很
可能导致经济利益的流出，且该义务的金额能够可靠的计量时，本集团将该项义务确认为预
计负债。
2. 本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并
在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(十九) 应付债券
本集团应付债券系已发行的次级债券、二级资本债券、小微金融债券和同业存单。应付
债券按其公允价值，即以实际收到的款项(收到对价的公允价值)扣减交易费用的差额作为初
始确认金额，并以摊余成本进行后续计量。对实际收到的募集资金净额和到期应偿还金额之
间的差额采用实际利率法在债券存续期内摊销，摊销金额计入当期损益。
(二十) 委托贷款及存款
委托贷款业务是指由客户(委托人)提供资金，由本集团(受托人)按照委托人的意愿代理
发放、管理并协助收回贷款的一项受托业务。委托贷款业务相关风险和收益由委托人承担和
享有。资产负债表日，本集团按照实际收到委托人提供的资金与根据委托人意愿实际发放的
贷款的差额列示于吸收存款项目。
(二十一) 收入和支出确认的原则和方法
1. 利息收入和支出
本集团对除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以外的其他
生息金融资产和金融负债，均采用实际利率法确认利息收入和利息支出。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入和利息支出的一种方法。实际利率是指将金融资产和金融负债
在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账
面价值所使用的利率。
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在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产和金融负债所有合同条款的基础上预计未来
现金流量(不考虑未来的信用损失)。金融资产和金融负债合同各方之间支付或收取的、属于
实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时将予以考虑。
本集团对金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时，采用该金融资产
或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。
2. 手续费及佣金收入和支出
本集团通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金和接受服务支付手续
费及佣金的，按权责发生制原则确认手续费及佣金收入和支出。
本集团通过提供和接受特定交易服务收取和支付的手续费及佣金的，与特定交易相关的
手续费及佣金在交易双方实际约定的条款完成后确认手续费及佣金收入和支出。
3. 让渡资产使用权的收入
本集团在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。
(二十二) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的
政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期
间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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(二十四) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为
当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初
始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金
在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
本集团为出租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接
费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始
直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，
采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十五) 资产证券化业务的会计处理方法
作为经营活动的一部分，本集团将部分信贷资产证券化，一般是将这些资产出售给结构
化主体，然后再由其向投资者发行证券。本集团根据在被转让金融资产中保留的风险和收益
程度，部分或整体终止确认该类金融资产。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报
酬转移程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：
1. 当本集团已经转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团终止确认该
金融资产；
2. 当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认该金融
资产；
3. 如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团考虑对
该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团终止确认该金融资产，并把
在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对
金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
(二十六) 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本集团的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本集团以经营分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照规
模比例在不同的分部之间分配。
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四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率 备注
增值税 应纳税增值额 17%、11%、6%、5%、3% 注
营业税 应纳税营业额 5%、3%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
注：1. 根据财政部和国家税务总局联合下发的《关于全面推开营业税改征增值税试点
的通知》（财税〔2016〕36 号）及《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》（财税〔2016〕46 号）规定，本行自 2016 年 5 月 1 日起纳入营业税改征增值税试
点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税，主要适用税率为 6%。
2. 根据财政部和国家税务总局联合下发的 《关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》（财税〔2016〕46 号）规定，广元村镇银行对其提供金融服务收入采
用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。
(二) 税收优惠及批文
根据财政部和国家税务总局联合下发的《关于农村金融有关税收政策的通知》（财税
〔2010〕4 号）及《关于部分营业税和增值税政策到期延续问题的通知》（财税〔2016〕83
号）规定，广元村镇银行各支行按营业收入的 3%计缴营业税，其中对农户小额贷款的利息
收入免征营业税。该政策的执行期限至 2016 年 4 月 30 日。
五、财务报表项目注释
(一) 资产负债表项目注释
1. 现金及存放中央银行款项
合并 母公司 备注
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
库存现金 991,993 653,411 947,580 606,996
存放中央银行法定准备金 34,745,811 25,000,724 34,311,728 24,644,602 注1
存放中央银行超额存款准备金 7,158,982 3,792,555 5,666,663 3,706,003 注2
存放中央银行的其他款项 284,749 44,265 284,749 44,265 注3
合 计 43,181,535 29,490,955 41,210,720 29,001,866
注1：存放中央银行法定准备金系按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金，
包括人民币存款准备金和外币存款准备金。该准备金不能用于日常业务，未经中国人民银行
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批准不得动用。缴存法定存款准备金的存款范围包括机关团体存款、财政预算外存款、个人
存款、单位存款、委托业务负债项目轧减资产项目后的贷方余额及其他各项存款。
本行适用的存款准备金缴存比率为：
币 种 期末数 期初数
人民币 13.50% 14.00%
外币 5.00% 5.00%
子公司广元村镇银行适用的存款准备金缴存比率为：
币 种 期末数 期初数
人民币 9.00% 9.50%
注2：存放中央银行超额存款准备金系存放于中国人民银行用于清算的超额准备金。
注3：存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。
2. 存放同业款项
1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
存放境内同业 5,491,949 4,162,384 4,582,788 2,971,203
存放境外同业 103,535 56,508 103,535 56,508
合 计 5,595,484 4,218,892 4,686,323 3,027,711
存放同业款项坏账准备 (9,920)
净 值 5,585,564 4,218,892 4,686,323 3,027,711
2) 坏账准备变动情况
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
期初余额
本期计提 9,920
期末余额 9,920
3. 拆出资金
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
拆放境内其他金融机构 100,000
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合 计 100,000
拆出资金坏账准备
净 值 100,000
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
交易性债券投资 943,518 1,072,741
其中：政策性银行金融债券 117,401 352,640
国债 306,470 563,359
企业债券 20,569 156,742
同业存单 499,078
合 计 943,518 1,072,741
5. 买入返售金融资产
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
债券 7,952,415 6,020,000
其中：国债 3,400,000
政策性银行金融债券 2,607,655 2,300,000
企业债 2,399,760 100,000
同业存单 2,945,000
其他金融债 220,000
合 计 7,952,415 6,020,000
买入返售金融资产坏账准备
净 值 7,952,415 6,020,000
6. 应收利息
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
以公允价值计量且其变动 5,588 20,290 5,588 20,290
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计入当期损益的金融资产
利息
可供出售金融资产利息 231,723 271,126 231,723 271,126
持有至到期投资利息 660,472 453,690 660,472 453,690
应收款项类投资利息 124,118 75,933 124,118 75,933
发放贷款和垫款利息 324,061 271,109 314,670 263,693
存放金融机构利息 35,070 37,388 30,810 33,908
拆出资金利息 24 24
买入返售金融资产利息 7,451 708 7,451 708
合 计 1,388,483 1,130,268 1,374,832 1,119,372
应收利息坏账准备
净 值 1,388,483 1,130,268 1,374,832 1,119,372
(2) 账龄列示
合并
期末数 期初数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,388,483 100.00 1,130,268 100.00
合 计 1,388,483 100.00 1,130,268 100.00
母公司
期末数 期初数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,374,832 100.00 1,119,372 100.00
合 计 1,374,832 100.00 1,119,372 100.00
7. 发放贷款和垫款
(1) 按个人和企业分布情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
个人贷款和垫款：
住房按揭贷款 7,051,212 5,576,541 6,804,948 5,371,130
个人生产及经营性贷款 12,789,226 14,561,740 11,300,765 13,454,295
信用卡垫款 2,396,842 1,167,233 2,396,842 1,167,233
其他个人贷款 1,509,807 1,440,164 1,144,245 1,166,532
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小 计 23,747,087 22,745,678 21,646,800 21,159,190
企业贷款和垫款：
一般贷款 77,332,508 57,920,178 75,994,299 56,822,400
贸易融资 504,448 4,870 504,448 4,870
贴现 878,147 2,446,823 878,147 2,446,823
垫款 31,520 56,692 31,520 56,692
小 计 78,746,623 60,428,563 77,408,414 59,330,785
贷款和垫款总额 102,493,710 83,174,241 99,055,214 80,489,975
贷款和垫款损失准备 (3,414,816) (2,960,374) (3,325,406) (2,890,573)
其中：单项计提数 (789,250) (549,888) (764,240) (527,189)
组合计提数 (2,625,566) (2,410,486) (2,561,166) (2,363,384)
贷款和垫款净值 99,078,894 80,213,867 95,729,808 77,599,402
(2) 按行业分布情况
合并
行业分布 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
农、林、牧、渔业 911,079 0.89 519,739 0.62
采矿业 1,365,664 1.33 812,470 0.98
制造业 8,070,288 7.87 7,203,664 8.66
电力、燃气及水的生产和供应业 1,734,391 1.69 1,696,170 2.04
建筑业 17,631,881 17.19 12,562,305 15.10
交通运输、仓储和邮政业 4,063,966 3.97 3,265,395 3.93
信息传输、计算机服务和软件业 484,482 0.47 525,339 0.63
批发和零售业 9,378,884 9.15 11,597,205 13.94
住宿和餐饮业 1,513,530 1.48 786,950 0.95
金融业 600,000 0.59 1,078,316 1.30
房地产业 7,457,105 7.28 6,469,809 7.78
租赁和商务服务业 9,200,737 8.98 4,437,954 5.34
科学研究、技术服务和地质勘查业 280,553 0.27 207,253 0.25
水利、环境和公共设施管理业 8,257,619 8.06 5,019,103 6.03
居民服务和其他服务业 906,249 0.88 174,010 0.21
教育 3,420,118 3.34 2,605,650 3.13
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卫生、社会保障和社会福利业 1,420,162 1.39 617,926 0.74
文化、体育和娱乐业 537,750 0.52 389,580 0.47
公共管理和社会组织 1,512,165 1.48 459,725 0.55
个人 23,747,087 23.17 22,745,678 27.35
贷款和垫款总额 102,493,710 100.00 83,174,241 100.00
贷款和垫款损失准备 (3,414,816) (2,960,374)
其中：单项计提数 (789,250) (549,888)
组合计提数 (2,625,566) (2,410,486)
贷款和垫款净值 99,078,894 80,213,867
母公司
行业分布 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
农、林、牧、渔业 694,518 0.70 384,869 0.48
采矿业 1,324,704 1.34 773,410 0.96
制造业 7,686,838 7.76 6,892,864 8.56
电力、燃气及水的生产和供应业 1,724,841 1.74 1,674,170 2.08
建筑业 17,352,471 17.52 12,319,355 15.31
交通运输、仓储和邮政业 4,044,466 4.08 3,241,895 4.03
信息传输、计算机服务和软件业 483,532 0.49 524,739 0.65
批发和零售业 9,182,524 9.27 11,446,645 14.22
住宿和餐饮业 1,377,716 1.39 661,550 0.82
金融业 600,000 0.61 1,078,316 1.34
房地产业 7,457,105 7.53 6,466,809 8.04
租赁和商务服务业 9,195,737 9.28 4,428,954 5.50
科学研究、技术服务和地质勘查业 250,553 0.25 207,253 0.26
水利、环境和公共设施管理业 8,253,119 8.33 5,000,753 6.21
居民服务和其他服务业 900,149 0.91 170,010 0.21
教育 3,420,118 3.45 2,605,650 3.24
卫生、社会保障和社会福利业 1,412,058 1.43 606,188 0.75
文化、体育和娱乐业 535,800 0.54 387,630 0.48
公共管理和社会组织 1,512,165 1.53 459,725 0.57
个人 21,646,800 21.85 21,159,190 26.29
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贷款和垫款总额 99,055,214 100.00 80,489,975 100.00
贷款和垫款损失准备 (3,325,406) (2,890,573)
其中：单项计提数 (764,240) (527,189)
组合计提数 (2,561,166) (2,363,384)
贷款和垫款净值 95,729,808 77,599,402
(3) 按担保方式分布情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
信用贷款 9,217,039 6,937,632 8,726,563 6,669,640
保证贷款 21,232,057 21,158,248 19,912,744 20,266,464
附担保物贷款 72,044,614 55,078,361 70,415,907 53,553,871
其中：抵押贷款 45,625,270 43,085,159 44,070,568 41,653,889
质押贷款 26,419,344 11,993,202 26,345,339 11,899,982
贷款和垫款总额 102,493,710 83,174,241 99,055,214 80,489,975
贷款和垫款损失准备 (3,414,816) (2,960,374) (3,325,406) (2,890,573)
其中：单项计提数 (789,250) (549,888) (764,240) (527,189)
组合计提数 (2,625,566) (2,410,486) (2,561,166) (2,363,384)
贷款和垫款净值 99,078,894 80,213,867 95,729,808 77,599,402
(4) 按地区分布情况
合并
地区分布 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
贵州省 92,465,215 90.22 74,986,624 90.16
四川省 10,028,495 9.78 8,187,617 9.84
贷款和垫款总额 102,493,710 100.00 83,174,241 100.00
贷款和垫款损失准备 (3,414,816) (2,960,374)
其中：单项计提数 (789,250) (549,888)
组合计提数 (2,625,566) (2,410,486)
贷款和垫款净值 99,078,894 80,213,867
母公司
地区分布 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
贵州省 92,465,215 93.35 74,986,624 93.16
四川省 6,589,999 6.65 5,503,351 6.84
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地区分布 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
贷款和垫款总额 99,055,214 100.00 80,489,975 100.00
贷款和垫款损失准备 (3,325,406) (2,890,573)
其中：单项计提数 (764,240) (527,189)
组合计提数 (2,561,166) (2,363,384)
贷款和垫款净值 95,729,808 77,599,402
(5) 逾期贷款（按担保方式）
合并
逾期 1 天至 90 天 逾期 90 天至 360 天 逾期 360 天至 3 年
期末数 逾期 3 年以上 合 计
（含 90 天） （含 360 天） （含 3 年）
信用贷款 44,003 119,360 1,399 164,762
保证贷款 704,307 370,630 124,989 28,038 1,227,964
附担保物贷款 1,702,241 745,953 333,018 1,910 2,783,122
其中：抵押贷款 1,683,758 709,929 331,083 1,910 2,726,680
质押贷款 18,483 36,024 1,935 56,442
合 计 2,450,551 1,235,943 459,406 29,948 4,175,848
逾期 1 天至 90 天 逾期 90 天至 360 天 逾期 360 天至 3 年
期初数 逾期 3 年以上 合 计
（含 90 天） （含 360 天） （含 3 年）
信用贷款 52,990 14,956 82 68,028
保证贷款 2,810,618 558,341 26,273 27,500 3,422,732
附担保物贷款 1,170,556 970,451 52,609 2,739 2,196,355
其中：抵押贷款 1,017,471 969,462 52,609 2,739 2,042,281
质押贷款 153,085 989 154,074
合 计 4,034,164 1,543,748 78,964 30,239 5,687,115
母公司
逾期 1 天至 90 天 逾期 90 天至 360 天 逾期 360 天至 3 年
期末数 逾期 3 年以上 合 计
（含 90 天） （含 360 天） （含 3 年）
信用贷款 39,826 116,304 166 156,296
保证贷款 640,234 360,607 106,579 27,559 1,134,979
附担保物贷款 1,650,828 740,024 326,370 1,810 2,719,032
其中：抵押贷款 1,632,445 704,000 324,435 1,810 2,662,690
质押贷款 18,383 36,024 1,935 56,342
合 计 2,330,888 1,216,935 433,115 29,369 4,010,307
第 34 页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
逾期 1 天至 90 天 逾期 90 天至 360 天 逾期 360 天至 3 年
期初数 逾期 3 年以上 合 计
（含 90 天） （含 360 天） （含 3 年）
信用贷款 45,483 13,526 59,009
保证贷款 2,801,355 541,865 21,692 27,500 3,392,412
附担保物贷款 1,140,439 961,348 44,365 2,739 2,148,891
其中：抵押贷款 987,354 960,359 44,365 2,739 1,994,817
质押贷款 153,085 989 154,074
合 计 3,987,277 1,516,739 66,057 30,239 5,600,312
注：逾期贷款是指本金或利息逾期 1 天或以上的贷款。上述按担保方式分类的逾期贷款，
对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款，如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额
均被分类为逾期。
(6) 贷款损失准备
合并
期末数 期初数
项 目
单项 组合 小 计 单项 组合 小 计
期初余额 549,888 2,410,486 2,960,374 352,802 1,932,411 2,285,213
本期计提 2,445,038 215,080 2,660,118 610,612 478,075 1,088,687
本期核销及处置 (2,191,687) (2,191,687) (363,105) (363,105)
本期收回原转销
贷款和垫款导致 27,680 27,680 5,192 5,192
转回
折现回拨 (41,669) (41,669) (55,613) (55,613)
期末余额 789,250 2,625,566 3,414,816 549,888 2,410,486 2,960,374
母公司
期末数 期初数
项 目
单项 组合 小 计 单项 组合 小 计
期初余额 527,189 2,363,384 2,890,573 351,589 1,912,369 2,263,958
本期计提 2,442,727 197,782 2,640,509 589,126 451,015 1,040,141
本期核销及处置 (2,191,687) (2,191,687) (363,105) (363,105)
本期收回原转销
贷款和垫款导致 27,680 27,680 5,192 5,192
转回
折现回拨 (41,669) (41,669) (55,613) (55,613)
期末余额 764,240 2,561,166 3,325,406 527,189 2,363,384 2,890,573
8. 可供出售金融资产
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(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
可供出售债券投资 85,837,014 44,319,898 85,837,014 44,319,898
其中：国债 5,693,553 7,017,873 5,693,553 7,017,873
政策性银行金融债券 932,145 1,809,989 932,145 1,809,989
企业债和铁路债 2,897,084 3,863,597 2,897,084 3,863,597
其他金融债 1,969,126 1,675,947 1,969,126 1,675,947
同业存单 65,638,708 23,122,144 65,638,708 23,122,144
信贷资产证券化信
257,904 435,021 257,904 435,021
托资产支持证券
地方政府债券 8,448,494 6,395,327 8,448,494 6,395,327
可供出售权益工具 119,650 13,400 119,650 13,400
其中：按公允价值计量的
按成本计量的 119,650 13,400 119,650 13,400
理财产品及资产管理计划 8,160,001 4,643,128 8,060,001 4,643,128
基金 500,000 500,000
合 计 94,616,665 48,976,426 94,516,665 48,976,426
可供出售金融资产减值准备
净 值 94,616,665 48,976,426 94,516,665 48,976,426
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
合并
项 目 可供出售债券投 可供出售权 理财产品及资
基金 小 计
资 益工具 产管理计划
权益工具的成本/债务
86,043,049 8,160,001 500,000 94,703,050
工具的摊余成本
公允价值 85,837,014 8,160,001 500,000 94,497,015
累计入其他综合收益
(206,035) (206,035)
的公允价值变动金额
已计提减值金额
项 目 母公司
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可供出售债券投可供出售权益 理财产品及资
基金 小 计
资 工具 产管理计划
权益工具的成本/债务
86,043,049 8,060,001 500,000 94,603,050
工具的摊余成本
公允价值 85,837,014 8,060,001 500,000 94,397,015
累计入其他综合收益
(206,035) (206,035)
的公允价值变动金额
已计提减值金额
(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
合并及母公司
被投资单位 账面余额
期初数 本期增加 本期减少 期末数
中国银联股份有限 13,000 13,000
公司
城市商业银行资金 400 400
清算中心
贵州省农业信贷担 106,250 106,250
保股份有限公司
小 计 13,400 106,250 119,650
(续上表)
被投资单位 减值准备 在被投资单位 本期
期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比例(%) 现金红利
中国银联股份有限 0.34 650
公司
城市商业银行资金 1.33 600
清算中心
贵州省农业信贷担 8.50
保股份有限公司
小 计 1,250
9. 持有至到期投资
合并及母公司
项 目 期末数 期初数
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
债券投资 51,574,655 52,046,837 37,108,463 38,330,824
其中：国债 16,757,109 17,397,214 16,971,894 17,826,514
政策性银行金
358,524 369,307 358,135 384,938
融债券
其他金融债 99,992 100,226 99,968 102,177
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铁路债 2,199,644 2,267,096 2,199,492 2,334,603
信贷资产证券化
信托资产支持证 98,800 98,770 130,841 130,882
券
地方政府债券 32,060,586 31,814,224 17,348,133 17,551,710
合 计 51,574,655 52,046,837 37,108,463 38,330,824
持有至到期投资减值准备
净 值 51,574,655 52,046,837 37,108,463 38,330,824
10. 应收款项类投资
(1) 明细情况
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
理财产品投资 2,013,459
资产管理计划及信托计划 55,972,349 23,855,065
证券公司固定收益凭证 42,525
合 计 55,972,349 25,911,049
应收款项类投资减值准备 (769,886) (396,696)
净 值 55,202,463 25,514,353
(2) 减值准备变动情况
合并及母公司
项 目
本期数 上年同期数
期初余额 396,696 277,395
本期计提 373,190 119,301
期末余额 769,886 396,696
11. 长期应收款
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
融资租赁 6,914,177
合 计 6,914,177
(2) 融资租赁
1) 明细情况
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合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
应收融资租赁款 8,795,842
未实现融资收益 (1,811,845)
应收融资租赁款余额 6,983,997
减值准备 (69,820)
应收融资租赁款净额 6,914,177
2) 应收融资租赁款剩余期限分析列示
合并 母公司
账 龄
期末数 期初数 期末数 期初数
1 年以内 1,101,413
1-2 年 1,132,261
2-3 年 1,577,204
3 年以上 4,984,964
合 计 8,795,842
3) 应收融资租赁款按行业分布情况
合并 母公司
行业分布
期末数 期初数 期末数 期初数
水利、环境和公共设施管
6,676,276
理业
建筑业 1,086,852
文化、体育和娱乐业 401,084
租赁和商务服务业 319,520
交通运输、仓储和邮政业 312,110
合 计 8,795,842
12. 长期股权投资
母公司
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
对子公司投资 1,499,120 1,499,120 159,120 159,120
合 计 1,499,120 1,499,120 159,120 159,120
(2) 对子公司投资
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备
减值准备 期末数
广元市贵商村镇
银行股份有限公 159,120 159,120
司
贵阳贵银金融租 1,340,000 1,340,000
赁有限责任公司
小 计 159,120 1,340,000 1,499,120
13. 固定资产
(1) 账面原值变动情况
合并
项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合 计
期初数 1,486,106 81,874 486,152 35,202 2,089,334
本期增加金额 1,194,458 18,201 149,037 19,349 1,381,045
1) 购置 141,759 18,201 127,989 19,349 307,298
2) 在建工程转入 1,052,699 21,048 1,073,747
本期减少金额 (463) (4,597) (5,280) (104) (10,444)
1) 处置或报废 (463) (4,597) (5,280) (104) (10,444)
期末数 2,680,101 95,478 629,909 54,447 3,459,935
母公司
项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合 计
期初数 1,469,355 77,814 463,910 33,993 2,045,072
本期增加金额 1,194,458 16,798 140,647 19,002 1,370,905
1) 购置 141,759 16,798 119,599 19,002 297,158
2) 在建工程转入 1,052,699 21,048 1,073,747
本期减少金额 (463) (4,597) (4,806) (79) (9,945)
1) 处置或报废 (463) (4,597) (4,806) (79) (9,945)
期末数 2,663,350 90,015 599,751 52,916 3,406,032
(2) 累计折旧变动情况
合并
项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合 计
期初数 412,436 63,209 291,616 17,736 784,997
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项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合 计
本期增加金额 95,506 7,777 84,552 5,246 193,081
1) 计提 95,506 7,777 84,552 5,246 193,081
本期减少金额 (449) (4,434) (4,680) (74) (9,637)
1) 处置或报废 (449) (4,434) (4,680) (74) (9,637)
期末数 507,493 66,552 371,488 22,908 968,441
母公司
项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合 计
期初数 410,193 61,366 284,385 17,198 773,142
本期增加金额 94,710 6,959 80,082 5,022 186,773
1) 计提 94,710 6,959 80,082 5,022 186,773
本期减少金额 (449) (4,434) (4,568) (62) (9,513)
1) 处置或报废 (449) (4,434) (4,568) (62) (9,513)
期末数 504,454 63,891 359,899 22,158 950,402
(3) 账面价值
合并
项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 净 额 减值准备 账面价值
期初数 1,073,670 18,665 194,536 17,466 1,304,337 1,304,337
期末数 2,172,608 28,926 258,421 31,539 2,491,494 2,491,494
母公司
项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 净 额 减值准备 账面价值
期初数 1,059,162 16,448 179,525 16,795 1,271,930 1,271,930
期末数 2,158,896 26,124 239,852 30,758 2,455,630 2,455,630
(4) 截至 2016 年 12 月 31 日，本集团账面原值为 161,380 万元、净值为 148,963 万元
的房屋及建筑物的产权尚在办理中。
14. 无形资产
(1) 原值变动情况
合并
项 目 土地使用权 软件 其他 合 计
期初数 50,342 5,138 3,088 58,568
本期增加 31,103 27,016 58,119
1) 购置 31,103 27,016 58,119
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本期减少
期末数 81,445 32,154 3,088 116,687
母公司
项 目 土地使用权 软件 其他 合 计
期初数 50,342 2,560 3,088 55,990
本期增加 31,103 22,843 53,946
1) 购置 31,103 22,843 53,946
本期减少
期末数 81,445 25,403 3,088 109,936
(2) 累计摊销情况
合并
项 目 土地使用权 软件 其他 合 计
期初数 4,512 1,927 2,939 9,378
本期增加 1,803 2,130 30 3,963
1) 计提 1,803 2,130 30 3,963
本期减少
期末数 6,315 4,057 2,969 13,341
母公司
项 目 土地使用权 软件 其他 合 计
期初数 4,512 757 2,939 8,208
本期增加 1,803 1,281 30 3,114
1) 计提 1,803 1,281 30 3,114
本期减少
期末数 6,315 2,038 2,969 11,322
(3) 账面价值
合并
项 目 土地使用权 软件 其他 净 额 减值准备 账面价值
期初数 45,830 3,211 149 49,190 49,190
期末数 75,130 28,097 119 103,346 103,346
母公司
项 目 土地使用权 软件 其他 净 额 减值准备 账面价值
期初数 45,830 1,803 149 47,782 47,782
期末数 75,130 23,365 119 98,614 98,614
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15. 递延所得税资产、递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债分项列示如下
合并
项 目
期末数 期初数
可抵扣/(应纳 递延所得税 可抵扣/(应纳 递延所得税
税)暂时性差异 资产/(负债) 税)暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产：
客户贷款和垫款呆账准备及已核
2,604,252 651,063 2,570,565 642,641
销资产税务未抵扣款项
预计辞退福利 203,531 50,883 213,201 53,300
应收款项类投资减值准备 769,886 192,471 396,696 99,174
以公允价值计量其且变动计入当
9,038 2,259
期损益的金融资产公允价值变动
可供出售金融资产公允价值变动 206,035 51,508
其他 63,372 15,844 48,772 12,193
小 计 3,856,114 964,028 3,229,234 807,308
递延所得税负债：
以公允价值计量其且变动计入当
3,268 817
期损益的金融资产公允价值变动
可供出售金融资产公允价值变动 576,467 144,117
小 计 579,735 144,934
母公司
项 目
期末数 期初数
可抵扣/(应纳 递延所得税 可抵扣/(应纳 递延所得税
税)暂时性差异 资产/(负债) 税)暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产：
客户贷款和垫款呆账准备及已核
2,549,227 637,307 2,527,607 631,902
销资产税务未抵扣款项
预计辞退福利 203,531 50,883 213,201 53,300
应收款项类投资减值准备 769,886 192,471 396,696 99,174
以公允价值计量其且变动计入当
9,038 2,259
期损益的金融资产公允价值变动
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
可供出售金融资产公允价值变动 206,035 51,508
其他 49,805 12,452 48,772 12,193
小 计 3,787,522 946,880 3,186,276 796,569
递延所得税负债：
以公允价值计量其且变动计入当
3,268 817
期损益的金融资产公允价值变动
可供出售金融资产公允价值变动 576,467 144,117
小 计 579,735 144,934
16. 其他资产
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
其他应收款 390,969 377,748 376,790 367,157
抵债资产 54,345 22,480 54,345 22,480
在建工程 1,127,961 1,445,422 1,127,855 1,445,422
长期待摊费用 307,235 253,027 293,282 239,574
预交税金 374,934 90,651 374,934 90,651
其他流动资产 513 422 386 422
合 计 2,255,957 2,189,750 2,227,592 2,165,706
(2) 其他应收款
1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
保证金 7,399 6,311 6,829 5,829
司法划转款项 8,332 8,332 8,332 8,332
暂付款及预付款 55,140 69,255 42,397 59,246
资金清算应收款 111,437 117,943 110,943 117,943
应收手续费及佣金收入 190,276 156,464 190,276 156,464
其他 35,258 36,503 34,886 36,403
合 计 407,842 394,808 393,663 384,217
其他应收款坏账准备 (16,873) (17,060) (16,873) (17,060)
净 值 390,969 377,748 376,790 367,157
2) 坏账准备变动情况
项 目 合并及母公司
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本期数 上年同期数
期初余额 17,060 16,691
本期计提/回拨 (187) 385
本期核销 (16)
期末余额 16,873 17,060
(3) 抵债资产
1) 明细情况
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
房屋及建筑物 52,432 20,567
其他 22,700 22,700
合 计 75,132 43,267
抵债资产减值准备 (20,787) (20,787)
净 值 54,345 22,480
2) 期末，本集团抵债资产中账面原值为 2,849 万元的房屋及建筑物的产权尚未办理完
成。
3) 减值准备变动情况
合并及母公司
项 目
本期数 上年同期数
期初余额 20,787 20,787
期末余额 20,787 20,787
(4) 在建工程
1) 明细情况
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
期初余额 1,451,677 1,024,036 1,451,677 1,024,036
本期增加 812,209 539,101 812,103 539,101
本期转固 (1,073,747) (72,644) (1,073,747) (72,644)
其他减少 (55,923) (38,816) (55,923) (38,816)
期末余额 1,134,216 1,451,677 1,134,110 1,451,677
在建工程减值准备 (6,255) (6,255) (6,255) (6,255)
净 值 1,127,961 1,445,422 1,127,855 1,445,422
2) 减值准备变动情况
项 目 合并及母公司
第 45 页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
本期数 上年同期数
期初余额 6,255 6,255
期末余额 6,255 6,255
(5) 长期待摊费用
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
房租 43,044 27,573 42,889 27,573
软件、系统及设备款 50,541 55,720 50,541 55,720
装修费 200,936 165,177 187,138 151,745
其他 12,714 4,557 12,714 4,536
合 计 307,235 253,027 293,282 239,574
17. 向中央银行借款
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
支小再贷款 200,000 200,000
扶贫再贷款 275,000
支农再贷款 230,000
合 计 475,000 230,000 200,000
18. 同业及其他金融机构存放款项
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
境内同业存放 12,907,965 5,502,180 13,240,059 5,973,848
其他金融机构存放 4,835,634 3,239,979 4,835,634 3,239,979
合 计 17,743,599 8,742,159 18,075,693 9,213,827
19. 拆入资金
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
境内同业拆入 4,950,000
合 计 4,950,000
20. 卖出回购金融资产款
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合并及母公司
项 目
期末数 期初数
债券 10,479,570 1,960,000
其中：国债 4,379,590 1,700,000
政策性银行金融债券 900,000 210,000
铁路债券 4,200,000 50,000
同业存单 999,980
合 计 10,479,570 1,960,000
21. 吸收存款
(1) 明细情况
合并 备注
项 目
期末数 期初数
活期存款：
公司 142,070,333 90,990,429 注1
个人 23,258,084 16,611,912
小 计 165,328,417 107,602,341
定期存款： 注2
公司 59,344,703 38,965,736
个人 27,374,179 19,693,552
小 计 86,718,882 58,659,288
财政性存款 62,369 28,131
汇出汇款及应解汇款 189,684 180,723
存入保证金 10,698,718 14,516,531
合 计 262,998,070 180,987,014
母公司 备注
项 目
期末数 期初数
活期存款：
公司 138,644,781 88,635,607 注1
个人 22,685,732 16,163,516
小 计 161,330,513 104,799,123
定期存款： 注2
公司 58,307,957 38,201,522
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个人 26,585,139 19,171,900
小 计 84,893,096 57,373,422
财政性存款 62,369 28,131
汇出汇款及应解汇款 189,234 174,397
存入保证金 10,643,963 14,436,904
合 计 257,119,175 176,811,977
注 1：包含代理财政预算外款项。
注 2：包含通知存款。
(2) 存入保证金按性质列示如下
合并 母公司 备注
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
信用证保证金 7,855 2,109 7,855 2,109
银行承兑汇票保证金 9,024,932 10,730,778 9,024,932 10,730,778
开出保函保证金 286,781 147,753 286,781 147,753
其他保证金 1,379,150 3,635,891 1,324,395 3,556,264 注
合 计 10,698,718 14,516,531 10,643,963 14,436,904
注：其他保证金主要系按揭贷款保证金以及为发放保证贷款而向第三方收取的保证金。
22. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
合并
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 262,774 1,433,687 (1,195,478) 500,983
离职后福利—设定提存计划 485 129,284 (129,100) 669
辞退福利 213,201 33,341 (43,011) 203,531
合 计 476,460 1,596,312 (1,367,589) 705,183
母公司
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 256,073 1,364,349 (1,138,681) 481,741
离职后福利—设定提存计划 485 125,362 (125,178) 669
辞退福利 213,201 33,341 (43,011) 203,531
合 计 469,759 1,523,052 (1,306,870) 685,941
(2) 短期薪酬明细情况
第 48 页
贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
合并
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 257,805 1,232,413 (998,200) 492,018
职工福利费 37,529 (37,529)
社会保险费 168 31,534 (31,480) 222
住房公积金 466 63,767 (64,233)
工会经费和职工教育经费 4,335 34,473 (30,065) 8,743
其他 33,971 (33,971)
小 计 262,774 1,433,687 (1,195,478) 500,983
母公司
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 251,770 1,170,288 (949,026) 473,032
职工福利费 35,425 (35,425)
社会保险费 168 30,494 (30,440) 222
住房公积金 61,414 (61,414)
工会经费和职工教育经费 4,135 32,766 (28,414) 8,487
其他 33,962 (33,962)
小 计 256,073 1,364,349 (1,138,681) 481,741
(3) 设定提存计划明细情况
合并
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 399 75,486 (75,324) 561
失业保险费 48 10,183 (10,170) 61
企业年金缴费 38 43,615 (43,606) 47
小 计 485 129,284 (129,100) 669
母公司
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 399 71,750 (71,588) 561
失业保险费 48 9,997 (9,984) 61
企业年金缴费 38 43,615 (43,606) 47
小 计 485 125,362 (125,178) 669
23. 应交税费
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
企业所得税 20,181 19,838
营业税 125,113 123,324
增值税 5,567 1,003
城市维护建设税 442 10,266 159 10,172
教育费附加 154 4,349 25 4,301
地方教育附加 103 2,885 17 2,850
价格调节基金 2,855 2,802
个人所得税 563 (15,772) (15,772)
其他 167 2 (932)
合 计 27,177 149,536 272 127,677
24. 应付利息
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
吸收存款利息 1,833,125 1,741,767 1,783,688 1,702,220
应付债券利息 13,404 1,771 13,404 1,771
应付金融机构利息 28,214 43,954 29,115 45,090
卖出回购金融资产款利息 2,470 138 2,470 138
应付拆入资金利息 21,945
合 计 1,899,158 1,787,630 1,828,677 1,749,219
25. 应付债券
(1) 明细情况
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
应付次级债券 1,198,692 1,197,245
应付二级资本债券 997,636 997,000
应付一般金融债券 1,994,688
应付同业存单 43,916,632 25,884,609
合 计 48,107,648 28,078,854
(2) 其他说明
1) 应付次级债券
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
① 经本行2011年12月15日临时股东大会审议通过，并经2012年12月12日《中国银监会
关于贵阳银行发行次级债券的批复》（银监复〔2012〕743号）批准，本行于2012年12月28
日在银行间市场发行12亿元次级债券。本次发行的次级债券全部为10年期固定利率债券，每
年付息一次，在债券存续期间票面年利率为6.50%，本行有权在第5年末行使一次赎回权。
② 次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后，先于本行的股权资本。截至2016年12
月31日，本行未发生涉及次级债券本息及其他违反协议条款的事件。
2) 应付二级资本债券
经本行2014年10月10日临时股东大会审议通过，并经2015年9月30日《贵州银监局关于
贵阳银行股份有限公司发行二级资本债券的批复》（黔银监复〔2015〕200号）批准，本行
于2015年12月23日在银行间市场发行10亿元二级资本债券。本次发行的二级资本债券全部为
10年期固定利率债券，每年付息一次，在债券存续期间票面年利率为4.80%，该债券在第5
年末附有条件的发行人赎回权，本行在有关监管机构批准的前提下有权按面值部分或全部赎
回该债券。
3) 应付一般金融债券
经本行2015年6月16日临时股东大会审议通过，并经2016年3月30日《贵州银监局关于贵
阳银行股份有限公司发行小型微型企业贷款专项金融债券的批复》（黔银监复〔2016〕32
号）及2016年9月18日《中国人民银行准予行政许可决定书》（银市场许准予字〔2016〕第
144 号）批准，本行获准在全国银行间债券市场公开发行不超过50亿元人民币金融债券，专
项用于发放小型微型企业贷款。本行于2016年10月26日在全国银行间债券市场公开发行小型
微型企业贷款专项金融债券，详细情况如下：
“16贵阳银行小微01”，发行总量为15亿元的3年期固定利率债券，每年付息一次，在
债券存续期间票面年利率为3.30%；
“16贵阳银行小微02”，发行总量为5亿元的5年期固定利率债券，每年付息一次，在债
券存续期间票面年利率为3.40%。
4) 截至2016年12月31日，本行在全国银行间市场发行的人民币同业存单面值余额为人
民币444.20亿元，期限为1个月至1年，均为贴现发行。
26. 其他负债
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
其他应付款 1,839,294 1,349,250 1,833,102 1,342,347
应付代理证券款项 3,892 4,004 3,892 4,004
应付股利 35,536 35,828 35,536 35,828
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
代理业务暂收款 957,525 109,713 957,525 109,713
递延收益 5,220 4,000 5,220 4,000
融资租赁保证金 20,500
其他 6,114 3,285 6,114 3,283
合 计 2,868,081 1,506,080 2,841,389 1,499,175
(2) 其他应付款
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
久悬未取款 22,927 22,712 22,861 22,699
资金清算应付款 201,478 82,478 199,261 78,437
预收款及暂收款 1,336,635 1,112,345 1,336,623 1,112,332
应付工程款及购房款 220,361 107,381 217,216 106,594
其他 57,893 24,334 57,141 22,285
合 计 1,839,294 1,349,250 1,833,102 1,342,347
(3) 代理业务暂收款
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
代理理财资金 499,550
代理销售基金产品暂收款 457,293 102,425
其他代理业务暂收款 682 7,288
合 计 957,525 109,713
27. 股本
(1) 明细情况
合并及母公司
项 目 本期增减变动
期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,798,592 500,000 500,000 2,298,592
(2) 其他说明
根据本行第三届董事会2016年度第一次临时会议和2016年度第一次临时股东大会决议，
并经中国证券监督管理委员会《关于核准贵阳银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可〔2016〕1645号）核准，本行由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网下向
符合条件的投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售A股股份市值的社会公众投资者定
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票50,000万股，发行价
为每股人民币8.49元，共计募集资金424,500万元，减除发行费用人民币13,703万元（含税）
后，募集资金净额为410,797万元。其中，计入实收资本50,000万元，抵扣发行费用相关的
增值税进项税额776万元后计入资本公积（股本溢价）361,573万元。
上述公开发行新增股本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验
资报告》(天健验〔2016〕8-82号)。
28. 资本公积
(1) 明细情况
合并及母公司
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,214,124 3,615,729 4,829,853
其他资本公积 32,096 32,096
合 计 1,246,220 3,615,729 4,861,949
(2) 其他说明
股本溢价本期增加详见本财务报表附注资产负债表项目注释之股本说明。
29. 其他综合收益
合并及母公司
本期发生额
项 目
期初数 本期所得税前前期计入其他综合收 税后归属于母税后归属于少 期末数
所得税费用
发生额 益当期转入损益 公司 数股东
以后将重分类进损益
432,350 (449,015) (333,487) 195,625 (586,877) (154,527)
的其他综合收益
其中：可供出售金融
资产公允价值 432,350 (449,015) (333,487) 195,625 (586,877) (154,527)
变动损益
其他综合收益合计 432,350 (449,015) (333,487) 195,625 (586,877) (154,527)
30. 盈余公积
合并及母公司
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,170,468 362,600 1,533,068
合 计 1,170,468 362,600 1,533,068
根据公司法和本行章程的规定，本行按照净利润的 10% 提取法定盈余公积金。
31. 一般风险准备
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(1) 明细情况
合并及母公司
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
一般风险准备 1,462,612 1,133,333 2,595,945
合 计 1,462,612 1,133,333 2,595,945
(2) 其他说明
1) 自2012年7月1日起，本行根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕
20号)，在提取资产减值准备的基础上，设立一般准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产
相关的潜在可能损失。该一般准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不
低于风险资产期末余额的1.5%。金融企业一般准备余额占风险资产期末余额的比例，难以一
次性达到1.5%的，可以分年到位，原则上不得超过5年。
2) 报告期一般风险准备变动情况详见本财务报表附注资产负债表项目注释之未分配利
润说明。
32. 未分配利润
合并 备注
项 目
期末数 期初数
调整前上期末未分配利润 7,843,818 5,454,925
调整期初未分配利润合计数
调整后期初未分配利润 7,843,818 5,454,925
本期归属于母公司所有者的净利润 3,654,319 3,221,807
提取法定盈余公积 (362,600) (320,295)
提取一般风险准备 (1,133,333) (296,788) 注1
应付普通股股利 (215,831) 注1
期末未分配利润 10,002,204 7,843,818
母公司 备注
项 目
期末数 期初数
调整前上期末未分配利润 7,815,777 5,445,736
调整期初未分配利润合计数
调整后期初未分配利润 7,815,777 5,445,736
本期净利润 3,625,999 3,202,955
提取法定盈余公积 (362,600) (320,295)
提取一般风险准备 (1,133,333) (296,788) 注1
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应付普通股股利 (215,831)
期末未分配利润 9,945,843 7,815,777
注1：根据2016年股东大会审议通过的2015年度利润分配方案，本行在2016年度计提一
般风险准备113,333万元。
注2：根据本行第三届董事会2016年度第一次临时会议决议，若本行在2016年度内完成
首次公开发行人民币普通股（A股）并上市，则2015年度利润分配后的滚存未分配利润及2016
年当年产生的净利润由新老股东共享。上述决议已经本行2016年度第一次临时股东大会审议
通过。
(二) 利润表项目注释
1. 利息净收入
合并
项 目
本期数 上年同期数
利息收入：
存放同业款项 126,554 241,482
存放中央银行款项 501,199 413,808
拆出资金 252 309
发放贷款和垫款 6,124,111 6,209,769
其中：公司贷款 4,597,503 4,186,555
个人贷款 1,378,962 1,678,199
贴现 147,646 345,015
买入返售金融资产 284,544 121,206
债券及其他投资 6,109,561 3,309,443
合 计 13,146,221 10,296,017
其中：已减值金融资产利息收入 41,669 55,613
利息支出：
同业及其他金融机构存放款项 (260,005) (333,765)
拆入资金 (65,033)
向中央银行借款 (7,662) (5,718)
吸收存款 (3,033,397) (2,660,072)
应付债券 (1,177,945) (297,599)
卖出回购金融资产款 (201,580) (172,814)
合 计 (4,745,622) (3,469,968)
利息净收入 8,400,599 6,826,049
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母公司
项 目
本期数 上年同期数
利息收入：
存放同业款项 89,308 208,049
存放中央银行款项 493,609 407,023
拆出资金 252 309
发放贷款和垫款 5,736,539 6,018,045
其中：公司贷款 4,348,488 4,113,424
个人贷款 1,240,405 1,559,606
贴现 147,646 345,015
买入返售金融资产 284,544 121,206
债券及其他投资 6,109,561 3,309,443
合 计 12,713,813 10,064,075
其中：已减值金融资产利息收入 41,669 55,613
利息支出：
同业及其他金融机构存放款项 (265,082) (339,032)
拆入资金 (3,232)
向中央银行借款 (3,268)
吸收存款 (2,972,635) (2,610,092)
应付债券 (1,177,945) (297,599)
卖出回购金融资产款 (201,580) (172,814)
合 计 (4,623,742) (3,419,537)
利息净收入 8,090,071 6,644,538
2. 手续费及佣金净收入
合并 母公司 备注
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
手续费及佣金收入：
结算手续费收入 26,109 11,121 26,095 11,073
代理业务手续费收入 72,423 52,057 72,423 52,057
投资银行业务手续费收入 753,754 280,442 753,754 280,442
担保及承诺手续费收入 163,376 168,646 163,376 168,646
理财产品手续费收入 357,164 156,510 357,164 156,510
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其他手续费收入 145,335 67,088 128,931 67,078 注
小 计 1,518,161 735,864 1,501,743 735,806
手续费及佣金支出 (98,204) (61,752) (85,137) (60,889)
手续费及佣金净收入 1,419,957 674,112 1,416,606 674,917
注：其他手续费收入主要系银行卡手续费收入等。
3. 投资收益
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投
12,240
资收益
可供出售金融资产在持有
1,250 550 1,250 550
期间取得的投资收益
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 (19,986) 57,394 (19,986) 57,394
资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取
349,226 120,368 349,226 120,368
得的投资收益
合 计 330,490 178,312 342,730 178,312
4. 公允价值变动收益
合并及母公司
项 目
本期数 上年同期数
以公允价值计量且其变动计入当
(12,305) 7,888
期损益的金融资产
合 计 (12,305) 7,888
5. 税金及附加
合并 母公司 备注
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
营业税 177,416 500,201 175,086 493,837
城市维护建设税 31,186 34,917 30,232 34,568
教育费附加 13,411 15,007 12,957 14,815
地方教育附加 8,939 10,001 8,638 9,877
价格调节基金 10 10,068 9,876
其他税金 14,714 12,891 注
合 计 245,676 570,194 239,804 562,973
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注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财税〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会
计处理规定>有关问题的解读》，本集团将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税、
印花税等的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“业务
及管理费”项目。
6. 业务及管理费
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
职工工资及福利 1,596,312 1,174,718 1,523,052 1,129,483
差旅费 22,803 13,367 18,537 11,041
租赁费 114,616 89,506 108,084 84,103
钞币运送费 16,821 12,546 12,454 9,819
咨询及中介费用 29,256 21,686 28,448 21,201
电子设备运转费 45,316 30,083 43,166 28,992
折旧费 193,081 159,593 186,773 154,521
其他业务及管理费 582,569 534,986 534,045 497,640
合 计 2,600,774 2,036,485 2,454,559 1,936,800
7. 资产减值损失
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
贷款减值损失 2,660,118 1,088,687 2,640,509 1,040,141
其他应收款坏账损失 (187) 385 (187) 385
应收款项类投资减值损失 373,190 119,301 373,190 119,301
存放同业款项坏账损失 9,920
长期应收款减值损失 69,820
预计负债损失 (10,502) (10,502)
合 计 3,112,861 1,197,871 3,013,512 1,149,325
8. 营业外收入
(1) 明细情况
合并
项 目
本期数 上年同期数
非流动资产处置利得合计 287 1
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其中：固定资产处置利得 287 1
罚没款收入 1,089 465
出纳长款收入 197 157
政府补助 57,646 34,004
其他 4,828 5,029
合 计 64,047 39,656
母公司
项 目
本期数 上年同期数
非流动资产处置利得合计 287 1
其中：固定资产处置利得 287 1
罚没款收入 1,028 423
出纳长款收入 197 157
政府补助 18,712 7,287
其他 4,828 5,026
合 计 25,052 12,894
(2) 政府补助
合并
项 目 与资产相关/
本期数 上年同期数 与收益相关
财政目标考核奖励资金 1,600 与收益相关
财政金融机构定向费用补贴资金 20,022 与收益相关
首套房利率财政补助 1,490 与收益相关
县域金融机构涉农贷款增量奖励资金 5,885 7,280 与收益相关
促进金融支持发展专项资金及奖励 2,851 与收益相关
政策性扶持奖励款 3,170 与收益相关
拟上市企业扶持奖励 4,500 与收益相关
财政金融互动奖补资金 2,787 与收益相关
社会稳岗补贴 3,251 与收益相关
财政金融机构定向费用补贴资金 29,633 与收益相关
产业扶持资金 8,000 与收益相关
其他补助及奖励 420 761 与收益相关
合 计 57,646 34,004
项 目 母公司
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与资产相关/
本期数 上年同期数 与收益相关
财政目标考核奖励资金 1,600 与收益相关
县域金融机构涉农贷款增量奖励资金 5,885 3,519 与收益相关
促进金融支持发展专项资金及奖励 1,827 与收益相关
政策性扶持奖励款 3,000 与收益相关
拟上市企业扶持奖励 4,500 与收益相关
财政金融互动奖补资金 1,656 与收益相关
社会稳岗补贴 3,251 与收益相关
其他补助及奖励 420 341 与收益相关
合 计 18,712 7,287
9. 营业外支出
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失合计 768 444 393 444
其中：固定资产处置损失 768 444 393 444
捐赠 6,704 4,871 6,500 4,772
滞纳金及罚款 124 63 123
其他 1,532 1,853 1,532 1,712
合 计 9,128 7,231 8,548 6,928
10. 所得税费用
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
当期所得税费用 669,674 947,416 637,381 922,098
递延所得税费用 (106,028) (262,408) (99,619) (251,837)
合 计 563,646 685,008 537,762 670,261
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
合并
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 4,252,379 3,924,929
按母公司适用税率计算的所得税费用 1,063,095 981,232
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调整以前期间所得税的影响 3,935 (92)
非应税收入的影响 (505,895) (319,466)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,511 23,334
所得税费用 563,646 685,008
母公司
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 4,163,761 3,873,216
按法定税率计算的所得税费用 1,040,940 968,304
调整以前期间所得税的影响 4,371 (284)
非应税收入的影响 (508,955) (319,466)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,406 21,707
所得税费用 537,762 670,261
11. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注资产负债表项目注释之其他综合收益说
明。
(三) 现金流量表补充资料
1. 现金流量表补充资料
合并
项 目
本期数 上年同期数
Ⅰ.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,688,733 3,239,921
资产减值损失 3,112,861 1,197,871
固定资产折旧 193,081 159,593
无形资产、长期待摊费用及其他资产摊销 136,011 106,637
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
481 443
损失
债券投资和其他投资利息收入 (6,109,561) (3,309,443)
公允价值变动损失 12,305 (7,888)
投资损失 (330,490) (178,312)
发行债券利息支出 1,177,945 297,599
递延所得税资产减少 (105,211) (263,225)
递延所得税负债增加 (817) 817
经营性应收项目的减少 (39,188,093) (16,659,634)
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合并
项 目
本期数 上年同期数
经营性应付项目的增加 105,873,887 53,269,081
因经营活动而产生的现金流量净额 68,461,132 37,853,460
Ⅱ.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
Ⅲ.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 12,958,040 6,641,345
减：现金的期初余额 6,641,345 9,525,710
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,316,695 (2,884,365)
母公司
项 目
本期数 上年同期数
Ⅰ.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,625,999 3,202,955
资产减值损失 3,013,512 1,149,325
固定资产折旧 186,773 154,521
无形资产、长期待摊费用及其他资产摊销 128,862 101,609
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
106 443
损失
债券投资和其他投资利息收入 (6,109,561) (3,309,443)
公允价值变动损失 12,305 (7,888)
投资损失 (342,730) (178,312)
发行债券利息支出 1,177,945 297,599
递延所得税资产减少 (98,802) (252,654)
递延所得税负债增加 (817) 817
经营性应收项目的减少 (31,654,238) (15,877,743)
经营性应付项目的增加 98,967,640 52,258,108
因经营活动而产生的现金流量净额 68,906,994 37,539,337
Ⅱ.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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母公司
项 目
本期数 上年同期数
Ⅲ.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 10,848,147 5,940,977
减：现金的期初余额 5,940,977 9,111,552
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,907,170 (3,170,575)
2. 现金和现金等价物的构成
合并
项 目
本期数 上年同期数
现金
其中：库存现金 991,993 653,411
可用于支付的存放中央银行款项 7,158,982 3,792,555
存放同业款项 4,807,065 2,095,379
拆出资金 100,000
小 计 12,958,040 6,641,345
现金等价物
期末现金及现金等价物余额 12,958,040 6,641,345
母公司
项 目
本期数 上年同期数
现金
其中：库存现金 947,580 606,996
可用于支付的存放中央银行款项 5,666,663 3,706,003
存放同业款项 4,233,904 1,527,978
拆出资金 100,000
小 计 10,848,147 5,940,977
现金等价物
期末现金及现金等价物余额 10,848,147 5,940,977
六、分部报告
(一) 本集团确定报告分部考虑的因素以及报告分部的业务类型
本集团的报告分部系提供不同的金融产品和服务以及从事不同类型投融资交易的业务
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单元。在分部中列示的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分部的及可以基于合理
标准分配到各分部的相关项目。
本集团确定了下列报告分部：
1. 公司银行业务指为公司客户提供的银行服务，包括存款、贷款、与贸易相关的产品
及结算、代理、委托、资信鉴证等服务。
2. 个人银行业务指为个人客户提供的银行服务，包括储蓄、投资性储蓄产品、托管、
银行卡、信贷及个人资产管理、结算、代理、资信鉴证等服务。
3. 资金业务包括利率及外汇衍生工具交易、货币市场交易、自营性债券投资交易及资
产负债管理。
4. 其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配的业
务。
分部间交易主要为分部间的融资。这些交易的条款是参照资金平均成本确定的，并且已
于每个分部的业绩中反映。内部费用和转让价格调整所产生的利息收入和支出净额为内部利
息净收入，从第三方取得的利息收入和支出金额为外部利息净收入。
(二) 分部利润(亏损)、资产及负债的信息
本集团各报告分部的会计政策与在“遵循企业会计准则的声明”所描述的会计政策相同。
本集团以税前利润为基础来评价经营业绩。
1. 2016年度，本集团及本行分部报告列示如下：
合并
项 目 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合 计
利息净收入 6,076,945 822,410 1,501,244 8,400,599
其中：外部利息净收入 3,383,603 (369,277) 5,386,273 8,400,599
内部利息净收入 2,693,342 1,191,687 (3,885,029)
手续费及佣金净收入 1,038,105 364,191 17,661 1,419,957
投资收益 329,240 1,250 330,490
公允价值变动收益 (12,305) (12,305)
汇兑收益 9,916 9,916
其他业务收入/成本 8,114 8,114
税金及附加 (152,812) (17,706) (74,847) (311) (245,676)
业务及管理费 (1,269,707) (265,166) (1,060,259) (5,642) (2,600,774)
资产减值损失 (2,652,369) (85,353) (375,327) 188 (3,112,861)
营业利润 3,040,162 818,376 335,323 3,599 4,197,460
营业外收支净额 54,919 54,919
利润总额 3,040,162 818,376 335,323 58,518 4,252,379
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资产总额 131,708,299 19,260,036 220,248,993 1,035,866 372,253,194
负债总额 220,224,994 51,950,894 78,042,062 35,536 350,253,486
补充信息：
1) 折旧和摊销 159,176 33,353 135,837 726 329,092
2) 资本支出 614,267 126,770 538,875 2,902 1,282,814
母公司
项 目 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合 计
利息净收入 5,815,280 819,066 1,455,725 8,090,071
其中：外部利息净收入 3,121,938 (372,621) 5,340,754 8,090,071
内部利息净收入 2,693,342 1,191,687 (3,885,029)
手续费及佣金净收入 1,034,754 364,191 17,661 1,416,606
投资收益 329,240 13,490 342,730
公允价值变动收益 (12,305) (12,305)
汇兑收益 9,916 9,916
其他业务收入/成本 8,114 8,114
税金及附加 (147,489) (17,158) (74,847) (310) (239,804)
业务及管理费 (1,163,046) (241,548) (1,044,322) (5,643) (2,454,559)
资产减值损失 (2,567,049) (81,243) (365,407) 187 (3,013,512)
营业利润 2,972,450 843,308 315,661 15,838 4,147,257
营业外收支净额 16,504 16,504
利润总额 2,972,450 843,308 315,661 32,342 4,163,761
资产总额 120,472,167 18,205,287 219,223,944 2,517,837 360,419,235
负债总额 210,645,995 50,563,342 78,093,492 35,536 339,338,365
补充信息：
1) 折旧和摊销 149,558 31,060 134,291 726 315,635
2) 资本支出 598,241 124,246 537,172 2,902 1,262,561
2. 2015年度，本集团及本行分部报告列示如下：
合并
项 目 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合 计
利息净收入 4,858,330 535,130 1,432,589 6,826,049
其中：外部利息净收入 3,784,476 (235,256) 3,276,829 6,826,049
内部利息净收入 1,073,854 770,386 (1,844,240)
手续费及佣金净收入 483,554 165,682 24,876 674,112
投资收益 177,762 550 178,312
公允价值变动收益 7,888 7,888
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汇兑收益 5,450 5,450
其他业务收入/成本 5,243 5,243
税金及附加 (382,871) (37,159) (149,064) (1,100) (570,194)
业务及管理费 (1,076,579) (230,086) (728,987) (833) (2,036,485)
资产减值损失 (1,031,466) (39,046) (126,974) (385) (1,197,871)
营业利润 2,850,968 394,521 643,540 3,475 3,892,504
营业外收支净额 32,425 32,425
利润总额 2,850,968 394,521 643,540 35,900 3,924,929
资产总额 96,429,125 14,174,041 126,785,840 807,544 238,196,550
负债总额 146,717,003 37,291,983 39,872,839 180,842 224,062,667
补充信息：
1) 折旧和摊销 140,446 29,906 95,756 122 266,230
2) 资本支出 393,252 83,730 268,163 342 745,487
母公司
项 目 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 合 计
利息净收入 4,737,117 514,599 1,392,822 6,644,538
其中：外部利息净收入 3,663,263 (255,787) 3,237,062 6,644,538
内部利息净收入 1,073,854 770,386 (1,844,240)
手续费及佣金净收入 484,359 165,682 24,876 674,917
投资收益 177,762 550 178,312
公允价值变动收益 7,888 7,888
汇兑收益 5,450 5,450
其他业务收入/成本 5,243 5,243
税金及附加 (377,041) (35,768) (149,064) (1,100) (562,973)
业务及管理费 (1,014,568) (213,279) (708,120) (833) (1,936,800)
资产减值损失 (987,992) (33,974) (126,974) (385) (1,149,325)
营业利润 2,841,875 397,260 624,640 3,475 3,867,250
营业外收支净额 5,966 5,966
利润总额 2,841,875 397,260 624,640 9,441 3,873,216
资产总额 93,883,570 13,587,695 125,554,487 955,689 233,981,441
负债总额 143,464,602 36,306,894 40,103,164 180,762 220,055,422
补充信息：
1) 折旧和摊销 134,170 28,205 93,645 110 256,130
2) 资本支出 375,797 78,999 262,289 309 717,394
(三) 地区信息
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本集团未有从其他国家取得的对外交易收入，也不存在位于其他国家资产总额。
(四) 主要客户信息
本集团与任何外部客户和交易对手进行交易所产生的收入均未达到本集团收入的 10%。
七、合并范围的变更
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
贵阳贵银金融租赁
设立 2016 年 7 月 1,340,000 67.00%
有限责任公司
八、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广元市贵商
村镇银行股 四川省广 四川省广
金融业 51.00 设立
份有限公司 元市 元市
贵阳贵银金
融租赁有限 贵州省贵 贵州省贵
金融业 67.00 设立
责任公司 阳市 阳市
2. 重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例(%) 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
广元市贵商村镇银
49.00 29,624 11,760 197,687
行股份有限公司
贵阳贵银金融租赁
33.00 4,790 664,790
有限责任公司
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
期末数 期初数
子公司名称
资产合计 负债合计 资产合计 负债合计
广元市贵商村镇银行股份有限公司 6,749,042 6,345,600 4,849,224 4,482,240
贵阳贵银金融租赁有限责任公司 7,026,948 5,012,432
(2) 损益和现金流量情况
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本期数 上年同期数
子公司
名称 营业收入 净利润 综合收益经营活动现金流营业收入 净利润 综合收益经营活动现
总额 量 总额 金流量
广元市
贵商村
镇银行 210,130 60,457 60,457 1,409,886 180,706 36,967 36,967 600,120
股份有
限公司
贵阳贵
银金融
租赁有 103,750 14,517 14,517 (1,887,716)
限责任
公司
(二) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1. 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
(1) 结构化主体的基础信息
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。2016 年
12 月 31 日，与本集团相关联但未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括由独立第三
方发行和管理的资产支持证券、理财产品、基金、专项信托计划及资产管理计划。这些结构
化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投
资产品。
(2) 与权益相关资产负债的账面价值（含应收利息）和最大损失敞口
账面价值 最大损失敞口
财务报表
项 目
列报项目 期末数 期初数 期末数 期初数
可供出售金 258,390 436,983 258,390 436,983
资产支持证券
融资产
持有至到期 98,905 131,262 98,905 131,262
资产支持证券
投资
可供出售金 1,660,001 3,593,128 1,660,001 3,593,128
资产管理计划
融资产
资产管理计 划 应收款项类 55,326,581 23,534,302 55,326,581 23,534,302
及信托计划 投资
可供出售金 6,500,000 1,050,000 6,500,000 1,050,000
理财产品
融资产
应收款项类 2,013,459 2,013,459
理财产品
投资
可供出售金 500,000 500,000
基金
融资产
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合 计 64,343,877 30,759,134 64,343,877 30,759,134
2. 发起设立未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行并管理
的非保本理财产品和进行资产证券化设立的特殊目的信托。
(1) 理财产品
1) 作为结构化主体发起人的认定依据
本集团在对潜在目标客户群分析研究的基础上，设计并向特定目标客户群销售理财计划，
并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品，在获取
投资收益后，根据合同约定分配给投资者。本集团作为资产管理人获取固定管理费、浮动管
理费等手续费收入。
资产负债表日，本集团发行并管理的未纳入合并范围的结构化主体总规模为：
期末数 期初数
未纳入合并范围的结构 56,863,872 30,488,510
化主体总规模
2) 报告期从结构化主体获得的收益及收益类型
从结构化主体获得的收益
结构化主体类型 收益类型
本期数 上年同期数
非保本理财产品 手续费收入 351,025 136,714
合 计 351,025 136,714
(2) 资产证券化设立的特殊目的信托
本集团发起并管理的未纳入合并财务报表范围的另一类型的结构化主体为本集团由于
开展资产证券化业务由第三方信托公司设立的特殊目的信托。在本集团的资产证券化业务中，
本集团将部分信贷资产委托给信托公司并设立特殊目的信托，由信托公司以信贷资产产生的
现金为基础发行资产支持证券。本集团作为该特殊目的信托的贷款服务机构，对转让予特殊
目的信托的贷款进行管理，并作为贷款资产管理人收取相应手续费收入。本集团亦持有部分
特殊目的信托的各级资产支持证券。本集团认为本集团于该等结构化主体相关的可变动回报
并不显著。截至 2016 年 12 月 31 日，本集团未纳入合并财务报表范围的该等特殊目的信托
的最大损失风险敞口为持有的该等特殊目的信托发行的各级资产支持证券人民币 137,144
千元。
截至 2016 年 12 月 31 日，由本集团作为贷款资产管理人的未纳入合并财务报表范围的
该等特殊目的信托总规模为人民币 2,743,544 千元。本集团 2016 年度未向其提供财务支持。
九、关联方及关联交易
(一) 存在控制关系的关联方
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本行的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
(二) 不存在控制关系的关联方及交易
1. 持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东及其控制的企业
(1) 持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东持股情况如下：（单位：千股）
股东名称 期末数 比例（%） 期初数 比例（%）
贵阳市国有资产投资管理公司 331,097 14.40 350,000 19.46
贵州产业投资（集团）有限责任公司 141,899 6.17 150,000 8.34
遵义市国有资产投融资经营管理有
94,599 4.12 100,000 5.56
限责任公司
(2) 持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东控制的企业
截至 2016 年 12 月 31 日，持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东控制的企业包括
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司控制的企业 5 家，贵州产业投资（集团）有限
责任公司控制的企业 14 家。
2. 与本集团发生主要关联交易的其他关联方
本集团其他关联方包括：(1) 本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员；(2) 本行关
键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业；(3) 本行设
立的企业年金基金。
3. 主要关联交易
下列关联交易除特别注明外，均属于本集团日常经营业务，系交易双方协商一致，且以
不优于对非关联方同类交易的条件进行，其中存款和贷款利率均按照中国人民银行颁布的基
准利率及浮动区间执行。截至 2016 年 12 月 31 日，本集团关联方贷款不存在逾期未偿还的
本金和利息。
(1) 利息收入发生额
关联方名称 本期数 比例(%) 上年同期数 比例(%)
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东 803 0.01 31,370 0.30
贵阳市国有资产投资管理公司 803 0.01 4,325 0.04
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公
27,045 0.26
司
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东
10,655 0.08
控制的企业
贵州剑河园方林业投资开发有限公司 3,752 0.03
贵州詹阳动力重工有限公司 6,903 0.05
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成
74,078 0.56 131,576 1.28
员控制、共同控制或施加重大影响的企业
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本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员 402 312
(2) 利息支出发生额
关联方名称 本期数 比例(%) 上年同期数 比例(%)
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东 721 0.01 1,174 0.04
贵阳市国有资产投资管理公司 140 180 0.01
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公
444 0.01 935 0.03
司
贵州产业投资（集团）有限责任公司 137 59
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东
2,028 0.04 430 0.01
控制的企业
遵义市国投房地产开发有限公司 97 3
贵州兴义电力发展有限公司 5
贵州贵财招标有限责任公司 3 4
贵州产投地产有限责任公司 139 149
贵州新联进出口有限公司 5 7
贵州盘江化工（集团）有限公司 73 267 0.01
贵州多彩贵州城建设经营有限公司 341 0.01
贵州剑河园方林业投资开发有限公司 12
贵州詹阳动力重工有限公司 1,353 0.03
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成
3,702 0.08 10,982 0.32
员控制、共同控制或施加重大影响的企业
本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员 102 65
企业年金基金 4,203 0.09 1,910 0.06
(3) 手续费及佣金收入发生额
关联方名称 本期数 比例(%) 上年同期数 比例(%)
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东 4 4
贵阳市国有资产投资管理公司 1
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司 2 4
贵州产业投资（集团）有限责任公司 1
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东控
128 3
制的企业
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贵州产投地产有限责任公司 1 1
贵州贵财招标有限责任公司 1
贵州盘江化工（集团）有限公司 1 2
贵州多彩贵州城建设经营有限公司 55
贵州詹阳动力重工有限公司 72
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员
1,587 0.10 311 0.04
控制、共同控制或施加重大影响的企业
4. 重大关联交易未结算项目金额及其相应比例
(1) 发放贷款和垫款余额（不含贴现）
关联方名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东 44,400 0.05
贵阳市国有资产投资管理公司 44,400 0.05
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东控
467,000 0.46
制的企业
贵州剑河园方林业投资开发有限公司 307,000 0.30
贵州詹阳动力重工有限公司 160,000 0.16
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员
915,000 0.90 765,000 0.92
控制、共同控制或施加重大影响的企业
本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员 7,355 0.01 4,943 0.01
(2) 应收款项类投资余额
关联方名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
100,000 0.18 100,000 0.39
制、共同控制或施加重大影响的企业
(3) 存款余额
关联方名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东 36,325 0.01 115,028 0.06
贵阳市国有资产投资管理公司 3,849 36,069 0.02
遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司 31,358 0.01 77,913 0.04
贵州产业投资（集团）有限责任公司 1,118 1,046
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东控制
364,429 0.13 43,263 0.03
的企业
遵义市国投房地产开发有限公司 10,603 590
遵义市土地投资开发经营有限责任公司 15 15
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贵州贵财招标有限责任公司 1,148 516
贵州兴义电力发展有限公司 5
贵州产投地产有限责任公司 11,421 11,361 0.01
贵州新联进出口有限公司 634 571
贵州盘江化工（集团）有限公司 30,210 0.02
贵州产投聚源配售电有限公司 2,081
贵州多彩贵州城建设经营有限公司 123,522 0.05
贵州剑河园方林业投资开发有限公司 2,034
贵州詹阳动力重工有限公司 212,966 0.08
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
951,000 0.36 1,591,515 0.88
制、共同控制或施加重大影响的企业
本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员 7,462 6,052
企业年金基金 112,600 0.04 78,600 0.04
(4) 银行承兑汇票余额
关联方名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东控制
83,121 0.35
的企业
贵州詹阳动力重工有限公司 83,121 0.35
本行关键管理人员或与其关系密切
的家庭成员控制、共同控制或施加 1,387,089 5.86 956,361 3.50
重大影响的企业
(5) 开出保函
关联方名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东控
151,840 3.68
制的企业
贵州詹阳动力重工有限公司 151,840 3.68
(6) 开出信用证
关联方名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
持有本行 5%以上（含 5%）表决权股份的股东控
4,244 11.24
制的企业
贵州詹阳动力重工有限公司 4,244 11.24
5. 支付关键管理人员薪酬
项 目 本期数 上年同期数 备 注
薪酬 18,407 17,172 注1
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离职后福利 743 1,418 注2
合 计 19, 150 18,590
关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本行业务的人士，其中包括
董事、监事及高级管理人员。
注1：包括薪金、五险一金等。
注2：系支付的年金。
6. 关键管理人员持股（单位：千股）
项 目 期末数 期初数
持股数量 1,601 1,245
7. 关联担保情况
截至 2016 年 12 月 31 日，本行持股 5%以上的股东贵阳市国有资产投资管理公司为其他
单位在本集团的贷款余额 228,682 万元提供担保, 持股 5%以上的股东贵州产业投资（集团）
有限责任公司为其他单位在本集团的贷款余额 30,700 万元提供担保；持有本行 5%以上（含
5%）表决权股份的股东控制的企业为其他单位在本集团的贷款余额 18,900 万元提供担保；
本行关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业为其他
单位在本集团的贷款余额 14,700 万元提供担保；本行关键管理人员及其关系密切的家庭成
员为其他单位或个人在本集团的贷款余额 432 万元提供担保。
十、承诺事项、或有事项及主要表外项目
(一) 信贷承诺
合并及母公司
项 目 期末数 期初数
合同金额 合同金额
贷款承诺 164,196,439 46,542,970
其中：原到期日在 1 年以内 136,241 251,880
原到期日在 1 年或以上 164,060,198 46,291,090
开出信用证 37,761 6,579
开出保函 4,130,921 5,423,893
银行承兑汇票 23,676,262 27,321,228
未使用信用卡授信额度 2,963,799 1,532,325
合 计 195,005,182 80,826,995
(二) 经营租赁承诺
于资产负债表日，本集团及本行根据不可撤销的经营租赁协议，在未来期间所需要支付
的最低租赁付款额列示如下：
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
合并 母公司
项 目 期末数 期初数 期末数 期初数
合同金额 合同金额 合同金额 合同金额
1 年以内 81,267 87,372 76,371 83,873
1-2 年 67,487 66,087 63,228 62,713
2-3 年 55,603 59,539 52,592 56,489
3-5 年 83,796 85,336 79,066 81,486
5 年以上 64,331 103,022 49,943 91,132
合 计 352,484 401,356 321,200 375,693
(三) 资本支出承诺
于资产负债表日，本集团及本行已签订有关购置合同、尚未付款的金额如下：
合并 母公司
项 目 期末数 期初数 期末数 期初数
合同金额 合同金额 合同金额 合同金额
房屋及建筑物购置 416,247 383,679 415,640 383,071
电子信息系统购置 11,898 13,533 11,898 13,533
合 计 428,145 397,212 427,538 396,604
(四) 委托贷款及存款
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
委托存款 155,175,991 79,181,481 153,723,324 79,181,481
委托贷款 155,175,991 79,181,481 153,723,324 79,181,481
(五) 担保物
1. 用作担保物的资产
合并及母公司
项 目 期末账面价值 受限原因
存放同业款项 94,358 用于代开银行承兑汇票
可供出售金融资产 3,655,201 用于卖出回购交易
持有至到期投资 6,265,968 用于卖出回购交易
持有至到期投资 250,000 用于向中央银行借款质押
合 计 10,265,527
2. 截至2016年12月31日，本集团在买入返售交易中收到的、在担保物所有人没有违约
时就可以出售或再作为担保物的金融资产公允价值为1,003,081千元，本集团有义务于约定
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的返售日返还上述担保物。
截至2016年12月31日，本集团将收到的上述部分担保物再次用作卖出回购交易的担保物，
其公允价值为874,023千元。
(六) 未决诉讼
截至 2016 年 12 月 31 日，无以本集团为被告的重大未决诉讼案件。
十一、资产负债表日后事项
(一)于 2017 年 3 月 22 日，本行 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于贵阳银
行股份有限公司非公开发行优先股方案的议案》，本行拟非公开发行不超过 0.5 亿股的优先
股，募集金额不超过 50 亿元人民币。截至本财务报告日，上述发行方案尚未获得贵州银监
局及中国证监会等相关监管机构核准。
(二)根据本行 2017 年 4 月 14 日第三届董事会 2017 年度第二次会议决议通过的利润分
配方案：提取法定盈余公积 10%，提取一般风险准备 17.01 亿元；向股东每 10 股派发现金
股利 2.6 元（含税）。上述利润分配方案有待本行股东大会批准。
除上述事项外，截至本财务报告报出日，本集团不存在需要披露的重大资产负债表日后
事项中的非调整事项。
十二、金融工具风险管理
(一) 金融工具风险管理概述
本集团的经营活动运用了如下金融工具。一是以固定利率或浮动利率吸收不同期限的金
融负债，并将这些资金运用于金融资产以获得高于平均水平的利差。二是通过向企业或个人
提供多种形式的信贷服务以获得高于平均水平的利差。此类金融工具不仅包括资产负债表中
的发放贷款和垫款、可供出售金融资产、持有至到期投资等，还包括提供担保与其他承诺。
本集团在经营过程中面临以下主要风险：信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、
法律风险、合规风险、信息科技风险、声誉风险和战略风险等。本集团通过完善风险管理组
织架构体系，落实风险管理规章制度，加强风险管理技术的开发和运用，完善风险管理运行
机制和预警机制，完善内控体系，优化信息传导机制，提高内审稽核监督的力度等方式，力
求保持风险和回报的平衡，并尽可能减少对财务状况的潜在不利影响。
董事会是全面风险管理工作的最高决策机构，是风险管理最终责任者，负责确定全面风
险管理战略和风险管理政策原则，设定与本行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本
充足目标，督促总行行长及其经营管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险，
监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高管层在风险管理方面的履职情况。董事会下设
的风险管理委员会是全面风险管理的最高协调及议事机构，在董事会的授权下负责审核全面
风险管理战略和政策原则，报董事会确定，审议风险管理部牵头拟定的风险管理规定，审核
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风险管理部的年度全面风险管理报告，对风险及管理状况、风险承受能力及水平进行定期评
估，提出完善银行风险管理和内部控制的意见。董事会下设的关联交易控制委员会负责对与
关联方进行的关联交易进行控制和管理。监事会负责监督董事会制定符合本行实际的风险管
理战略，并定期对风险管理战略的科学性、合理性和有效性进行评估，监督董事会、行长及
高级管理层执行风险管理战略，监督董事会、高级管理层完善风险管理体系和内部控制体系、
制度。本集团高级管理层全面负责本行风险管理事务，执行董事会确定的风险管理战略和政
策原则，掌握各类风险的总体水平及其管理状况。高级管理层下设授信审查委员会、投资业
务审查委员会、资产负债管理委员会、信用风险管理委员会、市场风险管理委员会、操作风
险管理委员会、信息科技管理委员会和业务连续性管理委员会等专门委员会。
(二) 信用风险
信用风险指由于借款人或交易对手违约或其信用状况发生负面变化而给本集团带来损
失的可能。本集团面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺，资
金业务、表外业务等也可能带来信用风险。
1. 信用风险的计量
(1) 授信业务
本集团根据中国银行业监督管理委员会制定的《贷款风险分类指引》(银监发〔2007〕
54 号)和《小企业贷款风险分类办法（试行）》(银监发〔2007〕63 号)衡量及监控贷款的质
量。按借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款的担保、贷款偿还的法律责任和银行
的信贷管理等因素，把贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中次级、可
疑和损失类的贷款为不良贷款。
正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对还款产生不利影响的因
素。
次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本
息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍然无法收回，或
只能收回极少部分。
为加强内部风险的精细化管理，本行从 2011 年起还依据相关政策和规定，参考本行实
际情况，以五级分类核心定义为基本标准，按照贷款本金利息收回的可能性，考虑借款人的
还款能力、还款记录、还款意愿、贷款担保、贷款偿还的法律责任、银行的信贷管理和客户
信用等级等因素，对正常类、关注类、次级类进一步细分为正常 1 级、正常 2 级、正常 3
级、关注 1 级、关注 2 级、关注 3 级、关注 4 级、次级 1 级、次级 2 级、次级 3 级，可疑类
和损失类不再进一步细分，共十二个等级，其中次级 1 级及其以下为不良信贷资产。
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该贷款风险分类制度以量化的形式揭示了贷款的实际价值和风险程度，有助于本行准确
的预警贷款中隐藏的风险，发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问
题，实施多层次的风险监控和管理。
信用风险管理委员会负责对表内外信贷和非信贷（信用风险）资产风险分类结果的最终
认定；信用风险管理委员会办公室负责执行信用风险管理委员会的决定或决议，组织和指导
本行信贷资产风险分类；风险管理部负责信贷和非信贷（信用风险）资产风险分类的组织实
施并总结分析资产质量变化情况，并出具书面分析报告。本集团坚持信贷和非信贷（信用风
险）资产风险分类的真实性、及时性、重要性和审慎原则，按季度进行分类、动态调整。另
外，对于某些重大的贷款项目，本集团会根据贷后检查所获得的信息，实时地进行分类调整。
在授信业务或客户出现重大事项及预警信号时，本集团将对相关贷款进行实时调整。
本集团建立信贷风险管理系统，管理、监控信贷业务和风险管理工作。本集团将进一步
完善信贷和非信贷（信用风险）资产风险分类方法，提升信贷管理的精细化水平。
(2) 资金业务
本集团由于进行投资活动、同业拆借活动等资金业务而可能存在交易对手违约而产生信
用风险。本集团的人民币投资组合主要包括国债、政府机构债券、中央银行票据、政策性银
行金融债券、商业银行发行的金融类及少量非金融机构发行的债券。
2. 风险限额管理及缓解措施
(1) 授信业务
本集团重视发挥信贷政策导向作用，致力于实现积极的信贷增长和审慎的风险管理之间
的平衡。本集团按年制定信贷政策指引和风险管理政策指引，优化信贷业务流程，调整信贷
资产结构，确保信贷资源向重点区域、行业和客户优先配置。本集团信贷政策内容包括贷款
分布目标、存量客户调整与新拓展客户准入原则、大额授信集中度控制目标、主要授信品种、
主要客户选择与行业投向政策等。制定信贷政策指引时，主要考虑的因素包括对本年经济形
势的判断、本集团的总体信贷资产目标、同行授信业务政策以及本集团的财务状况等。本集
团根据国家宏观调控政策、产业政策和行业动态的变化以及行业信贷政策执行情况，对信贷
政策进行动态调整。制定风险管理政策指引时，主要考虑的因素包括对本年经济形势的判断、
本集团的经营战略、风险管理战略、风险管理总体目标、授信政策、风险管理状况以及风险
管理能力等，并进行动态调整。
本集团对表内授信业务和表外授信业务基本采取相同的信用风险控制流程。
本集团贷款审查制度和风险防范制度的核心内容包括：信贷政策指引和风险管理政策指
引制定；贷前调查；客户信用评级；大额贷款风险评价；担保品评估；贷款审查和审批；放
款审查；贷后管理；损失类信贷资产责任人的责任追究；新增不良贷款违规过程问责；风险
管理类和合规经营类绩效考评；重点领域风险防范等。
本集团对包括同业授信、集团客户授信、关联客户授信、小微企业授信、票据业务授信
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等在内的公司客户实施统一授信管理，归并多头贷款，控制分散授信、过度授信风险，实现
授信额度的全程管控。对授信审批和监控流程分条线进行具体管理，由授信评审部对公司类
客户和同业授信进行统一管理，个人金融部对个人消费类业务进行授信管理，小微金融事业
部对 1000 万元及以下小微企业和个人生产经营业务进行授信管理；风险管理部对企业信用
评级、放款、贷后监控、信贷和非信贷（信用风险）资产风险分类、转授权等进行统一管理。
法律合规部对本行内部控制合规经营进行管理。资产保全部对本行不良资产进行管理。
1) 风险限额管理
本集团根据董事会对经营班子的授权，对总行分管行领导及业务部门和分支机构再转授
权。其中：分支机构根据风险管理能力强弱、区域特点和资产质量实行差别授权管理，公司
类转授权综合考虑客户信用等级和担保方式确定授权额度，并实行差别授权，个人类根据业
务品种的风险大小实行差别授权，确定转授权额度，分行可根据所辖支行的风险管控状况在
其转授权权限内的一定比例进行再转授权，并在执行过程中实行动态调整。优化后的转授权
模式增强了信贷管理的科学性和有效性。经本集团核定的授信限额，有效期限一般不超过三
年，原则上每年核定一次，并根据授信期内客户的生产经营状况和信用等级变动等，及时进
行核定。在授信限额内开展公司贷款业务，仍须按贷款审批流程对其风险状况进行审查，并
按授信审批权限进行审批及贷后管理。同时按年制定授信政策指引和风险管理政策指引，加
强对行业和区域的结构调整，设定重点行业和区域的限额指标，并持续加强重点领域风险的
管控。
对于集团客户，本集团实行统一管理，由总行统一负责集团客户贷款的审查、核定、额
度分配。客户另行申请新贷款，必须经过本集团的公司贷款审批流程审批。本集团亦通过严
格的审批流程控制贷款展期，所有的贷款展期均要求逐笔审查审批。采取严格的审批程序控
制中小企业的续贷业务风险。
2) 风险缓解主要措施
本集团制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。
除了少量特别优质的客户外（一般为 AAA 级），本集团一般会要求借款人提供适当的担
保，担保的形式主要包括抵押、质押和保证。
本集团将抵质押品分类管理，对担保物优先考虑价值相对稳定、变现能力较强的抵质押
物；对不易保管、不易变现或价值波动较大的抵质押物持谨慎态度；统一抵质押率计算标准；
本集团贷前对担保物的评估分为内部人员评估和委托外部专业中介评估机构相结合的方式，
由内部人员对评估价值进行最终确认，以专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考。
在授信尽职调查的基础上，对外部评估机构的评估过程和结果进行研究分析，进而确定抵质
押物价值。抵（质）押期间，按本集团贷后管理要求，应根据抵质押品的种类、价值波动特
性实施不同频度的动态监测和评估。贷后检查或风险监测过程中如发现抵质押品形态发生变
化或市场价格趋于恶化等不利情形时，应及时开展价值重估，以反映抵质押品的公允价值。
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本集团担保贷款因担保物种类以及担保物的具体情况不同而执行不同的抵（质）押率，但原
则上不得超过该类担保的最高抵（质）押率。
(2) 资金业务
本集团每年制定资金业务计划和风险管理政策指引，并严格按转授权开展具体业务，通
常为每个资金交易客户包括交易对手、债券发行人等设定一个授信额度或授权额度，实行同
业的准入退出管理，以及设定资金业务的结构限额等来管理资金业务面临的信用风险。本集
团将自营业务与代理业务进行严格分离管理，风险管理部门与业务部门相互牵制，业务部门
在授信限额内按照授权进行交易，并根据交易对手的信用状况进行动态管理和调整。
3. 最大信用风险敞口
在不考虑可利用的担保物或其他信用增级(如不符合相互抵销条件的净额结算协议等)
的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口的金额，系指金融资产账面余额扣除减值准备
后的账面价值。本集团最大信用风险敞口金额列示如下：
期末数 期初数
资产负债表内项目风险敞口：
存放中央银行款项 42,189,542 28,837,544
存放同业款项 5,585,564 4,218,892
拆出资金 100,000
以公允价值计量且其变动计入当期损
943,518 1,072,741
益的金融资产
买入返售金融资产 7,952,415 6,020,000
应收利息 1,388,483 1,130,268
发放贷款和垫款 99,078,894 80,213,867
可供出售金融资产（不含股权投资） 94,497,015 48,963,026
持有至到期投资 51,574,655 37,108,463
应收款项类投资 55,202,463 25,514,353
长期应收款 6,914,177
其他金融资产 390,969 377,748
小 计 365,717,695 233,556,902
资产负债表外项目风险敞口：
贷款承诺 164,196,439 46,542,970
开出信用证 37,761 6,579
开出保函 4,130,921 5,423,893
银行承兑汇票 23,676,262 27,321,228
未使用信用卡授信额度 2,963,799 1,532,325
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
小 计 195,005,182 80,826,995
合 计 560,722,877 314,383,897
4. 金融资产的信用质量信息
(1) 金融资产的逾期及减值情况
未逾期金融资产是指本金和利息都没有逾期的金融资产。已逾期金融资产是指本金或利
息逾期1天或以上的金融资产。已发生减值的金融资产是指单独进行减值测试后确定的已发
生减值的金融资产。
金融资产的信用风险主要参考本集团按照中国银行业监督管理委员会五级分类标准划
分的金融资产信用质量情况进行评估。
1) 截至2016年12月31日，本集团金融资产的信用质量信息列示如下：
项 目 未逾期未减值 已逾期未减值 已减值 小 计 减值准备 净 值
存放中央银行款项 42,189,542 42,189,542 42,189,542
存放同业款项 5,595,484 5,595,484 (9,920) 5,585,564
以公允价值计量且
其变动计入当期损 943,518 943,518 943,518
益的金融资产
买入返售金融资产 7,952,415 7,952,415 7,952,415
应收利息 1,347,964 40,519 1,388,483 1,388,483
发放贷款和垫款 98,295,643 2,746,122 1,451,945 102,493,710 (3,414,816) 99,078,894
可供出售金融资产
94,497,015 94,497,015 94,497,015
（不含股权投资）
持有至到期投资 51,574,655 51,574,655 51,574,655
应收款项类投资 55,439,349 533,000 55,972,349 (769,886) 55,202,463
长期应收款 6,983,997 6,983,997 (69,820) 6,914,177
其他金融资产 391,018 16,824 407,842 (16,873) 390,969
合 计 365,210,600 2,786,641 2,001,769 369,999,010 (4,281,315) 365,717,695
2) 截至2015年12月31日，本集团金融资产的信用质量信息列示如下：
项 目 未逾期未减值 已逾期未减值 已减值 小 计 减值准备 净 值
存放中央银行款项 28,837,544 28,837,544 28,837,544
存放同业款项 4,218,892 4,218,892 4,218,892
拆出资金 100,000 100,000 100,000
以公允价值计量且
其变动计入当期损 1,072,741 1,072,741 1,072,741
益的金融资产
买入返售金融资产 6,020,000 6,020,000 6,020,000
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
应收利息 1,064,277 65,991 1,130,268 1,130,268
发放贷款和垫款 77,467,075 4,473,599 1,233,567 83,174,241 (2,960,374) 80,213,867
可供出售金融资产
48,963,026 48,963,026 48,963,026
（不含股权投资）
持有至到期投资 37,108,463 37,108,463 37,108,463
应收款项类投资 25,411,049 500,000 25,911,049 (396,696) 25,514,353
其他金融资产 378,000 16,808 394,808 (17,060) 377,748
合 计 230,641,067 4,539,590 1,750,375 236,931,032 (3,374,130) 233,556,902
(2) 未逾期未减值金融资产的信用质量信息
1) 本集团截至2016年12月31日未逾期未减值金融资产的信用质量信息分项列示如下：
项 目 正常类 关注类 小 计 减值准备 净 值
存放中央银行款 42,189,542 42,189,542 42,189,542
项
存放同业款项 5,595,484 5,595,484 (9,920) 5,585,564
以公允价值计量
且其变动计入当 943,518 943,518 943,518
期损益的金融资
产
买入返售金融资 7,952,415 7,952,415 7,952,415
产
应收利息 1,347,964 1,347,964 1,347,964
发放贷款和垫款 95,782,308 2,513,335 98,295,643 (2,316,657) 95,978,986
可供出售金融资
产（不含股权投 94,497,015 94,497,015 94,497,015
资）
持有至到期投资 51,574,655 51,574,655 51,574,655
应收款项类投资 55,439,349 55,439,349 (636,636) 54,802,713
长期应收款 6,983,997 6,983,997 (69,820) 6,914,177
其他金融资产 388,565 2,453 391,018 (49) 390,969
合 计 362,694,812 2,515,788 365,210,600 (3,033,082) 362,177,518
2) 本集团截至2015年12月31日未逾期未减值金融资产的信用质量信息分项列示如下：
项 目 正常类 关注类 小 计 减值准备 净 值
存放中央银行款 28,837,544 28,837,544 28,837,544
项
存放同业款项 4,218,892 4,218,892 4,218,892
拆出资金 100,000 100,000 100,000
以公允价值计量
且其变动计入当 1,072,741 1,072,741 1,072,741
期损益的金融资
产
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
买入返售金融资 6,020,000 6,020,000 6,020,000
产
应收利息 1,064,277 1,064,277 1,064,277
发放贷款和垫款 76,053,672 1,413,403 77,467,075 (2,069,018) 75,398,057
可供出售金融资
产（不含股权投 48,963,026 48,963,026 48,963,026
资）
持有至到期投资 37,108,463 37,108,463 37,108,463
应收款项类投资 25,411,049 25,411,049 (271,696) 25,139,353
其他金融资产 378,000 378,000 (252) 377,748
合 计 229,227,664 1,413,403 230,641,067 (2,340,966) 228,300,101
(3) 已逾期未减值金融资产的信用质量信息
1) 本集团已逾期未减值的发放贷款和垫款期限分析分项列示如下：
项 目 期末数 期初数
逾期90天以内（含90天） 2,436,960 3,982,995
逾期90至360天（含360天） 225,283 490,604
逾期361天至3年 83,879
贷款和垫款总额 2,746,122 4,473,599
贷款和垫款损失准备 (308,909) (341,469)
净 值 2,437,213 4,132,130
在初始发放贷款时，本集团聘请独立资产评估机构对相应的抵质押物进行价值评估。本
集团根据抵质押物处置经验和市场状况对抵质押物的评估价值进行评测。当有迹象表明抵质
押物发生减值时，本集团将重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷款的信用风险。
于报告期资产负债表日，本集团已逾期未减值的贷款和垫款抵质押物公允价值列示如下：
项 目 期末数 期初数
已逾期未减值的贷款和垫款抵质押物公允
5,082,405 3,227,334
价值
2) 本集团已逾期未减值的应收利息期限分析分项列示如下：
项 目 期末数 期初数
逾期90天以内 40,519 65,991
应收利息总额 40,519 65,991
应收利息坏账准备
净 值 40,519 65,991
3) 截至2016年12月31日及2015年12月31日止，本集团除发放贷款和垫款、应收利息以
外的其他金融资产均不存在已逾期未减值的情况。
(4) 已减值金融资产信用质量情况
1) 本集团已减值的发放贷款和垫款按担保方式分项列示如下：
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
项 目 期末数 期初数
信用贷款 113,579 22,080
保证贷款 503,544 634,729
附担保物贷款 834,822 576,758
其中：抵押贷款 786,493 565,790
质押贷款 48,329 10,968
贷款和垫款总额 1,451,945 1,233,567
贷款和垫款损失准备 (789,250) (549,887)
净 值 662,695 683,680
在业务审查过程中，本集团聘请专业中介评估机构对相应的抵质押物进行价值评估，以
专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考。本集团一般要求对所有担保物定期进行贷
后价值重估。当有迹象表明抵质押物发生减值时，本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够
充分覆盖相应贷款的信用风险。
于报告期间资产负债表日，本集团已减值的贷款和垫款抵质押物公允价值列示如下：
项 目 期末数 期初数
已减值的贷款和垫款抵质押物公允价值 1,866,353 1,845,053
2) 本集团已减值的其他金融资产的信用质量信息分项列示如下：
期末数 金融资产总额 减值准备 净 值
应收款项类投资 533,000 (133,250) 399,750
其他金融资产 16,824 (16,824)
期初数 金融资产总额 减值准备 净 值
应收款项类投资 500,000 (125,000) 375,000
其他金融资产 16,808 (16,808)
(5) 证券投资
1) 本集团截至2016年12月31日持有的证券投资评级分布分项列示如下：
以公允价值计
可供出售金融
量且其变动计 持有至到期投 应收款项类投
项 目 资产（不含股 小 计
入当期损益的 资 资
权投资）
金融资产
人民币债券：
AAA 20,569 9,384,913 27,384,010 36,789,492
AA+ 1,213,264 1,213,264
AA 937,095 99,992 1,037,087
AA- 135,322 16,500 151,822
A+ 96,968 96,968
未评级 922,949 74,069,452 24,074,153 99,066,554
其中：政策性银行金融债券 117,401 932,145 358,524 1,408,070
国债 306,470 5,693,553 16,757,109 22,757,132
同业存单 499,078 65,638,708 66,137,786
地方政府债券 1,766,702 6,958,520 8,725,222
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
以公允价值计
可供出售金融
量且其变动计 持有至到期投 应收款项类投
项 目 资产（不含股 小 计
入当期损益的 资 资
权投资）
金融资产
资产支持证券 38,344 38,344
理财产品、资产管理计划及信
8,160,001 55,202,463 63,362,464
托计划
基金 500,000 500,000
合 计 943,518 94,497,015 51,574,655 55,202,463 202,217,651
2) 本集团截至2015年12月31日持有的证券投资评级分布分项列示如下：
以公允价值计
可供出售金融
量且其变动计 持有至到期投 应收款项类投
项 目 资产（不含股 小 计
入当期损益的 资 资
权投资）
金融资产
人民币债券：
AAA 7,760,505 18,443,188 26,203,693
AA+ 21,114 1,405,242 1,426,356
AA 82,913 915,175 99,968 1,098,056
AA- 502,166 11,000 513,166
A-1 52,715 52,715
未评级 915,999 33,736,810 18,554,307 53,207,116
其中：政策性银行金融债券 352,640 1,809,989 358,135 2,520,764
国债 563,359 7,017,873 16,971,894 24,553,126
同业存单 23,122,144 23,122,144
地方政府债券 1,766,591 1,224,278 2,990,869
资产支持证券 20,213 20,213
理财产品、资产管理计划及信
4,643,128 25,471,828 30,114,956
托计划
证券公司固定收益凭证 42,525 42,525
合 计 1,072,741 48,963,026 37,108,463 25,514,353 112,658,583
(6) 本集团抵债资产的处置情况详见本财务报表附注资产负债表项目注释之其他资产
说明。
5. 金融资产信用风险集中度
本集团交易对手或债务人很大程度上集中于本地，由此具备了某些共同或相似的经济特
性，因此本集团在信用风险管理策略上着重于行业集中度和重要资产组合的管理。本集团按
行业分布和地区分布列示的信贷风险详见本财务报表附注资产负债表项目注释之发放贷款
和垫款说明。
(三) 流动性风险管理
流动性风险是指无法及时获得充足资金或无法以合理成本获得充足资金以偿还债务的
风险。影响本集团流动性的因素主要包括本集团的资产负债期限结构以及银行业政策变化，
例如对贷存比及法定准备金率的要求发生变化。本集团的流动性风险主要源于客户存款、贷
款、交易、投资等业务。
本集团流动性风险管理的主要目标是：维持合理的资金头寸，保持足够支付能力；以客
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户存款为主要资金来源，辅以同业市场拆入及在资本市场发行票据及债券，建立一个适度分
散的资金来源组合；建立良好的头寸匡算及管理制度，避免在不利情况下紧急出售资产套现；
制定和完善突发事件的应急计划，保证本集团有充裕变现能力以应付突发性危机事件。本集
团的流动性管理力求实现风险与收益之间的平衡，努力做到在可接受的风险范围内尽量降低
流动性成本。
资产负债管理委员会负责制定流动性风险管理措施、确定风险限额和资产负债的结构与
规模等，由计划财务部组织实施，并由风险管理部监控实施情况。
本集团通过建立流动性风险管理系统，实行流动性缺口管理，按日、月及季度监测和报
告流动性相关指标，建立流动性管理的分析、监测、预警、信息交流和反馈机制，建立流动
性风险应急预案，集中配置本行的资金并实施内部资金转移机制等措施来控制流动性风险。
为规范本集团流动性风险管理，完善流动性风险管理流程，建立有效的流动性风险控制
和防范机制，提高抵御流动性风险的能力，促进本集团安全、稳健经营，依据《中华人民共
和国商业银行法》、《商业银行流动性风险管理办法（试行）》等相关法律和规定，由计划财
务部制定了一系列流动性风险管理制度，包括《贵阳银行流动性风险管理规定》、《贵阳银行
流动性风险压力测试管理办法》、《贵阳银行流动性危机管理应急预案》、《贵阳银行流动性风
险计量规则》、《贵阳银行资金头寸管理实施细则》等，为本集团流动性风险管理提供了制度
保障。
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1. 截至2016年12月31日，本集团金融资产和金融负债按相关剩余合同到期日（未经折现的合同现金流量）分析列示如下：
项 目 已逾期/即时偿还 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 5 年以上 无限期 合 计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 8,150,975 18,231 35,030,561 43,199,767
存放同业款项 736,736 1,123,003 3,477,256 315,498 5,652,493
以公允价值计量且其变动计入当期
497,397 147,660 8,398 304,032 22,529 980,016
损益的金融资产
买入返售金融资产 7,963,958 7,963,958
发放贷款和垫款[注] 4,240,375 1,685,391 5,915,507 28,988,967 41,738,814 47,023,566 1,805,843 131,398,463
可供出售金融资产 752,867 7,372,620 41,799,766 25,978,149 17,416,133 3,718,276 119,650 97,157,461
持有至到期投资 36,785 147,747 2,101,365 25,756,792 34,317,036 62,359,725
应收款项类投资 375,000 170,008 1,781,631 5,688,928 41,154,216 29,516,707 78,686,490
长期应收款 4,730 182,785 905,155 7,633,352 8,726,022
其他金融资产 390,969 390,969
金融资产总额 14,646,922 18,853,892 53,470,583 63,986,460 134,003,339 114,598,114 36,956,054 436,515,364
金融负债：
向中央银行借款 1,203 483,818 485,021
同业及其他金融机构存放款项 839,691 50,047 7,128,592 10,070,807 18,089,137
拆入资金 2,381 335,938 4,772,069 5,110,388
卖出回购金融资产款 10,484,531 10,484,531
吸收存款 169,616,874 13,859,695 7,540,672 40,157,672 38,751,519 1,070 269,927,502
应付债券 1,549,960 24,467,985 18,590,320 2,353,688 2,388,327 49,350,280
其他金融负债 2,806,824 20,500 2,827,324
金融负债总额 173,263,389 25,946,614 39,474,390 74,074,686 41,125,707 2,389,397 356,274,183
流动性敞口 (158,616,467) (7,092,722) 13,996,193 (10,088,226) 92,877,632 112,208,717 36,956,054 80,241,181
2. 截至2015年12月31日，本集团金融资产和金融负债按相关剩余合同到期日（未经折现的合同现金流量）分析列示如下：
项 目 已逾期/即时偿还 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 5 年以上 无限期 合 计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 4,445,966 13,014 25,044,989 29,503,969
存放同业款项 1,050,345 1,673,403 461,929 917,657 219,390 4,322,724
拆出资金 100,053 100,053
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以公允价值计量且其变动计入当期
367,774 2,380 201,654 528,858 69,721 1,170,387
损益的金融资产
买入返售金融资产 6,022,130 6,022,130
发放贷款和垫款[注] 4,321,811 2,581,656 4,690,316 30,932,336 33,671,637 16,382,023 2,000,188 94,579,967
可供出售金融资产 69,153 13,718,948 6,465,212 6,380,237 22,246,212 3,916,285 13,400 52,809,447
持有至到期投资 65,921 141,767 1,478,970 15,328,649 29,107,181 46,122,488
应收款项类投资 1,443,221 1,268,546 1,734,391 20,020,446 8,733,649 33,200,253
其他金融资产 377,748 377,748
金融资产总额 10,265,023 25,973,106 13,043,164 41,645,245 92,015,192 58,208,859 27,058,577 268,209,166
金融负债：
向中央银行借款 41,086 191,896 232,982
同业及其他金融机构存放款项 2,240,725 5,068,094 72,841 1,533,322 8,914,982
卖出回购金融资产款 1,960,543 1,960,543
吸收存款 116,448,549 8,903,958 8,588,785 28,263,948 22,285,240 1,203,331 185,693,811
应付债券 2,070,000 24,528,100 511,350 2,595,878 29,705,328
其他金融负债 1,466,218 1,466,218
金融负债总额 120,155,492 10,864,501 15,767,965 53,056,785 24,329,912 3,799,209 227,973,864
流动性敞口 (109,890,469) 15,108,605 (2,724,801) (11,411,540) 67,685,280 54,409,650 27,058,577 40,235,302
注：发放贷款和垫款中的“无限期”类别包含逾期超过一个月的发放贷款和垫款。逾期一个月内的发放贷款和垫款归入“已逾期/即时偿还”类别。
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(四) 市场风险管理
市场风险是指由于市场价格的不利变动而使表内和表外业务发生损失的可能。影响本集
团业务的市场风险主要类别有利率风险与汇率风险。
董事会是市场风险管理工作的最高决策机构，是市场风险管理最终责任者，负责确定市
场风险管理战略和政策原则；督促总行行长及其经营管理层采取必要的措施管理市场风险，
监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况。
董事会风险管理委员会是市场风险管理的最高协调及议事机构，负责拟定市场风险管理战略
和政策原则报董事会确定，审核风险管理部年度市场风险管理报告。高级管理层下设市场风
险管理委员会，负责审议、市场风险管理有关的措施、流程及市场风险管理模型及其参数，
审议具体的利率、汇率政策和业务品种，审议年度市场风险管理报告。风险管理部是市场风
险的牵头管理部门，以计划财务部为主、国际业务部、金融同业专营部和理财投资部为辅，
是市场风险的具体管理和实施部门。
董事会是市场风险管理工作的最高决策机构，承担对市场风险管理实施监控的最终责任，
确保本行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。董事会可授权董
事会下设的风险管理委员会履行其部分职责。高级管理层在董事会确定的风险战略、政策以
及可承受的市场风险水平下履行具体的市场风险管理职责。高级管理层下设市场风险管理委
员会，负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；及
时掌握市场风险水平及其管理状况；确保本行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、
管理信息系统和技术水平来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
风险管理部是市场风险的牵头管理部门，并按照本行资本的管理要求，对金融同业专营部、
理财投资部、国际业务部以及经营市场风险的分支机构等承担市场风险的业务经营部门开展
业务进行相应的风险识别、计量、控制。
1. 利率风险管理
利率风险是指金融资产和金融负债的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生
波动的风险。
本集团的利率风险主要来源于利率敏感性资产和负债的到期日或者重新定价期限不相
匹配，致使净利息收入受到利率水平变动的影响。
金融同业专营部等业务部门根据本行利率风险的管理政策及批准的利率风险限额，进行
前台资金交易。本集团将资产分为交易账户和银行账户进行管理。交易账户为交易目的或对
冲交易账户其它项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，为交易目的而持有的头寸是指短
期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，
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包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。银行账户由所有
未划入交易账户的金融工具和商品头寸组成。同时为划分到交易账户的金融工具和商品头寸
设定了严格的条件。相关业务部门根据高级管理层批准的利率风险限额来管理和实施资金交
易业务，监控、报告交易账户的市场风险及其风险限额的遵守情况。每日对交易和头寸数据
进行核对，并对市场活跃度高的头寸进行市值重估。总行风险管理部对市场风险的相关限额
指标按季进行监测和报告。
总行计划财务部对本集团利率风险的管理，现在主要在划分交易账户和银行账户的基础
上，通过开展资产负债结构及其利率敏感性缺口分析、提出资产和负债重定价日的建议、设
定市场风险限额、存贷款定价引导、定期召开资产负债管理委员会会议等手段来管理利率风
险。本集团通过利率敏感性缺口分析，来评估在一定时期内到期或者需要重新定价的生息资
产和计息负债两者的差额，进而为调整生息资产和计息负债的重定价日提供指引。同时，本
集团通过制定投资组合等风险限额指标和授权限额指标，并定期监控指标的执行情况，来控
制和管理利率风险。本集团对投资组合采取年初下达规模和效益指令性计划，制定并适时调
整投资策略，以更准确的监控投资风险。此外，本集团通过采用内部资金转移定价机制，将
支行的资金集中到总行统一管理和分配。
(1) 本集团利率缺口分析列示如下：
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1) 截至2016年12月31日，本集团金融资产和金融负债按合同约定的重新定价日或到期日（较早者）分析列示如下：
项 目 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 5 年以上 不计息 合 计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 41,904,793 1,276,742 43,181,535
存放同业款项 1,823,240 3,451,625 310,699 5,585,564
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 499,078 140,234 20,569 264,438 19,199 943,518
买入返售金融资产 7,952,415 7,952,415
应收利息 1,388,483 1,388,483
发放贷款和垫款 8,350,712 12,242,752 38,136,197 21,577,776 16,479,666 2,291,791 99,078,894
可供出售金融资产 8,116,891 42,083,724 25,169,168 15,686,490 3,440,742 119,650 94,616,665
持有至到期投资 484,901 19,240,359 31,849,395 51,574,655
应收款项类投资 516,060 944,862 2,954,987 31,114,586 19,671,968 55,202,463
长期应收款 7,726 179,836 857,552 5,869,063 6,914,177
其他金融资产 390,969 390,969
金融资产总额 69,170,915 59,043,033 67,934,073 93,752,712 71,460,970 5,467,635 366,829,338
金融负债：
向中央银行借款 475,000 475,000
同业及其他金融机构存放款项 889,529 6,950,000 9,904,070 17,743,599
拆入资金 300,000 4,650,000 4,950,000
卖出回购金融资产款 10,479,570 10,479,570
吸收存款 183,332,718 7,389,839 38,828,063 33,384,191 890 62,369 262,998,070
应付利息 1,899,158 1,899,158
应付债券 1,547,222 24,311,223 19,256,879 2,992,324 48,107,648
其他金融负债 2,827,324 2,827,324
金融负债总额 196,249,039 38,951,062 73,114,012 36,376,515 890 4,788,851 349,480,369
利率风险缺口 (127,078,124) 20,091,971 (5,179,939) 57,376,197 71,460,080 678,784 17,348,969
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
2) 截至2015年12月31日，本集团金融资产和金融负债按合同约定的重新定价日或到期日（较早者）分析列示如下：
项 目 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1 年-5 年 5 年以上 不计息 合 计
金融资产：
现金及存放中央银行款项 28,793,279 697,676 29,490,955
存放同业款项 2,704,956 443,000 870,936 200,000 4,218,892
拆出资金 100,000 100,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 352,845 203,029 462,195 54,672 1,072,741
买入返售金融资产 6,020,000 6,020,000
应收利息 1,130,268 1,130,268
发放贷款和垫款 8,874,105 10,489,082 39,434,458 17,534,828 2,768,198 1,113,196 80,213,867
可供出售金融资产 13,949,570 6,487,984 6,113,022 18,920,062 3,492,388 13,400 48,976,426
持有至到期投资 41,341 290,641 10,206,478 26,570,003 37,108,463
应收款项类投资 1,402,200 823,659 478,980 15,294,287 7,515,227 25,514,353
其他金融资产 377,748 377,748
金融资产总额 62,238,296 18,243,725 47,391,066 62,617,850 40,400,488 3,332,288 234,223,713
金融负债：
向中央银行借款 40,000 190,000 230,000
同业及其他金融机构存放款项 2,240,148 5,000,000 2,011 1,500,000 8,742,159
卖出回购金融资产款 1,960,000 1,960,000
吸收存款 124,979,989 8,346,123 27,446,161 19,184,908 1,001,702 28,131 180,987,014
应付利息 1,787,629 1,787,629
应付债券 2,053,897 23,830,712 2,194,245 28,078,854
其他金融负债 1,466,218 1,466,218
金融负债总额 129,180,137 15,440,020 51,468,884 20,684,908 3,195,947 3,281,978 223,251,874
利率风险缺口 (66,941,841) 2,803,705 (4,077,818) 41,932,942 37,204,541 50,310 10,971,839
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(2) 利息净收入和权益对利率变动的敏感性分析
本集团实施敏感性测试以分析银行利息净收入和权益对利率变动的敏感性。基于以上的
利率风险缺口分析，假设各货币收益率曲线在各资产负债表日平行移动100个基点，对本集
团的利息净收入和权益的潜在影响分析如下：
利息净收入敏感性
项 目
2016 年度 2015 年度
基准利率曲线上浮 100 个基点 (1,050,199) (616,653)
基准利率曲线下浮 100 个基点 1,050,199 616,653
权益敏感性
项 目
期末数 期初数
基准利率曲线上浮 100 个基点 (605,771) (722,610)
基准利率曲线下浮 100 个基点 636,654 762,309
上表列示了在利率上升或下降100个基点的情况下，基于资产负债表日的生息资产与生
息负债的结构，对利息净收入的影响。对利息净收入的影响是指基于一定利率变动对各年底
持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及金融负债所产生的利息净收入的影响。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能与
实际情况存在差异。另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个利率情形下及
本银行现时利率风险状况下，利息净收入的估计变动，但该影响并未考虑管理层为减低利率
风险而可能采取的风险管理活动。
权益的敏感性分析是通过针对期末持有的可供出售金融资产进行重估，预计利率变动对
于其相应权益的变动影响。对权益的影响未考虑相关变动对所得税的影响。
2. 汇率风险管理
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本集团的汇率风险主要来源于自营业务的资产负债币种错配和外币交易导致的货币头
寸错配。
国际业务部负责日常汇率风险管理，执行汇率风险限额，风险管理部对有可能产生的汇
率风险按季进行监测、控制和报告。目前本集团所涉及的汇率风险主要为代客结售汇及代客
外汇买卖所产生，本集团汇率风险管理通过设定外汇敞口限额与止损限额，每日的结售汇综
合头寸实行低头寸甚至是零头寸。汇率风险水平较低。
(1) 本集团以人民币为记账本位币，资产和负债均以人民币为主，外币以美元为主。本
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集团金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布列示如下：
1) 本集团截至2016年12月31日金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分项列示如下：
美元 其他币种
项 目 人民币 合 计
折人民币 折人民币
金融资产：
现金及存放中央银行款项 43,178,385 3,136 14 43,181,535
存放同业款项 5,455,744 129,053 767 5,585,564
以公允价值计量且其变动计入当期
943,518 943,518
损益的金融资产
买入返售金融资产 7,952,415 7,952,415
应收利息 1,388,482 1 1,388,483
发放贷款和垫款 99,074,490 4,404 99,078,894
可供出售金融资产 94,616,665 94,616,665
持有至到期投资 51,574,655 51,574,655
应收款项类投资 55,202,463 55,202,463
长期应收款 6,914,177 6,914,177
其他金融资产 390,956 13 390,969
金融资产总额 366,691,950 136,606 782 366,829,338
金融负债：
向中央银行借款 475,000 475,000
同业及其他金融机构存放款项 17,743,599 17,743,599
拆入资金 4,950,000 4,950,000
卖出回购金融资产款 10,479,570 10,479,570
吸收存款 262,985,207 12,481 382 262,998,070
应付利息 1,899,087 70 1 1,899,158
应付债券 48,107,648 48,107,648
其他金融负债 2,827,324 2,827,324
金融负债总额 349,467,435 12,551 383 349,480,369
资产负债净头寸 17,224,515 124,055 399 17,348,969
2) 本集团截至2015年12月31日金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分项列示如下：
美元 其他币种
项 目 人民币 合 计
折人民币 折人民币
金融资产：
现金及存放中央银行款项 29,490,012 897 46 29,490,955
存放同业款项 4,146,490 70,981 1,421 4,218,892
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
拆出资金 100,000 100,000
以公允价值计量且其变动计入当期
1,072,741 1,072,741
损益的金融资产
买入返售金融资产 6,020,000 6,020,000
应收利息 1,130,267 1 1,130,268
发放贷款和垫款 80,209,046 4,821 80,213,867
可供出售金融资产 48,976,426 48,976,426
持有至到期投资 37,108,463 37,108,463
应收款项类投资 25,514,353 25,514,353
其他金融资产 377,748 377,748
金融资产总额 234,145,546 76,699 1,468 234,223,713
金融负债：
向中央银行借款 230,000 230,000
同业及其他金融机构存放款项 8,742,159 8,742,159
卖出回购金融资产款 1,960,000 1,960,000
吸收存款 180,975,749 9,930 1,335 180,987,014
应付利息 1,787,563 65 1 1,787,629
应付债券 28,078,854 28,078,854
其他金融负债 1,466,218 1,466,218
金融负债总额 223,240,543 9,995 1,336 223,251,874
资产负债净头寸 10,905,003 66,704 132 10,971,839
(2) 税前利润对汇率变动的敏感性分析
基于以上的汇率风险敞口分析，本集团实施敏感性测试以分析银行价值对汇率变动的敏
感性。假定各外币对人民币汇率变动1%，对本集团的税前利润的潜在影响分析如下：
税前利润敏感性
项 目
2016 年度 2015 年度
美元对人民币汇率上涨 1% (2) (3)
其他币种对人民币汇率上涨 1%
美元对人民币汇率下跌 1% 2 3
其他币种对人民币汇率下跌 1%
本集团无现金流量套期和外币可供出售权益工具，因此汇率变动对权益并无重大影响。
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团汇兑净损益的可能影响；
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，当其他因素不变时，外币对
人民币汇率的合理可能变动对税前利润的影响；
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有关分析基于以下假设：
1) 各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率绝对值波动1%
造成的汇兑损益；
2) 各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向变动。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团汇兑净损益出现的实际变化可能与此敏感性分
析的结果不同。
十三、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
合并
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值 价值 价值
持续的公允价值计量
(1) 以公允价值计量且其变动
943,518 943,518
计入当期损益的金融资产
交易性金融资产 943,518 943,518
(2) 可供出售金融资产 94,497,015 94,497,015
可供出售债券投资 85,837,014 85,837,014
理财产品及资产管理计划 8,160,001 8,160,001
基金 500,000 500,000
母公司
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值 价值 价值
持续的公允价值计量
(1) 以公允价值计量且其变动
943,518 943,518
计入当期损益的金融资产
交易性金融资产 943,518 943,518
(2) 可供出售金融资产 94,397,015 94,397,015
可供出售债券投资 85,837,014 85,837,014
理财产品及资产管理计划 8,060,001 8,060,001
基金 500,000 500,000
本集团划分为第二层级的金融工具主要包括债券投资。人民币债券的公允价值按照中央
国债登记结算有限责任公司的估值结果确定。所有重大估值参数均采用可观察市场信息。
(二) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、
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贵阳银行股份有限公司 2016 年年度报告
存放同业款项、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、持有至到期投资、应收款项类投资、
长期应收款、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资
产款、吸收存款和应付债券。
下表列示了在资产负债表中未按公允价值列示的部分金融资产和金融负债的账面价值
以及相应的公允价值。
合并及母公司
期末数 期初数
项 目
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
持有至到期投资 51,574,655 52,046,837 37,108,463 38,330,824
应收款项类投资 55,202,463 57,300,663 25,514,353 25,517,778
金融负债
应付债券 48,107,648 47,964,071 28,078,854 28,125,941
除上述金融资产和金融负债外，在资产负债表中未以公允价值计量的其他金融资产和金
融负债账面价值近似于公允价值。
十四、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 本期数
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 (481)
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
57,646
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价
值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (2,246)
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 54,919
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 14,741
少数股东权益影响额(税后) 13,115
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 27,063
2. 本行根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目
的原因说明
根据银行业经营特征，本行未将持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可
供出售金融资产取得的投资收益作为非经常性损益，本期涉及金额为 316,935 千元。
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
基本每股收益 稀释每股收益
本期利润 加权平均净资产收益率(%)
（元/股） （元/股）
归属于本行普通股股东的净利润 21.67 1.86 1.86
扣除非经常性损益后归属于本行普通
21.51 1.85 1.85
股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
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项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的合并净利润 A 3,654,319
非经常性损益 B 27,063
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东
C=A-B 3,627,256
的合并净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 13,954,060
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股
E 4,115,729
股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 4
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股
G
东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
其他综合收益的税后净额 I (586,877)
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累
J 6
计月数
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产 16,859,691
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率(%) M=A/L 21.67
扣除非经常损益加权平均净资产收益率(%) N=C/L 21.51
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的合并净利润 A 3,654,319
非经常性损益 B 27,063
扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东
C=A-B 3,627,256
的合并净利润
期初股份总数（千股） D 1,798,592
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
E
（千股）
发行新股或债转股等增加股份数（千股） F 500,000
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 4
因回购等减少股份数（千股） H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数（千股） J
报告期月份数 K 12
发行在外的普通股加权平均数（千股） L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 1,965,259
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基本每股收益（元/股） M=A/L 1.86
扣除非经常损益基本每股收益（元/股） N=C/L 1.85
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
贵阳银行股份有限公司
二〇一七年四月十四日
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