山东华鹏玻璃股份有限公司
2020 年财务决算及 2021 年财务预算报告
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
山东华鹏玻璃股份有限公司 2020 年度财务报告编制工作已经完成，公司财务报表
以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准
则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。此外，公司还按照《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》披露有关财务信息。
公司 2020 年度财务决算会计报表，经天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
并出具天圆全审字[2021]000385 号标准无保留意见的审计报告。
现受董事会委托，我向本次会议作 2020 年度公司财务决算及 2021 年度公司财务预
算报告，请予以审议。
第一部分 2020 年度财务决算
一、基本财务状况
（一）财务状况
⒈资产结构 单位：人民币元
项 目 2020.12.31 2019.12.31 同比变动（%）
资产总额 3,591,642,646.22 3,326,622,349.30 7.97
流动资产 1,200,896,122.88 966,551,121.85 24.25
货币资金 123,461,790.53 77,037,576.33 60.26
预付款项 17,753,713.45 13,101,575.11 35.51
应收票据 2,248,621.00 830,622.50 170.72
应收账款 565,847,626.23 261,073,886.14 116.74
应收款项融资 14,767,810.93 8,857,024.83 66.74
其他应收款 79,313,327.19 23,143,228.39 242.71
存货 362,778,316.54 553,193,076.31 -34.42
合同资产 10,879,999.18 100.00
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项 目 2020.12.31 2019.12.31 同比变动（%）
其他流动资产 23,344,917.83 29,314,132.24 -20.36
非流动资产 2,390,746,523.34 2,360,071,227.45 1.30
长期应收款 209,724,550.26 100.00
固定资产 1,210,599,603.02 1,447,940,722.82 -16.39
在建工程 496,439,145.48 403,568,408.79 23.01
其他非流动资产 139,254,821.54 151,392,461.24 -8.02
报告期末，公司资产结构同比发生重大变动的分析：
报告期末货币资金较上期期末增长 60.26，主要原因为融资款在期末到位。
报告期末预付款项较上期期末增长 35.51%，主要原因为年底生产储备预付部分原
材料款采购款。
报告期末应收账款较上期期末增长 116.74%，主要原因为天元信息本年执行财政部
新的收入准则所致。
报告期末其他应收款较上期期末增长 242.71%，主要原因为母公司处置“威伦维客”
玻璃棉系列商标权转让所得，按照合同未到收款期。
报告期末存货较上期期末下降 34.42%，主要原因为天元信息期初已完工未结算的
项目在存货核算，本年执行财政部新的收入准则，符合条件的转入应收账款。
报告期末合同资产较上期期末增长 100.00%，主要原因为根据财政部新的收入准则
相关规定，合同资产核算提供技术服务收入未到期质保金。
报告期末长期应收款较上期期末增加 100.00%，因菏泽华鹏被政府规划征收，搬迁
补偿款按照协议约定尚有一部分未到期。
报告期末固定资产较上年同期减少 16.39%，主要是正常计提固定资产折旧及因政
府规划菏泽华鹏被征收处置部分资产所致。
报告期末在建工程较上年同期增加 23.01%，主要是固定资产技术改造增加所致。
⒉债务结构 单位：人民币元
项 目 2020.12.31 2019.12.31 同比变动（%）
负债总额 2,143,815,289.27 1,921,152,987.45 11.59
流动负债 2,059,703,672.31 1,827,047,254.26 12.73
短期借款 672,003,592.32 587,700,660.16 14.34
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项 目 2020.12.31 2019.12.31 同比变动（%）
应付票据 9,816,000.00 19,200,000.00 -48.88
应付账款 399,998,035.28 427,556,325.91 -6.45
应付职工薪酬 12,501,329.22 12,378,814.22 0.99
应交税费 67,405,924.09 30,901,854.95 118.13
其他应付款 516,578,678.44 446,720,241.81 15.64
一年内到期的非流动负债 346,222,709.14 266,517,649.85 29.91
非流动负债 84,111,616.96 94,105,733.19 -10.62
长期应付款 77,915,600.68 82,452,805.97 -5.50
报告期末，公司负债结构同比发生重大变化的分析：
报告期末短期借款较上年同期增加 11.59%，主要原因为银行融资增加所致。
报告期末应付票据较上期期末下降 48.88%，主要原因为应付票据到期兑付。
报告期末应交税费较上期期末增加 118.13%，主要原因为天元信息收入、利润增加，
导致税费增加。
⒊股东权益（不含少数股东权益） 单位：人民币元
项 目 2020.12.31 2019.12.31 同比变动（%）
所有者权益 1,447,827,356.95 1,405,469,361.85 3.01
归属于母公司股东权益 1,267,803,660.57 1,239,667,062.48 2.27
股本 319,948,070.00 319,948,070.00 0.00
资本公积 603,437,285.50 603,496,267.25 -0.01
盈余公积 31,863,939.22 31,863,939.22 0.00
未分配利润 312,554,365.85 284,358,786.01 9.92
报告期末，公司权益构成同比发生重大变化的分析：
报告期末归属于母公司股东权益较上年同期增加2.27%，主要原因为本年实现归属
于母公司净利润49,050,047.51元，导致归属于母公司股东权益增加。
（二）经营业绩
⒈营业情况 单位：人民币元
项 目 2020 年度 2019 年度 同比变动（%）
营业收入 994,023,624.27 866,432,732.16 14.73
营业成本 721,864,249.56 712,781,379.59 1.27
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报告期末，公司营业情况同比发生重大变化的分析：
营业收入变动原因说明：1、子公司天元信息 2020 年实现营业收入较 2019 年增幅
较大；2、2019 年 11 月新增合并天元信息，2020 年、2019 年合并期间不同比，上述原
因导致营业收入增幅较大。
营业成本变动原因说明：1、子公司天元信息 2020 年实现营业收入较 2019 年增幅
较大；因 2019 年 11 月新增合并天元信息，2020 年、2019 年合并期间不同比，营业收
入和营业成本均增加；2、报告期公司首次执行财政部新的收入准则，将原销售费用中
属于合同履约成本的运输费 3640.12 万元计入营业成本。
⒉期间费用 单位：人民币元
项 目 2020 年度 2019 年度 同比变动（%）
销售费用 31,806,286.87 71,342,305.91 -55.42
管理费用 109,811,039.95 83,193,157.14 32.00
研发费用 21,846,771.52 13,031,147.37 67.65
财务费用 95,285,704.24 64,096,911.37 48.66
报告期末，公司期间费用同比发生重大变化的分析：
销售费用变动原因说明: 本报告期比上年同期减少 55.42%，主要原因系：报告期
公司首次执行财政部新的收入准则，将原销售费用中属于合同履约成本的运输费
3640.12 万元计入营业成本。
管理费用变动原因说明: 报告期管理费用较上年同期增加 32.00%。主要原因系：
子公司天元信息 2020 年实现营业收入较 2019 年增幅较大，且 2019 年 11 月新增合并天
元信息，2020 年、2019 年合并期间不同比，相应全年的管理费用增加。
研发费用变动原因说明：报告期公司研发支出较上年同期增加 67.65%。主要原因：
为提升产业技术水平，研发费用投入较上期大幅增加。
财务费用变动原因说明: 本报告期比上年同期增长 48.66%，主要原因系本期融资
增加，新增融资租赁款融资费用增加所致。
3.盈利水平 单位：人民币元
项 目 2020 年度 2019 年度 同比变动（%）
营业利润 88,160,704.96 -91,045,667.54 196.83
利润总额 85,873,716.37 -92,188,530.79 193.15
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项 目 2020 年度 2019 年度 同比变动（%）
净利润 77,135,526.05 -85,817,243.50 189.88
归属于母公司所有者的净利润 49,050,047.51 -97,448,967.88 150.33
报告期末，公司盈利水平同比发生重大变化的分析：
报告期营业利润较上年同期增长 196.83%，增幅较大，主要原因同归属于上市公司
股东的净利润分析。
报告期归属于上市公司股东的净利润本期较上年同期增加 150.33%，主要原因是：
1、子公司天元信息 2020 年实现净利润较 2019 年增幅较大；2019 年 11 月新增合
并天元信息，2020 年、2019 年合并期间不同比，导致归母净利润增加 2,313.67 万元；
2、子公司菏泽华鹏等因政府规划原因，处置部分资产，产生收益 5,774.15 万元；
3、公司根据经营发展需要，调整产业结构，优化产业布局，转让“威伦维客”玻
璃棉系列商标权，产生收益 4,245.28 万元。
（三）现金流量 单位：人民币元
项 目 2020 年度 2019 年度 同比变动（%）
经营活动产生的现金流量净额 -51,723,158.29 6,154,586.88 -940.40
投资活动产生的现金流量净额 -30,404,552.75 -226,646,126.83 86.59
筹资活动产生的现金流量净额 125,736,215.67 178,405,299.64 -29.52
现金及现金等价物净增加额 43,453,936.33 -42,079,185.82 203.27
报告期，现金流量同比发生重大变化的分析：
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 经营活动产生的现金流量净额本期
比上年同期下降 940.40%，主要原因系：地理信息板块业务处于快速扩张阶段，经营支
出增多，并且该行业普遍存在回款期较长的特点。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 投资活动产生的现金流量净额变动
原因说明：本报告期比上年同期增长 86.59%，主要原因系：1、菏泽华鹏和安庆华鹏因
政府规划，处置部分固定资产、无形资产等收回的现金较多；2、本期用于购建固定资
产、无形资产等的支出比去年同期减少较大。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 筹资活动产生的现金流量净额变动
原因说明：本报告期比上年同期下降 29.52%，主要原因系：本报告期内偿还各种借款
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增加所致。
二、主要财务指标
项 目 2020.12.31 2019.12.31 指标变动（%）
流动比率(倍) 0.58 0.53 9.43
速动比率(倍) 0.41 0.20 105.00
应收账款周转率（次/年） 2.05 3.68 -44.29
存货周转率（次/年） 1.92 1.80 6.67
资产负债率（%） 59.69 57.75 上升 1.94 个百分点
加权平均净资产收益率（%） 3.95 -7.58 增长 11.53 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
-7.22 -7.96 增长 0.74 个百分点
净资产收益率（%））
每股收益（元/股） 0.15 -0.30 150.00
三、其他事项
（一）截至 2020 年 12 月 31 日，本公司对外担保情况，对本公司财务报表影响。
无。
（二）重要会计政策、会计估计的变更
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
（1）重要会计政策变更
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》（财会
[2017]22 号），要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公司于 2020
年 1 月 1 日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。
新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号—收入》及《企
业会计准则第 15 号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以
风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步
法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转
移作为收入确认时点的判断标准。2020 年 1 月 1 日之前的原收入准则与新收入准则要
求不一致的，本公司按照新收入准则的规定进行追溯调整，首次执行新收入准则的累积
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影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额。同时，本公司
未对比较财务报表数据进行调整。
上述会计政策变更的累积影响数如下：
因执行新收入准则，本公司提供专业技术服务收入确认时点发生变化，由原来按完
工百分比法确认收入改为按某一时点确认收入, 具体为本公司在完成服务内容，取得客
户验收单后确定提供技术服务收入，故在 2020 年 1 月 1 日公司将提供技术服务未收到
验收单的所有项目按照新收入准则进行了调整，随着对新收入准则的深入理解，公司在
第四季度对没收到验收单的项目进行了梳理及与客户的沟通确认，按照业务实质和谨慎
性原则对 2020 年 1 月 1 日的执行新收入准则的影响数进行了调整，调整数据不影响 2020
年度当期损益。相关调整对本公司 2020 年 1 月 1 日合并财务报表中归属于母公司股东
权益的影响金额为-20,854,467.67 元，对少数股东权益的影响金额为-14,543,063.28
元。相关调整对本公司母公司 2020 年 1 月 1 日财务报表中股东权益无影响。除此之外，
其他财务报表科目调整情况详见三、（二）、（1）中合并资产负债表及母公司资产负
债表。
2020 年 4 月 27 日，公司召开了第七届董事会第八次会议审议和第七届监事会第二
次会议并通过了《关于会计政策变更的议案》。本议案在 2020 年 5 月 28 日公司召开的
股东大会中审议通过。
新收入准则对公司 2020 年度报告影响如下：
合并资产负债表
单位：人民币元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
应收账款 261,073,886.14 401,399,997.13 140,326,110.99
存货 553,193,076.31 387,390,274.18 -165,802,802.13
合同资产 3,673,599.40 3,673,599.40
流动资产合计 966,551,121.85 944,748,030.11 -21,803,091.74
递延所得税资产 25,365,758.53 30,948,886.03 5,583,127.50
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非流动资产合计 2,360,071,227.45 2,365,654,354.95 5,583,127.50
资产总计 3,326,622,349.30 3,310,402,385.06 -16,219,964.24
预收款项 36,071,707.36 -36,071,707.36
合同负债 39,927,238.37 39,927,238.37
应交税费 30,901,854.95 42,544,263.91 11,642,408.96
其他流动负债 3,679,626.74 3,679,626.74
流动负债合计 1,827,047,254.26 1,846,224,820.97 19,177,566.71
负债合计 1,921,152,987.45 1,940,330,554.16 19,177,566.71
未分配利润 284,358,786.01 263,504,318.34 -20,854,467.67
归属于母公司所有者权益 1,239,667,062.48
1,218,812,594.81 -20,854,467.67
合计
少数股东权益 165,802,299.37 151,259,236.09 -14,543,063.28
所有者权益合计 1,405,469,361.85 1,370,071,830.90 -35,397,530.95
负债和所有者权益总
3,326,622,349.30 3,310,402,385.06 -16,219,964.24
计
母公司资产负债表
单位：人民币元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
预收款项 15,936,729.60 -15,936,729.60
合同负债 14,103,300.53 14,103,300.53
其他流动负债 1,833,429.07 1,833,429.07
（2）重要会计估计变更
本期无重要会计估计变更
（三）前期会计差错更正
本公司 2020 年度无应披露的前期会计差错更正事项。
第二部分 2021 年度财务预算
2021 年度预算指标仅作为公司内部经营管理和业绩考核的参考指标，不代表公司
2021 年的盈利预测，能否实现取决于市场状况的变化情况、经营团队的努力程度等多
重因素，请投资者注意投资风险。
一、预算编制说明
本预算报告是公司本着谨慎性原则，在公司中长期发展战略框架内，结合公司
2020 年度实际运行情况和结果，分析预测了公司所涉及产业目前的发展阶段、面临的
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竞争格局、企业产品需求预期、未来的发展趋势以及国内外经济发展形势对公司所属产
业的影响等，在下列各项基本假设的前提下，坚持战略引领，注重价值导向，稳健发展
的原则下编制而成。
二、基本假设
（一）国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；
（二）公司所处行业形势及市场行情无重大变化；
（三）公司主要产品和主要原材料的市场价格在正常范围内波动；
（四）公司的生产经营计划、投资计划能够顺利执行，不存在因其他市场行情、供
求关系发生变化等给企业的生产经营造成困难；
（五）现行主要税率、汇率等不发生重大变化；
（六）无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。
三、预算编制的基础和范围
本预算的编制是在公司生产经营计划的基础上，按照企业会计准则相关规定的要求
编制，预算所选用的会计政策在各重要方面均与公司实际采用的相关会计政策一致。
财务预算范围：公司及下属控股子公司。
四、2021 年度财务预算
根据公司 2020 年度财务决算情况，以及公司根据业务发展需要，经公司管理层
充分对 2020 年度经营情况进行分析以及对 2021 年各方面的综合研究确定，落实预算
采取的措施如下：
（一）玻璃制造产业
1、统筹战略规划，优化产业布局，提升盈利能力
通过实施技术改造，推进技术创新，稳定生产质量，应对市场变化，推进高质量发
展。坚持提升公司内生动力，突出成本管控，持续推进精益生产组织，对重点降本增效
项目进行督办，保证工作实效。学习借鉴国企一些先进理念，完善产业布局，继续处置
低效不良资产，提升资产、资金使用效益和盈利能力，提升公司核心竞争力，赢得更广
阔的市场空间。
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2、优化体制改革，助推管理迈上新台阶。
强化体制改革的引领作用，树立科学管控理念，通过规范化、科学化、制度化的管
理提升运营管理质量。2021 年，公司将对各部分科室按照精简高效的原则进行改革。
认真研究并合理运用激励方式，制定科学规范、系统有效的激励政策。通过改革把部门
科室的职能定位找准，把责权利落实到位，充分调动广大干部职工干事创业的积极性。
以市场机制焕发岗位动力，大力推进薪酬绩效体系改革，将考核结果与岗位评价、职务
调整、收入分配等密切挂钩，通过高效的考核机制，激发干事创业活力，创造更高的工
作效率，助推企业管理迈上新台阶。
3、强化市场营销，开创销售工作新局面。
2021 年，各公司实行独立自主经营模式。各公司根据实际情况，遵循 2021 年责
任制及 KPI 数据指标，制定务实、高效、科学的营销策略。加强销售预算管理。各公
司销售部门要提前统计确定客户订单，根据生产实际编制好《销售计划表》。通过激励、
考核、目标倒逼的方式，激发业务人员的积极性完成各项销售指标。积极开拓销售渠道，
围绕市场加强服务，采取积极灵活的销售策略，对竞争性产品实行产品扩张，对高附加
值的品种实行稳定市场开发的战略，充分利用已经建立的营销平台，提高市场占有率，
实现销售的新突破。
4、坚持人才兴企，优化人才体系，搭建人才梯队。
2021 年，公司将以“以人为本、人才兴企”为抓手，开展多层次、多形式的人才
培训交流。加强校企、院企合作力度，整合各方优势资源，打造良好的引才平台，提升
团队人才整体素质。进一步加强人力资源团队建设，建立人才培养机制，通过“内部提
拔、外部引进”的方式，优化人力资源结构和内部分工，不断提升人力资源的专业化水
平，逐渐搭建并优化公司的人才梯队，为企业持续健康发展提供强有力的人才支撑。
（二）地理信息产业
1、深耕测绘主业，扩大市场布局和经营区域
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加大市场开拓力度，扩大市场覆盖范围，深耕主业。从各省一二线城市向三四线城
市及县区布局，完成县级驻点的布控和市场开拓；并对现有经营区域进行二次开发，充
分发挥“根据地”优势，深度融合自然调查其他工作，为后期自然资源“十四五”规划
项目，为水利、林业、农业等资源调查做好充分准备，提前谋划，打好基础，实现全国
范围内的产业布局及市场扩张。
2、打造专项优势业务，扩展高利润业务
在保障业务平稳发展的基础上, 因地制宜，调整自身业务体系，突出优势，重点培
养与发展，积极布局和开拓高利润业务。一是打造专业化管网（廊）业务，集勘测设计、
施工放样、检测维护、清淤疏浚等管线全套业务，并沿着管线产业链节点进行渗透和融
合，如金属、非金属管线勘探设备的研究开发、智慧管网（廊）管理平台建设、应用软
件开发等，并采取直接或间接、合作或并购相关联企业的方式扩大规模，把管线业务“做
专、做精、做强”。二是打造集遥感、航摄、大数据处理、数据应用、无人机设备研发
的专业化团队。涵盖遥感影像、无人机的优化和改良、相机镜头的组装与研发、无人机
操作人员培训、数据采集、数据入库、集群数据处理、内业数据分析、成果输出等。并
与合作单位通过技术建立了更强的粘附关系，外延到有人机航测、移动测量、激光雷达
（机载、车载）、数据采集端的硬件研发与组装等，贯通航测全产业链业务，建立天元
信息航测业务的一站式贴身服务模式。三是加大研发建设，打造软件和信息技术服务业
重要增长极。在石油、地理信息、国土空间规划、水利、地下管网、农林等行业深入研
究，形成完整的软件行业应用体系，推动公司各产业链之间的深度融合，优化产业结构。
从地下管网探测、检测、测绘到管网的全生命周期管理，到数字管网管理，进入智慧管
网管理；从天元信息承担的地下普查业务，到地上航测业务，到海洋测绘；从地下到地
上，从智慧管网，智慧油田到智慧城市等等，不断开疆拓土，研发核心技术和核心业务，
做大做强。四是“天地图”平台建设与运营。积极与山东省自然资源厅地理信息局建
立合作关系，就山东“天地图”平台签订战略合作协议，并联合成立“天地图山东”
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数据中心，在地理信息数据获取、处理、应用以及在城市建设和管理服务等方面开展深
入合作。
3、扩大石油、军工等行业市场
地理信息行业市场空间广阔，公司的市场占有率还有非常大的增长空间。依托自身
的品牌和资质等优势，在石油、政府、企事业单位、军队军工等领域，积攒了丰富的客
户资源，可以凭借对该行业的深刻理解和技术优势，满足不同客户的差异化需求，来寻
找新业务和新突破，为公司在市场拓展方面创造竞争优势，获得更大的市场份额。
4、多元化产业布局，上下游延伸发展
依托现有业务为基础，按照行业上下游延伸发展的战略思路，扩大业务范围和延长
公司的“产品线”，提供更多、更全面的服务给不同的目标市场，以勘察设计业务、城
乡规划业务、岩土工程业务、应急地灾、建筑工程等，串联各个业务，天元信息将朝着
工程总承包方的方向发展。
公司将加强内部管理，优化考核方式，提高工作效率，通过提升公司的运营效率和
效果，为实现经营目标打好基础，确保 2021 年预算目标的完成。
山东华鹏玻璃股份有限公司董事会
2021 年 4 月 8 日
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