常熟汽饰 2020 年第三季度报告
证券代码：603035 公司简称：常熟汽饰
债券代码：113550 债券简称：常汽转债
转股代码：191550 转股简称：常汽转股
江苏常熟汽饰集团股份有限公司
2020 年第三季度报告
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
目 录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人罗小春、主管会计工作负责人罗正芳及会计机构负责人（会计主管人员）吴淼保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 6,828,312,455.79 7,078,478,399.55 -3.53
归属于上市公司股东的净资产 3,441,823,997.55 2,893,155,813.14 18.96
上年初至上年报告
年初至报告期末 比上年同期增减
期末
（1-9 月） (%)
（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 338,660,753.12 343,276,062.67 -1.34
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
（1-9 月） 期末（1-9 月） （%）
营业收入 1,447,916,012.99 1,269,522,225.23 14.05
归属于上市公司股东的净利润 221,894,755.34 206,435,907.34 7.49
归属于上市公司股东的扣除非
184,849,839.17 148,732,216.78 24.28
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 7.08 7.9 减少 0.82 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.74 0.74 0
稀释每股收益（元/股） 0.74 0.74 0
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -27,980.88 -46,560.71
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 3,806,915.52 33,193,047.35
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,884,221.75 5,579,014.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,283,671.04 10,560,555.69
少数股东权益影响额（税后） 32,526.15 -166,533.30
所得税影响额 -1,972,041.96 -12,074,607.51
合计 6,007,311.62 37,044,916.17
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 27,459
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 比例
期末持股数量 售条件股 股东性质
（全称） (%) 股份状态 数量
份数量
罗小春 110,690,711 32.99 0 无 0 境内自然人
上海高毅资产管理合伙企业（有限
6,180,000 1.84 0 无 0 其他
合伙）－高毅邻山 1 号远望基金
深圳菁英时代资本管理有限公司
3,900,000 1.16 0 无 0 其他
－菁英时代常盈 1 号私募基金
张永明 3,580,000 1.07 0 无 0 境内自然人
王卫清 3,503,163 1.04 0 无 0 境内自然人
吴海江 3,483,163 1.04 0 无 0 境内自然人
陶建兵 3,475,363 1.04 0 无 0 境内自然人
汤文华 3,438,163 1.02 0 无 0 境内自然人
陶振民 3,403,163 1.01 0 无 0 境内自然人
苏建刚 3,400,063 1.01 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
罗小春 110,690,711 人民币普通股 110,690,711
上海高毅资产管理合伙企业（有限 6,180,000 6,180,000
人民币普通股
合伙）－高毅邻山 1 号远望基金
深圳菁英时代资本管理有限公司 3,900,000 3,900,000
人民币普通股
－菁英时代常盈 1 号私募基金
张永明 3,580,000 人民币普通股 3,580,000
王卫清 3,503,163 人民币普通股 3,503,163
吴海江 3,483,163 人民币普通股 3,483,163
陶建兵 3,475,363 人民币普通股 3,475,363
汤文华 3,438,163 人民币普通股 3,438,163
陶振民 3,403,163 人民币普通股 3,403,163
苏建刚 3,400,063 人民币普通股 3,400,063
上述股东中，股东罗小春、王卫清为夫妻关系，罗小春和王卫清分别持
上述股东关联关系或一致行动的
有常熟春秋企业管理咨询有限公司 90%和 10% 的股权。公司未知其他股东之
说明
间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股
无
数量的说明
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
本期期末金
额较上期期 情况
资产负债表 本期期末数 上年期末数
末变动比例 说明
（%）
货币资金 394,684,788.88 1,006,128,423.84 -60.77 (1)
交易性金融资产 220,000,000.00 (2)
衍生金融资产 1,479,344.13 -100
应收账款 669,628,708.77 647,557,125.64 3.41
应收款项融资 192,844,312.56 219,016,969.92 -11.95
预付款项 23,441,925.92 19,802,048.61 18.38
其他应收款 33,556,920.95 89,641,982.79 -62.57 (3)
存货 449,044,547.90 391,463,666.31 14.71
其他流动资产 87,743,053.12 131,523,725.55 -33.29 (4)
长期股权投资 1,810,849,587.70 1,720,094,293.95 5.28
其他权益工具投资 30,000,000.00
投资性房地产 67,512,917.14 70,958,854.77 -4.86
固定资产 1,822,822,592.24 1,741,386,268.28 4.68
在建工程 253,067,302.71 270,571,934.73 -6.47
无形资产 291,156,143.97 296,838,750.75 -1.91
商誉 112,857,765.78 112,857,765.78
长期待摊费用 220,540,920.58 200,305,953.42 10.1
递延所得税资产 86,371,058.60 87,991,568.19 -1.84
其他非流动资产 62,189,908.97 70,859,722.89 -12.24 (5)
短期借款 914,941,000.00 1,174,263,636.05 -22.08 (6)
应付票据 489,647,757.38 591,384,011.50 -17.2
应付账款 673,576,174.89 669,381,432.45 0.63
预收款项 213,056,985.25
合同负债 244,846,956.06
应付职工薪酬 33,611,029.65 23,355,490.78 43.91 (7)
应交税费 26,612,952.30 11,167,518.90 138.31 (8)
其他应付款 146,328,961.29 297,295,673.05 -50.78 (9)
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 84,109,639.67 -95.24 (10)
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长期借款 286,000,000.00 163,964,845.07 74.43 (11)
应付债券 370,984,683.85 774,225,196.09 -52.08 (12)
预计负债 6,839,289.17 6,407,888.24 6.73
递延收益 90,903,430.35 80,775,501.58 12.54
递延所得税负债 76,941,313.16 77,923,987.19 -1.26
年初至报告期末 情况
利润表 上年同期 增减幅度（%）
（1-9月） 说明
营业收入 1,447,916,012.99 1,269,522,225.23 14.05 (13)
营业成本 1,093,345,069.47 979,682,767.59 11.6 (14)
销售费用 34,482,684.00 28,970,582.75 19.03 (15)
管理费用 156,742,386.91 154,229,386.87 1.63
研发费用 49,035,615.83 55,296,224.30 -11.32 (16)
财务费用 68,464,266.02 46,283,934.41 47.92 (17)
年初至报告期末 情况
现金流量表 上年同期 增减幅度（%）
（1-9月） 说明
经营活动产生的现金流量净额 338,660,753.12 343,276,062.67 -1.34
投资活动产生的现金流量净额 -540,101,597.61 -524,059,893.74 3.06
筹资活动产生的现金流量净额 -353,902,397.19 111,719,255.32 -416.78 (18)
(1)货币资金变动原因说明:主要是偿还贷款所致。
(2)交易性金融资产变动原因说明:主要是用于购买理财所致。
(3)其他应收款变动原因说明:主要是去年包含应收长春派格股利 5,984.84 万元。。
(4)其他流动资产变动原因说明:主要是新公司量产，之前原有增值税进项税逐步消化所致。
(5)其他非流动资产变动原因说明:主要是工程、设备陆续完工所致。
(6)短期借款变动原因说明:主要是可转债补充流动资金偿还银行贷款所致。
(7)应付职工薪酬变动原因说明:主要是新公司量产及正常的涨幅所致。
(8)应交税费变动原因说明：主要是子公司利润增加企业所得税增加所致。
(9)其他应付款变动原因说明：主要是支付工程设备款所致。
(10)一年内到期的非流动负债变动原因说明：主要是偿还收购一汽富晟并购贷款长期借款 1 年内
到期的本金所致。
(11)长期借款变动原因说明：主要是借入较低利率的长期借款计划归还已有的高利率贷款所致。
(12)应付债券变动原因说明：因公司发行可转债转股所致,截至报告期末转股比例 54.12%。
(13)营业收入变动原因说明:主要是新投公司及相关项目量产。
(14)营业成本变动原因说明:主要是新投公司及相关项目量产。
(15)销售费用变动原因说明:主要是主要产品的产销量增加，导致运输费用的增长。
(16)研发费用变动原因说明:主要是优化新项目开发过程，减少试制支出所致。
(17)财务费用变动原因说明:主要是发行可转债后计提利息。
(18)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是偿还银行贷款。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 江苏常熟汽饰集团股份有限公司
法定代表人 罗小春
日期 2020 年 10 月 23 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:江苏常熟汽饰集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 394,684,788.88 1,006,128,423.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 220,000,000.00
衍生金融资产 1,479,344.13
应收票据
应收账款 669,628,708.77 647,557,125.64
应收款项融资 192,844,312.56 219,016,969.92
预付款项 23,441,925.92 19,802,048.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 33,556,920.95 89,641,982.79
其中：应收利息
应收股利 59,848,362.02
买入返售金融资产
存货 449,044,547.90 391,463,666.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 87,743,053.12 131,523,725.55
流动资产合计 2,070,944,258.10 2,506,613,286.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,810,849,587.70 1,720,094,293.95
其他权益工具投资 30,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 67,512,917.14 70,958,854.77
固定资产 1,822,822,592.24 1,741,386,268.28
在建工程 253,067,302.71 270,571,934.73
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生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 291,156,143.97 296,838,750.75
开发支出
商誉 112,857,765.78 112,857,765.78
长期待摊费用 220,540,920.58 200,305,953.42
递延所得税资产 86,371,058.60 87,991,568.19
其他非流动资产 62,189,908.97 70,859,722.89
非流动资产合计 4,757,368,197.69 4,571,865,112.76
资产总计 6,828,312,455.79 7,078,478,399.55
流动负债：
短期借款 914,941,000.00 1,174,263,636.05
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 489,647,757.38 591,384,011.50
应付账款 673,576,174.89 669,381,432.45
预收款项 213,056,985.25
合同负债 244,846,956.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 33,611,029.65 23,355,490.78
应交税费 26,612,952.30 11,167,518.90
其他应付款 146,328,961.29 297,295,673.05
其中：应付利息 1,258,784.31
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 84,109,639.67
其他流动负债
流动负债合计 2,533,564,831.57 3,064,014,387.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 286,000,000.00 163,964,845.07
应付债券 370,984,683.85 774,225,196.09
其中：优先股
永续债
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租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 6,839,289.17 6,407,888.24
递延收益 90,903,430.35 80,775,501.58
递延所得税负债 76,941,313.16 77,923,987.19
其他非流动负债
非流动负债合计 831,668,716.53 1,103,297,418.17
负债合计 3,365,233,548.10 4,167,311,805.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 335,482,260.00 280,000,000.00
其他权益工具 95,804,996.72 209,012,644.54
其中：优先股
永续债
资本公积 1,599,299,468.47 1,133,311,649.63
减：库存股
其他综合收益 19,807.29 19,807.29
专项储备
盈余公积 145,332,001.36 145,332,001.36
一般风险准备
未分配利润 1,265,885,463.71 1,125,479,710.32
归属于母公司所有者权益（或股东权
3,441,823,997.55 2,893,155,813.14
益）合计
少数股东权益 21,254,910.14 18,010,780.59
所有者权益（或股东权益）合计 3,463,078,907.69 2,911,166,593.73
负债和所有者权益（或股东权益）
6,828,312,455.79 7,078,478,399.55
总计
法定代表人：罗小春 主管会计工作负责人：罗正芳 会计机构负责人：吴淼
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:江苏常熟汽饰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 156,004,743.21 356,789,396.75
交易性金融资产 220,000,000.00
衍生金融资产 1,479,344.13
应收票据
应收账款 132,103,673.73 107,328,789.28
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
应收款项融资 22,958,503.69 7,956,685.59
预付款项 9,716,424.30 4,394,660.33
其他应收款 1,232,309,540.45 1,628,566,308.68
其中：应收利息
应收股利 59,848,362.02
存货 96,690,223.98 92,342,686.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,869,783,109.36 2,198,857,870.78
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,750,778,171.40 2,541,207,906.43
其他权益工具投资 30,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 46,970,689.41 49,311,631.67
固定资产 184,185,554.34 201,117,747.41
在建工程 39,678,199.73 9,784,053.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 44,236,531.06 46,283,289.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,490,933.82 12,922,283.48
递延所得税资产 33,852,233.93 29,188,093.73
其他非流动资产 1,625,575.20
非流动资产合计 3,142,192,313.69 2,891,440,581.55
资产总计 5,011,975,423.05 5,090,298,452.33
流动负债：
短期借款 886,941,000.00 1,174,263,636.05
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 134,037,820.35 97,052,629.70
应付账款 116,227,078.30 99,914,310.89
预收款项 67,989,002.41
合同负债 67,069,210.98
应付职工薪酬 12,095,412.10 5,243,365.71
应交税费 3,236,223.54 1,589,163.37
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
其他应付款 182,653,051.81 170,537,873.81
其中：应付利息 1,258,784.31
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 76,317,102.78
其他流动负债
流动负债合计 1,406,259,797.08 1,692,907,084.72
非流动负债：
长期借款 226,000,000.00 121,000,000.00
应付债券 370,984,683.85 774,225,196.09
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 795,788.07 926,246.64
递延收益 35,648,813.80 36,310,456.99
递延所得税负债 45,321,426.70 45,944,726.31
其他非流动负债
非流动负债合计 678,750,712.42 978,406,626.03
负债合计 2,085,010,509.50 2,671,313,710.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 335,482,260.00 280,000,000.00
其他权益工具 95,804,996.72 209,012,644.54
其中：优先股
永续债
资本公积 1,606,277,575.67 1,112,321,982.77
减：库存股
其他综合收益 19,807.29 19,807.29
专项储备
盈余公积 145,332,001.36 145,332,001.36
未分配利润 744,048,272.51 672,298,305.62
所有者权益（或股东权益）合计 2,926,964,913.55 2,418,984,741.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,011,975,423.05 5,090,298,452.33
法定代表人：罗小春 主管会计工作负责人：罗正芳 会计机构负责人：吴淼
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：江苏常熟汽饰集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 539,216,124.56 525,548,532.21 1,447,916,012.99 1,269,522,225.23
其中：营业收入 539,216,124.56 525,548,532.21 1,447,916,012.99 1,269,522,225.23
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 515,203,478.03 518,950,318.52 1,421,235,033.11 1,281,528,524.35
其中：营业成本 397,058,449.76 401,974,498.91 1,093,345,069.47 979,682,767.59
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附
7,103,442.36 6,103,107.29 19,165,010.88 17,065,628.43
加
销售费用 14,768,956.25 15,362,651.82 34,482,684.00 28,970,582.75
管理费用 57,917,289.60 54,457,352.26 156,742,386.91 154,229,386.87
研发费用 18,375,391.16 19,295,108.90 49,035,615.83 55,296,224.30
财务费用 19,979,948.90 21,757,599.34 68,464,266.02 46,283,934.41
其中：利息
20,108,056.06 13,592,291.90 69,267,239.92 42,900,588.25
费用
利息收入 -19,145.12 -905,958.23 3,502,242.28 1,759,521.85
加：其他收益 3,806,915.52 7,463,990.63 33,193,047.35 24,257,768.83
投资收益
（损失以“－”号 83,497,264.91 56,741,595.37 171,334,861.23 175,304,734.28
填列）
其中：对联
营企业和合营企 82,184,109.06 56,741,595.38 169,689,991.75 134,325,838.47
业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止
确认收益
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以 -1,479,344.13
“－”号填列）
信用减值
损失（损失以“－” -3,689,821.11 -3,639,410.32 -2,356,138.50 2,292,645.90
号填列）
资产减值
损失（损失以“－” 754,294.10 -1,941,384.74 -549,175.22 -3,234,800.49
号填列）
资产处置
收益（损失以“－” 20,041.30 126,213.57 1,461.47 2,728,880.36
号填列）
三、营业利润（亏
108,401,341.25 65,349,218.20 226,825,692.08 189,342,929.76
损以“－”号填列）
加：营业外收入 2,489,593.43 669,354.35 6,643,703.64 1,474,939.63
减：营业外支出 653,393.86 1,729.66 1,112,711.17 286,165.96
四、利润总额（亏
损总额以“－” 110,237,540.82 66,016,842.89 232,356,684.55 190,531,703.43
号填列）
减：所得税费用 10,803,608.12 -480,115.32 17,344,748.72 -7,197,798.54
五、净利润（净亏
损以“－”号填 99,433,932.70 66,496,958.21 215,011,935.83 197,729,501.97
列）
1.持续经营
净利润（净亏损以 99,433,932.70 66,496,958.21 215,011,935.83 197,729,501.97
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
1.归属于母
公司股东的净利
100,994,367.55 69,408,975.12 221,894,755.34 206,435,907.34
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东
-1,560,434.85 -2,912,016.91 -6,882,819.51 -8,706,405.37
损益（净亏损以
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
“-”号填列）
六、其他综合收益
的税后净额
（一）归属母公
司所有者的其他
综合收益的税后
净额
1.不能重分
类进损益的其他
综合收益
（1）重新计
量设定受益计划
变动额
（2）权益法
下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权
益工具投资公允
价值变动
（4）企业自
身信用风险公允
价值变动
2.将重分类
进损益的其他综
合收益
（1）权益法
下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债
权投资公允价值
变动
（3）金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
（4）其他债
权投资信用减值
准备
（5）现金流
量套期储备
（6）外币财
务报表折算差额
（7）其他
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
（二）归属于少
数股东的其他综
合收益的税后净
额
七、综合收益总额 99,433,932.70 66,496,958.21 215,011,935.83 197,729,501.97
（一）归属于母
公司所有者的综 100,994,367.55 69,408,975.12 221,894,755.34 206,435,907.34
合收益总额
（二）归属于少
数股东的综合收 -1,560,434.85 -2,912,016.91 -6,882,819.51 -8,706,405.37
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股 0.31 0.25 0.74 0.74
收益(元/股)
（二）稀释每股 0.35 0.25 0.74 0.74
收益(元/股)
法定代表人：罗小春 主管会计工作负责人：罗正芳 会计机构负责人：吴淼
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：江苏常熟汽饰集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 101,944,818.84 114,184,511.13 298,930,523.54 263,385,905.71
减：营业成本 70,021,097.90 74,545,621.70 208,052,123.57 177,905,653.60
税金及附加 1,289,589.35 1,245,605.19 3,938,068.76 4,300,502.89
销售费用 2,175,592.40 1,745,916.64 5,181,526.00 2,778,591.28
管理费用 13,312,235.19 13,360,659.65 37,470,762.23 42,980,047.43
研发费用 5,020,579.79 7,194,043.62 16,864,374.25 21,150,627.15
财务费用 14,136,306.11 13,481,482.94 49,549,953.63 23,887,578.80
其中：利息费用 21,469,747.54 12,163,697.49 68,857,072.18 35,731,456.67
利息收
6,846,317.21 5,708,051.48 20,695,419.54 16,388,969.01
入
加：其他收益 1,868,306.30 1,765,845.79 3,314,764.82 4,811,385.08
投资收益（损失
83,497,264.91 56,741,595.38 171,334,861.23 185,604,734.29
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资 82,184,109.06 56,741,595.38 169,689,991.75 134,325,838.47
收益
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号 -1,479,344.13
填列）
信用减值损失
157,903.56 -213,888.55 -121,598.91 641,713.26
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
-1,151,964.54 -999,851.92 -2,903,523.84 -2,109,933.39
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
-2,611.49 -72,915.47
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以
80,358,316.84 59,904,882.09 147,945,958.80 179,330,803.80
“－”号填列）
加：营业外收入 4,093.80 163,514.00 22,078.86 169,254.00
减：营业外支出 1,508.63 1,168.96 16,508.63 19,401.91
三、利润总额（亏损总
80,360,902.01 60,067,227.13 147,951,529.03 179,480,655.89
额以“－”号填列）
减：所得税费用 -372,082.08 -246,842.74 -5,287,439.81 1,453,936.54
四、净利润（净亏损以
80,732,984.09 60,314,069.87 153,238,968.84 178,026,719.35
“－”号填列）
（一）持续经营净利
润（净亏损以“－”号 80,732,984.09 60,314,069.87 153,238,968.84 178,026,719.35
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资
信用减值准备
5.现金流量套期
储备
6.外币财务报表
折算差额
7.其他
六、综合收益总额 80,732,984.09 60,314,069.87 153,238,968.84 178,026,719.35
七、每股收益：
（一）基本每股收 0.26 0.22 0.51 0.64
益(元/股)
（二）稀释每股收 0.26 0.22 0.51 0.64
益(元/股)
法定代表人：罗小春 主管会计工作负责人：罗正芳 会计机构负责人：吴淼
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：江苏常熟汽饰集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,459,214,205.69 1,279,696,209.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 515,026.02 5,889,388.56
收到其他与经营活动有关的现金 168,071,749.24 74,467,943.77
经营活动现金流入小计 1,627,800,980.95 1,360,053,541.94
购买商品、接受劳务支付的现金 937,164,544.88 525,616,373.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 222,601,286.95 209,706,909.12
支付的各项税费 41,132,067.85 38,852,518.58
支付其他与经营活动有关的现金 88,242,328.15 242,601,678.39
经营活动现金流出小计 1,289,140,227.83 1,016,777,479.27
经营活动产生的现金流量净额 338,660,753.12 343,276,062.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 118,000,000.00 145,367,483.88
取得投资收益收到的现金 56,340,438.36 91,891,037.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资
5,377,349.01 18,250,958.53
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 179,717,787.37 255,509,480.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资 298,489,208.83 446,516,889.92
产支付的现金
投资支付的现金 421,330,176.15 333,052,483.88
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 719,819,384.98 779,569,373.80
投资活动产生的现金流量净额 -540,101,597.61 -524,059,893.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,179,175.00 32,956,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 6,179,175.00
现金
取得借款收到的现金 1,204,271,443.06 1,348,327,076.03
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,210,450,618.06 1,381,283,076.03
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
偿还债务支付的现金 1,419,290,656.27 1,117,060,561.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 120,172,358.98 152,503,259.23
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 24,890,000.00
筹资活动现金流出小计 1,564,353,015.25 1,269,563,820.71
筹资活动产生的现金流量净额 -353,902,397.19 111,719,255.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -482,708.23 -4,059,229.87
五、现金及现金等价物净增加额 -555,825,949.91 -73,123,805.62
加：期初现金及现金等价物余额 786,979,004.31 283,981,107.88
六、期末现金及现金等价物余额 231,153,054.40 210,857,302.26
法定代表人：罗小春 主管会计工作负责人：罗正芳 会计机构负责人：吴淼
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：江苏常熟汽饰集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 203,882,152.27 283,315,685.99
收到的税费返还 78,244.60
收到其他与经营活动有关的现金 26,848,495.25 26,032,634.85
经营活动现金流入小计 230,730,647.52 309,426,565.44
购买商品、接受劳务支付的现金 159,773,413.22 166,390,352.45
支付给职工及为职工支付的现金 42,609,545.23 44,233,157.83
支付的各项税费 9,242,413.14 13,076,254.62
支付其他与经营活动有关的现金 22,875,043.96 71,729,791.52
经营活动现金流出小计 234,500,415.55 295,429,556.42
经营活动产生的现金流量净额 -3,769,768.03 13,997,009.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 644,064,379.21 211,764,061.02
取得投资收益收到的现金 69,813,120.37 147,311,194.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资
802,323.50 4,200.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 714,679,823.08 359,079,455.23
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资
45,597,629.11 30,954,024.90
产支付的现金
投资支付的现金 522,283,695.26 713,080,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 567,881,324.37 744,034,424.90
投资活动产生的现金流量净额 146,798,498.71 -384,954,969.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,189,978,788.29 1,277,622,639.06
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,189,978,788.29 1,277,622,639.06
偿还债务支付的现金 1,406,646,477.18 837,000,538.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 116,097,596.98 140,548,885.81
支付其他与筹资活动有关的现金 24,890,000.00
筹资活动现金流出小计 1,547,634,074.16 977,549,424.00
筹资活动产生的现金流量净额 -357,655,285.87 300,073,215.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -482,708.23 -4,059,229.87
五、现金及现金等价物净增加额 -215,109,263.42 -74,943,975.46
加：期初现金及现金等价物余额 320,162,358.85 243,671,151.79
六、期末现金及现金等价物余额 105,053,095.43 168,727,176.33
法定代表人：罗小春 主管会计工作负责人：罗正芳 会计机构负责人：吴淼
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,006,128,423.84 1,006,128,423.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产 1,479,344.13 1,479,344.13
应收票据
应收账款 647,557,125.64 647,557,125.64
应收款项融资 219,016,969.92 219,016,969.92
预付款项 19,802,048.61 19,802,048.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
其他应收款 89,641,982.79 89,641,982.79
其中：应收利息
应收股利 59,848,362.02 59,848,362.02
买入返售金融资产
存货 391,463,666.31 391,463,666.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 131,523,725.55 131,523,725.55
流动资产合计 2,506,613,286.79 2,506,613,286.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,720,094,293.95 1,720,094,293.95
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 70,958,854.77 70,958,854.77
固定资产 1,741,386,268.28 1,741,386,268.28
在建工程 270,571,934.73 270,571,934.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 296,838,750.75 296,838,750.75
开发支出
商誉 112,857,765.78 112,857,765.78
长期待摊费用 200,305,953.42 200,305,953.42
递延所得税资产 87,991,568.19 87,991,568.19
其他非流动资产 70,859,722.89 70,859,722.89
非流动资产合计 4,571,865,112.76 4,571,865,112.76
资产总计 7,078,478,399.55 7,078,478,399.55
流动负债：
短期借款 1,174,263,636.05 1,174,263,636.05
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 591,384,011.50 591,384,011.50
应付账款 669,381,432.45 669,381,432.45
预收款项 213,056,985.25 -213,056,985.25
合同负债 213,056,985.25 213,056,985.25
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,355,490.78 23,355,490.78
应交税费 11,167,518.90 11,167,518.90
其他应付款 297,295,673.05 297,295,673.05
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 84,109,639.67 84,109,639.67
其他流动负债
流动负债合计 3,064,014,387.65 3,064,014,387.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 163,964,845.07 163,964,845.07
应付债券 774,225,196.09 774,225,196.09
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 6,407,888.24 6,407,888.24
递延收益 80,775,501.58 80,775,501.58
递延所得税负债 77,923,987.19 77,923,987.19
其他非流动负债
非流动负债合计 1,103,297,418.17 1,103,297,418.17
负债合计 4,167,311,805.82 4,167,311,805.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 280,000,000.00 280,000,000.00
其他权益工具 209,012,644.54 209,012,644.54
其中：优先股
永续债
资本公积 1,133,311,649.63 1,133,311,649.63
减：库存股
其他综合收益 19,807.29 19,807.29
专项储备
盈余公积 145,332,001.36 145,332,001.36
一般风险准备
未分配利润 1,125,479,710.32 1,125,479,710.32
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
归属于母公司所有者权益（或 2,893,155,813.14 2,893,155,813.14
股东权益）合计
少数股东权益 18,010,780.59 18,010,780.59
所有者权益（或股东权益）
2,911,166,593.73 2,911,166,593.73
合计
负债和所有者权益（或股
7,078,478,399.55 7,078,478,399.55
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号），
要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公
司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，按照新收入准则的要求，将符合条件
的原计入“预收款项”的预收货款重分类调整至“合同负债”列报。上述事项将调整 2020 年年初
财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 356,789,396.75 356,789,396.75
交易性金融资产
衍生金融资产 1,479,344.13 1,479,344.13
应收票据
应收账款 107,328,789.28 107,328,789.28
应收款项融资 7,956,685.59 7,956,685.59
预付款项 4,394,660.33 4,394,660.33
其他应收款 1,628,566,308.68 1,628,566,308.68
其中：应收利息
应收股利 59,848,362.02 59,848,362.02
存货 92,342,686.02 92,342,686.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,198,857,870.78 2,198,857,870.78
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
长期股权投资 2,541,207,906.43 2,541,207,906.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 49,311,631.67 49,311,631.67
固定资产 201,117,747.41 201,117,747.41
在建工程 9,784,053.66 9,784,053.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,283,289.97 46,283,289.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,922,283.48 12,922,283.48
递延所得税资产 29,188,093.73 29,188,093.73
其他非流动资产 1,625,575.20 1,625,575.20
非流动资产合计 2,891,440,581.55 2,891,440,581.55
资产总计 5,090,298,452.33 5,090,298,452.33
流动负债：
短期借款 1,174,263,636.05 1,174,263,636.05
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 97,052,629.70 97,052,629.70
应付账款 99,914,310.89 99,914,310.89
预收款项 67,989,002.41 -67,989,002.41
合同负债 67,989,002.41 67,989,002.41
应付职工薪酬 5,243,365.71 5,243,365.71
应交税费 1,589,163.37 1,589,163.37
其他应付款 170,537,873.81 170,537,873.81
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 76,317,102.78 76,317,102.78
其他流动负债
流动负债合计 1,692,907,084.72 1,692,907,084.72
非流动负债：
长期借款 121,000,000.00 121,000,000.00
应付债券 774,225,196.09 774,225,196.09
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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常熟汽饰 2020 年第三季度报告
预计负债 926,246.64 926,246.64
递延收益 36,310,456.99 36,310,456.99
递延所得税负债 45,944,726.31 45,944,726.31
其他非流动负债
非流动负债合计 978,406,626.03 978,406,626.03
负债合计 2,671,313,710.75 2,671,313,710.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 280,000,000.00 280,000,000.00
其他权益工具 209,012,644.54 209,012,644.54
其中：优先股
永续债
资本公积 1,112,321,982.77 1,112,321,982.77
减：库存股
其他综合收益 19,807.29 19,807.29
专项储备
盈余公积 145,332,001.36 145,332,001.36
未分配利润 672,298,305.62 672,298,305.62
所有者权益（或股东权益）
2,418,984,741.58 2,418,984,741.58
合计
负债和所有者权益（或股
5,090,298,452.33 5,090,298,452.33
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号），
要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公
司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，按照新收入准则的要求，将符合条件
的原计入“预收款项”的预收货款重分类调整至“合同负债”列报。上述事项将调整 2020 年年初
财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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