音飞储存：2018年度内部控制评价报告2019-04-26
公司代码：603066 公司简称：音飞储存
南京音飞储存设备(集团)股份有限公司
2018 年度内部控制评价报告
南京音飞储存设备(集团)股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是□否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：南京音飞储存设备（集团）股份有限公司、南京音飞货架有限公
司、南京众飞自动化设备制造有限公司、天津音飞自动化仓储设备有限公司、重庆音飞自动化仓储设备
有限公司、长春音飞四环自动化仓储设备有限公司、南京音飞物流科技有限公司、音飞（香港）有限公
司、浙江杭州出口加工区冷链管理有限公司、天津音飞供应链管理有限公司、安徽音飞智能物流设备有
限公司。
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织结构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、财务报告、全面预算、投资管
理、资产管理、信息系统、销售管理、合同管理、采购管理、项目管理、业务外包管理、设备管理、生
产管理、生产安全管理、研究与开发等
4. 重点关注的高风险领域主要包括：
采购管理的原材料价格风险、资金管理的应收账款占款风险、项目管理的发出商品管控风险、研究
与开发风险等
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 潜在错报≥2% 1%≤潜在错报＜2% 潜在错报＜1%
利润总额 潜在错报≥5% 2%≤潜在错报＜5% 潜在错报＜2%
资产总额 潜在错报≥1% 0.5%≤潜在错报＜1% 潜在错报＜0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 (1)公司会计报表、财务报告及信息披露等方面发生重大违规事件
(2)公司审计委员会和内部审计机构未能有效发挥监督职能
(3)公司董事、监事和高级管理人员舞弊
(4)当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报
重要缺陷 公司会计报表、财务报告编制不完全符合企业会计准则和披露要求的，导致财务报
告错报。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外，和财务报告相关的内部控制缺陷。
说明：
无
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 1000 万元及以上 500 万元（含 500 万元） 500 万元以下
--1000 万元
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 (1) 违反国家法律、法规较严重；(2) 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；(3)
内部控制评价的结果特别重大或重要缺陷未得到及时整改；(4) 信息披露内部控制
失效，导致公司被监管部门公开谴责；
重要缺陷 重要业务制度或系统存在缺陷，内部控制重要缺陷未完成整改。
一般缺陷 其他情形确定为一般缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
公司在内控自我评价过程中发现的 ERP 系统存货模块不同仓库调拨物料后，库龄重新计算等问题，
属于财务报告内部控制一般缺陷，一经确认已及时整改。这些缺陷不影响公司财务报告内部控制目标的
实现。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
一般缺陷
公司在内控自我评价过程中发现的如供应商归档不及时等问题，属于非财务报告内部控制一般缺陷，
一经确认已及时整改。这些缺陷不影响公司非财务报告内部控制目标的实现。
2.3. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是√否
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用 √不适用
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
公司 2018 年度内部控制自我评价过程以及内部审计中发现的内部控制缺陷，一经发现确认已及时
整改。
在 2019 年，公司将持续改进并完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，加强内部控制监督检
查，优化内部控制环境，提升内控管理水平，通过对各类风险的事前防范与识别、事中控制、事后监督
与反馈纠正，加强内控管理、有效防范各类风险，促进公司高效、健康、可持续发展。
3. 其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：金跃跃
南京音飞储存设备(集团)股份有限公司
2019年4月25日
