内部控制审计报告
                           新疆火炬燃气股份有限公司
                             容诚审字[2023]230Z1368 号




                          容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
                                   中国北京




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                                                              容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                         总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
                                                             外经贸大厦 15 层/922-926(100037)
                                                         TEL: 010-6600 1391   FAX: 010-6600 1392
                           内部控制审计报告                              E-mail:bj@rsmchina.com.cn
                                                                     https//WWW.rsm.global/china/


                                               容诚审字[2023]230Z1368 号


新疆火炬燃气股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们
审计了新疆火炬燃气股份有限公司（以下简称新疆火炬）2022 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控
制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新疆火炬
董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根
据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，新疆火炬于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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