2015 年半年度报告
公司代码：603117 公司简称：万林股份
江苏万林现代物流股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人黄保忠、主管会计工作负责人孙玉峰及会计机构负责人（会计主管人员）沈简文
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 35
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 36
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 117
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2015 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
发行人、公司、本公司、万林 指 江苏万林现代物流股份有限公司
股份
报告期 指 2015 年 1 月 1 日-6 月 30 日
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
上海沪瑞 指 上海沪瑞实业有限公司，系公司第一大股东
上海祁祥 指 上海祁祥投资管理有限公司，系公司第三大股东
无锡合创 指 无锡合创投资企业（有限合伙），系公司第四大股东
盈利港务 指 靖江盈利港务有限公司，系万林股份子公司
上海迈林 指 上海迈林国际贸易有限公司，系万林股份子公司
万林运输 指 江苏万林国际运输代理有限公司，系万林股份子公司
万林产业园 指 江苏万林木材产业园有限公司，系万林股份子公司
万林香港 指 万林国际（香港）有限公司，系万林股份子公司
连云港万林 指 连云港万林物流有限公司，系万林股份子公司
迈林香港 指 迈林国际(香港)有限公司，系万林香港子公司
上海铉林 指 上海铉林国际物流有限公司，系万林运输子公司
新海兰船务 指 苏州新海兰船务代理有限公司，系万林运输子公司
扬州船务 指 扬州万林船务代理有限公司，系万林运输子公司
常熟船务 指 常熟万林船务代理有限公司，系万林运输子公司
太仓新海兰 指 太仓新海兰船务代理有限公司，系万林运输子公司
新港船务 指 靖江新港船务有限公司，系盈利港务参股公司
本次公开发行 指 江苏万林现代物流股份有限公司首次对社会公众公
开发行 6,000 万股人民币普通股（A 股）的行为
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏万林现代物流股份有限公司
公司的中文简称 万林股份
公司的外文名称 JIANGSU WANLIN MODERN LOGISTICS Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 WANLIN LOGISTICS
公司的法定代表人 黄保忠
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴江渝
联系地址 江苏省靖江市人民中路68号国
贸中心8楼A、B座
电话 0523-89112012
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传真 0523-89112020
电子信箱 wujiangyu@china-wanlin.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省靖江经济开发区新港园区六助港路5号
公司注册地址的邮政编码 214513
公司办公地址 江苏省靖江市人民中路68号国贸中心8楼A、B座
公司办公地址的邮政编码 214500
公司网址 www.china-wanlin.com
电子信箱 info@china-wanlin.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变化
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变化
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 万林股份 603117 无
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2007年11月12日
注册登记地点 江苏省靖江经济开发区新港园区六助港路5号
企业法人营业执照注册号 321200400010018
税务登记号码 32128266836666X
组织机构代码 66836666-X
报告期内注册变更情况查询索引 公司上市注册登记变更情况详见2015年8月1日刊登于
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券
报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
上的《关于完成工商变更登记的公告》，公告编号：临
2015-014。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 210,923,810.74 217,618,475.12 -3.08
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归属于上市公司股东的净利润 41,469,276.90 54,751,072.74 -24.26
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 41,071,906.38 51,609,574.04 -20.42
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -35,871,651.14 10,489,938.56 -441.96
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,327,174,531.58 975,843,652.25 36.00
总资产 3,879,271,929.20 3,742,189,444.77 3.66
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.12 0.16 -25
稀释每股收益（元／股） 0.12 0.16 -25
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.12 0.15 -20
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.16 6.14 减少32.25个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.16 5.78 减少28.03个百分
产收益率（%） 点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -22,655.44
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 471,423.80
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 81,059.00
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -132,456.84
合计 397,370.52
四、 其他
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内公司实现营业收入 210,923,810.74 元，比上年同期下降-3.08 %；营业利润
54,813,502.86 元，比上年同期下降-13.55%；归属于上市公司股东的净利润 41,469,276.90 元，
比上年同期下降-24.26%。
2015 年国内经济持续低迷，包括房地产，建筑，家具，家装等行业均处于行业低潮期，导致
整个木材加工行业普遍开工不足,对于包括进口木材在内的各类原材料需求下降。公司作为专注于
木材流通领域的现代物流企业，不可避免的受到相关行业大环境的影响，业务规模有所下降。但
是在市场需求增长放缓、竞争日趋激烈的环境下，公司业务规模依然处于领先地位，市场形象和
客户满意度也继续提升。
下半年，公司继续将风险控制放在首要位置，进一步完善内部管理体系，不盲目追求业务规
模，不断提升业务质量，以实现公司的健康稳定发展。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 210,923,810.74 217,618,475.12 -3.08
营业成本 63,528,069.35 72,575,763.28 -12.47
销售费用 3,618,822.36 4,284,288.21 -15.53
管理费用 23,320,594.33 25,361,504.64 -8.05
财务费用 59,251,006.05 52,134,764.80 13.65
经营活动产生的现金流量净额 -35,871,651.14 10,489,938.56 -441.96
投资活动产生的现金流量净额 181,645.54 -48,989,832.24 100.37
筹资活动产生的现金流量净额 194,001,440.84 -17,039,449.87 1,238.54
研发支出 968,282.06 615,100.00 57.42
营业收入变动原因说明:本公司当期的营业收入比上年同期下降了 3%左右，其主要是因为国内经
济持续低迷，需求不旺，木材行业普遍存在开工不足现象，导致木材流通领域货物流通数量减少，
使本公司的业务量有所下降。
营业成本变动原因说明:本公司当期的营业成本比上年同期下降了 12%左右，其主要是因为本公司
当期业务量有所下降，其相应的业务成本如人工等也随之下滑。同时，本公司变动成本中最主要
部分为装载设备所使用的柴油，其单价比上年同期下降了 25%以上，其也导致了本公司当期的柴
油成本大幅下降。
销售费用变动原因说明:本公司当期的销售费用比上年同期下降了 15%左右，其主要是因为鉴于经
济形势低迷，本公司当期注重费用控制，适当的减少了销售拓展中的费用支出。
管理费用变动原因说明:本公司当期的管理费用比上年同期下降了 6%左右，其主要是因为鉴于经
济形势低迷，本公司当期注重费用控制，适当的减少了管理活动中的费用支出。同时，在于 2014
年末完成了上市申报材料的编制工作，本期的与上市工作相关的中介费用大幅下降。
财务费用变动原因说明:本公司当期的财务费用比上年同期上升了 14%左右，其主要系汇兑损失所
产生。按照 2015 年之前的贸易代理合同约定本公司的进口代理业务的外汇风险原由本公司承担，
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故本期间的人民币贬值造成尚未执行完毕的 2015 年的贸易代理合同产生了汇率损失。自 2015 年
起，新的贸易合同条款约定进口代理业务的外汇风险由客户承担。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本公司当期的经营活动产生的现金流量净额为负数，
其主要是由于国内经济持续低迷，需求不旺，木材行业普遍销售状况不佳，导致本公司的收款速
度放慢。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本公司当期无重大投资活动。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本公司当期于上海证券交易所发行了新股，故产生了
较大筹资活动现金流。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1191 号《关于核准江苏万林现代物流股份有限公
司首次公开发行股票的批复》核准，并经上海证券交易所同意，万林股份于 2015 年 6 月 18 日首
次公开发行普通股（A 股）6,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 5.93
元，募集资金总额为人民币 35,580.00 万元，扣除发行费用合计为人民币 4,622.45 万元，募集资
金净额为人民币 30,957.55 万元。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司首次公开发
行股票的资金到位情况进行了审验，并对本次发行股票发生的费用及相关支出进行了审核，并出
具德师报（验）字（15）第 1067 号《验资报告》，确认募集资金到账。
(3) 经营计划进展说明
无
(4) 其他
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
装卸业务 93,040,121.38 43,827,468.69 52.89% 3.86% -10.72% 17.02%
基础物流 23,580,197.33 15,800,766.40 32.99% -18.07% -8.80% -17.11%
贸易代理 94,303,492.03 3,899,834.26 95.86% -4.99% -36.67% 2.21%
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
比上年增 比上年增 上年增减
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减（%） 减（%） （%）
主营业务分行业和分产品情况的说明
本公司主营业务主要是贸易代理及物流服务，无产品分类。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
主营业务分地区情况的说明
本公司主营业务主要是贸易代理及物流服务，均服务于中国大陆地区。
(三) 核心竞争力分析
1、集成服务能力优势
本公司提供的港口装卸服务、基础物流服务及进口代理服务已经涵盖了木材进口领域的众多流通
环节。从协助客户选择国外木材供应商开始，公司可以提供进口代理、代办保险、货运代理、船
舶代理、港口装卸、报关报检、仓储堆存、货物中转以及经水路或陆路对外配送等各项物流服务。
全方位的集成服务提供能力，使得公司能对各项物流服务进行内部集成，提高服务效率，为客户
真正节约时间及成本，并能提供“一站式”服务的体验。因此，公司的集成服务能力的优势，是
任何单一经营港口装卸业务、仓储配送业务或进口代理业务中一项的物流企业所不能匹及的。
2、港口区位优势
公司下属盈利港务所在的长三角地区是传统的进口木材集散地。盈利港务所处的泰州港，能够有
效辐射多个木材加工产业集聚区域，并拥有方便的水路与陆路交通条件。在该区域内汇集了多个
木材交易市场以及众多木材经销网络，已形成较强的进口木材分销能力，并使得公司具备较好的
港口区位优势及竞争优势。
3、业务规模优势
盈利港务是国内较重要的木材码头，因木材进口规模较大、种类较齐全且货源较充足，盈利港务
附近已逐渐形成一个较大规模的木材交易集散地，拉动了盈利港务进口木材量的增长。此外，公
司及子公司上海迈林的合并木材进口代理货值金额位居全国第一。这也提升了公司在木材行业内
的信誉度，帮助公司积累了大量的客户资源，拉动了各项业务的发展。
4、人才优势
本公司凝聚了优秀的港口运营人才、现代物流人才及外贸代理人才。公司的高管团队及负责港口
装卸业务、基础物流业务及木材进口代理业务的管理团队与核心业务技术人员，均拥有丰富的业
务经验与管理经验。而在 2011 年实施的股权激励措施（即员工通过持股平台~无锡合创入股公司）
又从体制上将公司与管理层、技术骨干的利益真正融合在一起，因此，公司科学的管理体制及激
励机制有力于充分发挥优秀人才的积极性，有利于保持人才队伍的长期性与稳定性。
5、企业信誉优势
自成立以来，公司始终以不断提高服务水平，提升客户满意度为战略导向。在为国内外客户提供
优质、高效服务的同时，公司也以其专业的服务获得客户的信任及上级监管部门的认可，并荣获
多项荣誉与认证。
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期 尚未使用
已累计使 尚未使用
募集资金 已使用募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 募集资金
总额 集资金总 用途及去
金总额 总额
额 向
2015 首次发行 30,957.55 755.55 5,248.74 25,708.81 部分进行
现金管理,
其余存放
于募集资
金专户
合计 / 30,957.55 755.55 5,248.74 25,708.81 /
募集资金总体使用情况说明 经中国证监会《关于核准江苏万林现代物流
股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证
监许可[2015]1191 号）核准，并经上海证券
交易所同意，公司首次公开发行普通股（A
股）6,000 万股，募集资金净额为人民币
30,957.55 万元。总体使用情况如下：
1、公司根据相关规定已对募集资金采取了专
户存储管理。
2、公司使用募集资金人民币 5,248.74 万元
置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资
金。
3、公司对最高额度不超过人民币 9,500.00
万元（含 9,500.00 万元）的部分暂时闲置募
集资金进行现金管理。
上述事项详见 2015 年 7 月 7 日、7 月 11 日
刊登于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）及《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
上的《关于签订募集资金专户存储三方监管
协议的公告》（公告编号：临 2015-003）、
《关于以募集资金置换已预先投入募投项目
自筹资金的公告》（公告编号：临 2015-008）、
《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理
的公告》（公告编号：临 2015-009）。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
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单位:万元 币种:人民币
是 募集 募集 未达
变更原
否 资金 资金 是否 项 预 是否 到计
募集资 产生 因及募
承诺项目名 变 本报 累计 符合 目 计 符合 划进
金拟投 收益 集资金
称 更 告期 实际 计划 进 收 预计 度和
入金额 情况 变更程
项 投入 投入 进度 度 益 收益 收益
序说明
目 金额 金额 说明
木材物流配 否 23,878 288. 1,19 是 3% 是
送中心项目 .75 81 6.74
木材装卸扩 否 7,078. 466. 4,05 是 59% 是
能项目 80 74 2.00
30,957 755. 5,24 / /
合计 / - / / /
.55 55 8.74
募集资金承诺项目使用情况 本公司按照有关规定使用募集资金，截至报告期末，募集资金承诺
说明 项目使用情况正常。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
4、 主要子公司、参股公司分析
靖江盈利港务有限公司公司，成立于 2005 年 4 月 18 日，注册资本:24,700.7377 万元，注册
地址:江苏省靖江经济开发区新港园区六助港路 1 号,法定代表人：黄保忠，经营范围：港口公用
码头设施的建设、经营；仓储（不含危险品）及其配套设施的建设与经营。报告期末，盈利港务
财务状况如下：总资产 67,710.13 万元，净资产 58,567.11 万元，营业收入 10,635.02 万元，净
利润 3,528.77 万元。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2015 年 4 月 16 日召开 2014 年度股东大会审议通过了《公司 2014 年度利润分配方案》，
经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2014 年度实现税后净利润合并报表数为
111,090,277.97 元、母公司报表数为 28,245,882.05 元，为确保公司流动资金充裕性，除根据公
司法和公司章程规定，按母公司报表数提取税后净利润的 10%列入公司法定公积金外，公司 2014
年度实现的税后净利润不对股东分配，也不转增股本。公司发行上市前的滚存利润由发行后的新
老股东共享。
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(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 -
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 -
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 15,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 104,681.60
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 104,681.60
担保总额占公司净资产的比例(%) 107.27
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 -
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 -
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 55,889.42
上述三项担保金额合计（C+D+E） 55,889.42
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 -
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2015 年半年度报告
担保情况说明 报告期内，除本公司对全资子公司向金融机构申请综合授
信额度内贷款提供担保外，不存在其他对外担保的情形。
公司未为股东、实际控制人及其关联方提供担保，亦无逾
期担保和涉及诉讼的担保。
3 其他重大合同或交易
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2015 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能
及时履 如未能
承诺时 是否有 是否及 行应说 及时履
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 间及期 履行期 时严格 明未完 行应说
限 限 履行 成履行 明下一
的具体 步计划
原因
其他 江苏万林现 若本公司违反关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈 2015 年 否 是
代物流股份 述或者重大遗漏方面的承诺，本公司将在该等事实被中国 5 月 20
有限公司 证监会或有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决 日；长期
后，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未
履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，如
果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，公司
将依法向投资者赔偿相关损失。
若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对
与首次公开 判断万林股份是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
发行相关的 质影响的，将在该等事实被中国证监会或有管辖权的人民
承诺 法院作出最终认定或生效判决后，由发行人以要约收购等
合法方式回购万林股份首次公开发行时发行的新股，由控
股股东、实际控制人以要约收购等合法方式购回万林股份
首次公开发行时股东公开发售的股份（即万林股份股东公
开转让的老股）。回购或购回价格均不低于下列两者中的
孰高者：（1）新股发行价格加新股上市日至回购或购回
要约发出日期间的同期银行活期存款利息；或（2）中国
证监会对招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏问题进行立案稽查之日前 30 个交易日公司股票的每
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2015 年半年度报告
日加权平均价格的算术平均值。公司如有分红、派息、送
股、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项，
前述回购或购回价格下限应作相应调整。该等回购或购回
要约的期限不少于 30 日，并不超过 60 日。
江苏万林现 经公司第一届董事会第十一次会议、2014 年第一次临时 2014 年 是 是
代物流股份 股东大会审议通过，公司制订了本次公开发行后三年内稳 2 月 10
有限公司 定股价的预案。 日；2015
（一）实施稳定股价预案的条件 年6月
公司上市后三年内，每年首次出现持续 20 个交易日收盘 29 日
价均低于上一个会计年度末经审计的每股净资产时，将启 -2018 年
动稳定公司股价的预案。 6 月 28
每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权 日
益合计数÷当年末的公司股份总数。
若因公司有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除
权除息事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末
的经审计每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做
与首次公开 相应调整。
发行相关的 （二）实施稳定股价预案的具体措施
承诺 公司将依据法律、行政法规、中国证监会规章及规范性文
件、公司章程的规定，在上述条件成就之日起 3 个交易日
内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。
具体实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时，公司
依法召开董事会、股东大会作出股份回购决议后公告。
公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规
定向中小股东回购其持有的公司部分股票，同时保证回购
结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。
在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知债
权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报
送相关材料，办理审批或备案手续。
公司回购股份的资金为自有资金，回购股份的价格不超过
上一个会计年度末经审计的每股净资产，回购股份的方式
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2015 年半年度报告
为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可
的其他方式。但如果股份回购方案实施前公司股价已经不
再满足启动稳定公司股价措施条件的，可不再继续实施该
方案。
某一会计年度内，若公司股价多次触发上述需采取股价稳
定措施条件的（不包括公司实施稳定股价措施期间及实施
完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连续 20 个
交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每
股净资产的情形），公司将继续按照上述稳定股价预案执
行，但应遵循以下原则：①单次用于回购公司股份的资金
金额不高于上一个会计年度末经审计归属于母公司股东
净利润的 20%；②单一会计年度用以稳定股价的回购资金
合计不超过上一会计年度末经审计归属于母公司股东净
利润的 50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在该会
计年度内不再继续实施。但如下一会计年度需启动稳定股
价措施的情形继续出现时，公司将继续按照上述原则执行
稳定股价预案。
若公司新聘任董事、高级管理人员的，公司将要求该等新
聘任的董事、高级管理人员履行公司上市时董事、高级管
理人员已作出的相应承诺（含公司董事、高级管理人员稳
定股价的承诺）。
若本公司违反上述稳定股价的承诺，在触发实施稳定公司
股价措施条件的前提下未采取稳定股价的具体措施，本公
司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明
未履行的具体原因及向公司股东和社会公众投资者道歉，
并将以单次不超过上一会计年度经审计的归属于母公司
股东净利润的 20%、单一会计年度合计不超过上一会计年
度经审计的归属于母公司股东净利润的 50%的标准向全
体股东实施现金分红。
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2015 年半年度报告
其他 控股股东-上 若上海沪瑞违反关于招股说明书不存在虚假记载、误导性 2015 年 否 是
海沪瑞实业 陈述或者重大遗漏方面的承诺，上海沪瑞将在该等事实被 5 月 20
有限公司 中国证监会或有管辖权的人民法院作出最终认定或生效 日；长期
判决后，在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说
明未履行的具体原因及向公司其他股东和社会公众投资
者道歉，并在违反上述承诺之日起 5 个工作日内，停止从
公司获得股东分红，同时上海沪瑞将不转让所持有的发行
人股份，直至按承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完
毕时为止。
若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对
判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质
与首次公开 影响的，将在该等事实被中国证监会或有管辖权的人民法
发行相关的 院作出最终认定或生效判决后，由发行人以要约收购等合
承诺 法方式回购发行人首次公开发行时发行的新股，由控股股
东、实际控制人以要约收购等合法方式购回发行人首次公
开发行时股东公开发售的股份（即发行人股东公开转让的
老股）。回购或购回价格均不低于下列两者中的孰高者：
（1）新股发行价格加新股上市日至回购或购回要约发出
日期间的同期银行活期存款利息；或（2）中国证监会对
招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏问题
进行立案稽查之日前 30 个交易日公司股票的每日加权平
均价格的算术平均值。公司如有分红、派息、送股、资本
公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项，前述回购
或购回价格下限应作相应调整。该等回购或购回要约的期
限不少于 30 日，并不超过 60 日。
其他 控股股东-上 自公司股票上市后 3 年内，当公司实施有关稳定股价的方 2014 年 是 是
海沪瑞实业 案时，作为公司控股股东，上海沪瑞承诺： 2 月 10
与首次公开
有限公司 （1）在公司实施股份回购方案后公司股价仍发生连续 20 日；2015
发行相关的
个交易日的收盘价低于公司上一会计年度经审计的期末 年6月
承诺
每股净资产的情形时，上海沪瑞将在符合《上市公司收购 29 日
管理办法》及中国证监会相关规定的前提下增持公司股 -2018 年
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2015 年半年度报告
票。 6 月 28
（2）增持股票的金额： 日
1）单次用于稳定股价的增持资金不低于自公司上市后累
计从公司所获得现金分红金额的 20%；
2）单一年度用以稳定股价的增持资金不超过自公司上市
后累计从公司所获得现金分红金额的 50%。
若上海沪瑞违反上述稳定股价的承诺，在触发实施稳定公
司股价措施的条件的前提下未采取稳定股价的具体措施，
上海沪瑞将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公
开说明未履行的具体原因及向公司其他股东和社会公众
投资者道歉，并在违反相关承诺之日起 5 个工作日内，停
止从公司获得股东分红，同时上海沪瑞将不转让所持有的
公司股份，直至按承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施
完毕时为止。
解决同业竞争 控股股东-上 一、除持有发行人股份之外，上海沪瑞及上海沪瑞控制的 2012 年 否 是
海沪瑞实业 其他企业不存在与发行人及其控股子公司相同的主营业 5月8
有限公司 务或相似的经营活动。 日；长期
二、上海沪瑞及上海沪瑞控制的其他企业不以任何形式直
接或间接从事与发行人及其控股子公司业务相竞争或构
与首次公开
成竞争威胁的业务活动，不谋取属于发行人及其控股子公
发行相关的
司的商业机会，不以任何形式直接或间接拥有与发行人及
承诺
其控股子公司存在竞争关系的公司、企业或者其他经济组
织的权益。
三、上述承诺在上海沪瑞作为发行人控股股东期间、或黄
保忠为发行人实际控制人且本公司受黄保忠控制期间内
持续有效，且不可撤销。
解决关联交易 控股股东-上 不利用其控股股东控制地位，谋取发行人在业务合作方面 2015 年 否 是
与首次公开 海沪瑞实业 给予其所控制的其他企业相比于独立第三方优惠的条件； 5月8
发行相关的 有限公司 上海沪瑞及其所控制的其他企业不占用发行人的资金、资 日；长期
承诺 产，在任何情况下，不要求发行人违规向上海沪瑞及所控
制的其他企业提供任何形式的担保；上海沪瑞及其所控制
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的企业不与发行人及其控股子公司发生不必要的关联交
易。
如发生不可避免的关联交易，上海沪瑞保证：督促发行人
按照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票
上市规则》等有关法律、法规、部门规章、规范性文件和
发行人公司章程及公司内部治理文件的规定，履行关联交
易的决策程序，及督促相关方严格按照该等规定履行关联
董事、关联股东的回避表决义务；遵循平等互利、诚实信
用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与
发行人进行交易，不利用该类交易从事任何损害发行人及
公众股东利益的行为；根据《中华人民共和国公司法》、
《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规
范性文件和发行人章程的规定，督促发行人依法履行信息
披露义务和办理有关报批程序。
股份限售 控股股东-上 1、公司股票上市后三十六个月内不减持公司股份； 2014 年 是 是
海沪瑞实业 2、公司股票上市后六个月内如股票连续二十个交易日的 2 月 10
有限公司 收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于 日；2015
发行价，所持有公司股票的锁定期限自动延长六个月。 年6月
3、在锁定期满后两年内 29 日
（1）锁定期满后第一年内减持股票数量不超过上海沪瑞 -2018 年
所持有公司股份总数的 10%；锁定期满后第二年内减持股 6 月 28
与首次公开 票数量不超过上海沪瑞原所持有公司股份总数的 10% 日
发行相关的 （注：于上海沪瑞的实际控制人黄保忠担任公司董事、监
承诺 事或高级管理人员期间，黄保忠每年减持的股份数量不超
过其直接或间接持有的公司股份总数的 25%，离职后半年
内，不转让其所直接或间接持有的公司股份）；
（2）减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价，
若公司自股票上市至上海沪瑞减持前有派息、送股、资本
公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项，减持价格
下限和股份数将相应进行调整。
若上海沪瑞实施上述减持行为，上海沪瑞将提前 3 个交易
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2015 年半年度报告
日通过公司予以公告。上海沪瑞减持公司股票时以如下方
式进行：
（1）自减持时起预计未来 1 个月内减持股票的数量不超
过公司首次公开发行后股份总数 1%的，将通过证券交易
所集中竞价交易系统转让所持股份；
（2）自减持时起预计未来 1 个月内减持股票的数量超过
公司首次公开发行后股份总数 1%的，将通过证券交易所
大宗交易系统转让所持股份。
若违反上述股份锁定及减持的承诺，将在公司股东大会及
中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向
公司其他股东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、
行政法规、中国证监会规章及规范性文件、上海证券交易
所相关规则规定的前提下于 10 个交易日内购回违反承诺
卖出的所有股票，且所持有的公司全部股份的锁定期自购
回完成之日起自动延长 3 个月；如果因未履行承诺事项而
获得收益的，所得的收益归公司所有，将在获得收益之日
起 5 日内将前述收益支付至公司指定的银行账户；如果因
未履行承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，将向
公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。
其他 实际控制人- 若违反关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者 2015 年 否 是
黄保忠 重大遗漏方面的承诺，将在该等事实被中国证监会或有管 5 月 20
辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后，在公司股东 日；长期
大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原
因及向公司股东和社会公众投资者道歉，并在违反相关承
与首次公开
诺发生之日起 5 个工作日内，停止从公司领取薪酬，停止
发行相关的
从公司获得股东分红，同时将不转让所持有的公司股份，
承诺
直至按承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为
止。
若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对
判断万林股份是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
质影响的，将在该等事实被中国证监会或有管辖权的人民
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2015 年半年度报告
法院作出最终认定或生效判决后，由发行人以要约收购等
合法方式回购万林股份首次公开发行时发行的新股，由控
股股东、实际控制人以要约收购等合法方式购回万林股份
首次公开发行时股东公开发售的股份（即万林股份股东公
开转让的老股）。回购或购回价格均不低于下列两者中的
孰高者：（1）新股发行价格加新股上市日至回购或购回
要约发出日期间的同期银行活期存款利息；或（2）中国
证监会对招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏问题进行立案稽查之日前 30 个交易日公司股票的每
日加权平均价格的算术平均值。公司如有分红、派息、送
股、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项，
前述回购或购回价格下限应作相应调整。该等回购或购回
要约的期限不少于 30 日，并不超过 60 日。
其他 实际控制人- 当公司控股股东上海沪瑞触发实施公司股价稳定措施的 2014 年 是 是
黄保忠 义务时，将无条件促使上海沪瑞实施相应的公司股价稳定 2 月 10
措施。 日；2015
若其违反上述促使上海沪瑞实施相应的公司股价稳定措 年6月
施的承诺，在上海沪瑞实施公司股价稳定措施的条件触发 29 日
与首次公开
的前提下未采取稳定股价的具体措施，其将在公司股东大 -2018 年
发行相关的
会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因 6 月 28
承诺
及向公司股东和社会公众投资者道歉，并在违反相关承诺 日
发生之日起 5 个工作日内，停止从公司领取薪酬，停止从
公司获得股东分红，同时其将不转让所持有的公司股份，
直至上海沪瑞按承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施
完毕时为止。
解决同业竞争 实际控制人- 一、除发行人及其控股子公司外，黄保忠控制的其他企业 2012 年 否 是
黄保忠 没有从事与发行人及其控股子公司主营业务相同或相似 5月8
与首次公开
的经营活动。 日；长期
发行相关的
二、黄保忠不以任何形式直接或间接从事与发行人及其控
承诺
股子公司业务相竞争或者构成竞争威胁的的业务活动，不
为自己或者他人谋取属于发行人及其控股子公司的商业
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2015 年半年度报告
机会，不以任何形式直接或间接拥有与发行人及其控股子
公司存在竞争关系的任何公司、企业或者其他经济组织的
权益。
三、上述承诺在黄保忠作为发行人实际控制人期间内持续
有效，且不可撤销。
解决关联交易 实际控制人- 不利用其实际控制人控制地位，谋取发行人在业务合作方 2012 年 否 是
黄保忠 面给予其所控制的其他企业相比于独立第三方优惠的条 5月8
件；黄保忠及其所控制的其他企业不占用发行人的资金、 日；长期
资产，在任何情况下，不要求发行人违规向承诺人及所控
制的其他企业提供任何形式的担保；黄保忠及其所控制的
企业不与发行人及其控股子公司发生不必要的关联交易。
如发生不可避免的关联交易，黄保忠保证：督促发行人按
照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上
与首次公开
市规则》等有关法律、法规、部门规章、规范性文件和发
发行相关的
行人公司章程及公司内部治理文件的规定，履行关联交易
承诺
的决策程序，及督促相关方严格按照该等规定履行关联董
事、关联股东的回避表决义务；遵循平等互利、诚实信用、
等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与发行
人进行交易，不利用该类交易从事任何损害发行人及公众
股东利益的行为；根据《中华人民共和国公司法》、《上
海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性
文件和发行人章程的规定，督促发行人依法履行信息披露
义务和办理有关报批程序。
股份限售 实际控制人- 1、公司股票上市后三十六个月内不减持公司股份； 2014 年 是 是
黄保忠 2、公司股票上市后六个月内如股票连续二十个交易日的 2 月 10
收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于 日；2015
与首次公开
发行价，所持有公司股票的锁定期限自动延长六个月。 年6月
发行相关的
3、在锁定期满后两年内不减持其直接持有的公司股份。 29 日至
承诺
若违反上述股份锁定及减持的承诺，将在公司股东大会及 2018 年
中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向 6 月 28
公司其他股东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、 日
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2015 年半年度报告
行政法规、中国证监会规章及规范性文件、上海证券交易
所相关规则规定的前提下于 10 个交易日内购回违反承诺
卖出的所有股票，且所持有的公司全部股份的锁定期自购
回完成之日起自动延长 3 个月；如果因未履行承诺事项而
获得收益的，所得的收益归公司所有，将在获得收益之日
起 5 日内将前述收益支付至公司指定的银行账户；如果因
未履行承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，将向
公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。
股份限售 持股 5%以上 1、自发行人股票上市之日起 12 个月内，上海祁祥不转让 2014 年 是 是
股东-上海祁 或者委托他人管理上海祁祥直接或者间接持有的公司公 2 月 10
祥投资管理 开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购上海祁祥直 日；2015
有限公司 接或者间接持有的上述股份。 年6月
2、在锁定期满后两年内 29 日至
（1）锁定期满后第 1 年内减持股票数量不超过上海祁祥 2016 年
所持有公司股份总数的 100%；锁定期满后第 2 年内减持 6 月 28
股票数量不超过上海祁祥原所持有公司股份总数的 100% 日
（注：于上海祁祥实际控制人担任公司董事、监事或高级
管理人员期间，其每年减持的股份数量不能超过其直接或
与首次公开 间接所持有发行人股份总数的 25％，离职后半年内，不
发行相关的 转让其所直接或间接持有的发行人股份）；
承诺 （2）减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价，
若自公司股票上市至上海祁祥减持前公司有派息、送股、
资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项，减持
价格下限和股份数将相应进行调整。
若上海祁祥实施上述减持行为，上海祁祥将提前 3 个交易
日通过公司予以公告。上海祁祥减持公司股票时以如下方
式进行：
（1）减持时预计未来 1 个月内减持股票的数量不超过公
司首次公开发行后股份总数 1%的，将通过证券交易所集
中竞价交易系统转让所持股份；
（2）减持时预计未来 1 个月内减持股票的数量超过公司
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2015 年半年度报告
首次公开发行后股份总数 1%的，将通过证券交易所大宗
交易系统转让所持股份。
若违反上述股份锁定及减持的承诺，将在公司股东大会及
中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向
公司其他股东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、
行政法规、中国证监会规章及规范性文件、上海证券交易
所相关规则规定的前提下于 10 个交易日内购回违反承诺
卖出的所有股票，且所持有的公司全部股份的锁定期自购
回完成之日起自动延长 3 个月；如果因未履行承诺事项而
获得收益的，所得的收益归公司所有，将在获得收益之日
起 5 日内将前述收益支付至公司指定的银行账户；如果因
未履行承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，将向
公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。
股份限售 持股 5%以上 1、自公司股票上市之日起 36 个月内，无锡合创不转让或 2014 年 是 是
股东-无锡合 者委托他人管理无锡合创直接或者间接持有的公司公开 12 月 19
创投资企业 发行股票前已发行的股份，也不由公司回购无锡合创直接 日；2015
（有限合伙） 或者间接持有的上述股份。 年6月
2、在锁定期满后两年内 29 日至
（1）锁定期满后第 1 年内减持股票数量不超过无锡合创 2018 年
所持有公司股份总数的 50%；锁定期满后第 2 年内减持股 6 月 28
票数量不超过无锡合创原所持有公司股份总数的 50%； 日
与首次公开
（2）减持价格不低于公司首次公开发行价格，若自公司
发行相关的
股票上市至无锡合创减持前公司有派息、送股、资本公积
承诺
金转增股本、增发、配股等除权除息事项，减持价格下限
和股份数将相应进行调整；
若无锡合创实施上述减持行为，无锡合创将提前 3 个交易
日通过公司予以公告。无锡合创减持公司股票时以如下方
式进行：
（1）减持时预计未来 1 个月内减持股票的数量不超过公
司首次公开发行后股份总数 1%的，将通过证券交易所集
中竞价交易系统转让所持股份；
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2015 年半年度报告
（2）减持时预计未来 1 个月内减持股票的数量超过公司
首次公开发行后股份总数 1%的，将通过证券交易所大宗
交易系统转让所持股份。
若违反上述股份锁定及减持的承诺，将在公司股东大会及
中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向
公司其他股东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、
行政法规、中国证监会规章及规范性文件、上海证券交易
所相关规则规定的前提下于 10 个交易日内购回违反承诺
卖出的所有股票，且所持有的公司全部股份的锁定期自购
回完成之日起自动延长 3 个月；如果因未履行承诺事项而
获得收益的，所得的收益归公司所有，将在获得收益之日
起 5 日内将前述收益支付至公司指定的银行账户；如果因
未履行承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，将向
公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。
股份限售 持股 5%以上 1、自公司股票上市之日起 12 个月内，陆晋泉不转让或者 2014 年 是 是
股东-陆晋泉 委托他人管理其直接或者间接持有的公司公开发行股票 2 月 10
前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的 日；2015
上述股份。 年6月
2、在锁定期满后两年内 29 日至
（1）锁定期满后第 1 年内减持股票数量不超过其所持有 2016 年
公司股票总数的 100%；锁定期满后第 2 年内减持股票数 6 月 28
与首次公开 量不超过其所持有公司股票总数的 100%； 日
发行相关的 （2）减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价，
承诺 若自公司股票上市至其减持前公司有派息、送股、资本公
积金转增股本、增发、配股等除权除息事项，减持价格下
限和股份数将相应进行调整；
若陆晋泉实施上述减持行为，其将提前 3 个交易日通过公
司予以公告。其减持公司股票时以如下方式进行：
（1）减持时预计未来 1 个月内减持股票的数量不超过公
司首次公开发行股票后股份总数 1%的，将通过证券交易
所集中竞价交易系统转让所持股份；
28 / 117
2015 年半年度报告
（2）减持时预计未来 1 个月内减持股票的数量超过公司
首次公开发行股票后股份总数 1%的，将通过证券交易所
大宗交易系统转让所持股份。
若违反上述股份锁定及减持的承诺，将在公司股东大会及
中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向
公司其他股东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、
行政法规、中国证监会规章及规范性文件、上海证券交易
所相关规则规定的前提下于 10 个交易日内购回违反承诺
卖出的所有股票，且所持有的公司全部股份的锁定期自购
回完成之日起自动延长 3 个月；如果因未履行承诺事项而
获得收益的，所得的收益归公司所有，将在获得收益之日
起 5 日内将前述收益支付至公司指定的银行账户；如果因
未履行承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，将向
公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。
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2015 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司 2014 年度股东大会续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度财务
报告审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中
国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件要求，不断完善公司法人治理结
构，加强内控体系建设，完善各项规章制度，强化信息披露管理工作，增强制度执行力度，不断
提升公司治理水平。
同时，公司股东大会、董事会、监事会和经营层依法行使各自职权，独立运作、科学决策。
公司董事、监事以及高级管理人员诚信、勤勉地履行职责，不断提高规范运作意识，促进公司规
范运作与健康发展，切实维护了公司利益和广大公司股东的合法权益。报告期内，公司治理的实
际情况符合《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
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2015 年半年度报告
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 比例
数量 发行新股 金 其他 小计 数量
(%) 股 (%)
转
股
一、 350,500,0 100 350,500,00 85.3
有限 00 0 8
售条
件股
份
1、国 +6,000,00 +6,000,000 6,000,000 1.46
家持 0
股
2、国 20,664,59 5.90 -6,000,00 -6,000,000 14,664,597 3.57
有法 7 0
人持
股
3、其 329,835,4 94.1 329,835,40 80.3
他内 03 0 3 5
资持
股
其 229,518,0 65.4 229,518,05 55.9
中： 53 8 3 1
境内
非国
有法
人持
股
境100,317,3 28.6 100,317,35 24.4
内自 50 2 0 4
然人
持股
4、外
资持
股
其
中：
境外
法人
持股
境
外自
然人
持股
二、 +60,000,00 +60,000,00 60,000,000 14.6
无限 0 0 2
售条
件流
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2015 年半年度报告
通股
份
1、人 +60,000,00 +60,000,00 60,000,000 14.6
民币 0 0 2
普通
股
2、境
内上
市的
外资
股
3、境
外上
市的
外资
股
4、其
他
三、 350,500,0 100 +60,000,00 +60,000,00 410,500,00 100
股份 00 0 0 0
总数
2、 股份变动情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏万林现代物流股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可[2015]1191 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)6,000 万股，
发行完成后公司总股本为 41,050 万股。
山西太钢创业投资有限公司在本次公开发行时，根据山西省人民政府国有资产监督管理委员
会晋国资产权涵[2012]86 号《关于江苏万林现代物流股份有限公司国有股权管理有关问题的批
复》，按照国家规定向全国社会保障基金理事会转持 600 万股本公司股份。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 50,891
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
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2015 年半年度报告
前十名股东持股情况
股东名 质押或冻结情
称 报告期内增 比例 持有有限售条件 况 股东性
期末持股数量
（全 减 (%) 股份数量 股份 数量 质
称） 状态
上海沪 0 97,330,443 23.71 97,330,443 0 境内非
瑞实业 国有法
无
有限公 人
司
黄保忠 0 53,057,448 12.93 53,057,448 0 境内自
无
然人
上海祁 0 26,867,258 6.55 26,867,258 0 境内非
祥投资 国有法
无
管理有 人
限公司
无锡合 0 25,007,117 6.09 25,007,117 0 境内非
创投资 国有法
企业 无 人
（有限
合伙）
陆晋泉 0 20,667,121 5.03 20,667,121 0 境内自
无
然人
上海舒 0 20,277,176 4.94 20,277,176 0 境内非
侃投资 国有法
无
咨询有 人
限公司
深圳市 0 19,853,157 4.84 19,853,157 0 境内非
创新投 国有法
资公司 无 人
有限公
司
山西太 -6,000,000 14,664,597 3.57 14,664,597 0 国有法
钢创业 人
无
投资有
限公司
张玉 0 14,194,023 3.46 14,194,023 0 境内自
无
然人
郭建中 0 12,398,758 3.02 12,398,758 0 境内自
无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
华泰证券股份有限公 262,300 262,300
人民币普
司客户信用交易担保
通股
证券账户
中国银河证券股份有 259,000 259,000
人民币普
限公司客户信用交易
通股
担保证券账户
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2015 年半年度报告
国泰君安证券股份有 191,000 191,000
人民币普
限公司客户信用交易
通股
担保证券账户
广发证券股份有限公 174,000 174,000
人民币普
司客户信用交易担保
通股
证券账户
申银万国证券股份有 174,000 174,000
人民币普
限公司客户信用交易
通股
担保证券账户
国信证券股份有限公 141,000 141,000
人民币普
司客户信用交易担保
通股
证券账户
招商证券股份有限公 121,000 121,000
人民币普
司客户信用交易担保
通股
证券账户
海通证券股份有限公 105,000 105,000
人民币普
司客户信用交易担保
通股
证券账户
齐鲁证券股份有限公 97,000 97,000
人民币普
司客户信用交易担保
通股
证券账户
光大证券股份有限公 94,000 94,000
人民币普
司客户信用交易担保
通股
证券账户
上述股东关联关系或 黄保忠和上海沪瑞、无锡合创存在关联关系，黄保忠持有上海沪瑞 80.00%
一致行动的说明 股份，并通过靖江保利投资有限公司持有无锡合创 0.40%出资份额（靖江
保利投资有限公司为无锡合创的执行事务合伙人）。除此之外，公司未知
上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》所规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股
股东及持股数量的说
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份
可上市交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
1 上海沪瑞实业有限公司 97,330,443 2018-06-29 0 36 个月
2 黄保忠 53,057,448 2018-06-29 0 36 个月
3 上海祁祥投资管理有限公司 26,867,258 2016-06-29 0 12 个月
4 无锡合创投资企业（有限合伙） 25,007,117 2018-06-29 0 36 个月
5 陆晋泉 20,667,121 2016-06-29 0 12 个月
6 上海舒侃投资咨询有限公司 20,277,176 2016-06-29 0 12 个月
7 深圳市创新投资公司有限公司 19,853,157 2016-06-29 0 12 个月
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2015 年半年度报告
8 山西太钢创业投资有限公司 14,664,597 2016-06-29 0 12 个月
9 张玉 14,194,023 2016-06-29 0 12 个月
10 郭建中 12,398,758 2016-06-29 0 12 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明 黄保忠和上海沪瑞、无锡合创存在关联关系，黄保忠持
有上海沪瑞 80.00%股份，并通过靖江保利投资有限公
司持有无锡合创 0.40%出资份额（靖江保利投资有限公
司为无锡合创的执行事务合伙人）。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏万林现代物流股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 476,081,025.47 473,695,178.67
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 七、2 2,352,413.02
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 162,594,745.28 161,362,573.79
应收账款 七、5 71,026,879.21 45,664,377.93
预付款项 七、6 7,341,253.24 6,159,931.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 1,947,869,694.33 1,849,279,109.75
买入返售金融资产
存货 七、10 1,325,944.08 1,202,060.50
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 243,290,299.99 221,224,706.19
流动资产合计 2,909,529,841.60 2,760,940,351.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 9,832,121.29 8,212,341.57
投资性房地产
固定资产 七、19 725,408,767.78 739,097,793.32
在建工程 七、20 1,216,003.02 816,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 七、25 189,386,497.91 191,693,824.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、28 139,999.56 167,999.76
递延所得税资产 七、29 10,621,934.24 8,192,570.33
其他非流动资产 七、30 33,136,763.80 33,068,563.80
非流动资产合计 969,742,087.60 981,249,093.29
资产总计 3,879,271,929.20 3,742,189,444.77
流动负债：
短期借款 七、31 1,677,929,302.22 1,894,290,372.21
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、35 9,856,826.65 9,518,661.68
预收款项 七、36 108,383,103.70 110,679,718.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 3,504,381.00 9,641,851.25
应交税费 七、38 6,769,015.33 9,983,051.80
应付利息 七、39 13,844,437.47 13,447,583.10
应付股利
其他应付款 七、41 613,899,211.05 580,589,767.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、43 75,487,492.05 75,487,492.05
其他流动负债
流动负债合计 2,509,673,769.47 2,703,638,497.85
非流动负债：
长期借款 七、45 20,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七、51 22,423,628.15 22,707,294.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 42,423,628.15 62,707,294.67
负债合计 2,552,097,397.62 2,766,345,792.52
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2015 年半年度报告
所有者权益
股本 七、53 410,500,000.00 350,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 411,879,916.66 162,304,416.66
减：库存股
其他综合收益 七、57 -280,698.88 -566,801.31
专项储备 七、58
盈余公积 七、59 8,850,610.54 8,850,610.54
一般风险准备
未分配利润 七、60 496,224,703.26 454,755,426.36
归属于母公司所有者权益合计 1,327,174,531.58 975,843,652.25
少数股东权益
所有者权益合计 1,327,174,531.58 975,843,652.25
负债和所有者权益总计 3,879,271,929.20 3,742,189,444.77
法定代表人：黄保忠 主管会计工作负责人：孙玉峰 会计机构负责人：沈简文
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:江苏万林现代物流股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 413,413,194.85 434,357,371.42
以公允价值计量且其变动计入当期 2,352,413.02
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 120,747,746.28 143,976,824.83
应收账款
预付款项 5,090,643.00 3,437,500.00
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 1,573,031,014.65 1,245,555,440.49
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,581,320.59
流动资产合计 2,112,282,598.78 1,835,260,870.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 379,774,350.18 379,774,350.18
投资性房地产
固定资产 231,195,441.23 234,717,538.66
38 / 117
2015 年半年度报告
在建工程 1,216,003.02 816,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 123,538,853.74 125,028,909.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,727,780.05 5,210,593.43
其他非流动资产 33,136,763.80 33,068,563.80
非流动资产合计 774,589,192.02 778,615,955.97
资产总计 2,886,871,790.80 2,613,876,826.32
流动负债：
短期借款 1,359,907,599.81 1,447,855,840.67
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,543.88
预收款项 36,600.00 1,743,244.21
应付职工薪酬 1,853,500.00 1,383,859.37
应交税费 2,394,543.47 4,867,636.20
应付利息 11,303,604.11 9,523,628.38
应付股利
其他应付款 515,831,921.39 449,158,742.41
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 20,487,492.05 20,487,492.05
其他流动负债
流动负债合计 1,911,817,804.71 1,935,020,443.29
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 22,423,628.15 22,707,294.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 42,423,628.15 62,707,294.67
负债合计 1,954,241,432.86 1,997,727,737.96
所有者权益：
股本 410,500,000.00 350,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
39 / 117
2015 年半年度报告
永续债
资本公积 403,318,486.44 153,742,986.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 8,850,610.54 8,850,610.54
未分配利润 109,961,260.96 103,055,491.38
所有者权益合计 932,630,357.94 616,149,088.36
负债和所有者权益总计 2,886,871,790.80 2,613,876,826.32
法定代表人：黄保忠 主管会计工作负责人：孙玉峰 会计机构负责人：沈简文
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、61 210,923,810.74 217,618,475.12
其中：营业收入 七、61 210,923,810.74 217,618,475.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 155,377,674.58 156,916,600.62
其中：营业成本 七、61 63,528,069.35 72,575,763.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、62 347,292.14 340,460.69
销售费用 七、63 3,618,822.36 4,284,288.21
管理费用 七、64 23,320,594.33 25,361,504.64
财务费用 七、65 59,251,006.05 52,134,764.80
资产减值损失 七、66 5,311,890.35 2,219,819.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七、67 -2,352,413.02 672,436.47
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 1,619,779.72 2,027,233.58
其中：对联营企业和合营企业的投资 1,619,779.72 2,027,233.58
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,813,502.86 63,401,544.55
加：营业外收入 七、69 649,933.70 2,071,200.88
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 七、70 120,106.34 31,443.10
其中：非流动资产处置损失 22,655.44
40 / 117
2015 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,343,330.22 65,441,302.33
减：所得税费用 七、71 13,874,053.32 10,690,229.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,469,276.90 54,751,072.74
归属于母公司所有者的净利润 41,469,276.90 54,751,072.74
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 七、72 286,102.43 81,457.38
归属母公司所有者的其他综合收益的税 286,102.43 81,457.38
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 286,102.43 81,457.38
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 七、72 286,102.43 81,457.38
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 41,755,379.33 54,832,530.12
归属于母公司所有者的综合收益总额 41,755,379.33 54,832,530.12
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.12 0.16
（二）稀释每股收益(元/股) 0.12 0.16
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：黄保忠 主管会计工作负责人：孙玉峰 会计机构负责人：沈简文
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 69,426,421.95 65,048,556.82
减：营业成本 十七、4 7,761,750.80 9,551,343.73
营业税金及附加 96,752.31 64,373.35
销售费用 337,081.37 494,526.22
管理费用 8,194,750.79 10,178,016.08
财务费用 41,816,296.60 39,863,369.39
41 / 117
2015 年半年度报告
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -2,352,413.02 672,436.47
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,867,377.06 5,569,364.52
加：营业外收入 453,666.52 522,666.52
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 18,795.30
其中：非流动资产处置损失 18,795.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,302,248.28 6,092,031.04
减：所得税费用 2,396,478.70 1,298,173.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,905,769.58 4,793,857.72
五、其他综合收益的税后净额 0 0
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,905,769.58 4,793,857.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：黄保忠 主管会计工作负责人：孙玉峰 会计机构负责人：沈简文
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 185,149,419.11 293,217,139.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
42 / 117
2015 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,684,164.23 4,407,695.20
收到其他与经营活动有关的现金 七、73、 2,550,401,635.22 4,008,571,574.01
（1）
经营活动现金流入小计 2,737,235,218.56 4,306,196,409.12
购买商品、接受劳务支付的现金 32,800,433.81 40,366,817.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36,253,064.28 32,682,553.17
支付的各项税费 22,681,770.87 23,101,105.64
支付其他与经营活动有关的现金 七、73、 2,681,371,600.74 4,199,555,993.85
（2）
经营活动现金流出小计 2,773,106,869.70 4,295,706,470.56
经营活动产生的现金流量净额 -35,871,651.14 10,489,938.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 19,200.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、73. 1,150,000.00 1,700,000.00
（3）
投资活动现金流入小计 1,169,200.00 1,700,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 987,554.46 50,689,832.24
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 987,554.46 50,689,832.24
投资活动产生的现金流量净额 181,645.54 -48,989,832.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 322,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 18,971,507.50 60,741,759.67
43 / 117
2015 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 341,771,507.50 60,741,759.67
偿还债务支付的现金 101,047,830.49 38,690,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 42,861,869.81 39,090,509.54
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、73、 3,860,366.36
（6）
筹资活动现金流出小计 147,770,066.66 77,781,209.54
筹资活动产生的现金流量净额 194,001,440.84 -17,039,449.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的 286,102.43 212,573.66
影响
五、现金及现金等价物净增加额 158,597,537.67 -55,326,769.89
加：期初现金及现金等价物余额 314,883,487.80 303,405,818.62
六、期末现金及现金等价物余额 473,481,025.47 248,079,048.73
法定代表人：黄保忠 主管会计工作负责人：孙玉峰 会计机构负责人：沈简文
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 69,426,421.95 65,199,790.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,046,979,829.98 2,807,991,351.86
经营活动现金流入小计 2,116,406,251.93 2,873,191,141.90
购买商品、接受劳务支付的现金 3,202,457.08 4,944,509.44
支付给职工以及为职工支付的现金 2,914,085.80 5,070,867.27
支付的各项税费 7,019,541.06 10,294,019.49
支付其他与经营活动有关的现金 2,170,006,305.03 2,752,819,902.38
经营活动现金流出小计 2,183,142,388.97 2,773,129,298.58
经营活动产生的现金流量净额 -66,736,137.04 100,061,843.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 648,478.98 39,690,178.58
期资产支付的现金
投资支付的现金
44 / 117
2015 年半年度报告
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 648,478.98 39,690,178.58
投资活动产生的现金流量净额 -648,478.98 -39,690,178.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 322,800,000.00
取得借款收到的现金 12,391,507.50 60,741,759.67
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 335,191,507.50 60,741,759.67
偿还债务支付的现金 97,561,060.49 38,290,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 31,117,950.33 29,000,146.51
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,860,366.36 83,509,447.05
筹资活动现金流出小计 132,539,377.18 150,800,293.56
筹资活动产生的现金流量净额 202,652,130.32 -90,058,533.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的 109,488.93
影响
五、现金及现金等价物净增加额 135,267,514.30 -29,577,380.22
加：期初现金及现金等价物余额 278,145,680.55 214,335,023.01
六、期末现金及现金等价物余额 413,413,194.85 184,757,642.79
法定代表人：黄保忠 主管会计工作负责人：孙玉峰 会计机构负责人：沈简文
45 / 117
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 350,500 162,304 -566,80 8,850,6 454,755 975,843,6
,000.00 ,416.66 1.31 10.54 ,426.36 52.25
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 350,500 162,304 -566,80 8,850,6 454,755 975,843,6
,000.00 ,416.66 1.31 10.54 ,426.36 52.25
三、本期增减变动金额（减 60,000, 249,575 286,102 41,469, 351,330,8
少以“－”号填列） 000.00 ,500.00 .43 276.90 79.33
（一）综合收益总额 286,102 41,469, 41,755,37
.43 276.90 9.33
（二）所有者投入和减少资 60,000, 249,575 309,575,5
本 000.00 ,500.00 00.00
1．股东投入的普通股 60,000, 249,575 309,575,5
000.00 ,500.00 00.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
46 / 117
2015 年半年度报告
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 2,956,3 2,956,342
42.13 .13
2．本期使用 2,956,3 2,956,342
42.13 .13
（六）其他
四、本期期末余额 410,500 411,879 -280,69 8,850,6 496,224 1,327,174
,000.00 ,916.66 8.88 10.54 ,703.26 ,531.58
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 350,500 162,304 -596,63 6,026,0 346,489 864,723,5
,000.00 ,416.66 2.85 22.33 ,736.60 42.74
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 350,500 162,304 -596,63 6,026,0 346,489 864,723,5
,000.00 ,416.66 2.85 22.33 ,736.60 42.74
三、本期增减变动金额（减 29,831. 2,824,5 108,265 111,120,1
少以“－”号填列） 54 88.21 ,689.76 09.51
47 / 117
2015 年半年度报告
（一）综合收益总额 111,090 111,090,2
,277.97 77.97
（二）所有者投入和减少 29,831. 29,831.54
资本 54
1．股东投入的普通股 29,831. 29,831.54
54
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 2,824,5 -2,824, 0
88.21 588.21
1．提取盈余公积 2,824,5 -2,824, 0
88.21 588.21
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 0 0
1．本期提取 1,836,4 1,836,499
99.14 .14
2．本期使用 1,836,4 1,836,499
99.14 .14
（六）其他
四、本期期末余额 350,500 162,304 -566,80 0 8,850,6 454,755 975,843,6
,000.00 ,416.66 1.31 10.54 ,426.36 52.25
48 / 117
2015 年半年度报告
法定代表人：黄保忠 主管会计工作负责人：孙玉峰 会计机构负责人：沈简文
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 350,500,0 153,742,9 8,850,61 103,055, 616,149,0
00.00 86.44 0.54 491.38 88.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 350,500,0 153,742,9 8,850,61 103,055, 616,149,0
00.00 86.44 0.54 491.38 88.36
三、本期增减变动金额（减 60,000,00 249,575,5 6,905,76 316,481,2
少以“－”号填列） 0.00 00.00 9.58 69.58
（一）综合收益总额 6,905,76 6,905,769
9.58 .58
（二）所有者投入和减少资 60,000,00 249,575,5 309,575,5
本 0.00 00.00 00.00
1．股东投入的普通股 60,000,00 249,575,5 309,575,5
0.00 00.00 00.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
49 / 117
2015 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 410,500,0 403,318,4 8,850,61 109,961, 932,630,3
00.00 86.44 0.54 260.96 57.94
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 350,500,0 153,742,9 6,026,02 77,634,1 587,903,2
00.00 86.44 2.33 97.54 06.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 350,500,0 153,742,9 6,026,02 77,634,1 587,903,2
00.00 86.44 2.33 97.54 06.31
三、本期增减变动金额（减 2,824,58 25,421,2 28,245,88
少以“－”号填列） 8.21 93.84 2.05
（一）综合收益总额 28,245,8 28,245,88
82.05 2.05
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
50 / 117
2015 年半年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 2,824,58 -2,824,5 0
8.21 88.21
1．提取盈余公积 2,824,58 -2,824,5 0
8.21 88.21
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 350,500,0 153,742,9 8,850,61 103,055, 616,149,0
00.00 86.44 0.54 491.38 88.36
法定代表人：黄保忠 主管会计工作负责人：孙玉峰 会计机构负责人：沈简文
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三、公司基本情况
1. 公司概况
本公司于 2007 年 11 月 12 日成立,注册地址位于江苏省靖江经济开发区新港园区六助港路 5
号,公司总部位于江苏省靖江市人民中路 68 号国贸中心 8 楼 A、B 座。公司原名江苏万林国际木业
城有限公司,系由上海沪瑞实业有限公司(以下简称“上海沪瑞”)、上海祁祥投资管理有限公司
(以下简称“上海祁祥”)、普力控股有限公司(以下简称“普力控股”)和鸿富(香港)有限公司(以
下简称“鸿富香港”)共同出资成立的中外合资有限责任公司。公司初始注册资本为 3,200 万美元,
上海沪瑞、上海祁祥、普力控股、鸿富香港持有公司的股权比例分别为 43.40%、16.60%、34.40%
与 5.60%。公司的经营年限为 30 年。根据 2008 年 2 月 18 日董事会决议,公司更名为江苏万林国
际木业有限公司。
根据 2008 年 5 月 4 日董事会决议,上海舒侃投资咨询有限公司(以下简称“上海舒侃”)受让
上海沪瑞及上海祁祥合计 8.00%股权,普力控股受让上海祁祥 3.00%股权。股权转让完成后,上海沪
瑞、上海祁祥、普力控股、鸿富香港、上海舒侃持有公司的股权比例分别为 38.40%、10.60%、37.40%、
5.60%与 8.00%。此外,根据该董事会决议,决定对公司增资 370 万美元,各股东按持股比例增资。
根据 2010 年 2 月 22 日董事会决议,普力控股将其持有的公司 25.40%的股权转让给自然人黄
保忠,6.00%的股权转让给自然人王莉娜,6.00%的股份转让给自然人黄依礼；鸿富香港将持有的公
司 5.60%的股权转让给自然人张玉。股权变更后公司由外商投资企业变更为有限公司,注册资本变
更为人民币 253,392,557.61 元。
根据 2010 年 4 月 1 日股东会决议,公司注册资本增至人民币 315,400,246.00 元,由深圳市创
新投资公司有限公司(以下简称“深创投”)、南通红土创新资本创业投资有限公司(以下简称“南
通红土”)、无锡红土创业投资有限公司(以下简称“无锡红土”)、常州红土创新创业投资有限公
司(以下简称“常州红土”)、南昌红土创新资本创业投资有限公司(以下简称“南昌红土”)以及
山西太钢创业投资有限公司(以下简称“太钢创投”)六家新股东认缴增资部分。增资后,各股东出
资及持股比例为：上海沪瑞 30.85%,上海祁祥 8.52%、上海舒侃 6.43%、黄保忠 20.41%、王莉娜
4.82%、黄依礼 4.82%、张玉 4.50%、深创投 6.29%、南通红土 2.62%、无锡红土 1.57%、常州红土
1.31%、南昌红土 1.31%、太钢创投 6.55%。
根据 2011 年 1 月 12 日股东会决议,公司原股东王莉娜和黄依礼分别将持有的 4.82%及 1.73%
股权转让给自然人陆晋泉,原股东黄依礼、股东黄保忠分别将持有的 3.09%及 0.84%公司股权转让
给自然人郭建中,公司股东黄保忠将持有的 1.16%股权转让给上海力鼎投资管理有限公司(以下简
称“上海力鼎”)、1.59%股权转让给北京力鼎财富成长投资管理中心(以下简称“北京力鼎”)。
转让后,各股东出资及持股比例为：上海沪瑞 30.85%,上海祁祥 8.52%、上海舒侃 6.43%、黄保忠
16.82%、张玉 4.50%、深创投 6.29%、南通红土 2.62%、无锡红土 1.57%、常州红土 1.31%、南昌
红土 1.31%、太钢创投 6.55%、陆晋泉 6.55%、郭建中 3.93%、上海力鼎 1.16%、北京力鼎 1.59%。
根据 2011 年 3 月 15 日股东会决议,公司注册资本增至人民币 325,400,246.00 元,由天津嘉成
兴业股权投资基金合伙企业(以下简称“天津嘉成”)认缴增资部分；根据 2011 年 3 月 22 日股东
会决议,公司注册资本增至人民币 350,400,246.00 元,由无锡合创投资企业(以下简称“无锡合
创”)认缴增资部分。增资后,各股东出资及持股比例为：上海沪瑞 27.77%、上海祁祥 7.67%、上
海舒侃 5.79%、太钢创投 5.90%、无锡红土 1.42%、南通红土 2.36%、深创投 5.66%、南昌红土 1.17%、
常州红土 1.17%、黄保忠 15.14%、张玉 4.05%、陆晋泉 5.90%、郭建中 3.54%、上海力鼎 1.05%、
北京力鼎 1.43%、天津嘉成 2.85%、无锡合创 7.13%。
根据本公司 2011 年 6 月 15 日股东会决议,本公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司,
以截至 2011 年 3 月 31 日的净资产人民币 504,242,986.44 元中人民币 350,500,000.00 元折为股
本人民币 350,500,000.00 元,余额人民币 153,742,986.44 元计入资本公积。公司于 2011 年 6 月
27 日取得变更后的营业执照。
2015 年 6 月 9 日,中国证券监督管理委员会以《关于核准江苏万林现代物流股份有限公司首
次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]1191 号)核准本公司首次公开发行新股不超过 6,000 万
股。截止 2015 年 6 月 24 日,本公司实际已公开发行人民币普通股(A 股)股票计 60,000,000 股,并
于 2015 年 6 月 29 日起在上海证券交易所上市交易。
公司及下属子公司的主要经营业务范围：公路货运代理(代办),货物配载业务；货物的仓储、
物流配送(以上经营范围不含运输)；进出口货物报关、报检代理业务；代理木材、木材制品及各
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类商品进出口业务；国内贸易代理；国内贸易(木材、木材制品、钢材、煤炭、建材、矿产品)；
木材加工；木制品制造；木材产业园区管理服务业务；电子商务、供应链管理技术开发和技术服
务业务；港口共用码头设施的建设、经营；仓储(不含危险品)及其配套设施的建设与经营；普通
货运；水路运输代理；船舶代理；承办海运、陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务(揽货、
托运、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输
服务及运输咨询业务)；货运代理(代办)、货运配载、普通货物仓储；国际船舶代理业务；煤炭批
发；市场设施租赁、市场管理服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限定企业经营
或禁止进出口的商品和技术除外)；木材、化工产品、金属材料、五金、机械设备、电子产品销售；
普通货物仓储；社会经济咨询；科技信息咨询服务；为木材产业园内的企业提供生活后勤管理服
务；物业管理；从事货物及技术的进出口业务,木材、化工产品(除危险化学品、监控化学品、烟
花爆竹、民用爆竹物品、易制毒化学品)、金属材料(除专控)、五金交点、机械设备、电子产品的
销售,仓储服务,商务信息咨询(除经纪),物业服务,海上、陆路、航空国际货物运输代理。
2. 合并财务报表范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体，详见附注九、1.在子公司中的权益。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计
准则”)，并于 2014 年 7 月 1 日起开始采用财政部于 2014 年颁布的如下企业会计准则：《企业会
计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》（修订）、《企业
会计准则第 9 号—职工薪酬》（修订）、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》（修订）、《企
业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》（修订）和《企业会
计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》，并在 2014 年度财务报表中按照 2014 年修订的《企
业会计准则第 37 号—金融工具列报》对金融工具进行列报。
本财务报表已按照上述会计准则的规定编制。
此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》
(2014 年修订)披露有关财务信息。
2. 持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计
提方法(附注五、11.应收款项)、固定资产折旧(附注五、16.固定资产)等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司以 12 个月作为正常营业周期,自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积
中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之
前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的
股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收
益，购买日之前已经持有的被购买方股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购
买日当期投资收益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以
公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一
项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。
对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营
成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初
数和对比数。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，
视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，其自报告期最早期间期初起的
经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利
润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，
其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相
关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽
子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成
一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其
他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失
控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款
等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安
排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权
利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注五、14.2.2 权益法核算的长期股权
投资。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
9.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币
专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套
期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账
面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计
入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认
为其他综合收益。
9.2 外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表
中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权
益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发
生日即期汇率近似的汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配
利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合
计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
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外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，
汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及
现金等价物的影响”单独列示。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司股东
权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
10.1 公允价值确定方法
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自
愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10.2 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊
余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适
用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金
流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属
于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
10.3 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款以及应收款项。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
10.3.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为
了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并
向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
10.3.2 持有至到期投资
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持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
10.3.3 贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本
公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收
款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
10.4 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金
融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1)发行方或债务人发生严重财务困难；
(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7)权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
-以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率
折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，
计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账
面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
-以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该
金融资产的减值损失一经确认不予转回。
10.5 金融资产的转移与终止确认
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利已转移；或
(2)将金融资产转移给另一方，但保留了收取该金融资产现金流量的合同权利并承担将收取的
现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
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从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。本公司发生短
期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条
件；
根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付
现金流量的保证；
有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本公司无权将该现金流量进行再投资，
但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。
本公司按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
某项金融资产或某项金融资产的一部分在满足下列条件之一时，将被终止确认：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；或
(2)该金融资产已转移，且在满足下列条件之一时：
本公司已转移与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；或
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，也没有保留对
该金融资产控制。
若金融资产已转移且既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，也没
有转移对该金融资产的控制，则本公司会根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产。
金融资产转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
10.6 金融负债的分类、确认和计量
本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确
认为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
10.6.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为
了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利
得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并
向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，除财务担保
合同负债外的公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
10.6.2 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际
利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
10.7 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务
人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
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10.8 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
10.9 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工
具收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益
工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款
项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）
确定组合的依据 本公司对除 11.1、11.2 外的应收款项，按信用
风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分
组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资
产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且
与被检查资产的未来现金流量测算相关。
按组合计提坏账准备的计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系
根据应收款项组合结构及类似信用风险特征
(应收款项的账龄)按历史损失经验及目前经济
状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评
估确定，按账龄分析法计提坏账。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
不超过 6 个月 0 0
6 个月以上至 1 年 5 5
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 存在发生减值的客观依据
坏账准备的计提方法 将预计可回收金额与账面价值的差额确认为坏账
准备
12. 存货
12.1 存货的分类
本公司的存货主要包括原材料、低值易耗品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采
购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
12.2 发出存货的计价方法
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
12.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存
货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
12.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
包装物和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
不适用
14. 长期股权投资
14.1 投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合
并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合
并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。对于多次交易实现非
同一控制下的企业合并，长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始
计量。
14.2 后续计量及损益确认方法
14.2.1 成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本公司能够对其实施控
制的被投资单位。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告
发放的现金股利或利润确认。
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14.2.2 权益法核算的长期股权投资
本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重
大影响的被投资单位，合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。合营安排，
是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于
本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司的部分予
以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所
转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调
整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，
如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
14.2.3 处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
14.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有
的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是
指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
14.4 减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产
存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资
产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
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(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 10-40 5.00-10.00 2.25-9.50
机器设备 直线法 10-20 5.00-10.00 4.50-9.50
电子设备、器具 直线法 5 5.00-10.00 9.00-19.00
及家具
运输设备 直线法 5-10 5.00-10.00 9.00-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17. 在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
18. 借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，
停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连
续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用
在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19. 生物资产
不适用
20. 油气资产
不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预
计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无
形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用
寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行
减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允
价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或
者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额
低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合
的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及本公司按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规
定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利全部为设定提存计划。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
不适用
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25. 预计负债
除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条
件，本公司将其确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
26. 股份支付
26.1 股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付
对于用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授予日
的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
直线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应
增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
26.2 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28. 收入
28.1 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
28.2 提供劳务收入
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在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工程度
能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。
劳务交易的完工进度按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定。
28.3 利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损
益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，
与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或
可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异
在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，
本公司才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
安全费用的提取
本公司提取的安全生产费用直接计入相关产品的成本或当期费用，同时计入“专项储备”项
目单独反映。按规定范围使用安全生产费时，属于支付安全生产检查等费用性支出时，直接冲减
“专项储备”；用以购建安全防护资产等形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的
支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成的固定资产的成本冲
减“专项储备”，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
根据 2012 年 2 月财政部财企[2012]16 号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规
定，本公司经营的港口装卸、堆存属于交通运输业务，自 2012 年 2 月开始，按照上年度实际营业
收入的 1%平均逐月提取安全生产费用，并计入“专项储备”。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售商品和劳务收入 子公司苏州新海兰船务代理有
限公司销项税额按根据相关税
收规定计算的销售额的 3%计算，
其余公司销项税额按根据相关
税收规定计算的销售额的 6%，
13%或 17%计算
消费税
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 已缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 注册于香港的子公司企业所得
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2015 年半年度报告
税按适用税率(16.5%)，其余公
司法定税率为 25%
土地使用税 按经主管税务部门认可的实际 每平方米年税额人民币 5 元
使用面积
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
江苏万林现代物流股份有限公司 25%
靖江盈利港务有限公司 25%
江苏万林国际运输代理有限公司 25%
上海迈林国际贸易有限公司 25%
江苏万林木材产业园有限公司 25%
上海铉林国际物流有限公司 25%
苏州新海兰船务代理有限公司 25%
扬州万林船务代理有限公司 25%
常熟万林船务代理有限公司 25%
太仓新海兰船务代理有限公司 25%
万林国际（香港）有限公司 16.5%
2. 税收优惠
(1)企业所得税
本公司的子公司靖江盈利港务有限公司(以下简称“盈利港务”)注册于江苏省靖江市，根据
《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及财政部、国
家税务总局财税[2012]10 号文《关于公共基础设施项目和环境保护节能节水项目企业所得税优惠
政策问题的通知》，盈利港务从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的公共基
础设施项目，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，按新税法规定计算的企业所得税享受
“三免三减半”。故盈利港务各税务优惠期间的实际税率如下：
年度 税务优惠方式 实际税率
2009 年至 2011 年 法定税率免税 0%
2012 年至 2014 年 法定税率减半 12.5%
2015 年以后 法定税率 25%
(2)土地使用税
根据财政部、国家税务总局发布《关于物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税政策
的通知》(财税[2012]13 号)的规定，自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日止，万林股份及盈
利港务自有的大宗商品仓储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的 50%计征，因而 2012 年
1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日止期间减按每平方米年税额 2.5 元计征。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 71,610.56 77,923.76
银行存款 420,457,798.14 462,534,318.98
其他货币资金 55,551,616.77 11,082,935.93
合计 476,081,025.47 473,695,178.67
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2015 年半年度报告
其中：存放在境外的款 3,659,410.80 3,937,550.37
项总额
其他说明
于 2015 年 6 月 30 日，因诉讼产生的案件审理冻结资金人民币 2,600,000.00 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 2,352,413.02
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 2,352,413.02
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 0 2,352,413.02
其他说明：
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 147,027,480.28 161,362,573.79
商业承兑票据 15,567,265.00
合计 162,594,745.28 161,362,573.79
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 87,038,614.76
商业承兑票据
合计 87,038,614.76
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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2015 年半年度报告
银行承兑票据 18,971,507.50
商业承兑票据
合计 18,971,507.50
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0
合计 0
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 46,844 65.00 592,02 1.26 46,252 30,759 67.03 163,25 0.53 30,596
并单独计提坏 ,807.4 4.71 ,782.7 ,662.0 0.61 ,411.4
账准备的应收 6 5 5 4
账款
按信用风险特 24,821 35.00 47,773 0.19 24,774 15,132 32.97 64,657 0.43 15,067
征组合计提坏 ,869.7 .25 ,096.4 ,623.4 .00 ,966.4
账准备的应收 1 6 9 9
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
71,666 / 639,79 / 71,026 45,892 / 227,90 / 45,664
合计 ,677.1 7.96 ,879.2 ,285.5 7.61 ,377.9
7 1 4 3
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
宁波红光装饰材料 5,400,961.16 269,409.31 4.99% 1 年以内
有限公司
张家港市金港镇港 4,596,330.00 0 6 个月以内
区江蒋漾木材经营
部
张家港永发木材经 4,506,920.00 0 3 个月以内
营部
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2015 年半年度报告
佛山琪林木业有限 3,626,596.00 0 3 个月以内
公司
浙江浙兴能源有限 3,579,412.54 0 3 个月以内
公司
其他 25,134,587.76 322,615.40 1.28%
合计 46,844,807.46 592,024.71 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 24,281,270.14 0 0
6 个月至 1 年 402,311.04 20,115.55 5%
1 年以内小计 24,683,581.18 20,115.55
1至2年 138,288.53 27,657.70 20%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 24,821,869.71 47,773.25 0.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 411,890.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 与公司 金额 账龄 坏账准备年 末余
关系 额
宁波红光装饰材料有限公司 第三方 5,400,961.16 ＜1 年 269,409.31
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2015 年半年度报告
张家港市金港镇港区江蒋漾 第三方 4,596,330.00 ＜6 个月
木材经营部
张家港永发木材经营部 第三方 4,506,920.00 ＜3 个月
佛山琪林木业有限公司 第三方 3,626,596.00 ＜3 个月
浙江浙兴能源有限公司 第三方 3,579,412.54 ＜3 个月
合计 21,710,219.70 269,409.31
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,504,313.24 88.60 4,139,931.63 67.21
1至2年 114,710.00 1.56 20,000.00 0.32
2至3年 722,230.00 9.84 2,000,000.00 32.47
3 年以上
合计 7,341,253.24 100 6,159,931.63 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截至 2015 年 6 月 30 日止，预付款项尚未结清。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 金额 占预付款比例(%) 说明
预付 200 亩土地公建配套费 2,000,000.00 27.24
江苏木里文化投资有限公司 1,800,000.00 24.52
连云港莆商实业有限公司 1,250,000.00 17.03
上海期晟储运有限公司 600,000.00 8.17
中石化江阴分公司 321,000.00 4.37
合计 5,971,000.00 81.33
其他说明
7、 应收利息
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大 1,886, 96.05 16,241 0.86 1,873,0 1,795,2 96.47 11,231 0.63 1,784,00
并单独计提坏 919,11 ,048.0 03,135. 40,471. ,849.8 8,621.83
账准备的其他 9.40 4 55 68 5
应收款
按信用风险特 77,550 3.95 358,95 0.46 74,866, 65,738, 3.53 468,15 0.71 65,270,4
征组合计提坏 ,574.9 1.96 558.78 638.07 0.15 87.92
账准备的其他 3
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
1,964, / 16,600 / 1,947,8 1,860,9 / 11,700 / 1,849,27
合计 469,69 ,000.0 69,694. 79,109. ,000.0 9,109.75
4.33 0 33 75 0
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
张家港市港区泰 182,621,296.64 6 个月以内
山松木材经营部
山东省微山湖矿 169,439,453.46 6 个月以内
业集团大运煤焦
炭销售有限公司
太仓汇洪建材有 100,454,055.60 476,165.39 0.47% 6 个月至 1 年
限公司
江阴加德木业有 95,759,201.44 6 个月以内
限公司
上海开木实业有 80,889,721.61 6 个月以内
限公司
其他 1,257,755,390.65 15,764,882.65 1.25%
合计 1,886,919,119.40 16,241,048.04 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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2015 年半年度报告
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 55,014,612.42
6 个月至 1 年 20,730,860.09 13,963.31 0.07%
1 年以内小计 75,745,472.51 13,963.31 0.02%
1至2年 1,663,880.25 311,572.62 18.73%
2至3年 141,222.17 33,416.03 23.66%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 77,550,574.93 358,951.96 0.46%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,900,000.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
进口业务代垫款 1,892,363,577.20 1,775,747,088.25
关联方往来款 0 1,150,000.00
已付款未到票据之海关增值税 50,713,435.79 52,254,680.51
其他 4,792,681.34 20,127,340.99
合计 1,947,869,694.33 1,849,279,109.75
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
张家港市港区 业务往来 182,621,296.64 6 个月以内 9.30
泰山松木材经
营部
山东省微山湖 业务往来 169,439,453.46 6 个月以内 8.63
矿业集团大运
煤焦炭销售有
限公司
太仓汇洪建材 业务往来 100,454,055.60 6 个月至 1 5.11 476,165.39
有限公司 年
江阴加德木业 业务往来 95,759,201.44 6 个月以内 4.87
有限公司
上海开木实业 业务往来 80,889,721.61 6 个月以内 4.12
有限公司
合计 / 629,163,728.75 / 32.03 476,165.39
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,325,944.08 1,325,944.08 1,202,060.50 1,202,060.50
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
合计 1,325,944.08 1,325,944.08 1,202,060.50 1,202,060.50
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2015 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 243,290,299.99 221,224,706.19
合计 243,290,299.99 221,224,706.19
其他说明
于 2015 年 6 月 30 日，本公司其他流动资产余额为增值税留抵税额 243,290,299.99 元，于 2014
年 12 月 31 日，增值税留抵税额为 221,224,706.19 元。
14、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
靖 江 8,212 1,619 9,832
新 港 ,341. ,779. ,121.
船 务 57 72 29
有 限
公司
小计 8,212 1,619 9,832
,341. ,779. ,121.
57 72 29
8,212 1,619 9,832
合计 ,341. ,779. ,121.
57 72 29
其他说明
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
电子设备、器
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
具及家具
一、账面原值：
1.期初余额 676,725,776.22 161,510,983.47 8,882,804.46 11,187,006.35 858,306,570.50
2.本期增加
293,970.83 224,580.61 518,551.44
金额
（1）购置 293,970.83 224,580.61 518,551.44
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2015 年半年度报告
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减
427,089.87 427,089.87
少金额
（1）处置
427,089.87 427,089.87
或报废
4.期末余额 676,725,776.22 161,510,983.47 9,176,775.29 10,984,497.09 858,398,032.07
二、累计折旧
1.期初余额 69,289,401.40 41,526,072.87 4,003,084.76 4,390,218.15 119,208,777.18
2.本期增加
9,114,578.93 3,621,118.13 581,791.14 848,233.34 14,165,721.54
金额
（1）计提 9,114,578.93 3,621,118.13 581,791.14 848,233.34 14,165,721.54
3.本期减少
385,234.43 385,234.43
金额
（1）处置
385,234.43 385,234.43
或报废
4.期末余额 78,403,980.33 45,147,191.00 4,584,875.90 4,853,217.06 132,989,264.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
598,321,795.89 116,363,792.47 4,591,899.39 6,131,280.03 725,408,767.78
价值
2.期初账面
607,436,374.82 119,984,910.60 4,879,719.70 6,796,788.20 739,097,793.32
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
截至 2015 年 6 月 30 日止，除净值为人民币 598,321,795.89 元的房屋建筑物和人民币
116,363,792.47 元的机器设备用于借款抵押外，其他固定资产使用权未受到限制。
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
木材物流配送中心 832,720.00 832,720.00 816,000.00 816,000.00
其他 383,283.02 383,283.02
合计 1,216,003.02 1,216,003.02 816,000.00 816,000.00
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
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2015 年半年度报告
1.期初余额 212,589,655.00 628,377.61 213,218,032.61
2.本期增加金额 800.00 800.00
(1)购置 800.00 800.00
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 212,589,655.00 629,177.61 213,218,832.61
二、累计摊销
1.期初余额 21,147,751.50 376,456.60 21,524,208.10
2.本期增加金额 2,203,575.20 104,551.40 2,308,126.60
（1）计提 2,203,575.20 104,551.40 2,308,126.60
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 23,351,326.70 481,008.00 23,832,334.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 189,238,328.30 148,169.61 189,386,497.91
2.期初账面价值 191,441,903.50 251,921.01 191,693,824.51
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
截至 2015 年 6 月 30 日止，除净值为人民币 189,238,328.30 元的土地使用权用于借款抵押外，
其他无形资产使用权未受到限制。
26、 开发支出
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 167,999.76 28,000.20 139,999.56
合计 167,999.76 28,000.20 139,999.56
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 16,827,907.71 4,206,976.90 11,927,907.61 2,981,976.90
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 2,748,709.14 687,177.29
递延收益 22,911,120.20 5,727,780.05 23,194,786.72 5,798,696.68
合计 42,487,737.05 10,621,934.24 35,122,694.33 8,780,673.58
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允 2,352,413.02 588,103.25
价值变动
合计 2,352,413.02 588,103.25
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 10,621,934.24 588,103.25 8,192,570.33
递延所得税负债 588,103.25
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 411,890.35
可抵扣亏损 1,248,981.02 1,248,981.02
合计 1,660,871.37 1,248,981.02
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 426,193.15 426,193.15
2018 447,974.41 447,974.41
2019 374,813.46 374,813.46
合计 1,248,981.02 1,248,981.02 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 33,136,763.80 33,068,563.80
合计 33,136,763.80 33,068,563.80
其他说明：
截至 2015 年 6 月 30 日止，上述其他非流动资产系本公司为购买土地使用权而预先支付的款
项。
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 87,038,614.76 146,308,152.77
抵押借款 18,971,507.50 39,777,870.49
保证借款
信用借款 10,585,870.00
贸易融资 1,571,919,179.96 1,697,618,478.95
合计 1,677,929,302.22 1,894,290,372.21
短期借款分类的说明：
贸易融资主要是国际贸易中的信用证押汇及海外代付。公司 2015 年 6 月 30 日短期借款中人
民币 87,038,614.76 元系以银行承兑汇票质押,人民币 18,971,507.50 元系以银行承兑汇票贴现。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
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2015 年半年度报告
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
购货款 9,856,826.65 9,518,661.68
合计 9,856,826.65 9,518,661.68
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收保证金 105,360,357.60 110,003,865.94
预收货款 3,022,746.10 675,852.45
合计 108,383,103.70 110,679,718.39
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,543,225.46 28,961,022.43 35,098,492.68 3,405,755.21
二、离职后福利-设定提存 98,625.79 2,127,395.02 2,127,395.02 98,625.79
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 9,641,851.25 31,088,417.45 37,225,887.70 3,504,381.00
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 9,496,575.03 24,549,161.96 30,686,632.21 3,359,104.78
补贴
二、职工福利费 2,385,278.09 2,385,278.09 0.00
三、社会保险费 46,440.83 1,119,235.38 1,119,235.38 46,440.83
其中：医疗保险费 35,964.45 862,512.69 862,512.69 35,964.45
工伤保险费 5,936.75 167,318.33 167,318.33 5,936.75
生育保险费 4,539.63 89,404.36 89,404.36 4,539.63
四、住房公积金 209.60 907,347.00 907,347.00 209.60
五、工会经费和职工教育 0.00
经费
六、短期带薪缺勤 0.00
七、短期利润分享计划 0.00
合计 9,543,225.46 28,961,022.43 35,098,492.68 3,405,755.21
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 89,691.24 1,983,721.25 1,983,721.25 89,691.24
2、失业保险费 8,934.55 143,673.77 143,673.77 8,934.55
3、企业年金缴费
合计 98,625.79 2,127,395.02 2,127,395.02 98,625.79
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,551,356.15 36,397.23
营业税 750.00 7,695.55
企业所得税 2,567,538.92 7,624,897.79
个人所得税 124,446.56 170,398.46
城市维护建设税 124,867.72 26,787.63
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2015 年半年度报告
教育费及附加 75,593.15 5,732.72
土地使用税 864,031.23 521,597.93
印花税 1,211,565.27 1,435,738.49
房产税 82,415.78 99,359.90
基金 32,972.51 54,446.10
其他应交款 133,478.04
合计 6,769,015.33 9,983,051.80
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 100,069.44 190,069.44
短期借款应付利息 13,744,368.03 13,257,513.66
合计 13,844,437.47 13,447,583.10
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
关联方往来款 1,322,000.00 859,000.00
工程设备款 1,694,632.88 2,490,907.64
远期信用证承兑 596,093,679.56 557,649,395.99
押金 445,000.00 1,850,000.00
其他 14,343,898.61 17,740,463.74
合计 613,899,211.05 580,589,767.37
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 75,000,000.00 75,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的递延收益 487,492.05 487,492.05
合计 75,487,492.05 75,487,492.05
其他说明：
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 20,000,000.00 40,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 20,000,000.00 40,000,000.00
长期借款分类的说明：
截至 2015 年 6 月 30 日止，以上抵押借款系公司以土地使用权及机器设备抵押向中国农业银
行靖江市支行取得的长期借款。
其他说明，包括利率区间：
借款起
贷款单位 借款终止日 币种 利率(%) 金额
始日
2010-08
农业银行靖江市支行 2017-02-20 人民币 5 年以上基准利率 20,000,000.00
-04
合计 20,000,000.00
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2015 年半年度报告
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,707,294.67 283,666.52 22,423,628.15 项目补助
合计 22,707,294.67 283,666.52 22,423,628.15 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 业外收入金 与收益相关
额
项目建设 13,536,883.32 147,944.08 13,388,939.24 与资产相关
补偿款（注
1）
木材物流 1,397,903.40 115,722.44 1,282,180.96 与资产相关
信息平台
建设专项
补贴款（注
2）
木材物流 7,500,000.00 7,500,000.00 与资产相关
配送中心
专项补贴
款（注 3）
递延收益- 760,000.00 20,000.00 740,000.00 与资产相关
转型升级
专项引导
资金(注 4)
合计 23,194,786.72 283,666.52 22,911,120.20 /
其他说明：
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2015 年半年度报告
注 1： 本公司于 2008 年收到江苏省靖江经济开发区新港园区管委会支付的项目建设补偿
款人民币 14,794,408.00 元,计入递延收益核算,并在项目期限内确认为收益。
注 2： 根据《江苏省省级现代服务业(其他现代服务业)发展专项引导资金管理暂行办法》,
本公司于 2012 年收到江苏省发改委及财政厅下发的人民币 2,000,000.00 元政府补
助用于补贴公司木材物流信息平台建设的投入,计入递延收益核算,并在相关资产
使用寿命内确认为收益。
注 3： 根据国家发展改革委《关于下达物流业调整和振兴项目 2013 年中央预算内投资计
划的通知》及江苏省发展改革委、江苏省财政厅《关于下达 2013 年度省级现代服
务业发展专项引导资金投资计划及预算指标的通知》,本公司于 2013 年收到国家发
改委及江苏省发改委下发的共计人民币 7,500,000.00 元的政府补助用于补贴公司
木材物流配送中心的建设投资,计入递延收益核算,并在相关资产使用寿命内确认
为收益。
注 4： 根据《江苏省财政厅江苏省经济和信息化委关于拨付 2013 年度省工业和信息产业
转型升级专项引导资金(第二批)的通知》,本公司于 2014 年收到江苏省财政厅下发
的共计人民币 800,000.00 元的政府补助用于补贴公司木材装卸扩能项目的建设投
资,计入递延收益核算,并在相关资产使用寿命内确认为收益。
注 5：本报告期末金额其中 487,492.05 元为 1 年内到期的非流动负债。
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
积
期初余额 发行 送 期末余额
金 其他 小计
新股 股
转
股
股份 350,500,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 410,500,000.00
总数
其他说明：
2015 年 6 月 9 日,中国证券监督管理委员会以《关于核准江苏万林现代物流股份有限公司首
次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]1191 号)核准本公司首次公开发行新股不超过 6,000 万
股。截止 2015 年 6 月 24 日,本公司实际已公开发行人民币普通股(A 股)股票计 60,000,000 股,并
于 2015 年 6 月 29 日起在上海证券交易所上市交易。
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 125,440,519.19 249,575,500.00 375,016,019.19
价）
其他资本公积
收购少数股东股 6,363,897.47 6,363,897.47
权
其中：以权益结 30,500,000.00 30,500,000.00
算的股份支付权
益
合计 162,304,416.66 249,575,500.00 411,879,916.66
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
截至 2015 年 6 月 30 日止，本期增加金额系公司首次公开发行股票的股本溢价。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
税后
计入其
期初 减：所 税后归 归属 期末
项目 本期所得税 他综合
余额 得税 属于母 于少 余额
前发生额 收益当
费用 公司 数股
期转入
东
损益
一、以后不能
重分类进损
益的其他综
合收益
其中：重新计
算设定受益
计划净负债
和净资产的
变动
权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将重 -566,801.31 286,102.43 -280,698.88
分类进损益
的其他综合
收益
其中：权益法
下在被投资
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2015 年半年度报告
单位以后将
重分类进损
益的其他综
合收益中享
有的份额
可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
现金流量
套期损益的
有效部分
外币财务 -566,801.31 286,102.43 -280,698.88
报表折算差
额
其他综合收 -566,801.31 286,102.43 -280,698.88
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,956,342.13 2,956,342.13
合计 2,956,342.13 2,956,342.13
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据 2012 年 2 月财政部财企[2012]16 号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规
定，本集团经营的港口装卸、堆存属于交通运输业务。本集团提取的安全生产费用直接计入相关
产品的成本或当期费用，同时计入“专项储备”项目单独反映。
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 8,850,610.54 8,850,610.54
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 8,850,610.54 8,850,610.54
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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2015 年半年度报告
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 454,755,426.36 346,489,736.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 454,755,426.36 346,489,736.60
加：本期归属于母公司所有者的净利 41,469,276.90 54,751,072.74
润
减：提取法定盈余公积 2,824,588.21
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 496,224,703.26 398,416,221.13
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 210,923,810.74 63,528,069.35 217,618,475.12 72,575,763.28
其他业务
合计 210,923,810.74 63,528,069.35 217,618,475.12 72,575,763.28
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 211,710.52 205,222.35
教育费附加 135,581.62 135,238.34
资源税
合计 347,292.14 340,460.69
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 704,103.37 704,305.14
社会保险费 83,185.17 73,756.96
车辆费用 336,491.29 310,245.23
办公费 289,853.54 592,280.53
通讯费 9,055.60 61,671.67
差旅费 298,440.90 268,028.62
业务招待费 1,791,868.14 2,062,438.57
其他 105,824.35 211,561.49
合计 3,618,822.36 4,284,288.21
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 6,734,912.43 6,319,202.61
职工保险费 848,662.37 842,356.85
折旧摊销 3,464,432.56 4,587,185.13
中介服务费 496,998.70 2,610,326.16
税金 2,815,638.71 1,607,002.77
业务招待费 2,863,212.87 2,695,905.60
办公费 460,014.95 1,028,520.42
差旅费 784,613.62 630,971.98
汽车费用 916,636.48 821,914.99
租金及物业管理费 1,442,532.38 1,292,180.50
其他 2,492,939.26 2,925,937.63
合计 23,320,594.33 25,361,504.64
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 43,258,724.18 42,422,490.79
减利息收入 -1,005,674.73 -1,088,439.92
汇兑收益 11,311,480.45 6,371,916.71
手续费 5,686,476.15 4,428,797.22
合计 59,251,006.05 52,134,764.80
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,311,890.35 2,219,819.00
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,311,890.35 2,219,819.00
其他说明：
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -2,352,413.02 672,436.47
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价 -2,352,413.02 672,436.47
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -2,352,413.02 672,436.47
其他说明：
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,619,779.72 2,027,233.58
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
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2015 年半年度报告
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 1,619,779.72 2,027,233.58
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 471,423.80 1,927,400.88 471,423.80
其他 178,509.90 143,800.00 178,509.90
合计 649,933.70 2,071,200.88 649,933.70
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
江苏省财政厅省级现 20,000 与收益相关
代服务业发展专项引
导资金
靖江经济开发区新港 147,944.08 147,944.08 与资产相关
园区管委会拨付的项
目补偿款
新港园区沿江港口物 - 1,164,734.36 与收益相关
流产业发展扶持奖励
基金
木材物流信息平台建 115,722.44 119,722.44 与资产相关
设专项补贴款
木材装卸扩能项目专 - 20,000 与资产相关
项补贴款
其他 187,757.28 475,000.00 与收益相关
合计 471,423.80 1,927,400.88 /
其他说明：
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2015 年半年度报告
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 22,655.44 22,655.44
失合计
其中：固定资产处置 22,655.44 22,655.44
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
商业赔款及罚没支 97,450.90 31,443.10 97,450.90
出
其他
合计 120,106.34 31,443.10 120,106.34
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,297,416.00 11,205,158.59
递延所得税费用 -2,423,362.68 -514,929.00
合计 13,874,053.32 10,690,229.59
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 55,343,330.22
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,835,832.55
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 404,944.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 48,493.68
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -415,217.84
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 13,874,053.32
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2015 年半年度报告
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注七、57、其他综合收益
本期其他综合收益人民币 286,102.43 元，系子公司万林香港公司外币财务报表折算差额。上年同
期人民币 81,457.38 元。
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回代理采购代垫款 2,549,029,693.31 4,004,567,776.34
利息收入 1,005,674.73 1,088,439.92
其他 366,267.18 2,915,357.75
合计 2,550,401,635.22 4,008,571,574.01
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代理采购代垫款 2,645,441,235.90 4,168,645,845.70
银行手续费 5,686,476.15 4,428,797.22
业务招待费 4,655,081.01 4,758,344.17
差旅费 1,083,054.52 899,000.60
办公费 749,868.49 1,620,800.95
其他 23,755,884.67 19,203,205.21
合计 2,681,371,600.74 4,199,555,993.85
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回对联营公司借款 1,150,000.00 1,700,000.00
合计 1,150,000.00 1,700,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2015 年半年度报告
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上市相关费用 3,860,366.36
合计 3,860,366.36
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 41,469,276.90 54,751,072.74
加：资产减值准备 5,311,890.35 2,219,819.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 14,165,721.54 13,458,261.90
性生物资产折旧
无形资产摊销 2,308,126.60 2,242,599.20
长期待摊费用摊销 28,000.20 265,331.29
处置固定资产、无形资产和其他长期 22,655.44
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 2,352,413.02 -672,436.47
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 43,258,724.18 42,422,490.79
投资损失（收益以“－”号填列） -1,619,779.72 -2,027,233.58
递延所得税资产减少（增加以“－” -2,429,363.91 -514,929.00
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -283,666.52 512,333.48
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -123,883.58 -301,567.75
经营性应收项目的减少（增加以 -156,769,711.78 -153,366,149.43
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2015 年半年度报告
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -139,773,744.73 -17,803,716.14
“－”号填列）
其他 156,211,690.87 69,304,062.53
经营活动产生的现金流量净额 -35,871,651.14 10,489,938.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 473,481,025.47 248,079,048.73
减：现金的期初余额 314,883,487.80 303,405,818.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 158,597,537.67 -55,326,769.89
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 476,081,025.47 473,695,178.67
其中：库存现金 71,610.56 77,923.76
可随时用于支付的银行存款 420,457,798.14 462,534,318.98
可随时用于支付的其他货币资 55,551,616.77 11,082,935.93
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 476,081,025.47 473,695,178.67
其中：母公司或集团内子公司使用 2,600,000.00 158,811,690.87
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
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2015 年半年度报告
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,600,000.00 诉讼冻结
应收票据 106,010,122.26 设定质押和已贴现
存货 0.00
固定资产 714,685,588.36 设定抵押贷款
无形资产 189,238,328.30 设定抵押贷款
合计 1,012,534,038.92 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 2,206,063.50 6.1136 13,486,989.81
欧元 146,658.06 6.8699 1,007,526.20
港币
人民币 461,586,509.46
其他应收款
其中：美元 24,324,360.67 6.1136 148,709,411.39
欧元 104,010.40 6.8699 714,541.06
港币
人民币 1,798,445,741.88
短期借款
其中：美元 167,693,497.27 6.1136 1,025,210,964.94
欧元
港币
人民币 652,718,337.28
其他应付款
其中：美元 105,672,313.27 6.1136 517,700,465.37
欧元 104,010.40 6.8699 714,541.06
人民币 95,484,204.62
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
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2015 年半年度报告
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期，新设立全资子公司：连云港万林物流有限公司，注册资本 100 万元。
6、 其他
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2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业公司的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
靖江盈利 江苏靖江 江苏靖江 港口建设、 100 非同一控制
港务有限 经营 企业合并
公司
江苏万林 江苏靖江 江苏靖江 货运、船舶 100 设立
国际运输 代理及仓储
代理有限
公司
上海迈林 上海 上海 进出口、木 99.50 0.50 设立
国际贸易 材销售
有限公司
万林国际 香港 香港 木制品生 100.00 设立
（香港）有 产、代理进
限公司 出口
江苏万林 江苏靖江 江苏靖江 市场管理 100.00 设立
木材产业
园有限公
司
连云港万 江苏连云港 江苏连云港 物流服务 100.00 设立
林物流有
限公司
上海铉林 上海 上海 货运代理 100.00 设立
国际物流
有限公司
苏州新海 江苏张家 江苏张家港 国际船舶代 100.00 非同一控制
兰船务代 港、靖江 理 下企业合并
理有限公
司
扬州万林 江苏扬州 江苏扬州 国际船舶代 100.00 设立
船务代理 理
有限公司
常熟万林 江苏常熟 江苏常熟 国际船舶代 100.00 设立
船务代理 理
有限公司
太仓新海 江苏太仓 江苏太仓 国际船舶代 100.00 设立
兰船务代 理
理有限公
司
迈林国际 香港 香港 代理进出口 100.00 设立
（香港）有
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
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不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收
净利润 动现金 净利润 动现金
入 益总额 入 益总额
流量 流量
其他说明：
(4). 使用企业公司资产和清偿企业公司债务的重大限制：
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2015 年半年度报告
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
靖江新港 江苏靖江 江苏靖江 内河拖轮业 40 权益法
船务有限 务
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
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2015 年半年度报告
--其他
对合营企业权益投资的账面价
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 12,946,337.08 12,402,258.25
非流动资产 16,323,678.55 17,540,385.47
资产合计 29,270,015.63 29,942,643.72
流动负债 4,689,712.40 9,411,789.80
非流动负债
负债合计 4,689,712.40 9,411,789.80
少数股东权益
归属于母公司股东权益 9,832,121.29 8,212,341.57
按持股比例计算的净资产份 9,832,121.29 8,212,341.57
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 4,049,449.31 5,068,083.95
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益 4,049,449.31 5,068,083.95
综合收益总额 4,049,449.31 5,068,083.95
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2015 年半年度报告
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
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2015 年半年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
□适用 □不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
上海沪瑞实 上海 实业 3,800 万元 23.71 23.71
业有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是黄保忠
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九、1、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
九、3、在合营企业或联营企业中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
靖江新港船务有限公司 联营企业
其他说明
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2015 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
黄保华 其他
张伟 其他
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新港船务 靠泊费收入 70,754.72 70,754.72
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海沪瑞实业有 28,000 2008-12-23 2015-12-10 否
限公司、黄保忠、
黄保华、张伟
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2015 年半年度报告
关联担保情况说明
上海沪瑞、黄保忠、黄保华、张伟为盈利港务在 2008 年 12 月 23 日至 2011 年 12 月 22 日期
间所发生最高限额 28,000 万借款提供的连带保证责任担保因借款尚未到期而尚未解除。
本期无对外担保。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
新港船务 460.00 2011-03-30 2015-06-30 2015 年年初，该
拆借资金余额
为 115.00 万元，
截至 2015 年 6
月 30 日止，已
全部收回。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 136.00 189.00
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 新港船务 225,000.00 150,000.00
其他应收款 新港船务 0 1,150,000.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 新港船务 1,322,000.00 859,000.00
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2015 年半年度报告
系因本公司子公司新海兰船务为新港船务代收代付拖轮费而产生的其他应付款,其中 2015 年 1 月
1 日至 6 月 30 日止期间代收拖轮费 1,363,000.00 元,实际向新港船务支付 900,000.00 元(2014
年度:代收拖轮费人民币 3,533,500.00 元,实际向新港船务支付人民币 3,784,500.00 元)。
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
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2015 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 装卸业务 基础物流 贸易代理 未分配项 分部间抵销 合计
目
分部营业 93,040,1 23,580,1 94,303,4 210,923,810.74
收入 21.38 97.33 92.03
分部营业 43,827,4 15,800,7 3,899,83 63,528,069.35
成本 68.69 66.40 4.26
分部营业 49,212,6 7,779,43 90,403,6 147,395,741.39
利润 52.69 0.93 57.77
分部资产 517,523, 282,170, 3,624,75 891,215, 1,436,398, 3,879,270,542.88
总额 465.31 820.66 9,207.12 152.88 103.09
分部负债 27,445,7 5,763,48 2,138,83 1,816,45 1,436,398, 2,552,096,011.30
总额 94.15 1.56 2,349.78 2,488.90 103.09
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
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2015 年半年度报告
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 / / / /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例 金
金额 金额 比例 价值 金额 比例 价值
(%) (%) 额
(%) (%)
单项金额重大 1,566,72 99.60 1,566,72 1,242,11 99.72 1,242,11
并单独计提坏 3,423.38 3,423.38 6,920.55 6,920.55
账准备的其他
应收款
按信用风险特 6,307,59 0.40 6,307,59 3,438,51 0.28 3,438,51
征组合计提坏 1.27 1.27 9.94 9.94
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
1,573,03 / / 1,573,03 1,245,55 / / 1,245,55
合计
1,014.65 1,014.65 5,440.49 5,440.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 1,338,388.24
6 个月至 1 年 4,969,203.03
1 年以内小计 6,307,591.27
1至2年
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2015 年半年度报告
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 6,307,591.27
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
贸易业务代垫款 149,146,265.05 100,107,534.61
关联方往来款 1,417,977,149.40 1,140,257,170.37
其他 5,907,600.20 5,190,735.51
合计 1,573,031,014.65 1,245,555,440.49
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海迈林 关联方 1,032,611,100.62 65.64
万林产业园 关联方 282,009,316.55 17.93
上海铉林 关联方 90,435,860.40 5.75
欧洋富瑞江 第三方 73,463,432.47 4.67
苏木业有限
公司
宁波红光装 第三方 30,960,214.84 1.97
饰材料有限
公司
合计 / 1,509,479,924.88 / 95.96 0
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2015 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 379,774,350.18 379,774,350.18 379,774,350.18 379,774,350.18
对联营、合营企业
投资
合计 379,774,350.18 379,774,350.18 379,774,350.18 379,774,350.18
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
盈利港务 241,347,445.00 241,347,445.00
万林运输 5,000,000.00 5,000,000.00
上海迈林 99,500,000.00 99,500,000.00
万林香港 3,926,905.18 3,926,905.18
万林产业园 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 379,774,350.18 379,774,350.18
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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2015 年半年度报告
主营业务 69,426,421.95 7,761,750.80 65,048,556.82 9,551,343.73
其他业务
合计 69,426,421.95 7,761,750.80 65,048,556.82 9,551,343.73
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -22,655.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 471,423.80
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
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2015 年半年度报告
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 81,059.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -132,456.84
少数股东权益影响额
合计 397,370.52
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 4.16 0.12 0.12
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.16 0.12 0.12
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
载有现任法定代表人签字和公司盖章的公司2015年半年度报告全文和摘
备查文件目录
要
载有现任法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主
备查文件目录
管人员）签字并盖章的公司2015年半年度财务会计报告
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿
董事长：黄保忠
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 21 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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