关于江苏万林现代物流股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：江苏万林现代物流股份有限公司
审计单位：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-88312386
关于江苏万林现代物流股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
专项审核报告
亚会核字（2023）第 01110023 号
江苏万林现代物流股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江苏万林现代物流股份有限公司（以下简称“万林物流公司”）
2022 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2022 年度合并及公司的利润表、合并及公司
的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上
市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总
表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、
合法、完整的审核证据是万林物流公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基
础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不
存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合
理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计江苏万林现代物流股份有限公司 2022 年度
财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解万林物流公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供江苏万林现代物流股份有限公司 2022 年度年报披露之目的使用，不得
用作任何其他目的。
附表 2
关于江苏万林现代物流股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
2022 年度
占用方与上市 上市公司 2022 年期 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现大股东及其附 非经营性
属企业 占用
非经营性
占用
小计 / / / / /
前大股东及其附 非经营性
属企业 占用
非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度
2022 年度
上市公司 2022 年期 往来累计 2022 年度 2022 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
大股东及其附属 经营性往
企业 来
经营性往
来
上市公司的子公 万林国际（香 子公司及其控 其他应收 非经营性
8,950.35 474.20 275.00 9,149.55 代垫资金
司及其附属企业 港）有限公司 制的法人 款 往来
连云港万林物 子公司及其控 其他应收 非经营性
9,752.22 10.00 150.00 9,612.22 代垫资金
流有限公司 制的法人 款 往来
裕林国际木业 子公司及其控 其他应收 非经营性
57.06 153.00 210.06 代垫资金
有限公司 制的法人 款 往来
江西万林供应 子公司及其控 其他应收 非经营性
链管理有限公 制的法人 款 112.50 29.80 82.70 代垫资金 往来
司
关联自然人 非经营性
往来
关联自然人 非经营性
往来
其他关联方及其 许杰、邹勤 子公司之少数 其他应收 63.69 63.69 代垫费用 非经营性
附属企业 股东 款 往来
其他关联方及其 江苏木里文化 联营公司 其他应收 217.74 217.74 代垫资金 非经营性
附属企业 投资有限公司 款 往来
总计 / / / 19,041.06 749.70 454.80 19,335.96 / /