关于新亚强硅化学股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字[2021]3310049号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
关于新亚强硅化学股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2021）3310049 号
新亚强硅化学股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的新亚强硅化学股份有限公司（以下简称“新亚强公司”）截至
2020 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司
募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定，编制《董事会关于公司募集资金年度存放
与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材
料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是新亚强公司董事会的责任。我们的责任是在
执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重
新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提
供了合理的基础。
我们认为，新亚强硅化学股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司
募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和上
海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关
规定编制，在所有重大方面如实反映了新亚强硅化学股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日
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新亚强硅化学股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
新亚强硅化学股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司
募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定，新亚强硅化学股份有限公司（以下简称“公
司”或“本公司”）董事会编制了截至 2020 年 12 月 31 日止的《关于公司募集资金年度存放与
实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准新亚强硅化学股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可[2020]1589 号）核准，公司于上海证券交易所向社会公众公开发行人民币
普通股（A 股）股票 3,889 万股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 31.85
元，募集资金总额为人民币 1,238,646,500.00 元，扣除与本次发行相关的费用 38,646,500.00
元后，募集资金净额为 1,200,000,000.00 元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资
金到账情况进了审验，并出具了瑞华验字[2020]91010001 号《验资报告》。
2、本年度使用金额及年末余额
截至 2020 年 12 月 31 日，公司首次公开发行募集资金余额为 1,067,314,330.23 元，其中，
存放在募集资金专户的活期存款为 117,314,330.23 元，现金管理余额为 950,000,000.00 元。
明细如下：
单位：元
序号 项目 金额
1 募集资金净额 1,200,000,000.00
2 本年度累计使用金额 135,220,722.77
3 利息收入和投资收益（扣除手续费） 2,535,053.00
4 尚未使用的募集资金余额 1,067,314,330.23
其中：银行活期存款 117,314,330.23
现金管理余额 950,000,000.00
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新亚强硅化学股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司依
照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文
件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《新亚强硅化学股份有限公司募集资金管理制度》。
该管理制度经 2018 年 12 月 11 日公司第二届董事会第二次会议和 2018 年 12 月 26 日公司
2018 年第四次临时股东大会审议通过。
根据募集资金管理制度，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并
与保荐机构、各开户银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管
协议”），明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所的《募集资金专户存储
三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照三方监管协议的规定履行相应职
责。
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金专项账户的活期存款余额如下：
单位：人民币元
开户银行 募集资金账号 账户类别 存储余额（元）
中国银行股份有限公司宿迁
478075083361 活期存款 85,225.38
分行宿豫支行
交通银行股份有限公司宿迁
398899991013000110042 活期存款 117,187,380.86
分行
江苏银行股份有限公司宿迁
152000188000782635 活期存款 41,723.99
分行
合 计 117,314,330.23
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
2、募投项目先期投入及置换情况
公司于 2020 年 9 月 8 日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第六次会议，
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》。公司独立董事发表了明确
同意的独立意见，保荐机构国金证券股份有限公司出具了核查意见，瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）对前期预先投入自筹资金进行了专项审核，并出具了瑞华核字[2020]91010107
号《新亚强硅化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报
告》。具体置换金额如下：
2
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项目 已预先支付金额（元） 置换金额（元）
年产2万吨高性能苯基氯硅烷下
41,546,002.34 41,546,002.34
游产品项目
研发中心建设项目 10,273,070.77 10,273,070.77
合 计 51,819,073.11 51,819,073.11
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2020 年 9 月 8 日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第六次会议，
2020 年 9 月 24 日召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公
司正常经营的前提下使用不超过 11 亿元的募集资金进行现金管理，投资期限不超过 12 个月，
在上述额度及投资决议有效期内资金可滚动使用。公司独立董事发表了明确同意的独立意
见，保荐机构国金证券股份有限公司出具了核查意见。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用募集资金进行现金管理明细如下：
现金管理受 购买金额 投资期限 期末余额
产品名称 购买日期
托方 （万元） （天） （万元）
交通银行蕴通财
交通银行股
富定期型结构性 2020 年 9
份有限公司 15,000.00 93 -
存款 93 天（黄金 月 25 日
宿迁分行
挂钩看涨）
中国银行股
份有限公司 中国银行挂钩型 2020 年 9
9,000.00 185 9,000.00
宿迁分行宿 结构性存款 月 25 日
豫支行
中国银行股
份有限公司 中国银行挂钩型 2020 年 9
11,000.00 185 11,000.00
宿迁分行宿 结构性存款 月 25 日
豫支行
中国银行股
份有限公司 中国银行挂钩型 2020 年 9
32,000.00 180 32,000.00
宿迁分行宿 结构性存款 月 28 日
豫支行
中国银行股
份有限公司 中国银行挂钩型 2020 年 9
33,000.00 180 33,000.00
宿迁分行宿 结构性存款 月 28 日
豫支行
交通银行股 交通银行蕴通财 10,000.00 2020 年 9 89 10,000.00
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现金管理受 购买金额 投资期限 期末余额
产品名称 购买日期
托方 （万元） （天） （万元）
份有限公司 富定期型结构性 月 29 日
宿迁分行 存款 89 天（汇率
挂钩看涨）
合 计 110,000.00 95,000.00
5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在超募资金情况。
6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在超募资金情况。
7、结余募集资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额人民币为 135,220,722.77 元，募集资金
账户余额为人民币 117,314,330.23 元，利用募集资金购买银行结构性存款产品余额为人民币
950,000,000.00 元，与募集资金净额人民币 1,200,000,000.00 元的差异为 2,535,053.00 元，系
期末募集资金账户余额中募集资金累计利息收入 2,535,053.00 元。
8、募集资金使用的其他情况
公司于 2020 年 9 月 8 日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第六次会议，
审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换
的议案》。同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票支付募集资金投资项
目中涉及的款项，并定期从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户。公司独立董事发表
了明确同意的独立意见，保荐机构国金证券股份有限公司出具了核查意见。
公司于 2020 年 10 月 27 日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第七次会议，
审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》，同意将募投项目“研发中
心建设项目”达到预定可使用状态日期调整至 2022 年 6 月。公司独立董事发表了明确同意
的独立意见，保荐机构国金证券股份有限公司出具了核查意见。
四、变更募投项目的资金使用情况
1、变更募集资金投资项目情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
2、募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
4
附表1：
募集资金使用情况对照表
2020年度
编制单位：新亚强硅化学股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 120,000.00 本年度投入募集资金总额 13,522.07
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 13,522.07
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末累计投 截至期末投
项目达到预 项目可行性
已变更项目(含部 募集资金承诺投 调整后投资总 截至期末承诺 本年度投入 截至期末累计 入金额与承诺投 入进度 本年度实现 是否达到
承诺投资项目 定可使用状 是否发生重
分变更) 资总额 额 投入金额(1) 金额 投入金额(2) 入金额的差额 （%）(4)＝ 的效益 预计效益
态日期 大变化
(3)＝(2)-(1) (2)/(1)
年产2万吨高性
能苯基氯硅烷 无 90,370.00 90,370.00 90,370.00 4,443.37 4,443.37 -85,926.63 4.92% 不适用 不适用 不适用 否
下游产品项目
研发中心建设
无 7,580.00 7,580.00 7,580.00 1,048.14 1,048.14 -6,531.86 13.83% 不适用 不适用 不适用 否
项目
补充流动资金 无 22,050.00 22,050.00 22,050.00 8,030.55 8,030.55 -14,019.45 36.42% 不适用 不适用 不适用 否
合计 120,000.00 120,000.00 120,000.00 13,522.07 13,522.07 -106,477.93
未达到计划进度原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币51,819,073.11元，经公司2020年9月8日
募集资金投资项目先期投入及置换情况 第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第六次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入
自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金51,819,073.11元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
于2020年9月8日公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第六次会议分别审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。公司拟使用不超过人民币 11 亿元暂时闲置募集资金适
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 时购买安全性较高、流动性较好、风险较低的保本型银行理财产品，使用期限自公司股东大会审议通过之
日起不超过 12 个月，在上述额度及投资决议有效期内资金可滚动使用。截至2020年12月31日公司使用闲置
募集资金购买的银行结构性存款的金额为950,000,000.00元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
截至2020年12月31日，本公司累计使用金额人民币为135,220,722.77元，募集资金账户余额为人民币
117,314,330.23元，利用募集资金理财产品余额为人民币950,000,000.00元，与募集资金净额人民币
募集资金结余的金额及形成原因
1,200,000,000.00元的差异为2,535,053.00元，系期末募集资金账户余额中募集资金累计利息收入2,535,053.00
元。
募集资金其他使用情况 无
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