关于新亚强硅化学股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字[2022]3310084号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
关于新亚强硅化学股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2022）3310084 号
新亚强硅化学股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的新亚强硅化学股份有限公司（以下简称“新亚强公司”）截至
2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》等有关规定，编制《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，
提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要
的其他证据，是新亚强公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董
事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重
新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提
供了合理的基础。
我们认为，新亚强硅化学股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司
募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面
如实反映了新亚强硅化学股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实
际使用情况。
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新亚强硅化学股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
新亚强硅化学股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等有关规定，新亚强硅化学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至
2021 年 12 月 31 日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准新亚强硅化学股份有限公司首次公开发行股票的批
复》（证监许可[2020]1589 号）核准，公司于上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股
（A 股）股票 3,889 万股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 31.85 元，募
集资金总额为人民币 1,238,646,500.00 元，扣除与本次发行相关的费用 38,646,500.00 元后，募
集资金净额为 1,200,000,000.00 元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到账情况
进了审验，并出具了瑞华验字[2020]91010001 号《验资报告》。
2、本年度使用金额及年末余额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司首次公开发行募集资金余额为 863,681,797.86 元，其中，存
放在募集资金专户的活期存款为 23,681,797.86 元，现金管理余额为 840,000,000.00 元。明细如
下：
单位：元
序号 项目 金额
1 募集资金净额 1,200,000,000.00
2 以前年度累计已使用金额 135,220,722.77
3 本年度累计使用金额 234,967,179.37
4 以前年度累计利息收入和投资收益 2,535,053.00
5 本年度利息收入和投资收益 31,334,647.00
6 尚未使用的募集资金余额 863,681,797.86
其中：银行活期存款 23,681,797.86
现金管理余额 840,000,000.00
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二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司依照
中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的
有关规定，结合公司实际情况，制定了《新亚强硅化学股份有限公司募集资金管理制度》。该管
理制度经 2018 年 12 月 11 日公司第二届董事会第二次会议和 2018 年 12 月 26 日公司 2018 年第
四次临时股东大会审议通过。
根据募集资金管理制度，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并与
保荐机构、各开户银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），
明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所的《募集资金专户存储三方监管协
议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照三方监管协议的规定履行相应职责。
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金专项账户的活期存款余额如下：
单位：人民币元
开户银行 募集资金账号 账户类别 存储余额（元）
中国银行股份有限公司宿迁
478075083361 活期存款 213,204.50
分行宿豫支行
交通银行股份有限公司宿迁
398899991013000110042 活期存款 20,928,234.16
分行
江苏银行股份有限公司宿迁
152000188000782635 活期存款 2,461,967.65
分行
中国银行宿迁宿豫支行 467676703692 活期存款 78,391.55
合 计 23,681,797.86
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
2、募投项目先期投入及置换情况
报告期内不存在用募集资金置换先期投入的情况。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2021 年 4 月 23 日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第九次会议，2021
年 5 月 18 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管
理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下使用不超过 10 亿元的募集
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资金进行现金管理，在上述额度及委托理财期限内（自公司 2020 年度股东大会审议通过之日至
2021 年年度股东大会召开之日）资金可滚动使用。公司独立董事发表了明确同意的独立意见，
保荐机构国金证券股份有限公司出具了核查意见。
报告期内，公司使用募集资金进行现金管理明细如下：
现金管理受托 购买金额 投资期 期末余额
产品名称 购买日期
方 （万元） 限（天） （万元）
交通银行股份 交通银行蕴通财富定
有限公司宿迁 期型结构存款 63 天 10,000.00 2021 年 1 月 11 日 63
分行 （黄金挂钩看涨）
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 2,000.00 2021 年 1 月 6 日 60
客户）
分行宿豫支行
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 6,000.00 2021 年 1 月 6 日 30
客户）
分行宿豫支行
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 5,000.00 2021 年 2 月 22 日 184
客户）
分行宿豫支行
江苏银行股份
对公结构性存款 2021
有限公司宿迁 2,000.00 2021 年 3 月 10 日 180
年第 14 期 6 个月 B
分行
交通银行股份 交通银行蕴通财富定
有限公司宿迁 期型结构存款 154 天 8,500.00 2021 年 3 月 18 日 154
分行 （黄金挂钩看涨）
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 19,500.00 2021 年 4 月 1 日 173
客户）
分行宿豫支行
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 20,500.00 2021 年 4 月 1 日 174
客户）
分行宿豫支行
交通银行股份 交通银行蕴通财富定
有限公司宿迁 期型结构存款 174 天 30,000.00 2021 年 4 月 1 日 174
分行 （黄金挂钩看涨）
江苏银行股份
对公结构性存款 2021
有限公司宿迁 10,000.00 2021 年 3 月 30 日 30
年第 20 期 1 个月 C
分行
江苏银行股份
对公结构性存款 2021
有限公司宿迁 5,000.00 2021 年 5 月 10 日 31
年第 29 期 1 个月 B
分行
中国银行股份 挂钩型结构存款（机构 2,550.00 2021 年 6 月 11 日 180
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现金管理受托 购买金额 投资期 期末余额
产品名称 购买日期
方 （万元） 限（天） （万元）
有限公司宿迁 客户）
分行宿豫支行
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 2,450.00 2021 年 6 月 11 日 180
客户）
分行宿豫支行
交通银行股份 交通银行蕴通财富定
有限公司宿迁 期型结构存款 126 天 7,000.00 2021 年 8 月 23 日 126
分行 （黄金挂钩看涨）
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 5,000.00 2021 年 9 月 1 日 184 5,000.00
客户）
分行宿豫支行
江苏银行股份
对公结构性存款 2021
有限公司宿迁 10,000.00 2021 年 9 月 23 日 180 10,000.00
年第 49 期 6 个月 C
分行
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 4,500.00 2021 年 9 月 23 日 118 4,500.00
客户）
分行宿豫支行
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 5,500.00 2021 年 9 月 23 日 119 5,500.00
客户）
分行宿豫支行
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 15,500.00 2021 年 9 月 23 日 195 15,500.00
客户）
分行宿豫支行
中国银行股份
挂钩型结构存款（机构
有限公司宿迁 14,500.00 2021 年 9 月 23 日 195 14,500.00
客户）
分行宿豫支行
交通银行股份 交通银行蕴通财富定
有限公司宿迁 期型结构存款 195 天 20,000.00 2021 年 9 月 24 日 195 20,000.00
分行 （黄金挂钩看涨）
交通银行股份 交通银行蕴通财富定
有限公司宿迁 期型结构存款 200 天 4,000.00 2021 年 12 月 16 日 200 4,000.00
分行 （黄金挂钩看涨）
交通银行股份 交通银行蕴通财富定
有限公司宿迁 期型结构存款 193 天 5,000.00 2021 年 12 月 30 日 193 5,000.00
分行 （黄金挂钩看涨）
合 计 214,500.00 84,000.00
5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在超募资金情况。
6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
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附表1：
募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：新亚强硅化学股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 120,000.00 本年度投入募集资金总额 23,496.72
变更用途的募集资金总额 9,800.00
已累计投入募集资金总额 37,018.79
变更用途的募集资金总额比例 8.17%
截至期末累计投入金 截至期末投入进
已变更项目(含部 募集资金承诺投 调整后投资总 截至期末承诺 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实现 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目 本年度投入金额 额与承诺投入金额的 度（%）(4)＝
分变更) 资总额 额 投入金额(1) 投入金额(2) 使用状态日期 的效益 预计效益 发生重大变化
差额(3)＝(2)-(1) (2)/(1)
年产2万吨高性
能苯基氯硅烷 是 90,370.00 80,570.00 80,570.00 7,785.91 12,229.29 -68,340.71 15.18% 不适用 不适用 不适用 否
下游产品项目
研发中心建设
是 7,580.00 17,380.00 17,380.00 1,536.41 2,584.55 -14,795.45 14.87% 不适用 不适用 不适用 否
项目
补充流动资金 无 22,050.00 22,050.00 22,050.00 14,174.40 22,204.95 154.95 100.70% 不适用 不适用 不适用 否
合计 120,000.00 120,000.00 120,000.00 23,496.72 37,018.79 -82,981.21
公司于 2020 年 10 月 27 日召开第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资
项目实施进度的议案》，同意将募投项目“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整至 2022 年 6 月。主要原因为：一方面
未达到计划进度原因 受新冠肺炎疫情的影响，项目实施进度有所延后。另一方面，由于行业市场需求的变化以及技术的更新，产品应用领域快速发展，
对产品质量和差异化的性能指标提出更高要求。为更好地满足市场需求和发展战略需要，公司对研发中心规划建设的研制、扩试和
检测等平台做了进一步规划，因此项目实施进度较原计划有所延长。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内不存在用募集资金置换先期投入的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
于2021年4月23日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第九次会议，2021年5月18日召开2020年年度股东大会，审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下使用不超过10亿元
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
的募集资金进行现金管理，在上述额度及委托理财期限内（自公司2020年度股东大会审议通过之日至2021年年度股东大会召开之
日）资金可滚动使用。截至2021年12月31日公司使用闲置募集资金购买的银行结构性存款的余额为840,000,000.00元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
截至2021年12月31日，本公司累计使用金额人民币为370,187,902.14元，募集资金账户余额为人民币23,681,797.86元，利用募集资金
募集资金结余的金额及形成原因 理财产品余额为人民币840,000,000.00元，与募集资金净额人民币1,200,000,000.00元的差异为33,869,700.00元，系期末募集资金账户
余额中募集资金累计利息收入和投资收益33,869,700.00元。
募集资金其他使用情况 无
注：补充流动资金项目累计投入进度大于100%，原因为使用了与该项目募集资金相关的利息收入和投资收益。
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附表2：
变更募集资金投资项目情况表
2021年度
编制单位：新亚强硅化学股份有限公司 金额单位：人民币万元
投资进度 变更后的项目
变更后项目拟投入募 截至期末计划累 本年度实际投 实际累计投入 项目达到预定可使 本年度实 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 （%） 可行性是否发
集资金总额 计投资金额(1) 入金额 金额(2) 用状态日期 现的效益 预计效益
(3)=(2)/(1) 生重大变化
年产2万吨高性能苯基 年产2万吨高性能苯基
80,570.00 80,570.00 7,785.91 12,229.29 15.18% 不适用 不适用 不适用 否
氯硅烷下游产品项目 氯硅烷下游产品项目
研发中心建设项目 研发中心建设项目 17,380.00 17,380.00 1,536.41 2,584.55 14.87% 不适用 不适用 不适用 否
合计 97,950.00 97,950.00 9,322.32 14,813.84
近年来，伴随新能源、5G、新基建等战略新兴产业的快速发展，有机硅材料的应用不断向节能环保、生物医学、轨道
交通、智能装备、医疗护理等高端应用领域拓展和渗透，公司需要加快研发创新步伐，满足不断衍生的市场需求。
为进一步提升公司技术研发和成果转化能力，充分利用上海的人才、资源和区位优势，加快高端人才引进，确保“研发
中心建设项目”高效实施，公司拟在上海设立全资子公司，作为研发中心建设项目新增的实施主体，推进项目在上海迅
速落地，基于技术研发和生产工艺环节须密切配合的实际情况，公司厂区内将保留部分研发中心的职能以便指导及监
督生产管理现场。由于研发中心建设项目原计划利用公司现有厂房实施建设，新增实施地点需自购研发及办公用房，
同时需要增加设备及项目工程投入，原拟投入金额无法满足项目的建设需求，因此需要增加投资。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 公司“年产 2 万吨高性能苯基氯硅烷下游产品项目”建设规划按照分步建设的方式实施，由于“研发中心建设项目”实施
的紧迫性，为提高募集资金使用效率和投资收益，根据募集资金投资项目建设的轻重缓急，公司拟将“年产 2 万吨高性
能苯基氯硅烷下游产品项目”募集资金投资额缩减 9,800.00 万元，用于“研发中心建设项目”。
公司于2021年9月6日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资金额、实施
主体及实施地点的议案》，同意将“年产2 万吨高性能苯基氯硅烷下游产品项目”募集资金投资金额缩减 9,800.00 万
元，用于增加“研发中心建设项目”投资金额；新增新亚强（上海）硅材料有限公司为“研发中心建设项目”实施主体，
新增“上海市闵行区”为“研发中心建设项目”的实施地点。
具体内容详见公司《关于调整部分募集资金投资项目投资金额、实施主体及实施地点的公告》（公告编号2021-044）
公司于 2020 年 10 月 27 日召开第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整部分募
集资金投资项目实施进度的议案》，同意将募投项目“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整至 2022 年 6 月
。主要原因为：一方面受新冠肺炎疫情的影响，项目实施进度有所延后。另一方面，由于行业市场需求的变化以及技
未达到计划进度的情况和原因
术的更新，产品应用领域快速发展，对产品质量和差异化的性能指标提出更高要求。为更好地满足市场需求和发展战
略需要，公司对研发中心规划建设的研制、扩试和检测等平台做了进一步规划，因此项目实施进度较原计划有所延长
。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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