国金证券股份有限公司

                     关于新亚强硅化学股份有限公司

           使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见



       国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”、“保荐机构”）作为新亚强
硅化学股份有限公司（以下简称“新亚强”或“公司”）首次公开发行股票并在
上海证券交易所主板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规
范运作》等有关规定，就新亚强拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况进
行了审慎核查，发表核查意见如下：



       一、募集资金基本情况

       经中国证券监督管理委员会《关于核准新亚强硅化学股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2020]1589 号）核准，公司向社会公开发行人民币
普 通 股 （ A 股 ） 3,889 万 股 ， 发 行 价 格 为 31.85 元 / 股 ， 募 集 资 金 总 额 为
1,238,646,500.00 元，扣除保荐承销发行费用人民币 29,528,301.88 元，减除其他
与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币 9,118,198.12 元，实际募集资金净
额为 1,200,000,000.00 元。上述募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊
普通合伙）审验并出具瑞华验字[2020] 91010001 号《验资报告》。

       二、募集资金投资项目的基本情况

       新亚强在招股说明书中披露的募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

                                      投资总额          募集资金使用
序号           项目名称                                                      建设期
                                      （万元）          总额（万元）
        年产2万吨高性能苯基氯硅
 1                                        91,733.00             90,370.00    42 个月
        烷下游产品项目
 2      研发中心建设项目                   7,580.00              7,580.00    12 个月
 3      补充流动资金项目                  22,050.00             22,050.00       -


                                          1
           合计                    121,363.00      120,000.00    -

    在本次募集资金到位前，公司将依据项目的建设进度和资金需求，先行以自
筹资金投入实施上述项目。

    三、委托理财的基本情况

    （一）投资目的

    为提高暂时闲置资金使用效率、降低财务费用、增加股东回报，在确保不影
响募集资金投资项目建设和公司及子公司正常经营的前提下进行现金管理，更好
的实现公司资金的保值增值，保障公司股东的利益。

    （二）投资金额

    公司及子公司拟使用不超过 6.80 亿元暂时闲置募集资金，在此额度及委托
理财期限内资金可以滚动使用。

    （三）资金来源

    公司及子公司暂时闲置募集资金。

    （四）投资期限

    自董事会审议通过之日起 12 个月内。

    （五）投资范围及实施方式

    在保证流动性和资金安全的前提下，现金管理仅限于购买安全性高、流动性
好、风险等级低、期限不超过 12 个月的保本型产品，包括但不限于结构性存款、
大额存单等安全性高的保本型产品。

    在有效期内，授权公司管理层在规定额度范围内行使决策权并签署相关合同
文件，包括但不限于：选择合格专业投资机构作为受托方，明确现金管理金额、
期限、产品品种、签署合同及协议等。由公司财务部门负责组织实施和具体操作。

    （六）收益分配方式

    使用暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益归公司所有，并严格按照
中国证券监督管理委员会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行

                                     2
管理和使用，现金管理到期后将归还至募集资金专户。

    （七）信息披露

    公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规的要求及《公司章程》等相关制度的
规定要求及时披露公司现金管理的具体情况。

    四、投资风险分析及风险控制

    （一）投资风险

    虽然公司及子公司使用闲置募集资金选取投资安全性较高、流动性好、风险
性较低，具有合法经营资格的金融机构销售的现金管理类产品，但是金融市场受
宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响，主要面临收益波动、
流动性以及投资实际收益不达预期等风险。

    （二）风险控制措施

    1、公司及子公司将选择安全性高、流动性好、低风险的投资产品购买，明
确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

    2、公司已建立健全资金管理相关的内控制度，公司及子公司财务部门将严
格按照内控制度进行现金管理的审批和执行，及时分析和跟踪投资产品投向及进
展情况，加强风险控制，保障资金安全。

    3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘
请专业机构进行审计。

    4、公司将根据上海证券交易所的有关规定，做好相关信息披露工作。

    五、投资对公司的影响

    （一）公司最近一年一期的财务指标如下：

                                                                          单位：元

     项目         2023 年 3 月 31 日/2023 年 3 月   2022 年 12 月 31 日/2022 年 12 月
                          （未经审计）                         （经审计）

                                        3
    资产总额           2,723,326,726.85           2,705,163,825.54
    负债总额           290,890,834.18              328,650,563.02
    资产净额           2,432,435,894.67           2,346,594,919.64
经营活动产生的现
                        74,642,323.02              299,988,969.57
  金流量净额

    公司不存在负有大额负债的同时购买大额理财产品的情形，使用暂时闲置募
集资金进行现金管理，有利于提高募集资金使用效率，降低财务费用，增加股东
回报，不影响募集资金投资项目建设进度和公司正常经营，符合公司和全体股东
的利益。

    （二）公司是在确保日常运营和资金安全的前提下进行现金管理，不会影响
日常资金正常周转需要，不影响主营业务的正常开展。本次现金管理可以提高资
金使用效率，获得一定的投资收益，为公司及股东获取更多的投资回报。

    （三）根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》规定，公司短
期投资本金根据理财产品类型计入资产负债表中交易性金融资产或银行存款，所
得收益相应计入利润表中投资收益或利息收入（最终以会计师事务所确认的会计
处理为准）。

    六、相关批准程序及审核意见

    本次公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项已获公司第三届董事
会第七次会议和第三届监事会第七次会议审议通过。公司独立董事就此发表了同
意的独立意见。

    七、保荐机构的核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项经公司董事会第三届
董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议审议通过，独立董事会发表了明确
同意意见，公司履行了必要的审批程序，决策程序符合相关法律规定。保荐机构
对本次新亚强使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。

    （以下无正文）




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   （此页无正文，为《国金证券股份有限公司关于新亚强硅化学股份有限公司
使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）




   保荐代表人：

                       于   淼                尹百宽




                                                 国金证券股份有限公司

                                                         年   月   日