2019 年第三季度报告
公司代码：603186 公司简称：华正新材
浙江华正新材料股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 10
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2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘涛、主管会计工作负责人俞高及会计机构负责人（会计主管人员）李高彦保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告期末
本报告期末 调整后 调整前 比上年度末
增减(%)
总资产 2,552,872,861.41 2,162,683,521.54 2,136,274,175.87 18.04
归属于上市公 718,805,564.95 683,083,510.54 673,928,685.12 5.23
司股东的净资
产
上年初至上年报告期末
年初至报告期末 比上年同期
（1-9 月）
（1-9 月） 增减(%)
调整后 调整前
经营活动产生 131,482,890.68 32,743,358.62 34,510,301.34 301.56
的现金流量净
额
上年初至上年报告期末
年初至报告期末 比上年同期
（1-9 月）
（1-9 月） 增减（%）
调整后 调整前
营业收入 1,489,280,922.00 1,232,544,113.52 1,209,512,080.24 20.83
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归属于上市公 78,204,554.37 57,193,284.66 57,845,584.16 36.74
司股东的净利
润
归属于上市公 67,204,129.90 50,798,699.73 51,481,627.50 32.29
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
加权平均净资 10.96 8.84 9.06 增加 2.12 个
产收益率（%） 百分点
基本每股收益 0.60 0.44 0.45 36.36
（元/股）
稀释每股收益 0.60 0.44 0.45 36.36
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 67,777.19 143,648.20
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 4,156,653.85 15,177,025.30
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理 205,164.38
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资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 -831,533.60 -1,296,051.40
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
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费收入
除上述各项之外的其 -289,223.97 -775,132.45
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -730.38 -30,013.76
（税后）
所得税影响额 -561,263.55 -2,424,215.80
合计 2,541,679.54 11,000,424.47
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 13,732
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
华立集团股份 55,633,237 43.01 55,633,237 0 境内非国
无
有限公司 有法人
钱海平 7,211,000 5.57 0 0 境内自然
无
人
中国工商银行 2,184,008 1.69 0 0 其他
股份有限公司
－财通价值动 无
量混合型证券
投资基金
中国工商银行 1,999,700 1.55 0 0 其他
股份有限公司
－财通成长优 无
选混合型证券
投资基金
张建国 1,819,900 1.41 0 0 境内自然
无
人
中国农业银行 1,562,800 1.21 0 0 其他
股份有限公司
－华夏复兴混 无
合型证券投资
基金
中国平安人寿 1,550,289 1.20 0 0 其他
保险股份有限
无
公司－投连－
个险投连
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全国社保基金 1,295,916 1.00 0 0 其他
无
一一四组合
郭江程 1,177,481 0.91 0 0 境内自然
无
人
招商银行股份 1,079,996 0.83 0 0 其他
有限公司－银
河创新成长混 无
合型证券投资
基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
钱海平 7,211,000 人民币普通股 7,211,000
中国工商银行股份有限公 2,184,008 2,184,008
司－财通价值动量混合型 人民币普通股
证券投资基金
中国工商银行股份有限公 1,999,700 1,999,700
司－财通成长优选混合型 人民币普通股
证券投资基金
张建国 1,819,900 人民币普通股 1,819,900
中国农业银行股份有限公 1,562,800 1,562,800
司－华夏复兴混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国平安人寿保险股份有 1,550,289 1,550,289
人民币普通股
限公司－投连－个险投连
全国社保基金一一四组合 1,295,916 人民币普通股 1,295,916
郭江程 1,177,481 人民币普通股 1,177,481
招商银行股份有限公司－ 1,079,996 1,079,996
银河创新成长混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国人民人寿保险股份有 993,459 993,459
人民币普通股
限公司－分红－个险分红
上述股东关联关系或一致 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间
行动的说明 是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
本报告期末
资产负债表项
本报告期末 上年度末 比上年度末 原因
目
增减 (%)
主要系销售商品、提供劳
货币资金 243,888,968.28 167,019,720.52 46.02 务收到的现金增加所致
主要系本期销售商品、提
供劳务收到的承兑汇票增
应收票据 188,865,133.80 115,764,215.97 63.15 加所致
主要系支付的土地保证金
其他应收款 58,929,689.14 12,573,441.67 368.68 增加所致
主要系在建工程完工结转
固定资产 625,141,590.54 458,377,780.63 36.38 固定资产所致
主要系在建工程完工结转
在建工程 145,708,864.82 272,698,802.74 -46.57 固定资产所致
主要系符合资本化条件的
开发支出 16,932,496.99 9,558,620.71 77.14 研发支出增加所致
主要系为支付材料款开具
应付票据 476,186,463.76 342,749,169.59 38.93 的承兑汇票增加所致
预收款项 13,661,610.83 3,981,391.87 243.14 主要系预收货款增加所致
主要系期末应交增值税减
应交税费 4,588,479.82 9,007,744.76 -49.06 少所致
主要系本期注销限制性股
其他应付款 19,609,252.93 36,357,259.00 -46.07 票股权所致
一年内到期的 主要系一年内到期的长期
非流动负债 37,596,399.00 57,544,764.52 -34.67 借款到期所致
主要系预提产品质量保证
预计负债 234,407.44 391,727.57 -40.16 金转销所致
递延所得税 主要系固定资产加速折旧
负债 15,793,767.89 8,425,865.14 87.44 形成暂时性差异增加所致
上年初至上年报 比上年同期
利润表项目 年初至报告期末 原因
告期末 增减（%）
公允价值变动 主要系本期远期结汇业务
净收益 -199,380.00 -317,460.00 -37.20 公允价值波动所致
主要系本期理财收益减少
投资收益 -891,507.02 3,069,273.15 -129.05 所致
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主要系本期支付补偿款增
营业外支出 1,112,123.20 246,840.93 350.54 加所致
现金流量表项 上年初至上年报 比上年同期
年初至报告期末 原因
目 告期末 增减（%）
经营活动产生 主要系本期公司销售商
的现金流量净 品、提供劳务收到的现金
额 131,482,890.68 32,743,358.62 301.56 增加
投资活动产生
的现金流量净 主要系本期收回理财资金
额 -145,810,428.18 -113,939,797.48 -27.97 减少所致
筹资活动产生
的现金流量净 主要系限制性股票回购注
额 78,601,363.27 122,594,527.18 -35.89 销及借款增加额降低所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
浙江华正新材料股份有限
公司名称
公司
法定代表人 刘涛
日期 2019 年 10 月 22 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:浙江华正新材料股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 243,888,968.28 167,019,720.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 188,865,133.80 115,764,215.97
应收账款 792,437,735.03 670,971,733.15
应收款项融资
预付款项 11,810,081.80 9,404,117.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 58,929,689.14 12,573,441.67
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 255,761,658.24 226,756,438.23
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 37,649,412.98 59,374,256.59
流动资产合计 1,589,342,679.27 1,261,863,923.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 18,275,489.93 16,366,818.98
固定资产 625,141,590.54 458,377,780.63
在建工程 145,708,864.82 272,698,802.74
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 105,035,376.63 101,015,535.01
开发支出 16,932,496.99 9,558,620.71
商誉
长期待摊费用 5,150,418.00 4,387,652.54
递延所得税资产 22,263,833.80 17,389,627.71
其他非流动资产 25,022,111.43 21,024,759.44
非流动资产合计 963,530,182.14 900,819,597.76
资产总计 2,552,872,861.41 2,162,683,521.54
流动负债：
短期借款 671,000,000.00 524,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 199,380.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 476,186,463.76 342,749,169.59
应付账款 423,343,976.31 326,942,926.38
预收款项 13,661,610.83 3,981,391.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 35,778,729.10 49,446,894.50
应交税费 4,588,479.82 9,007,744.76
其他应付款 19,609,252.93 36,357,259.00
其中：应付利息 316,583.33 933,766.59
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 37,596,399.00 57,544,764.52
其他流动负债
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2019 年第三季度报告
流动负债合计 1,681,964,291.75 1,350,030,150.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 95,853,599.00 83,999,998.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 234,407.44 391,727.57
递延收益 30,248,883.70 27,171,343.48
递延所得税负债 15,793,767.89 8,425,865.14
其他非流动负债
非流动负债合计 142,130,658.03 119,988,934.19
负债合计 1,824,094,949.78 1,470,019,084.81
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 129,350,000.00 130,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 181,582,524.59 220,410,124.55
减：库存股 17,067,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,753,234.80 32,753,234.80
一般风险准备
未分配利润 375,119,805.56 316,317,751.19
归属于母公司所有者权益（或股东权 718,805,564.95 683,083,510.54
益）合计
少数股东权益 9,972,346.68 9,580,926.19
所有者权益（或股东权益）合计 728,777,911.63 692,664,436.73
负债和所有者权益（或股东权益） 2,552,872,861.41 2,162,683,521.54
总计
法定代表人：刘涛 主管会计工作负责人：俞高 会计机构负责人：李高彦
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:浙江华正新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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2019 年第三季度报告
流动资产：
货币资金 185,139,022.14 120,424,558.83
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 161,731,153.86 60,364,630.34
应收账款 616,997,858.61 479,143,015.84
应收款项融资
预付款项 5,754,065.49 4,641,241.30
其他应收款 28,813,106.78 113,020,062.52
其中：应收利息
应收股利
存货 84,936,953.95 79,577,418.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,042,449.37 1,883,953.97
流动资产合计 1,086,414,610.20 859,054,880.88
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 372,294,383.55 362,562,077.36
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 30,172,768.10 28,965,249.15
固定资产 133,976,950.07 114,599,240.54
在建工程 14,772,974.37 26,656,534.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 59,618,009.26 61,521,729.02
开发支出 16,402,645.25 9,558,620.71
商誉
长期待摊费用 1,305,073.01 749,486.40
递延所得税资产 8,174,702.88 6,425,523.56
其他非流动资产 7,856,568.55 9,238,897.94
非流动资产合计 644,574,075.04 620,277,359.32
资产总计 1,730,988,685.24 1,479,332,240.20
流动负债：
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2019 年第三季度报告
短期借款 480,000,000.00 364,000,000.00
交易性金融负债 199,380.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 418,905,054.42 290,953,323.85
应付账款 236,677,103.18 179,599,267.74
预收款项 5,974,589.47 1,156,348.39
应付职工薪酬 16,372,426.75 22,364,813.05
应交税费 2,177,948.77 1,813,663.88
其他应付款 14,392,960.35 36,663,719.54
其中：应付利息 204,933.33 547,028.47
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 29,544,764.52
其他流动负债
流动负债合计 1,174,699,462.94 926,095,900.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,783,307.86 18,266,116.98
递延所得税负债 1,332,633.76 812,620.03
其他非流动负债
非流动负债合计 17,115,941.62 19,078,737.01
负债合计 1,191,815,404.56 945,174,637.98
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 129,350,000.00 130,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 175,482,560.50 204,577,854.31
减：库存股 17,067,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,753,234.80 32,753,234.80
未分配利润 201,587,485.38 183,224,113.11
14 / 31
2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计 539,173,280.68 534,157,602.22
负债和所有者权益（或股东权益） 1,730,988,685.24 1,479,332,240.20
总计
法定代表人：刘涛 主管会计工作负责人：俞高 会计机构负责人：李高彦
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：浙江华正新材料股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总 541,338,407.84 450,147,376.38 1,489,280,922.00 1,232,544,113.52
收入
其中：营业 541,338,407.84 450,147,376.38 1,489,280,922.00 1,232,544,113.52
收入
利
息收入
已
赚保费
手
续费及佣
金收入
二、营业总 508,132,986.41 425,738,088.73 1,412,878,260.45 1,178,999,733.39
成本
其中：营业 421,495,022.55 358,376,065.54 1,189,206,135.69 998,532,720.89
成本
利
息支出
手
续费及佣
金支出
退
保金
赔
付支出净
额
提
取保险责
任准备金
净额
保
单红利支
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2019 年第三季度报告
出
分
保费用
税 3,371,819.61 1,936,904.97 7,779,931.40 6,175,388.08
金及附加
销 24,247,791.21 21,737,160.07 66,832,136.28 57,651,658.27
售费用
管 20,875,400.17 19,162,766.17 49,480,238.01 41,772,894.42
理费用
研 33,438,119.01 22,108,857.38 77,012,542.58 59,461,809.83
发费用
财 4,704,833.86 2,416,334.60 22,567,276.49 15,405,261.90
务费用
其 9,277,792.02 8,202,400.91 27,354,037.73 23,811,212.59
中：利息费
用
利 295,488.98 562,074.47 925,544.28 1,127,974.52
息收入
加：其他 5,958,368.36 3,271,593.09 20,643,080.99 11,348,160.93
收益
投 -562,113.60 226,301.37 -891,507.02 3,069,273.15
资收益（损
失以“－”
号填列）
其
中：对联营
企业和合
营企业的
投资收益
以
摊余成本
计量的金
融资产终
止确认收
益
汇
兑收益（损
失以“－”
号填列）
净
敞口套期
收益（损失
以“-”号
16 / 31
2019 年第三季度报告
填列）
公 -269,420.00 52,025.50 -199,380.00 -317,460.00
允价值变
动收益（损
失以“－”
号填列）
信 -3,207,763.13 -9,906,630.62
用减值损
失（损失以
“－”号填
列）
资 -1,232,527.77 -1,387,003.98 -4,274,671.44 -7,041,374.61
产减值损
失（损失以
“－”号填
列）
资 67,777.19 143,648.20
产处置收
益（损失以
“－”号填
列）
三、营业利 33,959,742.48 26,572,203.63 81,917,201.66 60,602,979.60
润（亏损以
“－”号填
列）
加：营业 130,509.46 19,866.59 336,990.75 291,633.31
外收入
减：营业 419,733.43 28,650.49 1,112,123.20 246,840.93
外支出
四、利润总 33,670,518.51 26,563,419.73 81,142,069.21 60,647,771.98
额（亏损总
额以
“－”号
填列）
减：所得 834,337.04 -696,515.41 2,546,094.31 2,852,593.14
税费用
五、净利润 32,836,181.47 27,259,935.14 78,595,974.90 57,795,178.84
（净亏损
以“－”
号填列）
（一）按
经营持续
性分类
17 / 31
2019 年第三季度报告
1. 32,836,181.47 27,259,935.14 78,595,974.90 57,795,178.84
持续经营
净利润（净
亏损以
“－”号
填列）
2.
终止经营
净利润（净
亏损以
“－”号
填列）
（二）按
所有权归
属分类
1. 32,996,425.85 26,558,516.49 78,204,554.37 57,193,284.66
归属于母
公司股东
的净利润
（净亏损
以“-”号
填列）
2. -160,244.38 701,418.65 391,420.53 601,894.18
少数股东
损益（净亏
损以“-”
号填列）
六、其他综
合收益的
税后净额
归属母
公司所有
者的其他
综合收益
的税后净
额
（一）
不能重分
类进损益
的其他综
合收益
1.
重新计量
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2019 年第三季度报告
设定受益
计划变动
额
2.
权益法下
不能转损
益的其他
综合收益
3.
其他权益
工具投资
公允价值
变动
4.
企业自身
信用风险
公允价值
变动
（二）
将重分类
进损益的
其他综合
收益
1.
权益法下
可转损益
的其他综
合收益
2.
其他债权
投资公允
价值变动
3.
可供出售
金融资产
公允价值
变动损益
4.
金融资产
重分类计
入其他综
合收益的
金额
19 / 31
2019 年第三季度报告
5.
持有至到
期投资重
分类为可
供出售金
融资产损
益
6.
其他债权
投资信用
减值准备
7.
现金流量
套期储备
（现金流
量套期损
益的有效
部分）
8.
外币财务
报表折算
差额
9.
其他
归属于
少数股东
的其他综
合收益的
税后净额
七、综合收 32,836,181.47 27,259,935.14 78,595,974.90 57,795,178.84
益总额
归属于 32,996,425.85 26,558,516.49 78,204,554.37 57,193,284.66
母公司所
有者的综
合收益总
额
归属于 -160,244.38 701,418.65 391,420.53 601,894.18
少数股东
的综合收
益总额
八、每股收
益：
（一）基 0.26 0.21 0.60 0.44
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2019 年第三季度报告
本每股收
益(元/股)
（二）稀 0.26 0.21 0.60 0.44
释每股收
益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：刘涛 主管会计工作负责人：俞高 会计机构负责人：李高彦
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：浙江华正新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 434,277,235.67 342,669,250.14 1,182,307,908.44 996,163,218.59
减：营业成本 384,149,545.00 293,458,405.13 1,050,534,144.43 867,610,977.84
税金及附加 2,061,357.16 1,587,395.58 4,272,490.37 4,088,087.40
销售费用 14,014,539.10 13,024,864.89 36,604,387.08 33,393,886.84
管理费用 12,377,653.89 10,886,094.74 27,959,711.13 24,769,511.83
研发费用 15,263,195.65 11,436,610.48 33,542,580.80 31,354,266.97
财务费用 2,258,540.94 -1,887,941.71 12,590,024.47 3,211,938.10
其中：利息费 6,263,391.37 6,220,408.25 19,072,000.07 18,535,994.06
用
利息 391,613.46 3,457,563.69 2,758,480.54 8,587,971.45
收入
加：其他收益 894,413.13 827,603.04 5,854,713.54 2,672,274.85
投资收益（损 -562,113.60 18,903,328.60 1,278,780.00
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的
投资收益
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变 -269,420.00 -199,380.00 -373,304.50
动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损 -1,835,877.65 -3,249,666.35
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2019 年第三季度报告
失（损失以“－”号
填列）
资产减值损 -634,699.35 2,762,806.88 -1,274,761.88 -6,058,259.03
失（损失以“－”号
填列）
资产处置收 66.70 75,937.71
益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损 1,744,773.16 17,754,230.95 36,914,741.78 29,254,040.93
以“－”号填列）
加：营业外收入 300.00 13,564.27 300.00 208,198.14
减：营业外支出 11,925.34 27,228.28 378,335.10 91,382.39
三、利润总额（亏损 1,733,147.82 17,740,566.94 36,536,706.68 29,370,856.68
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 -1,416,783.76 2,120,741.70 -1,229,165.59 2,461,769.20
四、净利润（净亏损 3,149,931.58 15,619,825.24 37,765,872.27 26,909,087.48
以“－”号填列）
（一）持续经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）终止经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合
收益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收
益
1.权益法下可
转损益的其他综合
收益
22 / 31
2019 年第三季度报告
2.其他债权投
资公允价值变动
3.可供出售金
融资产公允价值变
动损益
4.金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
5.持有至到期
投资重分类为可供
出售金融资产损益
6.其他债权投
资信用减值准备
7. 现金流量套
期储备（现金流量套
期损益的有效部分）
8.外币财务报
表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 3,149,931.58 15,619,825.24 37,765,872.27 26,909,087.48
七、每股收益：
（一）基本每股
收益(元/股)
（二）稀释每股
收益(元/股)
法定代表人：刘涛 主管会计工作负责人：俞高 会计机构负责人：李高彦
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：浙江华正新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,157,467,288.92 878,207,096.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
23 / 31
2019 年第三季度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 46,083,468.73 55,733,717.63
收到其他与经营活动有关的现金 53,786,628.84 20,252,955.03
经营活动现金流入小计 1,257,337,386.49 954,193,768.94
购买商品、接受劳务支付的现金 815,799,826.12 668,963,515.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 158,025,254.63 144,698,992.61
支付的各项税费 33,205,689.16 29,371,651.76
支付其他与经营活动有关的现金 118,823,725.90 78,416,250.76
经营活动现金流出小计 1,125,854,495.81 921,450,410.32
经营活动产生的现金流量净额 131,482,890.68 32,743,358.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00 200,000,000.00
取得投资收益收到的现金 205,164.38 1,790,493.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,525,421.53 15,787.84
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 -185,577.00 1,278,780.00
投资活动现金流入小计 31,545,008.91 203,085,060.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资 138,464,342.69 188,724,858.47
产支付的现金
投资支付的现金 37,980,000.00 128,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 911,094.40
投资活动现金流出小计 177,355,437.09 317,024,858.47
投资活动产生的现金流量净额 -145,810,428.18 -113,939,797.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -100,000.00 27,267,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 5,900,000.00
现金
取得借款收到的现金 663,000,000.00 595,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000.00
24 / 31
2019 年第三季度报告
筹资活动现金流入小计 662,900,000.00 622,567,600.00
偿还债务支付的现金 474,550,000.00 460,716,289.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,408,848.81 38,686,152.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 66,339,787.92 570,630.06
筹资活动现金流出小计 584,298,636.73 499,973,072.82
筹资活动产生的现金流量净额 78,601,363.27 122,594,527.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,854.12 1,775,729.73
五、现金及现金等价物净增加额 64,279,679.89 43,173,818.05
加：期初现金及现金等价物余额 69,004,070.39 100,814,236.63
六、期末现金及现金等价物余额 133,283,750.28 143,988,054.68
法定代表人：刘涛 主管会计工作负责人：俞高 会计机构负责人：李高彦
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：浙江华正新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 786,603,733.38 635,808,137.22
收到的税费返还 24,603,460.74 21,312,342.09
收到其他与经营活动有关的现金 11,097,045.69 15,885,193.81
经营活动现金流入小计 822,304,239.81 673,005,673.12
购买商品、接受劳务支付的现金 650,899,254.41 473,871,988.87
支付给职工及为职工支付的现金 61,810,489.94 65,068,249.71
支付的各项税费 8,531,091.71 9,342,747.20
支付其他与经营活动有关的现金 48,745,831.69 41,708,298.51
经营活动现金流出小计 769,986,667.75 589,991,284.29
经营活动产生的现金流量净额 52,317,572.06 83,014,388.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 20,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 998,693.28 12,456.22
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 48,708,170.22 55,648,828.61
投资活动现金流入小计 69,706,863.50 55,661,284.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资 25,390,320.64 16,562,635.24
25 / 31
2019 年第三季度报告
产支付的现金
投资支付的现金 23,080,000.00 8,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 33,911,094.40 178,500,000.00
投资活动现金流出小计 82,381,415.04 203,162,635.24
投资活动产生的现金流量净额 -12,674,551.54 -147,501,350.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,067,600.00
取得借款收到的现金 480,000,000.00 474,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 480,000,000.00 491,067,600.00
偿还债务支付的现金 364,000,000.00 364,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,732,858.55 33,722,985.47
支付其他与筹资活动有关的现金 66,314,000.00 570,630.06
筹资活动现金流出小计 465,046,858.55 398,293,615.53
筹资活动产生的现金流量净额 14,953,141.45 92,773,984.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -150,663.46 776,049.51
五、现金及现金等价物净增加额 54,445,498.51 29,063,072.40
加：期初现金及现金等价物余额 33,129,842.77 47,444,664.93
六、期末现金及现金等价物余额 87,575,341.28 76,507,737.33
法定代表人：刘涛 主管会计工作负责人：俞高 会计机构负责人：李高彦
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 167,019,720.52 167,019,720.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 15,000,000.00 15,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 115,764,215.97 115,764,215.97
应收账款 670,971,733.15 670,971,733.15
应收款项融资
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2019 年第三季度报告
预付款项 9,404,117.65 9,404,117.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 12,573,441.67 12,573,441.67
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 226,756,438.23 226,756,438.23
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 59,374,256.59 44,374,256.59 -15,000,000.00
流动资产合计 1,261,863,923.78 1,261,863,923.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,366,818.98 16,366,818.98
固定资产 458,377,780.63 458,377,780.63
在建工程 272,698,802.74 272,698,802.74
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 101,015,535.01 101,015,535.01
开发支出 9,558,620.71 9,558,620.71
商誉
长期待摊费用 4,387,652.54 4,387,652.54
递延所得税资产 17,389,627.71 17,389,627.71
其他非流动资产 21,024,759.44 21,024,759.44
非流动资产合计 900,819,597.76 900,819,597.76
资产总计 2,162,683,521.54 2,162,683,521.54
流动负债：
短期借款 524,000,000.00 524,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
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2019 年第三季度报告
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 342,749,169.59 342,749,169.59
应付账款 326,942,926.38 326,942,926.38
预收款项 3,981,391.87 3,981,391.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 49,446,894.50 49,446,894.50
应交税费 9,007,744.76 9,007,744.76
其他应付款 36,357,259.00 36,357,259.00
其中：应付利息 933,766.59 933,766.59
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 57,544,764.52 57,544,764.52
其他流动负债
流动负债合计 1,350,030,150.62 1,350,030,150.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 83,999,998.00 83,999,998.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 391,727.57 391,727.57
递延收益 27,171,343.48 27,171,343.48
递延所得税负债 8,425,865.14 8,425,865.14
其他非流动负债
非流动负债合计 119,988,934.19 119,988,934.19
负债合计 1,470,019,084.81 1,470,019,084.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 130,670,000.00 130,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 220,410,124.55 220,410,124.55
减：库存股 17,067,600.00 17,067,600.00
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2019 年第三季度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,753,234.80 32,753,234.80
一般风险准备
未分配利润 316,317,751.19 316,317,751.19
归属于母公司所有者权益（或 683,083,510.54 683,083,510.54
股东权益）合计
少数股东权益 9,580,926.19 9,580,926.19
所有者权益（或股东权益） 692,664,436.73 692,664,436.73
合计
负债和所有者权益（或股 2,162,683,521.54 2,162,683,521.54
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 120,424,558.83 120,424,558.83
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 60,364,630.34 60,364,630.34
应收账款 479,143,015.84 479,143,015.84
应收款项融资
预付款项 4,641,241.30 4,641,241.30
其他应收款 113,020,062.52 113,020,062.52
其中：应收利息
应收股利
存货 79,577,418.08 79,577,418.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,883,953.97 1,883,953.97
流动资产合计 859,054,880.88 859,054,880.88
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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2019 年第三季度报告
长期股权投资 362,562,077.36 362,562,077.36
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 28,965,249.15 28,965,249.15
固定资产 114,599,240.54 114,599,240.54
在建工程 26,656,534.64 26,656,534.64
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 61,521,729.02 61,521,729.02
开发支出 9,558,620.71 9,558,620.71
商誉
长期待摊费用 749,486.40 749,486.40
递延所得税资产 6,425,523.56 6,425,523.56
其他非流动资产 9,238,897.94 9,238,897.94
非流动资产合计 620,277,359.32 620,277,359.32
资产总计 1,479,332,240.20 1,479,332,240.20
流动负债：
短期借款 364,000,000.00 364,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 290,953,323.85 290,953,323.85
应付账款 179,599,267.74 179,599,267.74
预收款项 1,156,348.39 1,156,348.39
应付职工薪酬 22,364,813.05 22,364,813.05
应交税费 1,813,663.88 1,813,663.88
其他应付款 36,663,719.54 36,663,719.54
其中：应付利息 547,028.47 547,028.47
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 29,544,764.52 29,544,764.52
其他流动负债
流动负债合计 926,095,900.97 926,095,900.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
30 / 31
2019 年第三季度报告
预计负债
递延收益 18,266,116.98 18,266,116.98
递延所得税负债 812,620.03 812,620.03
其他非流动负债
非流动负债合计 19,078,737.01 19,078,737.01
负债合计 945,174,637.98 945,174,637.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 130,670,000.00 130,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 204,577,854.31 204,577,854.31
减：库存股 17,067,600.00 17,067,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,753,234.80 32,753,234.80
未分配利润 183,224,113.11 183,224,113.11
所有者权益（或股东权益） 534,157,602.22 534,157,602.22
合计
负债和所有者权益（或股 1,479,332,240.20 1,479,332,240.20
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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