公司代码：603219                                                         公司简称：富佳股份


                        宁波富佳实业股份有限公司
                        2021 年度内部控制评价报告

宁波富佳实业股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用√不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是□否


三. 内部控制评价工作情况
(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳 入 评 价 范 围 的 主 要 单位 包 括 ： 宁 波富 佳实 业股 份 有限 公司 、 Singapore Leader Electric
Appliance Pte.Ltd.、America Leader Electric Appliance Inc、宁波益佳电子有限公司、宁波佳越
达进出口有限公司、LEADER ELECTRIC APPLIANCE CO.,LTD、香港立达电器有限公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                   指标                                              占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                           100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                                   100


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    内部控制环境、资金营运、投资、筹资、采购、资产管理（固定资产、无形资产、存货）、销售、
生产管理、研究与开发、财务报告、合同管理、人力资源、信息系统等方面。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    采购价格及成本的管理与控制；销售环节内部控制；关键岗位人才管理；客户开发及信用管理；资
产及资金控制；舞弊风险控制; 财务报告与信息披露等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是√否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是√否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
利润总额            利润总额的 5%≤错报      利润总额的 3%≤错报<利    错报<利润总额的 3%
                                             润总额的 5%
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
重大缺陷            （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊并给公司造成重大损失和不利影响；
                    （2）公司更正已公布的财务报告；（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识
                    别的当年财务报告中的重大错报；（4）审计委员会和内部审计机构对公司的对外财
                    务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷            （1）未依照企业会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措
                    施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且
                    没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且
                    不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷            一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
直接或潜在负面      500 万元（含）以上       200 万元（含）以上、500   200 万元以下
影响                                         万以下
造成直接财产损      500 万元（含）以上       200 万元（含）以上、500   200 万元以下
失                                           万以下
说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷          （1）决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；（2）违反
                  相关法律法规、公司规程或标准操作程序，且对公司定期报告披露造成重大负面影
                  响；（3）出现重大安全生产、产品质量事故；（4）高级管理人员或关键技术人员大
                  量流失；（5）媒体负面新闻频现；（6）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷
                  未得到整改；（7）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
重要缺陷          （1）决策程序导致出现一般失误；（2）未开展风险评估，内部控制未覆盖重要业
                  务和关键风险领域，不能实现控制目标；（3）违反企业内部规章，形成损失；（4）
                  媒体负面新闻流传，波及局部区域；（5）未建立信息搜集机制和信息管理制度，内
                  部信息沟通存在严重障碍；对外信息披露未经授权；信息内容不真实，遭受外部监
                  管机构处罚；（6）其他对公司有重要影响的情形。
一般缺陷          一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    尽管不存在重大、重要缺陷，但报告期内发现存在一般缺陷。针对发现的一般缺陷，公司制定了相
应的整改措施并推进落实。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是√否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是√否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷

    尽管不存在重大、重要缺陷，但报告期内发现存在一般缺陷。针对发现的一般缺陷，公司制定了相
应的整改措施并推进落实。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是√否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是√否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    报告期内公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，但存在一般缺陷，一般缺陷均在可控范围内，
并且从汇总角度亦不会对公司构成重大缺陷或实质性影响。对于发现内部控制存在的一般缺陷，积极进
行整改，使公司内控体系得到进一步完善和优化。
    我们注意到，内部控制应当与公司发展战略、经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，
并随着情况的变化及时加以调整。公司将继续根据内外部形势变化，结合业务发展和内部管理需要，持
续完善内部控制管理体系和运行机制，强化内控执行力，提升内部控制执行的效果，促进公司的健康、
可持续发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                           董事长（已经董事会授权）：王跃旦
                                                                 宁波富佳实业股份有限公司
                                                                             2022年4月19日