中信证券股份有限公司关于
上海菲林格尔木业股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为上海菲
林格尔木业股份有限公司（以下简称“菲林格尔”或“公司”）首次公开发行的持
续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易
所上市公司持续督导工作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
法》（2013 年修订）等有关规定，对菲林格尔 2018 年度募集资金的存放和使
用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海菲林格尔木业股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]757 号）以及上海证券交易所《关于
上海菲林格尔木业股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》
（[2017]168 号）核准，公司以首次公开发行方式发行人民币普通股（A 股）股
票 2,167 万股，每股发行价格为 17.56 元，募集资金总额为 38,052.52 万元，扣
除发行费用 3,707.34 万元，实际募集资金净额为 34,345.18 万元。立信会计师事
务所（特殊普通合伙）于 2017 年 6 月 9 日对本次发行的资金到位情况进行了审
验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2017]第 ZA15418 号）。
（二）募集资金使用及结余情况
2018 年，公司实际使用募集资金人民币 22,181,605.05 元，此外用于临时补
充流动资金的募集资金余额为人民币 87,334,093.71 元。截至 2018 年 12 月 31
日，公司募集资金存储专户余额为人民币 172,659,471.31 元（含相关利息收
入）。
二、募集资金的管理情况
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（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司制定了《上海菲
林格尔木业股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制
度》”），对募集资金的存放、使用和监督等方面均作出了具体明确的规定。
公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金。
根据《募集资金管理办法》要求，公司分别在上海浦东发展银行股份有限
公司奉贤支行、上海华瑞银行股份有限公司、交通银行股份有限公司上海市西
支行设立了募集资金专用账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其
他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等法律、法规及规范性文件的规
定。公司和中信证券于 2017 年 6 月 1 日分别与上海浦东发展银行股份有限公
司奉贤支行、上海华瑞银行股份有限公司和交通银行股份有限公司上海市西支
行共同签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协
议》”），《三方监管协议》与《上海证券交易所募集资金三方监管协议（范
本）》不存在重大差异，协议各方均按照三方监管协议的规定履行了相关职
责。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金具体使用情况如下：
单位：元
项目 募集资金发生额
截止 2017 年 12 月 31 日募集资金余额 238,586,548.94
加：存款利息收入 1,329,821.37
银行理财产品投资收益 7,241,902.79
收回前期暂时补充流动资金 35,019,320.95
减：募集资金使用 22,181,605.05
2
暂时补充流动资金 87,334,093.71
手续费 2,423.98
截止 2018 年 12 月 31 日募集资金余额 172,659,471.31
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金专项账户的开立与存储情况如下：
单位：元
序号 开户银行 专户用途 账号 余额
上海浦东发展银 三层实木复
1 行股份有限公司 合地板建设 98740158000002317 73,331,087.61
奉贤支行 项目
上海华瑞银行股 企业信息化
2 800003498889 99,328,383.70
份有限公司 建设项目
交通银行股份有 补充流动资
3 限公司上海市西 金及偿还银 310066085018800023977 -
支行 行贷款
合计 172,659,471.31
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募投项目的资金使用情况详见附表《募集
资金使用情况对照表》。
（二）募集资金先期投入及置换情况
公司 2018 年不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 8 月 29 日第四届董事会第六次会议审议通过了《关于公司使用部
分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 1 亿元闲置
募集资金临时补充公司流动资金，使用期限十二个月，自公司董事会审议通过
之日起计算。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已使用 87,334,093.71 元暂时补充
流动资金。
（四）对闲置募集资金进行现金管理
2018 年 8 月 29 日第四届董事会第六次会议审议通过了《关于公司使用部
分闲置募集资金投资理财产品的议案》，同意使用不超过人民币 1.4 亿元的暂
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时闲置募集资金投资理财产品，投资期限不超过 12 个月，在上述额度、期限范
围内，资金可以循环滚动使用，决议及授权期限为董事会审议通过本议案之日
起 12 个月.
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归
还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的
情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目
（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在节余募集资金使用的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年 4 月 24 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于变更
部分募集资金投资项目及将部分募集资金永久补充流动资金的议案》，2018
年 6 月 21 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过了该项议案。公司将原募投
项目“三层实木复合地板建设项目”变更为“上海菲林格尔木业股份有限公司
改扩建项目”，新项目总投资 1.5 亿元，拟使用原募投项目募集资金投入 1.5
亿元，原募投项目剩余募集资金及利息用于补充流动资金。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和公司《募
集资金管理制度》等有关规定管理募集资金专项账户。本公司募集资金使用与
管理合法、有效，公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完
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整，不存在募集资金管理违规的情形。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具
的专项核查报告的结论性意见
保荐机构认为，公司 2018 年度募集资金存放和使用符合《上市公司证券发
行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司
募集资金管理办法（2013 年修订）》、《募集资金管理办法》等有关法律、法规
和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资
金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
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附件一：募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 343,451,812.72 本年度投入募集资金总额 22,181,605.05
变更用途的募集资金总额 166,000,000.00
已累计投入募集资金总额 99,833,439.45
变更用途的募集资金总额比例 48.33%
承诺投资 已变更项 募集资金承诺 调整后 截至 本年度投入 截至期末累 截至期末累 截至期 项目达 本年 是否达 项目可行性
项目 目，含部分 投资总额 投资总 期末 金额 计投入金额 计投入金额 末投入 到预定 度实 到预计 是否发生重
变更（如 额 承诺 (2) 与承诺投入 进度 可使用 现的 效益 大变化
有） 投入 金额的差额 （%） 状态日 效益
金额 (3)＝(2)-(1) (4)＝ 期
(1) (2)/(1)
三层实木
复合地板 是 166,000,000.00 - - - - - - 不适用 是
建设项目
企业信息
化建设项 - 97,451,812.72 - - 1,444,550.00 3,550,939.45 - - - - 不适用 否
目
补充流动
资金及偿
- 80,000,000.00 - - 4,454,555.05 80,000,000.00 - - - - 不适用 不适用
还银行贷
款
合计 - 343,451,812.72 - - 5,899,105.05 83,550,939.45 - - - - — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
根据公司的销售情况，三层实木地板市场虽然逐渐在增加，但体量仍然较小，公司目前可以通过
从国外贴牌生产来满足市场的需求。因此，公司如果按原计划实施三层实木复合地板建设项目，
项目可行性发生重大变化的情况说明 则达产后产能利用率不高，利润增厚额度不大。另一方面，通过公司市场部、销售部及多层实木
生产部的市场调研，发现市场对多层实木地板的需求更为迫切，而公司目前多层实木地板的产能
已达到瓶颈，因此提高多层实木地板的产能更符合公司目前的业务发展现状。
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募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见专项报告“三、（二）募集资金先期投入及置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见专项报告“三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见专项报告“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
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