【福建南方路面机械股份有限公司】

            独立董事关于第二届董事会第二次会议
                        相关事项的独立意见

    根据中国证监会《上市公司独立董事规则》及《公司章程》、《独立董事工作制度》
的有关规定，作为福建南方路面机械股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，本着
认真、负责的态度，对公司董事会提供的相关材料认真审阅，听取相关人员汇报，现对
公司第二届董事会第二次会议审议的有关事项发表如下独立意见：

    一、关于 2023 年度董事、高级管理人员薪酬事项的议案
    经认真审阅相关资料，基于独立、客观判断的原则，我们认为《关于 2023 年度董
事、高级管理人员薪酬的议案》符合公司的实际情况，符合国家有关法律法规及《公司
章程》的规定，不存在损害公司和股东利益的情形。因此，我们一致同意该议案，并同
意将该议案提交公司股东大会审议。

    二、关于 2023 年度为客户提供融资租赁业务回购担保的议案
    经审阅《关于 2023 年度为客户提供融资租赁业务回购担保的议案》，我们认为：为
满足公司业务发展需要，解决部分信誉良好、业务发展迅速的优质客户购买设备融资所
需提供担保的问题，公司拟为部分客户向融资租赁公司设备融资提供回购担保，在有效
控制风险的前提下，有利于公司业务的发展，符合公司和公司全体股东的利益，不存在
损害公司及公司股东、特别是中小股东利益的情形。
    担保事项的审议及决策程序符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票
上市规则》、《公司章程》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及公司管理
制度的有关规定。
    因此，我们一致同意《关于 2023 年度为客户提供融资租赁业务回购担保的议案》，
并同意将该议案提交公司股东大会审议。

    三、关于《福建南方路面机械股份有限公司未来三年（2023—2025 年度）股东分
红回报规划》的议案
    公司制定的《福建南方路面机械股份有限公司未来三年（2023-2025 年度）股东分
红回报规划》符合相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定，着眼于长
远和可持续发展，综合考虑企业实际情况、发展目标，建立了对投资者持续、稳定、科
学的回报规划与机制，从而对股利分配做出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性
和稳定性，有利于更好地保护股东特别是中小股东的利益。因此，我们一致同意该议案，
并同意将该议案提交公司股东大会审议。

    四、关于《2022 年度内部控制评价报告》的议案
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求结合
独立董事职责，我们审核了公司《2022 年度内部控制评价报告》。我们认为，公司严格
执行内部控制相关要求，不断加强内控制度建设，健全内部控制体系，有效防范了经营
决策及管理风险，保证公司规范经营和健康发展，编制的《2022 年度内部控制评价报告》
真实、准确、全面地反映了公司内部控制的实际情况，不存在损害公司及全体股东特别
是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意该议案。

    五、关于聘请 2023 年度审计机构的议案
    公司 2023 年计划聘任容诚会计师事务所，经核查，我们认为容诚会计师事务所在
从事证券、期货相关业务等方面具有丰富的经验，同时在从事证券、期货相关业务资格
等方面符合中国证监会的有关规定，拥有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，
能够为公司提供真实公允的审计服务，为保持审计工作的连续性，我们同意聘任容诚会
计师事务所为公司 2023 年度财务报表审计机构和内控审计机构。董事会审议程序符合
相关法律法规及《公司章程》规定，程序履行充分、恰当。

    六、关于 2022 年度利润分配预案的议案
    我们认为，公司 2022 年度利润分配预案综合考虑公司的经营发展与股东的合理回
报，现金分红比例符合中国证监会、上海证券交易所有关文件及《公司章程》的规定，
符合公司整体利益以及公司股东特别是中小股东的利益，同意该利润分配预案提交股东
大会审议。

    七、关于会计政策变更的议案
    我们认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的解释第 15 号及解释第 16 号的规
定进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等相关规定，
能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营结果，不会对公司财务报表产生重大影响，
决策程序符合《公司章程》等有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。我们
同意本次会计政策的变更。
    八、关于《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案
    公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况符合《上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》、《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，不存在变相改变募集资金
用途和损害股东利益的情况，不存在募集资金存放和使用违规的情形。公司编制的专项
报告真实反映了公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况，内容真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。因此，我们一致同意该议案。

    九、关于 2023 年度开展外汇衍生品交易业务的议案
    我们认为，公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，通过加强内部控制，落
实风险防范措施，提高经营管理水平，为公司开展外汇衍生品交易业务制定了具体操作
规程。总体来看，公司拟进行的外汇衍生品交易业务是切实可行的，可有效降低汇率或
利率波动风险，有利于稳定利润水平。本次事项的内容、审议程序符合相关法律、法规、
规范性文件及《公司章程》等有关规定，对公司及其他股东利益不构成损害。因此，我
们同意公司开展外汇衍生品交易业务。


（以下无正文）
    （本页无正文，为《福建南方路面机械股份有限公司独立董事关于第二届董事会第
二次会议相关事项的独立意见》之签字页）




独立董事签名：______________________
                     陈扬




                                             福建南方路面机械股份有限公司
                                                    2023 年 4 月 19 日
    （本页无正文，为《福建南方路面机械股份有限公司独立董事关于第二届董事会第
二次会议相关事项的独立意见》之签字页）




独立董事签名：______________________
                     章永奎




                                             福建南方路面机械股份有限公司
                                                    2023 年 4 月 19 日
    （本页无正文，为《福建南方路面机械股份有限公司独立董事关于第二届董事会第
二次会议相关事项的独立意见》之签字页）




独立董事签名：______________________
                     焦生杰




                                             福建南方路面机械股份有限公司
                                                    2023 年 4 月 19 日