关于湖北江瀚新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：湖北江瀚新材料股份有限公司
审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0571-88216888
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2023〕 号
湖北江瀚新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了湖北江瀚新材料股份有限公司（以下简称江瀚新材公司）
2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表、金
流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，
我们审计了后附的江瀚新材公司管理层编制的 2022 年度《非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供江瀚新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同
意将本报告作为江瀚新材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披
露。
为了更好地理解江瀚新材公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
江瀚新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公
司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理
（2023 年 2 月修订）》（上证函〔2023〕519 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对江瀚新材公司管理层编制的汇总表发表
专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要
求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我
们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，江瀚新材公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕
26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 2
月修订）》（上证函〔2023〕519 号）的规定，如实反映了江瀚新材公司 2022 年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十二日
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附表 2
关于湖北江瀚新材料股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占
用
2022 年度占用累计
资金占用方 占用方与上市公司的关联关 上市公司核算的会 2022 年期初占用 2022 年度占用资金 2022 年度偿还累计 2022 年期末占用资 形
非经营性资金占用 发生金额(不含利 占用性质
名称 系 计科目 资金余额 的利息(如有) 发生金额 金余额 成
息)
原
因
现大股东及其附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计 / / / / /
前大股东及其附属企业 非经营性占用
非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
往
来
2022 年度往来累计
上市公司核算的会 2022 年期初往来 2022 年度往来资金 2022 年度偿还累计 2022 年期末往来资 形
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关系 发生金额（不含利 往来性质
计科目 资金余额 的利息（如有） 发生金额 金余额 成
息）
原
因
大股东及其附属企业 经营性往来
经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 非经营性往来
非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及其附属企业 非经营性往来
其他关联方及其附属企业 非经营性往来
总计 / / / / /
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