广东文灿压铸股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2019]000381 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
广东文灿压铸股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2018 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 广东文灿压铸股份有限公司 2018 年度募集资 3-9
金存放与实际使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2019] 000381 号
广东文灿压铸股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东文灿压铸股份有限公司（以下简称文灿股
份）《2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简
称募集资金专项报告）。
一、董事会的责任
文灿股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）、上海证券交易所发布的《上海证券交易
所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》及相关格式指引编制
募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对文灿股份募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
-1-
n口■ 大。° 半α【山计pubk^“}券o⒂“巧
△J△ II山
个cd 评 人华核字[2019]0003811J莓 柒资金存放 △ 用情况 鉴证报告
"o
`使
了鉴证业务 。该准则要求我们计划和实施鉴证工 作 ,以 对文灿股份募
集资金专项报告是否不存 在重大错报获取合理保证 。
在鉴证过程 中 ,我 们实施 了包括 了解 、询 问、检 查、重新计算 以
及我们认 为必要的其他程序 。我们相信 ,我 们的鉴证工 作为发表 意见
提供 了合 理 的基础 。
三 、鉴证结论
我们认为 ,文 灿股 份募集资 金专项报告在所有重大方面按照中国
证券 监督管理委 员会 《上 市公司监管指 引第 2号 一一 上 市公司募集
资金管 理和使用的监管要求 》 (证 监会公告 [2012]44号 )、 上海证 券
交 易所发布的 《上 海 证券交易所 上 市公司募集资金管理办法 (2013年
修订)》 及相关格式指引编制 ,在 所有重大方面公允反映了文灿股 份
2018年 度募集资金存放与使用情况 。
四、对报告使用者和使用 目的的限定
本报告仅供文灿股份年度报告披露 之 目的使用 ,不 得用作任何其
他 目的 。我们 同意将本报告作为文灿股 份年度报告的必 备文件 ,随 其
他 文件 一起报 送并对外披露 。
中 国注 册
大华会计 合伙 ) 中国注册会计师 : 冰
中国注 册会计师 : 彬7`
彳
注册
师
莉
610245
二 O一 九年四月八 日
-2-
广东文灿压铸股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
广东文灿压铸股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规
定，现将 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东文灿压铸股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可[2018]573 号）核准，广东文灿压铸股份有限公司（以下简称“公司”或
“本公司”）获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）5,500 万股，发行价格为每股人民币
15.26 元。本次发行募集资金共计 839,300,000.00 元，扣除相关的发行费用 50,371,306.64
元，实际募集资金 788,928,693.36 元。
截止 2018 年 4 月 20 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2018]000212 号”验资报告验证确认。
（二） 募集资金使用及结余情况
截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 0 元，2018 年年度募集资金具体使用
情况如下：
项目 截止日余额
募集资金净额 788,928,693.36
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 788,928,693.36
加：银行存款利息扣除手续费等的净额 366.606.04
减：直接投入募集资金项目 366.606.04
募集资金专项账户余额 ---
本年度使用募集资金 789,295,299.40
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公
-3-
广东文灿压铸股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
司募集资金管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以
下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司 2015 年 12 月 12 日召开的第一届董事会第
十次会议和 2015 年 12 月 29 日召开的 2015 年第四次临时股东大会会表决通过。
（一）募集资金存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
截止日
开户人 银行名称 账号 初时存放金额 存储方式
余额
广东文灿压铸股份有 中国农业银行股份有限公
44519501040053705 798,867,924.53 --- 已销户
限公司 司南海里水支行
雄邦压铸（南通）有 中国工商银行股份有限公
1111425729300146970 --- --- 已销户
限公司 司南通通州支行
天津雄邦压铸有限公 中国工商银行股份有限公
2013093029200048889 --- --- 已销户
司 司佛山狮山支行
合 计 --- 798,867,924.53 --- ---
募集资金账户初始存放资金与募集资金净额 788,928,693.36 元存在差额 9,939,231.17
元，差异原因为发行费用中有 9,939,231.17 元在初始存入募集资金专户时尚未支付。
（二）募集资金三方监管协议的签订和履行情况
公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于设立募集资金专项账户并签署三方监管
协议、四方监管协议的议案》。根据上述董事会决议，本公司及募集资金投资项目实施子公
司雄邦压铸（南通）有限公司（以下简称“南通雄邦”）、天津雄邦压铸有限公司（以下简称
“天津雄邦”）分别开立了一个募集资金专项账户。
2018 年 4 月 24 日，本公司、子公司南通雄邦、子公司天津雄邦已同中国农业银行股份
有限公司南海里水支行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三
方监管协议》；
2018 年 4 月 24 日，本公司已同子公司南通雄邦、中国工商银行股份有限公司南通通州
支行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》；
2018 年 4 月 24 日，本公司已同子公司天津雄邦、中国工商银行股份有限公司佛山狮山
支行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。
上述签署的《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》内容与《上
海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，本公司在使用募
集资金时已经严格遵照执行。
-4-
广东文灿压铸股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
三、2018 年度募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况
公司首次公开发行股票募集资金投资项目为“雄邦自动变速器关键零件项目”和“汽车
轻量化车身结构件及高真空铝合金压铸件技改项目”，2018 年度，公司实际使用募集资金
789,295,299.40 元。具体见附件《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况集况
公司于 2018 年 5 月 24 日召开的第二届董事会第九次会议和 2018 年 6 月 11 日召开的
2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自
筹资金的议案》，同意本公司用募集资金 788,928,693.36 元置换预先已投入募集资金项目的
自筹资金。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司上述自筹资金预先投入募集资金投资项目
的事项出具了大华核字[2018]003068 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报
告》确认，本公司保荐机构中信建投证券股份有限公司、独立董事、监事会对上述以募集资
金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司未超募资金，不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司未超募资金，不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金已使用完毕，募集资金专用账户已注销，本公司不
存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
-5-
广东文灿压铸股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
（八）募集资金使用的其他情况
本公司不存在前次募集资金使用的其他情况。
四、 变更募投项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司在 2018 半年报中披露使用 240,690.99 元募集资金利息收入（扣除手续费）永久补
充流动资金，与 2018 年年报中披露的募集资金使用情况存在差异。产生上述差异的原因系：
中国农业银行股份有限公司南海里水支行募集资金专户属于过渡账户，于 2018 年 4 月收到
募集资金（扣除保荐承销费）798,867,924.53 元；于 2018 年 5 月支付给中国工商银行股份
有限公司南通通州支行募集资金专户（专用于汽车轻量化车身结构件及高真空铝合金压铸件
技改项目）200,000,000.00 元；于 2018 年 5 月和 2018 年 6 月合计支付给中国工商银行股
份有限公司佛山狮山支行募集资金专户（专用于雄邦自动变速器关键零件项目）
588,928,693.36 元；除上述转账给募集资金投资项目专用账户的资金外，公司于 2018 年 6
月支付审计及验资费用、律师费用等发行费用 9,939,231.17 元。该募集资金专户剩余资金
为募集资金产生的利息收入（扣除手续费）240,690.99 元，由于该账户属于募集资金过渡
账户，无对应的募集资金投资项目，公司错误的认为该部分利息收入属于节余募集资金，于
2018 年 6 月末将该部分募集资金转出至公司基本户。截止 2018 年 11 月 6 日，公司已将误
转出的募集资金加计同期贷款利息（共 244,537.54 元）归还公司募集资金专户，实际已投
入承诺投资项目。鉴于误转出的募集资金金额较小，占用时间较短，且公司已归还，并支付
了同期贷款利息，该事项已经得到纠正和补偿。公司已组织董事、监事、高级管理人员及相
关人员认真学习《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法（2013 年修订）》等相关规定要求，公司将严格按照相关法律法规和《募集资金管理
办法》使用募集资金，切实保障投资者特别是中小投资者利益。
除此之外，公司募集资金的使用和已披露的关于募集资金使用的相关信息及时、真实、
准确、完整，不存在违规使用募集资金的情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
-6-
编号:105460685
日
彐 △ EL口 El「 ]E彐 U.△ L□ 口△E h
u
口
日
d
P
日 囗
巴 口
d
日
日
日
日
日
■ ■
■ r
日 ■ 一
■
(
■
口 ■
日
日
【
==彐 I
日
日
(副 本)(5~1) □
d
卩
日
口
日 统 一 社会信用代 码 91110108590676050Q 口
d
日
日
名 称 大 特殊普通合伙 )
E
日
类 型
日
主要经营场所 丬 路 16号 院7号 楼 1101
日
oo00 s
日 执碎黪拾伙人 梁 春 ir△
|1.~
日 t」
成 立 日 期 2012年 02月 09日
日
日 合 伙 期 限 2012年 02月 09日 至 长期
日 出具验 资
经 营 范 围 审 r△
日 报告 ;
计 业 务 ,出 具有 □
记帐 ;会 计咨询 、
r△
日 关报 告 ;
税 务咨询 的其他 业 =]
「△
日 依法须 曰
务 ;无 《 r△
内容开展经营活
-】
日 经批准的 LJ
动 ;不 得 目的经营活动 。 ) 「△
日 曰
r△
-△
日 LJ
r△
日 □
r△
ˉ
】
日 LJ
I
▲
登 记 机 关 1中 ˉ
`
■L
日 △
=r r△
-△
日 LJ
“J`
在线扫码获 取详细信 息
日 月
:每 年 1 1日 至6月 30日 业 息公示系统 2019 1 「△
E =]
L□ E∶ F1L0 E E 口 [J△ E.口 [
企业信用侣息公示系统网址 中华人民共和国国家工商行政管理总局监制
qyxy,ba1C,gov,cn
〓 甾 遁 苕
查 琳 羽 左v‘
●
逻 匝 露
旧
.
逼
O
0
唰 爿 棺 拥
0
裙
醺
0 '
侧
懋
槲
0
○
< u
妲
燠 划
铋 “ 。 ˉ 懋
珲
1
劂
^ 7蕊
汝:、 中口
炽 陆 粼 舄 故 曰关
剡、
年
一卡 邱 匣
留
擗 尽 濯 翟 `
揆
如阿
巾〓 理 钢 侧 割 f
展
串 槲 骅 0J`
蛟 暇
侧 μ 阵 口 不
蓬
嘴 |1`
年 骞 妆 醒
^ 订 穴 爿 琳 吓丿
球〓
.
翟 ^
勰
平
探 艹 瑙 艹 匹 排
理 烈 烈 半
`
尽 爿 串
爿
樱
爿
愉 虽 不
晏 樊 册 叫 卡 壬
葵 不
剧。 巛 郇 慰 ll
连 二 凝
E
志
妹 #
诛
渝
诛
婢 凝 ˇ 氓
栅
拇 甾 妹 回
椰 姗
虽 燠 查 靼、 腓 划
督 睁 陪
遁 一卡 羽 虽
卡 ° ⌒卡
E
E 瑕 湘 卡 稀
郇 郇
兼
帜 郁 创 哪、 郇 懋
ˇ ˇ ˇ
一
、 d 、
跄件仅用于业务报
冖
告专用,复 印无效。
唑
d
一
姆
举⌒ 巾
姐 卜
遐
咽 巾
枷 ●
懋 诸一
萎 牢 ˇ
坤
活
于 r
o
一
巾
旦
涤
蕊 目
〓
l笳 所
扭 回
锦 凶 举 R
一 g
t
▲
照 姐 叹
引
■
(茁氨
口
疑 涠 窨 妆 〓
墓 忙 枷 们
δ 廿
抵 嵌 点
枣
≤ 0t)
ono
6
〓
〓 虽 奏〓
J
π
非
δ
〓 怔 8
〓
〓
巛 < 拭〓 中〓 中〓 罴
≤
撬 卡 零 恶 以 工
途 牢 爿 司
￠ 郁 卟
撰 芒 抑 总 甲 ≤ 衿一
爿 铧 斟
粗 川 唰 以 ~
岸 罩
砰 酬 蟋
球。
∞∞ 好 爿
〓
0
≡ 巛 贝
‘
=:
婴
0
H
〓
巾 卡 半
烛 口 ^
制
职 迦
★
年
衤
扯 器
烈
壮 巛 国 叹
江 睐 以
'
椒
<
廿
你 甲
诛 爿 副 〓 +
腓 枨
洋
*
驷 ≤ 冫
★
迦
饣
举 虽 哭 蚓 玄 刚〓
器
卡 职
★
+ 甲 懋
椒 ⌒举 侧 妲
巛 不 甲 姐
铷
年
甲
匣 涸
枷 联
于
糇、
H
嵌 o
〓
辈 〓
ˇ < 巾
△ ≤
'
禄
凝 年
妹
鄙 腓
们 甲
点 虽 投
卡 粗
Ⅻ 巛
斗
巛
冂 口 大半u(c"“ 《d pu曰师κ人△(counon‘可
个计 劳
- DJ I“
授权委托书
合 伙 人_全 .盏垫=~:
根据 《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖 章有关问题的
通知》(财 会 200111035号 )以 及本所 《关于发布 〈2019年 度 签署业
务报告合伙人授权名单〉的通知》[大 华风字 (2019)第 1号 ]之 规定 ,
本委托 人现将大华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )签 订的业务约定书 ,
出具的审计报告 、验资报告 、审阅报告和审核报告等业务报告的审核
签 字权授予你 ,你 要严格遵守中国注册会计师执业准 则以及相关法律
法规的规定 ,按 照本所制定的内部控制制度 认 真履行逐级复核程序 ,
严格控制和合理规避 审计风险 ,确 保业 务报告公正、公允 、实事求是 。
合伙人 李韩冰 注册会计师证 书编号为 : {340801520002
本授权委托书 自 2019年 1月 1日 至 2019年 12月 31日 有效 。
授权人 (首 席合伙 人 ` 3
Δ 茄0`
大华会 「日 I/`'
‘)
乙
、0° t° Tr” `,c^
「 1 ℃
罗 Jk\ △
芳
…
■
ˉ ·
s ,、
`J ~ 2 =
7·
= .''^· ^↑ ` ζ
业务报
rˉ
f
此 rˉ
讠△
口0
土
口 | 复印兀效 o
所
I
E
L
《陌
宁
0 每兮蚺
‘
6°
‘9 o 5 s
‘9 o o 6
‘
一i
△∫
↑〓
一
一△
△
虫 ’ 江轳 一
∴
〓
· l
—
〓〓 干^〓
一 ●;
〓〓 唠冥
车
≡
一
i
i
苎
∞
c
七
μ 心 主 虻 ·
一
r
r
τ
≡〓 下
E
t
3
一
三 ··
ˉ 啻
一一 豇
● .
一
△ ∽
丘
.
o
艹
兮 T
一一 督
" J
r
〓一 `
安 i
·
·
安
裁
” 吕
〓一 毖 ~ˇ
递
口
·一
r ‘>一
一■
·
h
〓 亠
一L 舍 聂
'
一〓
c
r 「 `
一一
~
△
汉
江 匮 泓
`
~
C
命
一
、 ˇ 丁
.·
一一〓
一一一
r
、
小 一一 ‘ 蕈 亍 > 1
汪一
△ 一
苞
冬
^ 一一 ·
嗲
骂
华〓
`
一
△一 ·
一〓 一审
△ ·
叹
一·
△
、 界 一
≡
〓 ∷ s
〓
· ∷ 姜旱
8
一一
r
△
” .
ν
〓
一一 〓宅
`
、 ⒈
u
〓
一一
●
亏
u
△ 击 c ∷ ·· ≡
△ 中
■■ ” ·
● ∴
〓 二
~ `
〓
击
壮
艹 丰
巨 」 V● >
●
悬
日旁
泗
3
△
△
● B△ 女
巴
安
:
△
△移
~
G
只 涔
△8
” 冱 艹
一
心 婿 氵
o
〓
琢 ~
~
啐 沁
o
口
‘ 吩
舀 △
夕·
多
a
●
8 泅
妫
ハ
:
吕 辞 , 由
ˇ 十
●
挤 “ 中
q
`
日
斗 产
许
I
邑
+
’
,
浅帅
● · ' p
体`
3 `
萨 h
●
^
妆
‰
f
`
小心
〓
c
~
〓
.
ˉ
苒
艹咛 守ハ
N
6
J
`
●
守
Ⅰ〓
^“ `
`
‘ 0
一
一 一 ” 妙
烙
一
油
v 诚
^
〓
●
啼 &
`
r
听
厂
变 .
ˉ
/
v
h .〓
屮
一 ◇
卜· ·一 丶
'
\
i 山
氵
〓 ● 一
· i
r
·
’
u .
ˇ
△ △
k· 艹 冖
· .
`
、
扛 I
`
〓
.
、
·
r
·
〓
埯摊龇用 业 报
亻顸犭:复 印无效。 游讯
ˇ 艹
o s
0o
. 〓
一— 一
△
人
在
r
森
F i
冷
●
“ s 亠
一一
一
点 i △
r
一〓〓 蔡
i
〓 ·
△〓
中 μ
、
一一萎
△ 〓 `
·
7
净 圣
一一一 革 一 一
亲●
条三
2
吞分 岔 s
.
一一 夺
2 一
8
衤〓
⒏
一
串一一
汾
犀 ~
‘
一丫 一△ `
`
·
蠡
:
啜鼹
` 一
江 〓纟
巴
辜一 一
江·
·
尊 喋〓
轩
呤 、
艹
〓 一
卜
旁〓 ι
医
一峰
~
· 白 ” `
态 △
一一
~ △
屮艹 娇
0
● 一
●
〓 思
〓
一△
踵
江
一巍
` 个
小鼾
∷
和
ˇ ·
渡 △
胛
一一
·
i
〓 宀·
令
一〓
趣
·
.·
∵含
一 一一 l·ˉ 6 ^
`
j
;
`
~
ˇ△ 、
`
虽
c ˇ
〓 .
蜜
~
△ 江
一 珀
一华
,
`
〓 ∵〓
燕
’
● '
一一
￡
≡一 ··· ˉˉ嗝安势于
.●
i
·一 一
一
″
△” ∝ 一 :丬
ハ扌
手
冖
ˉd灬 t
一一 △
∽●
∷ △
岁●
ˇ
%
∶·热
ˇ
℃
鸢 △一
标 一
△氵
冲
●
一 一〓
”
〓
c
·~ r 。】卜
F .
一
△
〓 〓
·。
卜〓
一
〓
一口 "
〓
扣 >
●
书 艹
≡ 氵
n
一 ∽
扌
峦 泗 〓
·
o
●
o
● 备 一
●
'
△
△
△ 溶 ￡
”
济 二
「
△ ● 器
一 :
●
泽 钅
巴
泽 ●
浴 〓一
一
o
t
L
一
吩 屮
●
”
中 ·
一
心 一
哕
扌 扣 `
〓
ハ” · ●
一 o
汗
湃
●
'艹 臼
● 虍
● 捧
多
● 斗 十
”
“ 菸 `
o .
,
,
●
丶
”
一
灬
中 艹
日 〓
· 一