关于广东文灿压铸股份有限公司2020年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
附表
广东文灿压铸股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
占用方与上市公 2020 年度占用 2020 年度 2020 年度
非经营性 资金占用方名 上市公司核算的会 2020 年期初 2020 年期末 占用形
司 累计发生金额 占用资金的 偿还累计 占用性质
资金占用 称 计科目 占用资金余额 占用资金余额 成原因
的关联关系 （不含利息） 利息(如有) 发生金额
现大股东
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
及其附属企业
前大股东及
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其附属企业
总计 / / / - - - - - / /
2020 年度往来累计发 2020 年度 2020 年度
资金往来方 往来方与上市公 上市公司核算的会 2020 年期初 2020 年期末 往来形成原
其它关联资金往来 生金额 往来资金的 偿还累计 往来性质
名称 司的关联关系 计科目 往来资金余额 往来资金余额 因
（不含利息） 利息(如有) 发生金额
大股东及
无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
附属企业
注：2020 年度无大股东及其附属企业非经营性占用广东文灿压铸股份有限公司资金的情况。
下列用语的含义是：
“非经营性资金占用”是指合并范围内各公司为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出；代大股东及其附属企业
偿还债务而支付的资金；有偿或无偿、直接或间接拆借给大股东及其附属企业的资金；为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权；其他在没
有商品和劳务对价情况下提供给大股东及其附属企业使用的资金。
“大股东及其附属企业”是指上市公司的控股股东或实际控制人及其附属企业、前控股股东或实际控制人及其附属企业。“附属企业”是指上市
公司控股股东、实际控制人控制的企业，但不含上市公司以及上市公司控制的企业。公司对非经营性资金占用计提的减值准备或核销的金额，未从年
末占用余额中扣除。
“其他关联资金往来”是指合并范围内各公司与“大股东及其附属企业”之间的经营性资金往来，以及上市公司与“上市公司的子公司及其附属
企业”、“关联自然人”和“其它关联方及其附属企业”之间的非经营性资金往来。除债务人主体不同外，“非经营性资金往来”的业务内容与前述
“非经营性资金占用”相同。除“非经营性资金往来”以外的其他资金往来作为“经营性资金往来”。
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