文灿股份：中信建投证券股份有限公司关于文灿集团股份有限公司变更部分可转换公司债券募集资金投资项目的核查意见2022-08-16
中信建投证券股份有限公司
关于文灿集团股份有限公司
变更部分可转换公司债券募集资金投资项目的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为
文灿集团股份有限公司（以下简称“文灿股份”或“公司”）公开发行可转换公
司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指
引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所股票
上市规则》等有关规定，对文灿股份拟变更部分可转换公司债券募集资金投资项
目的事项进行了审慎核查，核查情况如下：
一、变更募集资金投资项目的概述
（一）募集资金投资项目的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东文灿压铸股份有限公司公开发行
可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]865 号）核准，公司于 2019 年 6 月
10 日公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）800 万张，每张面值 100
元，募集资金总额为人民币 80,000.00 万元，扣除发行费用人民币 1,360.21 万元，
募集资金净额为 78,639.79 万元。上述募集资金已于 2019 年 6 月 14 日汇入公司
设立的可转债募集资金专户中，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出
具验证报告。公司已对募集资金实行了专户存储制度，并与开户行、保荐机构签
订了募集资金监管协议。
根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》及募集资金相关公告，截
至 2022 年 6 月 30 日，募集资金使用情况如下：
单位：万元
截至 2022 年 截至 2022 年
序 项目投资总 拟使用募集
项目名称 6 月 30 日累 6 月 30 日投
号 额 资金额
计投入金额 入进度
新能源汽车电机壳体、
1 底盘及车身结构件智 54,437.08 44,043.48 37,426.34 84.98%
能制造项目
1
天津雄邦压铸有限公
2 司精密加工智能制造 19,183.00 15,774.79 9,338.29 59.20%
项目
新能源汽车大型一体
3 19,288.00 16,288.00 7,608.50 46.71%
化结构件加工中心
文灿股份研发中心及 注1
4 2,570.00 2,570.00 184.35 7.17%
信息化项目
注2
合计 95,478.08 78,676.27 54,557.47 69.34%
注：1、截至 2022 年 8 月 14 日，文灿股份研发中心及信息化项目已投入 269.61 万元，
剩余未使用募集资金 2,398.89 万元（含利息）。
2、拟使用募集资金额与募集资金净额差异系原募投项目“大型精密模具设计与制造项
目”募集资金产生的利息净额 36.48 万元所致。
（二）拟变更募集资金投资项目情况及变更后募集资金的后续安排
根据公司发展战略和实际情况，本次涉及变更使用的募集资金包括原项目
“文灿股份研发中心及信息化项目”全部剩余未使用的募集资金 2,300.39 万元及
利息净额 98.50 万元，具体情况如下：
单位：万元
项目 变更前 变更后
汽车配件模具生产车间智能化技术改
项目名称 文灿股份研发中心及信息化项目
造项目
文灿集团股份有限公司现有经营场地 广东文灿模具有限公司现有经营场地
建设地点
内 内
主要投资包括试验与检测设备和信息 购置 CNC 加工设备、合模机、起重机
建设内容
化及设计与分析软件的购置 等
项目总投资 2,570.00 3,890.00
拟使用募集
2,570.00 2,398.89
资金金额
拟使用自有
0.00 1,491.11
资金金额
同时，根据募集资金使用相关规定，公司董事会批准公司与文灿模具、保荐
机构及相关银行签署《募集资金专户存储四方监管协议》，开立新的募集资金专
户，对新项目“汽车配件模具生产车间智能化技术改造项目”募集资金存放和使
用实施有效监管。待募集资金转移完毕，原项目“文灿股份研发中心及信息化项
目”募集资金专项账户将不再使用，公司将办理募集资金专户注销事宜。公司将
严格遵循内控制度，明确资金使用过程中的岗位责任制，确保资金业务的岗位制
约和监督。
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二、变更募集资金投资项目的具体原因
（一）原项目计划投资和实际投资情况
1、文灿股份研发中心及信息化项目
根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》，原项目“文灿股份研发
中心及信息化项目”于 2018 年 11 月批准立项，实施主体为文灿集团股份有限公
司，拟投入总金额为 2,570.00 万元，原项目建设周期预计为 2 年，原项目拟建设
内容如下：
单位：万元
序号 项目 投资金额 拟用募集资金额
1 设备购置及安装费用 793.00 793.00
2 软件购置及安装费用 1,777.00 1,777.00
合计 2,570.00 2,570.00
“文灿股份研发中心及信息化项目”旨在提升现有业务的研发能力和公司的
信息化水平，增强公司现有业务的盈利能力和生产管理效率，不涉及新增产能。
截至目前，该项目已投入募集资金 269.61 万元，未投入使用募集资金
2,300.39 万元（不含利息收入）。
（二）变更的具体原因
原项目“文灿股份研发中心及信息化项目”实施目的系提升现有业务的研发
能力和公司的信息化水平，增强公司现有业务的盈利能力和生产管理效率。自
2021 年以来，公司持续优化组织架构和治理模式，明晰集团总部与下属各工厂
的目标与责任，将子公司广东文灿模具有限公司打造成文灿铸造研究院，负责本
集团技术研发、产品设计、模具的生产制造等工作。因此，公司拟将“文灿股份
研发中心及信息化项目”剩余募集资金调整给文灿模具使用，用于“汽车配件模
具生产车间智能化技术改造项目”。
新项目“汽车配件模具生产车间智能化技术改造项目”的制定主要系为适应
公司发展战略，进一步提升公司在大型铝压铸产品的综合研发实力。
基于未来业务发展与战略规划，结合当前市场形势，通过新项目实施可以进
一步提升公司产品设计及生产制造能力，更好的满足当前下游市场对铝压铸产品
需求，有助于提升公司盈利能力。因此，经审慎分析和充分论证，综合考虑项目
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投资收益等因素，为充分提高募集资金使用效率，公司拟将“文灿股份研发中心
及信息化项目”的剩余未使用募集资金（含利息）用于新项目“汽车配件模具生
产车间智能化技术改造项目”。
三、新募集资金投资项目的具体情况
（一）项目概况
项目名称：汽车配件模具生产车间智能化技术改造项目
实施主体：公司子公司广东文灿模具有限公司
建设周期：计划建设周期2年
项目总投资：3,890.00万元。本次变更募集资金用途后，拟使用募集资金
2,398.89万元及自有资金1,491.11万元投入。
项目建设内容：
单位：万元
序号 项目 投资金额 拟用募集资金额
1 设备购置及安装费用 3,890.00 2,398.89
合计 3,890.00 2,398.89
（二）预计经济收益
该项目计划建设周期为 24 个月。该项目达产后，预计年销售收入为 5,000.00
万元，年均净利润 780.33 万元，投资回收期（税后，含建设期 24 个月）为 3.96
年，财务内部收益率 22.75%（税后）。
（三）项目必要性和可行性
1、项目实施的必要性
目前国内较为领先的汽车铝合金压铸企业大多掌握了真空压铸技术、局部挤
压技术，普通真空压铸技术、局部挤压技术亦可以满足一般汽车压铸件的性能要
求。但随着汽车对节能环保、汽车轻量化趋势的不断推进，尤其新能源汽车铝化
率不断提高，越来越多的汽车零部件以铝代钢、代铁。部分在强度、耐磨度等方
面有特别要求的汽车零部件，如车身结构件等，一般的真空压铸技术所压铸出来
的产品已经无法满足相关性能要求。
此次新项目实施，能进一步提高对客户需求进行快速反应和持续改善能力，
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进一步提升大型一体化产品的模具研发与制造能力。
新项目的实施，满足公司新增大型压铸模具需求，有效提升公司综合竞争力
和创新发展水平，并在此基础上实现公司营业收入和利润稳步、持续、快速增长，
有利于公司的可持续发展，实现战略目标。
2、项目实施的可行性
公司多年以来持续研发并提升高真空压铸技术、应用于高真空压铸的模具技
术、特殊材料开发或制备技术及相关生产工艺技术，为新能源（电动）汽车、车
身结构件轻量化积累了丰富的技术和经验。
公司目前已经获得产品定点的一体化压铸产品均取得了产品试制成功，包括
半片式后地板、一体式后地板、前舱和上车体一体化大铸件，后续产品将进入到
小批量交样过程中。新能源汽车市场广阔的发展空间和公司拥有的大型铸件研发
制造的先发优势为本项目的建设提供了坚实的基础。
四、新项目的市场前景和风险提示
（一）市场前景
随着电动车的快速发展，其对轻量化的需求快速提升。铝合金材料吸能性优
于钢材，能够实现较为复杂的结构，并且较好地满足了车身结构件的力学性能要
求，是汽车轻量化技术发展中的首选材料。根据中国汽车工业协会统计，2022
年上半年，新能源汽车完成情况仍超出市场预期：新能源汽车产销持续呈现高速
增长，分别完成 266.1 万辆和 260 万辆，同比均增长 1.2 倍，市场占有率达到 21.6%，
行业转型升级的成效进一步巩固，新能源汽车 6 月份产销分别完成 59 万辆和 59.6
万辆，同比均增长 1.3 倍，市场占有率达到 23.8%，延续保持高速增长态势。
（二）风险提示
本次变更后的募集资金投资项目是公司基于产业政策与市场环境而制定。项
目实施过程中或项目完成后，若产业政策发生重大变更、市场环境发生不利变化
等情形出现，则本次募集资金投资项目可能存在无法实现预期效果的风险。变更
后的新募投项目已在佛山市南海区经济促进局完成该项目备案。
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公司将进一步提升管理水平，随时跟踪市场信息和行业动态，并进行相应的
分析处理，提前分析预测各下游行业周期和产品趋势，及时调整营运方式，以避
免或降低外部不利因素对公司业绩增长所造成的影响；另一方面，公司通过生产
管理、材料制备、新工艺、采用新设备等方式降低成本，在为客户提供高性价比
产品和优质服务的同时确保盈利空间；加大市场开拓力度，并提升公司品牌知名
度及市场竞争力。
五、新项目审批情况
新项目已在佛山市南海区经济促进局完成该项目备案。另外，根据《建设项
目环境影响评价分类管理名录（2021 年版）》（生态环境部令第 16 号）等相关规
定，本项目无需办理环境影响评价手续。
六、本次变更募集资金投资项目的审议程序
公司召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十四会议，审议通过
了《关于变更部分可转换公司债券募集资金投资项目的议案》，本次募集资金投
资项目变更事项不构成关联交易，公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独
立意见，同意公司本次变更募集资金投资项目的事项。公司本次变更可转换公司
债券募集资金投资项目尚需提交至公司债券持有人会议及股东大会审议。公司将
择机召开股东大会及债券持有人会议审议本次变更。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：
文灿股份本次变更部分可转债募集资金投资项目的事项已由公司董事会、监
事会审议通过，独立董事已发表了明确同意意见，尚需提交公司股东大会及债券
持有人会议审议，履行程序完备、合规。本次募集资金用途变更符合《上海证券
交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》等法规的要求。本次变更募集资金投资项目有利于提高募集资
金使用效率，符合公司主营业务发展需要。综上，保荐机构对公司本次变更部分
可转债募集资金投资项目的事项无异议。
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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于文灿集团股份有限公司变更
部分可转换公司债券募集资金投资项目的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签字：
张星明 李 波
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
7
