江苏今世缘酒业股份有限公司独立董事
          关于公司第四届董事会第十九次会议相关议案的
                            独立意见


    根据《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《江

苏今世缘酒业股份有限公司独立董事制度》的规定，我们作为江苏今世缘酒业股份有

限公司（以下简称“公司”）的独立董事，现就公司第四届董事会第十九次会议审议相

关议案发表独立意见如下：

    一、关于公司《2020 年股票期权激励计划（草案变更）》的独立意见

    1.公司不存在《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）等法律、

法规和规范性文件规定的禁止实施股权激励计划的情形，公司具备实施股权激励计划

的主体资格。

    2.公司《2020 年股票期权激励计划（草案变更）》所确定的激励对象的确定依据和

范围符合法律、法规和规范性文件的规定，不存在法律、法规禁止的情形。

    3.公司《2020 年股票期权激励计划（草案变更）》的内容及审议程序符合《公司法》

《证券法》《管理办法》《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》《关于规

范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》等有关法律、法规和规范性

文件的规定，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益的情形。

    4.公司不存在向激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计划或安排。

    5.公司实施变更后的股权激励计划有利于进一步完善公司治理结构，健全公司激

励机制，增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，

有利于公司的高质量发展，不会损害公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。

    综上所述，作为公司独立董事，我们认为公司实施股票期权激励计划不会损害公

司及全体股东尤其是中小股东的合法权益，一致同意公司《2020 年股票期权激励计划
                                      1/3
（草案变更）》，并将相关事项提交公司股东大会审议。

    二、关于 2020 年股票期权激励计划设定指标的科学性和合理性的独立意见

    公司制定了《2020 年股票期权激励计划实施考核管理办法（变更）》，股票期权激

励计划考核指标分为两个层次，分别为公司层面业绩考核、激励对象个人层面绩效考

核。

    公司层面业绩考核指标体系包括营业收入增长率、扣除非经常性损益净利润增长

率、净资产收益率及主营业务收入占营业收入的比例。营业收入增长率和扣除非经常

性损益净利润增长率指标反映公司主营业务的经营提升水平；净资产收益率反映公司

对投资者进行回报的增长情况，主营业务收入占营业收入的比例反应公司收益质量情

况，上述指标结合后形成了一个完善的业绩考核体系。

    公司在设置业绩考核指标时，主要考虑了公司所处行业的发展前景、公司未来业

绩水平、公司战略发展方向等因素，从有利于公司的持续发展，同时具有可行性、可

实现性的角度，合理设置了本计划的公司业绩考核指标。上述公司业绩指标的设置，

符合公司的经营现状及未来的发展规划，有利于公司强化盈利能力，实现全体股东利

益最大化。

    综上，作为公司独立董事，我们认为，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、

综合性及可操作性，考核指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有

约束效果，能够达到本次激励计划的考核目的，不会损害公司及全体股东尤其是中小

股东的合法权益，一致同意《2020 年股票期权激励计划实施考核管理办法（变更）》，

并将相关事项提交公司股东大会审议。

    三、关于《2020 年股票期权激励计划管理办法》的合理性的独立意见

    公司《2020 年股票期权激励计划管理办法》，符合有关法律、法规和规范性文件的

规定，符合公司实际情况、发展战略和经营目标，明确了股票期权激励计划的管理机

                                     2/3
构及其职责权限，规范了激励计划的实施程序，进一步完善公司法人治理结构，可以

有效保证公司激励计划的顺利进行。

    综上，作为公司独立董事，我们认为不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东

的合法权益的情形，一致同意《2020 年股票期权激励计划管理办法》，并将相关事项提

交公司股东大会审议。



    独立董事：



        ____________            ____________          __________ __
          张卫平                   刘加荣                 颜云霞




                                                                   2022年7月31日




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