关于福建顶点软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：福建顶点软件股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：18650718421
附表 2
关于福建顶点软件股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
2022 年度
占用方与上市 上市公司 2022 年 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现大股东及其附 非经营性
属企业 占用
非经营性
占用
小计 / / / / /
前大股东及其附 非经营性
属企业 占用
非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度
2022 年度
上市公司 2022 年 往来累计 2022 年度 2022 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 期初往来 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 资金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
大股东及其附属 经营性往
企业 来
经营性往
来
北京顶点时代 非经营性
子公司及其控 其他应收
软件技术有限 1,700.00 653.23 67.04 2,409.22 11.05 周转借款 往来
制的法人 款
公司
上海亿维航软 子公司及其控 其他应收 非经营性
200.00 8.70 4.31 204.39 周转借款
件有限公司 制的法人 款 往来
上市公司的子公 非经营性
上海顶点软件 子公司及其控 其他应收
司及其附属企业 292.36 292.36 代垫款
有限公司 制的法人 款 往来
福州顶点数码 子公司及其控 其他应收 非经营性
1.24 1.24 代垫款
科技有限公司 制的法人 款 往来
福州顶点信息 子公司及其控 其他应收 非经营性
1.35 1.35 代垫款
管理有限公司 制的法人 款 往来
关联自然人 非经营性
往来
关联自然人 非经营性
往来
其他关联方及其 非经营性
附属企业 往来
其他关联方及其 非经营性
附属企业 往来
总计 / / / 1,900.00 948.18 75.74 2,414.77 509.15 / /