中泰证券股份有限公司
关于亚振家居股份有限公司
2020 年度募集资金使用情况的专项核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为亚振
家居股份有限公司（以下简称“亚振家居”或“公司”）首次公开发行股票并在
A 股上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管
指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票
上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规的要求，
履行了持续督导义务，对亚振家居 2020 年度募集资金存放与使用情况进行了专
项核查，具体核查情况说明如下：
一、首次公开发行股票募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2756 号文核准，亚振家居在上海
证券交易所向社会公众首次公开发行人民币普通股 5,474.95 万股（无老股转让），
发行价格为 7.79 元/股。根据华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（已改名为
容诚会计师事务所（特殊普通合伙））于 2016 年 12 月 12 日出具的会验字
2016[5082]号《验资报告》，亚振家居本次发行募集资金总额为 42,649.86 万元，
扣除发行费用 4,254.49 万元，实际募集资金净额为 38,395.37 万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范亚振家居募集资金的使用与管理，最大限度地保障投资者的利益，根
据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、《上
海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及
《亚振家居股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的规定，结合公司的实
际情况，公司制定了《公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》），并经
公司第一届董事会第四次会议审议通过。根据前述监管机构的规定以及《管理办
法》的要求，2016 年 11 月，公司与中国建设银行股份有限公司如东支行、中国
银行股份有限公司如东支行、招商银行股份有限公司如东支行和中泰证券股份有
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限公司（以下简称“中泰证券”）签署《募集资金三方监管协议》（以下简称《三
方监管协议》），在上述三家银行开设募集资金专项账户；2017 年 9 月公司与子
公司广州亚振家居有限公司、中信银行股份有限公司广州中国大酒店支行和中泰
证券签署《募集资金四方监管协议》（以下简称《四方监管协议》），在上述银行
开设募集资金专项账户；2018 年 2 月，公司与分公司亚振家居股份有限公司大
连分公司、招商银行股份有限公司大连张前路支行和中泰证券《募集资金四方监
管协议》，在上述银行开设募集资金专项账户；2018 年 4 月，公司与子公司深圳
亚振智能家居科技有限公司、中国建设银行股份有限公司深圳景田支行和中泰证
券《募集资金四方监管协议》，在上述银行开设募集资金专项账户。前述《三方
监管协议》和《四方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容与上海证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时均按照相关规定
履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号（活/定期） 账户余额
中国建设银行股份有限公司如东支行 3205******9999 500,000.00
中国银行股份有限公司如东支行 4845******9107 7,213.72
中国银行股份有限公司如东支行 4923******4787 -
招商银行股份有限公司如东支行 5139******0999 -
招商银行股份有限公司如东支行 5139******0899 -
中信银行股份有限公司广州中国大酒店支行 8110******6379 -
招商银行股份有限公司大连张前路支行 4119******0909 -
中国建设银行股份有限公司深圳景田支行 4425******1465 -
合 计 507,213.72
三、2020 年度募集资金使用情况及结余情况
亚振家居本次发行募集资金总额为 42,649.86 万元，扣除发行费用 4,254.49
万元，实际募集资金净额为 38,395.37 万元。2017 年度募集资金使用金额为
10,317.60 万元，2018 年度募集资金使用金额为 11,368.34 万元，募集资金余额为
16,709.43 万元。2019 年度募集资金投资项目使用金额为 3,006.89 万元，变更部
分募集资金投资项目永久补充流动资金 3,299.01 万元，募集资金余额为 10,403.54
万元。2020 年度募集资金使用金额为 706.74 万元，永久补充流动资金 11,347.77
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万元，募集资金余额为 50.72 万元。
截至 2020 年 12 月 31 日，亚振家居募集资金账户余额为 507,213.72 元，为
实际结余募集资金，系永久补充流动资金后大唐电信（南京）科技实业有限公司
退还租金 50.00 万元及收到的利息收入 0.72 万元，公司未将其转入一般存款账户。
2020 年度募集资金使用情况具体见附件 1。
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附件 1
2020 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 38,395.37 本年度投入募集资金总额 12,054.51
变更用途的募集资金总额 14,646.78
已累计投入募集资金总额 40,046.35
变更用途的募集资金总额比例 38.14%
截至期末
是否已 项目达 项目可
累计投入金 截至期末投
变更项 募集资金 截至期末承 截至期末 到 是否达 行性是
承诺投资 调整后 本年度 额与承诺投 入进度（%） 本年度实
目（含 承诺投资 诺投入金额 累计投入金 预定可 到预计 否发生
项目 投资总额 投入金额 入金额的差 （4）＝（2） 现的效益
部分变 总额 （1） 额（2） 使用状 效益 重大变
额（3）＝（2） /（1）
更） 态日期 化
-（1）
营销网络扩建项
是 25,230.43 16,854.72 16,854.72 567.09 16,854.72 - 100.00 － － － 是
目
沙发及家具等扩
是 5,969.63 7,618.17 7,618.17 139.65 7,618.17 - 100.00 － 390.93 否 否
产项目
家具生产线技改
是 3,519.53 307.10 307.10 - 307.10 - 100.00 － － － 是
项目
信息化系统建设
是 1,806.18 467.66 467.66 - 467.66 - 100.00 － － － 是
项目
家居服务云平台
是 1,869.61 151.92 151.92 - 151.92 - 100.00 － － － 是
项目
小 计 38,395.37 25,399.57 25,399.57 706.74 25,399.57 - 390.93 － －
永久性补充流动 是 - - - 11,347.77 14,646.78 - － －
4
资金
合计 38,395.37 25,399.57 25,399.57 12,054.51 40,046.35 - 390.93
未达到计划进度原因（分具体项目） 无
营销网络扩建项目：募集资金到位后，按照既定计划，公司吸纳了广州、深圳、大连为直营区域，
同时增扩了上海沪太路 1865 综合体验中心、南京河西区等核心城市业务网，以上直营区域门店较
好地巩固和提升品牌形象。受经济环境影响，直营门店租金和装修摊销等固定成本较高，主要直
营子公司 2018 年度、2019 年度出现亏损。经过审慎分析，将募集资金继续用于扩大直营门店投
入不再合适，综合上述原因，公司终止了该项目，并将结余资金 9,440.90 万元永久补充流动资金。
家具生产线技改项目：家具生产线技术改造在募集资金到位前已使用自有资金投入 1,592.33 万元，
后续使用募集资金投资 307.10 万元，主要技改特别是环保水性油漆线都已完成技术改造；由于前
期自有资金投入没有置换募集资金，本项目资金结余 3,212.42 万元，经审议后剩余资金用于沙发
及家具等扩产项目。
信息化系统建设项目：公司原计划全面实施 SAP-ERP 系统，建成涵盖营销管理平台、企业资源
管理系统、人力资源管理系统等方面各应用模块，以及相关硬件设备及配套工程，同时，公司已
项目可行性发生重大变化的情况说明
经以自筹资金先行投入了 697.55 万元。由于家具生产组织具有“多品种、小批量、高质量、快交
货”的特征，从行业特征、司发展和业务规模来看， 公司继续实施 SAP-ERP 系统已不再合适。
公司 ERP 供应商广东数夫家具软件有限公司针对行业特点对其 F18 家具 ERP 系统进行了重大
升级，升级后，公司形成了以数夫 F19 家具 ERP 系统为主，辅以数夫 MES 系统、数夫 DRP 系
统及其他相关软件有效运行的信息化系统，并通过了两化融合验收，已满足公司目前对于信息化
系统的需求。综合上述原因，公司终止了该项目的实施。
家居服务云平台项目：公司原计划在家居消费者、家具代理商和品牌家居生产企业之间实现产品、
信息和服务实时交换，运用现有网络与云科技手段建立的 O2O 立体性服务平台。但是，公司利
用现有条件，对仓储进行了合理改造，并对每个储位进行条码管理，满足现有规模下的公司的存
储及运输要求；公司通过微信公众号、呼叫中心系统、会员管理系统、售后维修系统、分销系统、
ERP 系统等相关功能进行有机互联，已经初步建成能够提供售前、售中、售后各类服务的统一服
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务平台，可满足当下消费者服务需求。综合上述原因，公司终止了该项目的实施。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
2019/12/05-2020/03/04 购买广发银行理财产品薪加薪 16 号 4000 万元；2020/4/03-2020/05/06 购买
广发银行理财产品薪加薪 16 号 4,000.00 万元；2020/7/10-2020/08/10 购买广发银行理财产品薪加
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况
薪 16 号 4,000.00 万元；2020/8/14-2020/9/18 购买广发银行“物华添宝”W 款 2020 年第 140 期人
民币结构性存款 4,000.00 万元
募集资金其他使用情况 无
[注] 营销网络扩建项目本年度实际投入 567.09 万元，与截至永久补流日项目投入金额 617.09 万元存在的差异系永久补充流动资金后大唐电信（南
京）科技实业有限公司退还前期项目投入租金 50.00 万元
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四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整。公司募集
资金使用及披露不存在重大问题。
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对亚振家居 2020 年度《关于募集资金
年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了天健审〔2021〕3879
号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，亚振家居管理层编制
的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法(2013 年修订)》及相关格式指引的规定，如实反映了亚振
家居募集资金 2020 年度实际存放与使用情况。
六、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、电话沟通等多种方式，对亚振家居募集资金的存
放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了
公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募
集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等
相关人员电话沟通交流等。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：亚振家居 2020 年度募集资金存放与使用符合《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券
交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等规范性
文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金
用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
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