关于安徽集友新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：安徽集友新材料股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：0556-4561111
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2023] 000253 号
安徽集友新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了安徽
集友新材料股份有限公司（以下简称集友股份）2022 年度财务报表，
包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 20 日签发了大华
审字[2023] 001020 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自
律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 2 月修订）》的规定，就集
友股份编制的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是集友股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
集友股份 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对
集友股份实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为
了更好地理解集友股份 2022 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：安徽集友新材料股份有限公司 2022 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
吕勇军
中国北京 中国注册会计师：
陶秀珍
二〇二三年四月二十日
附表 2
关于安徽集友新材料股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
上市公 2022 年 2022 年度占 2022 年度
占用方与上 2022 年度 2022 年期 占用
非经营性资金占 资金占用方 司核算 期初占 用累计发生 占用资金 占用性
市公司的关 偿还累计 末占用资 形成
用 名称 的会计 用资金 金额(不含利 的利息 质
联关系 发生金额 金余额 原因
科目 余额 息) (如有)
现大股东及其附 非经营
属企业 性占用
小计 / / / / /
前大股东及其附 非经营
属企业 性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公 2022 年 2022 年度往 2022 年度
往来方与上 2022 年度 2022 年期 往来
其他关联资金往 司核算 期初往 来累计发生 往来资金 往来性
资金往来方名称 市公司的关 偿还累计 末往来资 形成
来 的会计 来资金 金额（不含 的利息 质
系 发生金额 金余额 原因
科目 余额 利息） （如有）
大股东及其附属
企业
曲靖麒麟福牌印刷有限 子公司及其控 其他应 非经营
575.56 575.56
上市公司的子公 公司 制的法人 收款 性往来
司及其附属企业 安庆集友仁和物业服务 子公司及其控 其他应 非经营
189.00 159.00 30.00
有限公司 制的法人 收款
性往来
太湖集友广誉科技有限 子公司及其控 其他应 非经营
2,361.64 451.27 1,910.37
公司 制的法人 收款 性往来
北京集友仁合科技有限 子公司及其控 其他应 非经营
4,350.19 153.51 1,200.10 3,303.60
公司 制的法人 收款 性往来
安徽集友广誉科技有限 子公司及其控 应收账 非经营
140.00 60.00 200.00
公司 制的法人 款 性往来
望江集祥包装科技有限 子公司及其控 其他应 非经营
3.42 3.42
公司 制的法人 收款 性往来
关联自然人
其他关联方及其
附属企业
总计 / / / 4,490.19 3,343.13 2,385.93 5,447.40 / /