中通国脉：金元证券股份有限公司关于中通国脉通信股份有限公司2020年年度报告的信息披露监管工作函回复的核查意见2021-06-22
金元证券股份有限公司
关于中通国脉通信股份有限公司
2020 年年度报告的信息披露监管工作函回复的核查意见
上海证券交易所：
根据贵所《关于中通国脉通信股份有限公司 2020 年年度报告的信息披露监
管工作函》的要求，金元证券股份有限公司（以下简称“金元证券”或“保荐机
构”）作为中通国脉通信股份有限公司（以下简称“中通国脉”或“公司”）首次
公开发行股票并上市的保荐机构，已对需要保荐机构发表意见的事项进行了审慎
核查，现将有关事项报告如下：
本核查意见任何表格中，若出现总计数与所列数值总和不符，均为四舍五入
所致。
问题 12：年报及前期公告显示，2016 年公司首次公开发行上市募集资金净
额 1.90 亿元并于 2019 年 10 月使用完毕，期间多次出现募集资金补流的情况。
其中，分支机构建设项目因购置办公房改租用办公房将 6945.59 万元变更至永久
补充流动资金，技术服务中心建设项目和信息系统建设项目的结余资金 1556.69
万元、710.70 万元变更至永久补充流动资金，三个项目实际投入金额占计划投资
金额比例约 46.38%，募投资金累计补充流动资金约 1.10 亿元，占募集资金净额
的 57.89%。请公司：（1）结合公司业务布局和市场环境的变化，说明前述募投
项目实际投入较少且大部分资金永久补流的原因及合理性，各募投项目形成资产
情况、使用状态以及产生收益的情况；（2）补充披露历次募投项目补充流动资金
的实际使用情况，并结合目前货币资金使用情况，核查相关资金是否用于公司主
营业务的经营与发展。请年审会计师、保荐机构发表意见。
【回复】
一、结合公司业务布局和市场环境的变化，说明前述募投项目实际投入较
少且大部分资金永久补流的原因及合理性，各募投项目形成资产情况、使用状
态以及产生收益的情况。
（一）前述募投项目实际投入较少且大部分资金永久补流的原因及合理性
1、分支机构建设项目
分支机构建设项目主要建设内容包括新建或扩建 14 家分支机构，拟设在吉
林、四平、延吉、白山、通化、松原、白城、辽源、北京、上海、广州、海口、
南宁、南京等 14 个城市，通过购买、自建或租用办公场所，并定制或采购一批
施工设备及办公设备，同时扩充人员并进行统一业务培训，以实现分支机构的建
设升级。提高公司业务能力，强化公司品质管理，强化市场及客户对中通国脉的
品牌认知度。
公司上市后，立即开展项目建设及前期准备工作，积极提升改善办公环境、
充实人员构成、完善办公设备配置等工作，以提升现有分支机构的综合服务能力。
截至 2019 年 10 月，公司已通过购买房产在北京、南京、延吉、吉林设立了办公
场所，通过租用房产在白山、四平、通化、内蒙古、辽源、白城、吉林、松原、
华东等地设立了办公场所，并采购了施工设备及办公设备，各地区分支机构具备
了承担区域内经营事务统筹管理的能力，提升了公司整体的管理和运行效率，但
近年房产价格过高，为控制购房风险，部分分支机构由原计划购置办公房改为租
用办公房，从而减少资金投入；同时，公司对已购置施工设备及办公设备进行统
一管理、统一调配、交互使用，可以满足各方日常技术服务的需要。
基于上述原因，如继续投资上述项目，较高的建设成本将使公司承担更多的
建设费用，面临较大的投资风险，公司股东大会、董事会和管理层本着审慎投资
的原则，将“分支机构建设项目”剩余募集资金及有关利息收入、理财收入全部
投入“补充其他与主营业务相关的营运资金项目”，主要用于与公司主营业务相
关的生产经营活动，以缓解近两年运营商拖欠工程款导致公司应收帐款回笼较
慢、流动资金紧缺的状况；加之，国家政策层面要求加快推进 5G 建设，公司作
为 5G 建设的重要参与者，为能抓住通信行业 5G 的发展契机，加大主营业务的
投资、提升生产能力，也需要在资金方面做好充分的储备，以满足 5G 工程建设
的资金需要。
2、技术服务中心建设项目
技术服务中心建设项目主要建设内容包括技术支持中心、技术培训中心、人
才储备中心等部门的建设。通过建设、装修办公场地、引进高端技术人才、添置
必要的技术仪器设备和软件以提升现有技术服务中心的综合服务能力，对公司业
务的可持续发展提供技术与人才支撑。
公司上市后，立即开展项目建设及前期准备工作，积极提升技术服务、重视
人才的培养及储备。截至 2018 年 12 月，公司利用募集资金及自有资金配置所需
的人员和设备，对基于电信网络的适用于旅游服务、校园认证防火墙等五个项目
进行技术研究，在相关领域已经完全能够为公司提供技术和人才支撑，在没有合
适、可行的工程项目建设时，不宜继续投入。
基于上述原因，如继续投资上述项目，较高的建设成本将使公司承担更大的
建设费用，面临较大的投资风险，公司股东大会、董事会和管理层本着审慎投资
的原则，同意将“技术服务中心建设项目”剩余募集资金及有关利息收入全部投
入“补充其他与主营业务相关的营运资金项目”，主要用于与公司主营业务相关
的生产经营活动，以缓解近两年运营商拖欠工程款导致公司应收帐款回笼较慢、
流动资金紧缺的状况。
3、信息系统建设项目
信息系统项目建设目标是为了改进和完善公司的信息化管理系统。
经过近三年的建设，公司对信息管理系统进行了升级，对信息管理设备及相
关技术人员进行了增加，企业信息化应用已呈现出集成化、移动化、智能化的趋
势。公司集成化围绕 NC 综合管理平台，把 OA 协同办公系统、BI 报表分析系统、
档案管理系统、IUFO 财务报表系统进行有效整合，实现了多系统单点登录功能，
信息系统真正成为有机整体；移动应用突破了时空限制，多终端随时随地访问系
统，将显著提高协同效率，公司移动 APP 实现了 NC 和 OA 协同办公的移动终
端流程审批功能；智能化应用在公司移动 APP 人脸识别、GPS 定位考勤功能中
得到体现。
截至 2019 年 10 月，信息系统建设项目已建成了一个以“规范、高效、智能、
一体化的业务全过程管理”为核心的 IT 业务平台。公司的设计、施工、项目管
理、品牌推广、经营、财务、行政、人力等人员可以在智能化的信息系统操作环
境下依照规定的流程进行相关业务领域的操作。该项目建设完毕，并达到预计可
使用状态。
（二）各募投项目形成资产情况、使用状态以及产生收益的情况
单位：万元
募投项目名称 形成资产情况 资产数量 已使用金额 使用状态 产生收益的情况
办公设备 892 1,911.02 使用中 分支机构建设项目主要用于购买租赁办公场
房产及装修 3 4,036.11 使用中 所、提升改善办公环境、完善办公设备配置等
工作。公司利用募集资金对分支机构的办公场
所、施工设备及办公设备进行了补充更新，以
提升分支机构的综合服务能力。公司对已购置
分支机构建设 施工设备及办公设备进行统一管理、统一调
项目 配、交互使用，可以满足各方日常技术服务的
小计 895 5,947.12 -
需要。各地区分支机构具备了承担区域内经营
事务统筹管理的能力，提升了公司整体的管理
和运行效率。由于公司原有设备和募投项目投
入设备共同作用产生收益，因此募投项目投入
产生的收益无法单独进行核算。
办公设备 182 228.36 使用中 技术服务中心建设项目规划的具体职能为，成
房产及装修 1 890.35 使用中 为公司未来的技术支持中心、技术培训中心和
人才储备中心。项目投入建设以来，公司积极
提升技术服务、重视人才的培养及储备，在相
关领域能够为公司提供技术支撑及对技术人
技术服务中心 员对需求。由于该项目不能直接产生收益，因
建设项目 此该项目设计之初未进行经济效益的分析。但
小计 183 1,118.71 -
是，该项目的建设使得公司技术服务的深度和
广度得到全面的提升，能够为总部及分支机构
的业务发展提供技术支撑、提供优质的技术培
训服务、储备高质量的技术人才，为公司未来
业务的拓展提供有力保障。
软件 12 765.47 使用中 信息系统建设项目建设目标是为了改进和完
硬件 74 137.14 使用中 善公司的信息后管理系统，经过公司近三年的
建设，对信息管理系统进行了升级，并增加了
信息管理设备和相关技术人员，企业信息化应
用已呈现出集成化、移动化、智能化的趋势。
本项目已建成了一个以“规范、高效、智能、
一体化的业务全过程管理”为核心的 IT 业务
信息系统建设
平台。由于该项目不能直接产生收益，因此该
项目
小计 86 902.61 - 项目设计之初未进行经济效益的分析。但是，
对公司管理能力具有全面提升作用。加强了公
司总部对分支机构的管理能力与协同能力，实
现了各部门之间、各分支机构之间信息传输、
交换和处理的无缝衔接，强化信息透明度，增
强对公司资源的管理力度，实现了业务承接、
技术支持、施工配合的快速反应。
合计 - 7,968.44
二、补充披露历次募投项目补充流动资金的实际使用情况，并结合目前货
币资金使用情况，核查相关资金是否用于公司主营业务的经营与发展。
（一）历次募投项目补充流动资金
1、公司历次募投项目临时补充流动资金的情况如下：
序号 补流时间 金额（万元） 使用情况
主要用于支付公司业务相关劳务外协费、员工
1 2017 年 3 月 3,000
工资等款项。
主要用于支付公司业务相关劳务外协费、采购
2 2017 年 8 月 3,000
款等款项。
3 2017 年 12 月 3,000 主要用于支付公司业务相关劳务外协费。
4 2018 年 4 月 3,000 主要用于支付公司业务相关劳务外协费。
5 2018 年 7 月 3,000 主要用于支付公司业务相关劳务外协费。
6 2019 年 1 月 1,500 主要用于支付公司业务相关劳务外协费。
7 2019 年 4 月 3,000 主要用于支付公司业务相关劳务外协费。
8 2019 年 7 月 3,000 主要用于支付公司业务相关劳务外协费。
2、公司历次募投项目永久补充流动资金的情况如下：
序号 补流时间 金额（万元） 备注 使用情况
技术服务中心建设项目剩余募集资金 主要用于支付公司业务相
1 2019 年 1 月 1,579.52
1,556.69 万元及有关利息 关劳务外协费。
分支机构建设项目剩余募集资金 6,945.59 主要用于支付公司业务相
2 2019 年 10 月 7,060.72
万元及有关利息收入及理财收入 关劳务外协费、材料款。
信息系统建设项目节余募集资金 710.70
主要用于支付公司业务相
3 2019 年 10 月 765.51 万元、利息收入及扣除募投项目投资金额
关劳务外协费、材料款。
及发行费用后余额
截至 2019 年 12 月 31 日，上述募投项目补充流动资金款项均已使用完毕，
均用于主营业务的经营与发展。
三、保荐机构核查情况
（一）保荐机构核查程序
1、查阅公司历次募集资金相关公告文件；
2、查阅年审会计师出具的历次年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴
证报告；
3、查阅了公司募集资金专项账户、基本户的对账单和银行日记账，以及有
关凭证、合同等资料。
（二）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
1、结合公司业务布局和市场环境的变化，保荐机构对公司前述募投项目实
际投入较少且大部分资金永久补流的原因及合理性无异议，经核查，各募投项
目形成资产情况、使用状态以及产生收益的情况属实。
2、保荐机构对公司历次募投项目补充流动资金的实际使用情况进行了核
查，相关补充流动资金均用于公司主营业务的经营与发展。
（此页无正文，为《金元证券股份有限公司关于中通国脉通信股份有限公司 2020
年年度报告的信息披露监管工作函回复的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
王 健 肖晴筝
金元证券股份有限公司
年 月 日
