艾艾精工：艾艾精工关于控股子公司对外投资暨关联交易的公告2021-09-30
证券代码：603580 证券简称：艾艾精工 公告编号：2021-029
艾艾精密工业输送系统（上海）股份有限公司
关于控股子公司对外投资暨关联交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 艾艾精密工业输送系统（上海）股份有限公司（以下简称“公司”或“艾艾精工”）
的控股子公司西安艾艾精工输送系统有限公司（以下简称 “西安艾艾”）与楚建
安、段明（楚建安与段明以下合称“目标公司原股东”）、西安德高印染自动化工程
有限公司（以下简称“目标公司”）于 2021 年 9 月 29 日签署《投资协议》。协议约
定：目标公司原注册资本为 1100 万元，西安艾艾向目标公司增资 500 万元后并斥
资 380 万元购买楚建安的部分股权。本次投资后目标公司注册资本增加到 1600 万
元。西安艾艾合计投资 880 万元持有目标公司 55%的股权，目标公司原股东合计持
有 45%的股权。本次交易完成后，艾艾精工的控股子公司西安艾艾将持有目标公司
55%的股权，目标公司将纳入艾艾精工的合并报表范围。
● 楚建安对西安艾艾持股 30%，为公司关联自然人，目标公司由楚建安持股 72%，为
公司关联法人，本次交易构成关联交易。公司过去 12 个月内与楚建安未进行关联
交易，过去 12 个月内累计向目标公司采购设备 6 笔共计 205 万元，过去 12 个月内
累计向目标公司销售工业皮带 28 笔共计 118 万元。与关联人交易未达到 3000 万元
以上，未达到上市公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上。
● 如目标公司的经营盈利能力未达到预期，本次对外投资存在影响上市公司利润的风
险。发生《投资协议》约定的回购情形时，存在原股东和/或目标公司无法进行股权
回购的风险。本次交易项目所需资金较多，存在给西安艾艾公司经营现金流带来压
力的风险。存在目标公司因市场竞争格局、经营决策、市场需求、宏观经济政策等
因素导致在行业竞争中处于下风并导致业绩达不到预期水平的风险。
一、关联交易暨对外投资概述
1、艾艾精密工业输送系统（上海）股份有限公司（以下简称“公司”或“艾艾精工”）
的控股子公司西安艾艾精工输送系统有限公司（以下简称 “西安艾艾”）与楚建安、段明
（楚建安与段明以下合称“目标公司原股东”）、西安德高印染自动化工程有限公司（以下简
称“目标公司”）于 2021 年 9 月 29 日签署《投资协议》。协议约定：目标公司原注册资本为
1100 万元，西安艾艾向目标公司增资 500 万元后，斥资 380 万元购买楚建安的部分股权。
本次投资后目标公司注册资本增加到 1600 万元，西安艾艾合计投资 880 万元持有目标公司
55%的股权，目标公司原股东合计持有 45%的股权。
2、楚建安对西安艾艾持股 30%，为公司关联自然人，目标公司由楚建安持股 72%，为公
司关联法人，本次交易构成关联交易。公司过去 12 个月内与楚建安未进行关联交易，过去
12 个月内累计向目标公司采购设备 6 笔共计 205 万元，过去 12 个月内累计向目标公司销售
工业皮带 28 笔共计 118 万元。与关联人交易未达到 3000 万元以上，未达到上市公司最近一
期经审计净资产绝对值 5%以上。
3、本次交易经于 2021 年 9 月 29 日召开的公司第三届董事会第十八次会议审议通过，
公司独立董事发表了同意的独立意见。本次投资金额在董事会决策权限内，无需提交公司股
东大会审议批准。本次投资不属于重大资产重组事项。
二、关联方介绍
（一）关联方关系介绍
楚建安对西安艾艾持股 30%，为公司关联自然人，目标公司由楚建安持股 72%，为公司
关联法人。
（二）关联人基本情况
1、楚建安
楚建安，男，中国国籍，系目标公司原股东及法定代表人，原持有 72%的股权。楚建安
对西安艾艾持股 30%，是公司的关联自然人。
2、西安德高印染自动化工程有限公司
统一社会信用代码：91610132722878325P
成立日期：2000 年 8 月 18 日
注册资本：1100 万元
原股东：楚建安持股 72%，段明持股 28%。楚建安与段明是夫妻。
法定代表人：楚建安
注册地址：西安市经开区凤城十一路中段西安德高佳美印染设备有限公司办公楼 201 室
经营范围：印染自动化数控系统设备的开发、生产、销售及技术咨询服务；机电设备及
配件的销售；工业自动化数控系统技术咨询、技术服务；货物及技术的进出口业务（国家禁
止或限制进出口的货物、技术除外）；房屋租赁。（上述经营范围中涉及许可项目的，凭许可
证明文件、证件在有效期内经营，未经许可不得经营）。
目标公司经审计的合并口径的相关财务数据如下：截止 2020 年 12 月 31 日：总资产
5752 万元、净资产 440 万元，2020 年度营业收入 4560 万元、净亏损 556 万元。截至 2021
年 3 月 31 日资产总额 5163 万元、净资产 414 万元，2021 年 1-3 月营业收入 2397 万元、净
亏损 26 万元。
三、关联交易暨投资标的基本情况
公司名称：西安德高印染自动化工程有限公司
统一社会信用代码：91610132722878325P
成立日期：2000 年 8 月 18 日
注册资本：1100 万元
原股东：楚建安持股 72%，段明持股 28%。楚建安与段明是夫妻。
法定代表人：楚建安
注册地址：西安市经开区凤城十一路中段西安德高佳美印染设备有限公司办公楼 201 室
经营范围：印染自动化数控系统设备的开发、生产、销售及技术咨询服务；机电设备及
配件的销售；工业自动化数控系统技术咨询、技术服务；货物及技术的进出口业务（国家禁
止或限制进出口的货物、技术除外）；房屋租赁。（上述经营范围中涉及许可项目的，凭许可
证明文件、证件在有效期内经营，未经许可不得经营）。
目标公司经审计的合并口径的相关财务数据如下：截止 2020 年 12 月 31 日：总资产
5752 万元、净资产 440 万元，2020 年度营业收入 4560 万元、净亏损 556 万元。截至 2021
年 3 月 31 日资产总额 5163 万元、净资产 414 万元，2021 年 1-3 月营业收入 2397 万元、净
亏损 26 万元。目标公司经过大华会计师事务所的审计，审计报告意见为标准无保留意见。
本次交易将扩大公司合并报表范围，公司不存在为该公司担保、委托该公司理财，以及
该公司占用上市公司资金等方面的情况。
中和资产评估有限公司对目标公司的全部股东权益进行了估价,经资产基础法估价，在
估价基准日 2021 年 3 月 31 日，持续经营前提下，西安德高总资产账面价值为 5,270.04 万
元，估价价值为 5,951.28 万元，增值额为 681.24 万元，增值率为 12.93%。总负债账面价
值为 4,767.35 万元，估价价值为 4717.35 万元，增值额为-50.00 万元，增值率为-1.05%。；
净资产账面价值为 502.69 万元，净资产估价价值为 1233.93 万元，增值额为 731.24 万元，
增值率为 145.47%。估价结果详见下列估价结果汇总表：
估价结果汇总表
估价基准日：2021 年 3 月 31 日 单位：人民币万元
账面价值 估价结果 增减值 增值率％
项 目
A B C=B-A D=C/A×100
1 流动资产 4,990.17 5,423.73 433.56 8.69
2 非流动资产 279.86 527.55 247.69 88.50
3 其中：可供出售金融资产 - - -
4 持有至到期投资 - - -
5 长期应收款 - - -
6 长期股权投资 115.00 17.30 -97.70 -84.96
7 投资性房地产 43.80 127.06 83.26 190.09
8 固定资产 43.27 97.83 54.56 126.09
9 在建工程 - - -
10 工程物资 - - -
11 固定资产清理 - - -
12 生产性生物资产 - - -
13 油气资产 - - -
14 无形资产 77.79 285.36 207.57 266.83
15 开发支出 - - -
16 商誉 - - -
17 长期待摊费用 - - -
18 递延所得税资产 - - -
19 其他非流动资产 - - -
20 资产总计 5,270.04 5,951.28 681.24 12.93
21 流动负债 4,717.35 4,717.35 - 0.00
22 非流动负债 50.00 - -50.00 -100.00
23 负债合计 4,767.35 4,717.35 -50.00 -1.05
24 净资产 502.69 1,233.93 731.24 145.47
估价增值原因：（1）实物类流动资产估价增值 433.56 万元，增值原因：主要是指存货，
对于库存商品和发出商品，采用市场法，以市价扣除销售税费、合理利润和还会产生的安装
调试费确定估价结果。（2）无形资产估价增值 207.57 万元，增值原因：主要是因为应用于
企业目前主打产品的专利和非专利技术，采用收益法估值，假设委托估价无形资产产业化按
原计划持续生产，预测出其未来每年的产品销售收入，分析无形资产在产品销售收入中的分
成率，以产品销售收入乘以专利分成率，在专利经济有效使用期内，以适当的折现率将各期
无形资产分成额折现成基准日的现值并累加求和得出估价结果。
四、关联交易暨对外投资合同的主要内容和履约安排
1、本次交易的方案
(1)本次增资
西安艾艾同意向目标公司增资人民币 500 万元，以认缴目标公司新增的 500 万元注册
资本。目标公司增资后的注册资金为 1600 万元，西安艾艾占 31.25%。本次增资执行完成后，
目标公司的股权结构为：
股东名称 认缴出资额 持有目标公司股
（万元人民币） 权比例
楚建安 792 49.50%
段明 308 19.25%
西安艾艾精工输送系统有限公司 500 31.25%
合计 1600 100%
(2)本次股转
本次增资完成后，楚建安将其持有的目标公司 23.75%股权作价 380 万元转让给西安艾
艾。本次股权转让执行完成后，目标公司的股权结构为：
股东名称 认缴出资额 持有目标公司股
（万元人民币） 权比例
楚建安 412 25.75%
段明 308 19.25%
西安艾艾精工输送系统有限公司 880 55.00%
合计 1600 100%
(3)本次交易的对价支付安排
就本次增资而言，在目标公司增资登记完成之日起 30 个工作日内，西安艾艾应向目标
公司支付人民币 500 万元投资款。
就本次股转而言，在目标公司股转登记完成之日起的 30 个工作日内，西安艾艾应向楚
建安支付股权转让款的 55%即人民币 209 万元；在目标公司收回借给西安德联电力设备有限
责任公司的款项以及其他与生产经营无关的债权及关联方暂借款后西安艾艾向楚建安支付
股权转让款的剩余 45%即 171 万元。
各方同意，西安艾艾向目标公司支付的出资款仅用于目标公司的正常经营需求、补充流
动资金或经目标公司董事会以特殊决议批准的其他用途，不得用于偿还目标公司的股东债务
或从其股东关联方处取得的借款等其他用途，不得用于非经营性支出或者与目标公司主营业
务不相关的其他经营性支出，不得用于目标公司减资回购；不得用于委托理财、委托贷款、
期货交易等风险性投资业务。
2、本次交易实施的先决条件
协议各方就本投资事宜的所有必要内部批准（包括但不限于股东会、董事会的批准）合
法且没有被撤销；目标公司合法成立并有效存续，且已取得法律规定的经营所需的所有批准
许可；如各方在协议签署前已经签署并正在履行过程中的任何合同、法律文件要求对本次交
易的实施需取得第三方同意或存在限制的，各方均已取得该等同意或该等限制均已解除；本
次交易所需的审计评估工作已完成，且双方对最终股权转让价款已确认；目标公司目前拥有
坐落于陕西省西安市高新区碑林产业园三号通用厂房 C0602 的房产（西安市房产证高新区
字第 1150106020-3-4-C0206 号），西安艾艾同意在投资登记完成日前目标公司以不低于账面
净值将该处房产转让给目标公司原股东授权的公司或个人；投资登记完成日前，聘请大华会
计师事务所（特殊普通合伙）对购买基准日进行净资产审计，对于购买基准日合并账面净资
产不足 1000 万元的部分，由楚建安补足，对于购买基准日合并账面净资产超过目标公司现
有注册资本的部分，目标公司原股东可将未分配利润进行分配；在投资登记完成日前，目标
公司应收回借给西安德联电力设备有限责任公司的款项以及其他与生产经营无关的债权及
关联方暂借款。如因合同尚未到期，楚建安担保此部分款项的到期偿付，如债务人违约，楚
建安向目标公司赔偿。
3、业绩承诺及补偿安排
各方经协商一致，本次交易业绩承诺的承诺期为 2022、2023 及 2024 年度。楚建安及段
明（以下合称“利润承诺方”）承诺，目标公司在 2022-2024 年度的业绩如下：
单位：人民币万元
年度 2022 年 2023 年 2024 年
目标公司税后净利润 200 万元 300 万元 400 万元
各方经协商一致，目标公司于承诺期内实现的税后利润按照如下原则计算：目标公司的
财务报表编制应符合《企业会计准则》及其他法律法规的规定；协议所述税后净利润是指目
标公司在完成合规性建设后，其经西安艾艾指定具有证券业资格的会计师事务所审计确认的
在扣除非经常性损益后归属目标公司股东的净利润与扣除非经常性损益前归属于目标公司
股东的净利润孰低者。目标公司的财务报表应包含合并报表及母公司报表，目标公司的净利
润是合并报表的税后净利润。
如目标公司在每一年度实际实现的税后净利润低于承诺业绩的 80%（不含本数）但高于
50%（含本数）时，则西安艾艾有权在收到该年度《审计报告》后的任何时间要求利润承诺
方连带地对西安艾艾按如下补偿方式进行补偿：补偿现金金额=（当期承诺利润指标-当期实
际净利润）X55%
西安艾艾根据协议提出业绩补偿要求后，利润承诺方应在西安艾艾发出书面通知后的九
十（90）日内支付现金补偿款，每逾期一天，应按每日万分之五的标准向西安艾艾支付逾期
违约金。利润承诺方未在西安艾艾发出书面通知后的一百二十（120）日内支付现金补偿款
时，楚建安同意以其所持有的西安艾艾的股份对西安艾艾的控股股东艾艾精工进行股权补
偿，西安艾艾有权要求楚建安转让的股份计算逻辑如下：楚建安转让给艾艾精工的股数=补
偿现金*60%/西安艾艾于利润承诺当年末的经审计的账面净资产*5000 万。西安艾艾于利润
承诺当年末的账面净资产为合并目标公司后的归属于母公司所有者权益。
4、回购安排
发生《投资协议》约定的回购情形时，西安艾艾有权向楚建安和/或目标公司发出书面
通知，要求楚建安和/或目标公司按照协议约定的价格连带地回购西安艾艾持有的全部或部
分股权，回购通知中应列明回购股权对应的股权比例和回购价格。回购股权的回购价格应为
以下两者孰高者：
a.回购价格＝西安艾艾投资金额×（1＋10%×投资日到回购款支付日天数÷365）－西
安艾艾已分得的现金红利；
b.回购时西安艾艾持有目标公司的股权对应的经由西安艾艾认可的具有证券资格的审
计机构所审计的目标公司净资产金额。
如楚建安未能在本条规定时间内实施回购，西安艾艾有权要求楚建安将其持有的目标公
司 45%股权转让给西安艾艾，转让的价格不能高于上一年度末目标公司净资产或者股权转让
基准日目标公司净资产的 45%。
如楚建安未能在本条规定时间内实施回购，西安艾艾也有权要求楚建安以其所持有的西
安艾艾的股份对西安艾艾的控股股东艾艾精工进行股权补偿，西安艾艾有权要求楚建安转让
的股份计算逻辑如下：楚建安转让给艾艾精工的股数=回购价格*60%/西安艾艾于发出回购通
知日的期初经审计的账面净资产*5000 万。西安艾艾于发出回购通知日的期初经审计的账面
净资产为合并目标公司后的归属于母公司所有者权益。
5、本次交易实施后的公司治理
自本次交易完成后，西安艾艾按其持有目标公司股权的比例行使股东权利并承担义务。
目标公司将设立董事会，董事会由 3 名董事构成，其中西安艾艾有权委派 2 名董事，且该 2
名董事应为西安艾艾控股股东艾艾精工的董事会成员，楚建安委派 1 名董事。西安艾艾同
意，目标公司的法定代表人和总经理由楚建安担任，负责在董事会决策领导下实施公司的业
务经营及内部管理。目标公司财务负责人由西安艾艾指定，并由西安艾艾指定专人负责目标
公司的证照及印章管理。楚建安同意在投资登记完成日后，由西安艾艾负责目标公司的财务
制度建立与完善，及目标公司与西安艾艾之间的财务管理对接系统的安排。
6、目标公司原股东间提供连带担保责任
段明作为目标公司原股东，同意为本协议项下楚建安及目标公司的相关法律责任提供连
带担保。
五、该关联交易暨对外投资的目的以及对上市公司的影响
本次投资将扩大公司合并报表范围，提高公司经营规模。本次投资目标公司是公司的下
游客户，与公司业务具有一定协同性，投资有利于延长公司的产业链，有利于上市公司业务
的长远发展。
六、风险分析
如目标公司的经营盈利能力未达到预期，本次对外投资存在影响上市公司利润的风险。
发生《投资协议》约定的回购情形时，存在楚建安和/或目标公司无法进行股权回购的
风险。
本次交易项目所需资金较多，存在给西安艾艾公司经营现金流带来压力的风险。
存在目标公司因市场竞争格局、经营决策、市场需求、宏观经济政策等因素导致在行业
竞争中处于下风并导致业绩达不到预期水平的风险。
七、该关联交易应当履行的审议程序
在 2021 年 9 月 29 日召开的公司第三届董事会第十八次会议上，公司九名董事（含三名
独立董事）一致同意并通过该项交易。本次投资金额在董事会决策权限内，无需提交公司股
东大会审议批准。本次投资不属于重大资产重组事项、无需经过有关部门批准。
本次关联交易已经公司第三届董事会审计委员会第十四次会议审议同意，审计委员会对
该关联交易发表了书面审核意见：公司聘请了具有证券、期货业务资格的会计师事务所和评
估机构对投资标的公司进行了审计和评估。对外投资暨关联交易价格以审计、评估为基础，
我们认为定价公允，不存在损害本公司及股东利益的情形。
本次关联交易事项已获独立董事的事前认可，公司独立董事同意将该事项提交公司董事
会审议，并认为：该事项属关联交易，董事会在审议时，表决程序合法有效。关联交易定价
政策公允合理，没有对上市公司独立性构成影响，没有发现侵害公司及中小股东利益的行为
和情况，符合上市公司和全体股东的利益，同意该项议案。
2021 年 9 月 29 日，公司召开第三届监事会第十八次会议，审议通过《关于控股子公司
对外投资暨关联交易的议案》，全体监事同意该项议案。
八、备查文件目录
1、艾艾精工第三届董事会第十八次会议决议
2、艾艾精工独立董事关于第三届董事会第十八次会议相关事项的事前认可意见
3、艾艾精工独立董事关于第三届董事会第十八次会议相关事项的独立意见
4、艾艾精工第三届监事会第十八次会议决议
5、投资协议
6、标的公司的财务报表和审计报告
7、估价报告
特此公告。
艾艾精密工业输送
系统（上海）股份有限公司董事会
2021 年 9 月 30 日
