国金证券股份有限公司关于
茶花现代家居用品股份有限公司
2019年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”、“保荐机构”）作为茶花现
代家居用品股份有限公司（以下简称“茶花股份”、“公司”）首次公开发行 A 股
的保荐机构，按照《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上
市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规的要求，对茶花股
份变更部分募集资金投资项目并对子公司增资进行了核查，并发表如下核查意见。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及到位时间
经中国证监会《关于核准茶花现代家居用品股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可〔2017〕120 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股
（A 股）60,000,000 股，每股发行价格为 8.37 元，截至 2017 年 2 月 7 日止，
收到社会公众股东缴入的出资款人民币 502,200,000.00 元，扣除发行费用人民
币 47,980,000.00 元，实际募集的资金人民币 454,220,000.00 元。上述募集资
金业经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了闽华兴所（2017）
验字 H-002 号《验资报告》。
（二）本年度使用金额及期末余额
项目 金额（元）
截至2018年12月31日募集资金专项账户余额 315,521,475.89
减：本年度募集资金投资项目的支出金额 135,603,446.74
加：利息收入扣除手续费净额 6,196,852.04
其中：以闲置募集资金进行结构性存款的收益 5,046,148.29
截至2019年12月31日募集资金专项账户余额 186,114,881.19
截 至 2019 年 12 月 31 日 ， 公 司 已 累 计 使 用 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
294,204,278.25元，其中本年度使用募集资金为人民币135,603,446.74元，募集
资金专户余额为人民币186,114,881.19元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护中小投资者权益，公司依照中国证
监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
法》等法律、法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况，于2015年1月20日
召开的公司第一届董事会第九次会议审议通过《关于制定公司上市后适用的<募
集资金使用管理办法>的议案》，制定了《公司募集资金使用管理办法》。
募投项目的实施主体茶花股份、全资子公司茶花家居塑料用品（连江）有限
公司（以下简称“连江茶花”）以及全资孙公司茶花现代家居用品（滁州）有限
公司（以下简称“滁州茶花”）按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》、 上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》
等法律、法规及规范性文件和《公司募集资金使用管理办法》的规定，分别在上
海浦东发展银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公司福州湖东支行、
招商银行股份有限公司福州五四支行、上海浦东发展银行股份有限公司福州闽都
支行以及招商银行股份有限公司福州分行开设募集资金专户对募集资金实行专
户存储，并与上述银行、保荐机构国金证券股份有限公司签署了《募集资金专户
存储三方监管协议》或《募集资金专户存储四方监管协议》，明确各方的权利和
义务。
公司与上述募集资金专户的开户银行、保荐机构国金证券股份有限公司签订
的《募集资金专户存储三方监管协议》或《募集资金专户存储四方监管协议》与
上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议》（范本）不存在重大差异。
（二）募集资金存放情况
截至2019年12月31日，公司及下属子公司的募集资金专户存放情况如下：
开户
开户银行 银行账号 账户余额（元） 备注
名称
上海浦东发展银行股
43010157870000207 51,950.68
份有限公司福州分行
兴业银行股份有限公
公司 118060100100115290 20,319.74
司福州湖东支行
招商银行股份有限公 募集资
591903742410603 3,079,082.22
司福州五四支行 金专户
上海浦东发展银行福
连江茶花 43030157400000189 81,653,050.82
州闽都支行
招商银行股份有限公
滁州茶花 591905751210108 101,310,477.73
司福州分行
合计 186,114,881.19 -
三、2019 年度募集资金的实际使用情况
（一）使用部分闲置募集资金进行结构性存款的情况
2018年3月1日召开的公司第二届董事会第十五次会议和2018年3月23日召开
的公司2017年年度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行结构性存
款的议案》，同意公司在确保不影响募集资金使用计划及资金安全的前提下，为
提高募集资金使用效率，增加资金收益，将不超过36,000.00万元闲置募集资金
进行结构性存款，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月，该
投资额度在上述投资期限内可滚动使用。上述事项的具体情况详见2018年3月2
日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上
海证券交易所网站的《关于使用部分闲置募集资金进行结构性存款的公告》（公
告编号：2018-010）。
2019年3月29日召开的公司第三届董事会第三次会议和2019年4月22日召开
的公司2018年年度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行结构性存
款的议案》，同意公司在确保不影响募集资金使用计划及资金安全的前提下，为
提高募集资金使用效率，增加资金收益，将不超过3亿元闲置募集资金进行结构
性存款，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起至股东大会（或公司有权机
构）审议批准下一年度募集资金进行现金管理（包括但不限于进行结构性存款、
购买理财产品）有关授权之日止，该投资额度在上述投资期限内可滚动使用。上
述事项的具体情况详见2019年3月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站的《关于使用部分闲置募集
资金进行结构性存款的公告》（公告编号：2019-023）。
2019年度公司使用部分闲置募集资金进行结构性存款的情况如下：
产品 金额
委托方 受托方 起始日 到期日
名称 （万元）
结构性
滁州茶花 招商银行福州分行 13,000.00 2019/1/18 2019/3/19
存款
浦发银行福州闽都 结构性
连江茶花 12,000.00 2019/1/18 2019/3/18
支行 存款
浦发银行福州闽都 结构性
连江茶花 9,000.00 2019/5/6 2019/8/6
支行 存款
浦发银行福州闽都 结构性
连江茶花 2,000.00 2019/5/7 2019/6/11
支行 存款
结构性
滁州茶花 招商银行福州分行 3,000.00 2019/5/9 2019/6/10
存款
结构性
滁州茶花 招商银行福州分行 8,000.00 2019/5/9 2019/8/9
存款
结构性
滁州茶花 招商银行福州分行 2,000.00 2019/6/20 2019/7/22
存款
浦发银行福州闽都 结构性
连江茶花 2,000.00 2019/6/20 2019/7/25
支行 存款
结构性
滁州茶花 招商银行福州分行 2,000.00 2019/7/31 2019/9/2
存款
结构性
滁州茶花 招商银行福州分行 2,000.00 2019/8/20 2019/11/20
存款
结构性
滁州茶花 招商银行福州分行 6,000.00 2019/8/22 2019/11/22
存款
浦发银行福州闽都 结构性
连江茶花 8,000.00 2019/9/19 2019/10/21
支行 存款
浦发银行福州闽都 结构性
连江茶花 7,000.00 2019/10/28 2019/12/27
支行 存款
结构性
滁州茶花 招商银行福州分行 8,000.00 2019/11/26 2019/12/26
存款
（二）调整部分募集资金投资项目实施进度的情况
2019年10月25日召开的公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于调整部
分募集资金投资项目实施进度的议案》，公司本次调整的募投项目“家居塑料用
品新建项目”、“研发中心建设项目”前期虽经过充分的可行性论证，但实际执
行过程中受到多方面因素影响，预计无法在计划时间内达到预定可使用状态，公
司从维护公司及全体股东利益的角度出发，本着审慎和效益最大化的原则，在未
调整募投项目实施主体、投资总额及建设内容的情况下，结合募投项目的实施进
度、实际情况及市场发展前景，适当调整募投项目“家居塑料用品新建项目”、
“研发中心建设项目”实施进度，即调整至2020年12月31日完成。上述事项的具
体情况详见2019年10月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》及上海证券交易所网站的《关于调整部分募集资金投资项目
实施进度的公告》（公告编号：2019-054）。
截至2019年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见附表1《2019年度募
集资金使用情况对照表》。
四、变更募投项目的资金使用情况
2019 年度，公司无变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司不存在募集资金管理违规的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴
证报告的结论性意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：茶花股份募集资金专项报告在所
有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、上海证券交
易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引编制，
在所有重大方面公允反映了茶花股份 2019 年度募集资金存放与使用情况。
七、结论意见
经核查，本保荐机构认为：公司2019年度募集资金存放与实际使用情况符合
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上
海证券交易所上市公司募集资金管理办法》以及《公司募集资金使用管理办法》
等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在损害公司及其股东
利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1：
2019 年度募集资金使用情况对照表
编制单位：茶花现代家居用品股份有限公司 单位：万元 币种：人民币
募集资金总额 45,422.00 本年度投入募集资金总额 13,560.34
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 29,420.43
变更用途的募集资金总额比例 0
项目
截至期末累计 截至期末 可行
已变更项 项目达到
截至期末累 投入金额与承 投入进度 本年度 是否达 性是
承诺投 目，含部 募集资金承诺投资 截至期末承诺 本年度投入金 预定可使
调整后投资总额 计投入金额 诺投入金额的 （%）(4) 实现的 到预计 否发
资项目 分变更 总额 投入金额(1) 额 用状态日
(2) 差额(3)＝ ＝ 效益 效益 生重
（如有） 期
(2)-(1) (2)/(1) 大变
化
家 居 塑
料 用 品
21,000.00 21,000.00 21,000.00 6,647.23 14,266.36 -6,733.64 67.94 2020 年 不适用 不适用 否
新 建 项
目
茶 花 家
居 用 品
制 造 中
心 项 目 22,628.89 22,628.89 22,628.89 6,380.61 13,251.05 -9,377.84 58.56 2020 年 不适用 不适用 否
一期（含
结 算 中
心功能）
研 发 中
心 建 设 2,200.00 2,200.00 2,200.00 532.50 1,903.02 -296.98 86.50 2020 年 不适用 不适用 否
项目
合计 — 45,828.89 45,828.89 45,828.89 13,560.34 29,420.43 -16,408.46 64.20 — — — —
1、家居塑料用品新建项目：为适应市场需求变化，根据行业发展情况及公司中长期发展战略的需
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 要，积极探寻先进的生产流程及模式，公司对厂房布局、设备选型、生产自动化等方面进一步规划，谨
慎地推进该项目募集资金的使用进度，以提高公司生产效率和产品竞争力。经审慎研究，公司调整募投
项目“家居塑料用品新建项目”实施进度至 2020 年 12 月 31 日完成。
2、研发中心建设项目：根据行业发展趋势及市场需求变化，公司坚持边建设、边研发的统筹发展
思路，结合公司实际运营情况，谨慎地安排研发投入进度，进一步优化研发设计团队，逐步增添和完善
研发中心的各项功能和设备，以缩短研发周期和使研发的产品更贴近广大消费者的需求，提升公司在行
业内的技术优势及核心竞争力。公司审慎研究论证后，对项目的进度进行优化，调整募投项目“研发中
心建设项目”实施进度至 2020 年 12 月 31 日完成。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2019 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用。
2018 年 3 月 1 日召开的公司第二届董事会第十五次会议和 2018 年 3 月 23 日召开的公司 2017 年年
度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行结构性存款的议案》，同意公司将不超过
36,000.00 万元闲置募集资金进行结构性存款，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起不超过 12
个月，该投资额度在上述投资期限内可滚动使用。
2019 年 3 月 29 日召开的公司第三届董事会第三次会议和 2019 年 4 月 22 日召开的公司 2018 年年度
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行结构性存款的议案》，同意公司将不超过 3 亿元闲
置募集资金进行结构性存款，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起至股东大会（或公司有权机构）
审议批准下一年度募集资金进行现金管理（包括但不限于进行结构性存款、购买理财产品）有关授权之
日止，该投资额度在上述投资期限内可滚动使用。
2019 年度公司使用部分闲置募集资金进行结构性存款的收益为 504.61 万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用。
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金结余的金额为 18,611.49 万元。其中，尚未投入资金 16,408.46
募集资金结余的金额及形成原因
万元；投资收益 2,203.03 万元。
公司关于募集资金使用的相关信息能够及时、真实、准确、完整的披露，不存在募集资金管理违规
募集资金其他使用情况
的情形。
注 1： “截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
