春光科技:春光科技2022年度审计委员会履职情况报告2023-04-21
金华春光橡塑科技股份有限公司
2022 年度审计委员会履职情况报告
根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、
《董事会专门委员会工作制度》等有关规定,金华春光橡塑科技股份有限公司(以
下简称“公司”)董事会审计委员会本着恪尽职守、勤勉尽职的工作态度,积极
开展各项工作,认真履行职责,发挥了应有的作用。现就 2022 年度履职情况作
如下汇报:
一、审计委员会基本情况
公司第二届董事会任期届满,公司根据《公司法》《公司章程》等相关规定
开展董事会换届选举工作。董事会审计委员会由 3 名董事组成,其中独立董事 2
名。2022 年 1 月-9 月,由赵鹏飞、胡春荣、张春霞担任公司董事会审计委员会
委员职务,其中赵鹏飞担任召集人。董事会换届后,由周国华、张忠华、张春霞
担任审计委员会委员职务,其中周国华担任召集人。
审计委员会成员具备会计、法律、经济等方面的专业知识,能够胜任工作
职责,符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》等制度的有关要求。
二、审计委员会会议召开情况
2022 年度,审计委员会共召开了 5 次会议,全体委员亲自出席了全部会议。
主要就公司提交的财务报告、聘任外部审计机构、募集资金使用、日常关联交易
等事项进行了审议,具体如下:
(一)、2022 年 3 月 21 日,公司召开第二届董事会审计委员会第九次会议,
会议审议《关于制订<金华春光橡塑科技股份有限公司金融衍生品交易业务管理
制度>的议案》、《关于公司及子公司开展金融衍生品交易业务的议案》、《关于收
购控股子公司苏州尚腾科技制造有限公司 45%股权暨关联交易的议案》;
(二)、2022 年 4 月 1 日,公司召开第二届董事会审计委员会第十次会议,
会议审议了《公司 2021 年度审计委员会履职情况报告》、《公司 2021 年度财务决
算报告》、《公司 2021 年财务报告》、《公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》、《公司 2021 年度内部控制评价报告》、《关于续聘会计师事务所
的议案》、《关于公司 2022 年度日常关联交易预测的议案》、《关于公司未来三年
(2022 年—2024 年)股东分红回报规划的议案》;
(三)、2022 年 4 月 24 日,公司召开第二届董事会审计委员会第十一次会
议,会议审议了《公司 2022 年第一季度财务报告》;
(四)、2022 年 8 月 22 日,公司召开第二届董事会审计委员会第十二次会
议,会议审议了《公司 2022 年半年度财务报告》、《公司 2022 年半年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告》;
(五)、2022 年 10 月 26 日,公司召开第三届董事会审计委员会第一次会
议,会议审议了《公司 2022 年第三季度财务报告》。
三、审计委员会相关工作情况
(一)监督和评估外部审计机构工作
1、评估外部审计机构的独立性和专业性。公司聘请的外部审计机构天健会
计师事务所(特殊普通合伙),其具有从事证券相关业务审计的资格,且自担任
公司审计机构以来一直遵循独立、客观、公正的执业准则,专业水准较高,严格
遵守《中国注册会计师审计准则》规定,勤勉尽职地履行审计职责,较好地完成
了公司委托的各项工作,出具的审计报告能够公允地反映公司的实际情况,维护
了公司和股东利益。
2、审阅公司编制的财务会计报表,并有针对性地对后续的审计工作提出专
业建议。我们审阅了公司编制的财务会计报表,并有针对性地对后续的审计工作
提出专业建议。我们与天健会计师事务所(特殊普通合伙)就 2022 年度审计范
围、审计计划、审计方法、审计关键事项等进行了充分的讨论和沟通,确认了年
度审计计划和相关工作安排。
3、年审的不同节点,充分沟通探讨。在年审工作的不同开展节点与审计机
构会计师进行沟通,我们就年审工作是否按计划启动、工作进展及主要节点完成
情况、是否能够按照计划时间出具审计报告等问题进行交流,对审计机构的初步
审计结果与会计师进行充分交流,同时认真审阅财务报表。我们对年审机构出具
的审计报告及公司财务报告进行沟通并发表意见,同意将经年审机构审定的财务
报告提交董事会审议。
(二)指导内部审计工作
报告期内,我们对公司内部控制评价报告和会计师出具的内部控制审计报
告进行了审阅;对开展内部审计工作提出了合理化意见,同时督促公司按照审计
计划落实内部审计工作,充分发挥了审计委员会监督作用。
(三)审阅公司财务报告
报告期内,我们审议了公司的季度、中期、年度财务报表的财务报告,认
为公司财务报告真实、准确、完整,不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,
也不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更、涉及重要会计判断的事项,导
致非标准无保留意见审计报告的事项等。
(四)评估内部控制的有效性
报告期内,公司继续根据《企业内部控制基本规范》等法律法规要求,以
《公司章程》为指导,坚持全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益的原则,
依据公司制定的现有规章制度,对公司各个运作情况认真了解审核,认为公司已
基本具有较为完善的内控制度和规范的业务流程,公司现有的内控制度符合有关
法律法规和相关监管部门的要求,股东大会、董事会、监事会规范协调运作,能
够为编制真实、公允的财务报表及公司各项业务活动的健康运行提供保证。我们
认为公司的内部控制、实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规
范的要求。
(五)对关联交易事项的审核
报告期内,公司董事会审计委员会继续重点关注公司关联交易事项的规范
运作情况,董事会审计委员会认为:报告期内,公司关联交易在执行时严格遵照
《公司章程》中有关关联交易决策权力与程序的相关规定,并及时履行了信息披
露义务,关联交易的定价公允、合理,未损害公司及股东特别是中小股东的利益。
(六)协助管理层及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内,公司董事会审计委员会充分听取各方意见,积极协调公司管理
层、内部审计部门与天健会计师事务所(特殊普通合伙)的沟通,督促公司相关
部门按天健会计师事务所(特殊普通合伙)要求提供审计所需资料,以求高效完
成相关审计工作。
四、总体评价
2022 年,我们作为董事会审计委员会的委员,依据相关法律法规和公司《董
事会专门委员会工作制度》的要求,勤勉尽责、恪尽职守地履行审计委员会的职
责。充分发挥自身较高专业水平和丰富执业经验,对公司定期报告编制、关联交
易、募集资金使用情况、续聘会计师事务所、会计政策变更等事项以及内部控制
规范实施等重点方面进行了认真审慎的讨论和审议,有力保证了公司经营决策的
科学、合规,推动公司整体规范治理水平稳步提升。
2023 年,我们将再接再厉,继续遵循独立、客观、公正、公平的职业操守,
更好的发挥审计委员会的作用,完成公司的各项委托,帮助公司健康、稳定的发
展。
金华春光橡塑科技股份有限公司
董事会审计委员会
2023 年 4 月 19 日