中信建投证券股份有限公司 关于金华春光橡塑科技股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”)作为 金华春光橡塑科技股份有限公司(以下简称“春光科技”或“公司”)首次公开发行 股票并上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》、《上海证券交易所股票上 市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关 法律、法规和规范性文件的规定,对春光科技首次公开发行股票募集资金的存放 与使用情况进行了核查,情况如下: 一、募集资金基本情况 (一)募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准金华春光橡塑科技股份有限公司首次 公开发行股票的批复》(证监许可〔2018〕998 号)的核准,春光科技首次公开发 行人民币普通股股票(A 股)2,400 万股,每股面值为人民币 1.00 元,每股发行价 格为人民币 18.46 元,募集资金总额为人民币 443,040,000.00 元,扣除各项发行 费用后的实际募集资金净额为人民币 394,999,433.97 元。本次募集资金于 2018 年 7 月 24 日到账。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次公开发行新股 的资金到位情况进行了审验,并于 2018 年 7 月 24 日出具了《验资报告》(天健 验〔2018〕247 号)。 (二)募集资金使用和结余情况 单位:万元 项目 序号 金额 募集资金净额 A 39,499.94 1 项目 序号 金额 项目投入 B1 31,111.22 截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 3,132.22 项目投入 C1 9,058.69 本期发生额 利息收入净额 C2 415.76 项目投入 D1=B1+C1 40,169.91 截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 3,547.98 首发募集资金结项后转入一般账户 E 2,279.31 首发募集资金结项日后产生利息收入净额 F 2.56 应结余募集资金 G=A-D1+D2-E+F 601.26 实际结余募集资金 H 601.26 差异 I=G-H 0.00 公司于 2022 年 12 月 20 日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事 会第三次会议,审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久 补充流动资金的议案》,同意将公司首次公开发行股票募集资金投资项目“清洁电 器软管生产建设项目-金华、清洁电器软管生产建设项目-越南、吸尘器配件生产 建设项目-金华、吸尘器配件生产建设项目-马来西亚、研发中心建设项目”予以结 项,并将节余募集资金永久补充流动资金。 公司于结项日后陆续将募集资金账户中资金余额转入一般账户,并于2023年 1月注销募集资金账户。 二、募集资金管理情况 (一)募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权 益,公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证 监会公告〔2022〕15号)、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》(上证发〔2022〕2号)等有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公 司实际情况,经公司第二届董事会第十七次会议及2022年第三次临时股东大会审 议通过,公司于2022年8月进一步修订了《金华春光橡塑科技股份有限公司募集 2 资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”),对公司募集资金的存放、使用和使 用情况的监督等制度进行了完善。 根据《管理制度》,公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金专 户,于2018年7月24日分别与中国银行股份有限公司金华市婺城支行、中国建设 银行股份有限公司金华分行、招商银行股份有限公司金华分行以及保荐机构中信 建投共同签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。 经核查,上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大 差异,公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 (二)募集资金专户存储情况 截至 2022 年 12 月 31 日,公司有 3 个募集资金专户,募集资金存放情况如 下: 单位:元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注 注 中国银行股份有限公司金华市婺城支行 1 405246200076 6,010,418.87 活期 注2 中国建设银行股份有限公司金华分行 33050167674509180515 2,208.32 活期 注3 招商银行股份有限公司金华分行 579901005010551 - 活期 合 计 6,012,627.19 注 1:公司已将节余募集资金从募集资金专户转出并于 2023 年 1 月 11 日将该募集资金专户 销户。 注 2:公司已将节余募集资金从募集资金专户转出并于 2023 年 1 月 6 日将该募集资金专户 销户。 注 3:公司已于 2023 年 1 月 6 日将该募集资金专户销户。 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一)募集资金使用情况对照表 2022年度,公司募集资金使用情况对照表详见本专项核查报告附件1。 (二)募集资金投资项目出现异常情况的说明 2022年度,公司募集资金投资项目未出现异常情况。 3 (三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 除研发中心建设项目外,公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的 情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一)变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。 (二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。 (三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2022年度,公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见 天健会计师事务所(特殊普通合伙)认为:春光科技管理层编制的 2022 年度 《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公告 〔2022〕15 号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》(上证发〔2022〕2 号)的规定,如实反映了春光科技募集资金 2022 年度实 际存放与使用情况。 七、保荐机构主要核查工作 保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式,对春光科技募集资金的存 放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集 资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件,并与公司 董事会、监事会、管理层、财务人员等有关人员进行了沟通交流。 4 八、保荐机构核查意见 经核查,保荐机构认为: 春光科技 2022 年度募集资金的存放管理及使用情况符合中国证券监督管 理委员会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定,对募集资金进行了专 户存储和专项使用,同时不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况, 不存在违规使用募集资金的情形。 综上,保荐机构对于春光科技 2022 年度募集资金存放与使用情况无异议。 (以下无正文) 5 (本页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于金华春光橡塑科技股份有限 公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页) 保荐代表人: 徐 超 俞康泽 中信建投证券股份有限公司 年 月 日 6 附件 1: 募集资金使用情况对照表 2022 年度 编制单位:金华春光橡塑科技股份有限公司 金额单位:人民币万元 募集资金总额 39,499.94 本年度投入募集资金总额 9,058.69 变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 40,169.91 变更用途的募集资金总额比例 是否 截至 已变 截至期末累 期末 项目可 更项 截至期末 截至期末 计 项目达到 募集资金 本年度 投入 是否达 行性是 承诺投资 目 调整后 承诺投入 累计投入 投入金额与 预定可使 本年度实 承诺投资 投入金 进度 到预计 否发生 项目 (含 投资总额 金额 金额 承诺投入金 用状态日 现的效益 总额 额 (%) 效益 重大变 部分 (1) (2) 额的差额 期 (4)= 化 变 (3)=(2)-(1) (2)/(1) 更) 清洁电器软管生 2020 年 12 否[注 产建设项目-金 是 15,869.97 15,869.97 875.05 15,936.67 66.70 100.42 1,441.73 否 月 1] 华 21,794.64 清洁电器软管生 2022 年 12 产建设项目-越 是 5,924.67 5,924.67 366.40 4,887.66 -1,037.01 82.50 - - 否 月 南 7 吸尘器配件生产 2021 年 12 否[注 否 6,045.42 6,045.42 2,085.59 7,675.13 1,629.71 126.96 1,201.81 否 建设项目-金华 月 2] 吸尘器配件生产 14,245.44 2022 年 12 192.95[注 建设项目-马来 否 8,200.02 8,200.02 2,909.49 7,040.33 -1,159.69 85.86 - 否 月 3] 西亚 研发中心建设项 2022 年 12 否 3,459.86 3,459.86 3,459.86 2,822.15 4,630.11 1,170.25 133.82 - - 否 目 月 合 计 - 39,499.94 39,499.94 39,499.94 9,058.69 40,169.91 669.97 - - 2,836.50 - - 1. “清洁电器软管生产建设项目-金华”原计划于 2020 年 6 月 30 日前达到预定可使用状态, 2020 年上半年受新冠疫情影响,厂房工程的建设进度、生产设备的采购以及安装调试工作均 有所延缓,因此项目实际进度比预期进度有所延缓,公司于 2020 年 8 月 27 日召开第二届董 事会第三次会议,审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,预计该项目达到预定可使 用状态为 2020 年 12 月 31 日之前。截至 2020 年 12 月 31 日,项目已达到预定可使用状态。 2. “清洁电器软管生产建设项目-越南”原计划于 2020 年 12 月 31 日前达到预定可使用状 态,2020 年受新冠疫情影响,厂房工程的建设进度、生产设备的采购以及安装调试工作均有 所延缓,因此项目实际进度比预期进度有所延缓,公司于 2021 年 3 月 25 日召开第二届董事 会第六次会议,审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,预计该项目达到预定可使用 状态为 2021 年 12 月 31 日之前。2021 年 3 月 25 日第二届董事会第六次会议审议通过并经 未达到计划进度原因(分具体项目) 2020 年年度股东大会审议通过,公司将“清洁电器软管生产建设项目—金华”项目的人民币 2,925 万元(约合美元 450 万)投入至该项目中,由于投入增加并受新冠疫情影响,项目实 际进度比预期进度有所延缓;公司于 2022 年 4 月 11 日召开了第二届董事会第十三次会议审 议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,预计该项目达到预定可使用状态为 2022 年 12 月 31 日之前。截至 2022 年 12 月 31 日,项目已达到预定可使用状态。 3.“研发中心建设项目”原计划于 2021 年 12 月 31 日前达到预定可使用状态,2021 年受新 冠疫情影响以及研发中心部分设计方案优化及布局调整,导致该项目实际进度比预期进度有 所延缓;公司于 2022 年 4 月 11 日召开了第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于部分 募投项目延期的议案》,预计该项目达到预定可使用状态为 2022 年 12 月 31 日之前。截至 2022 年 12 月 31 日,项目已达到预定可使用状态。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 8 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 对闲置募集金进行现金管理,投资相关产品的情况 无 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无 截至募集资金结项日 2022 年 12 月 20 日,募集资金结余金额为 2,878.01 万元,公司从项目 实际使用角度,坚持合理、谨慎、经济的原则实施募投项目,严控采购成本,努力降低项 目实施费用,通过自动化投入及优化改进,提高了生产效率,以及通过部分设备、部件自 募集资金结余的金额及形成原因 制节余了资金投入;从资金利用角度,积极进行现金管理,取得预期利息收入金额,增加 募集资金余额。公司于结项日后陆续将募集资金账户中资金余额转入一般账户,并于 2023 年 1 月注销募集资金账户。 募集资金其他使用情况 无 [注 1]“清洁电器软管生产建设项目-金华”2022 年实现净利润 1,441.73 万元,未达预计效益主要受宏观经济环境和消费市场疲软等因素影响,公司软 管销售收入不及预期。 [注 2]”吸尘器配件生产建设项目-金华”2022 年实现净利润 1,201.81 万元,未达预计效益主要受宏观经济环境和消费市场疲软等因素影响,公司配件 销售收入不及预期,以及部分配件产品毛利较低。 [注 3]“吸尘器配件生产建设项目-马来西亚”2022 年实现净利润 192.95 万元,公司根据市场需求变动情况,提前购置相关设备投入生产,本年度产生 了少量效益。 9 附件 2 变更募集资金投资项目情况表 2022 年度 编制单位:金华春光橡塑科技股份有限公司 金额单位:人民币万元 变更后项 截至期末 变更后的项 对应 实际累计投 投资进度 项目达到 本年度 是否达 目拟投入 计划累计 本年度 可行性是否 变更后的项目 的原 入金额 (%) 预定可使用 实现的 到预计 募集资金 投入金额 实际投入金额 发生重大变 项目 (2) (3)=(2)/(1) 状态日期 效益 效益 总额 (1) 化 清洁电器软管生 清 洁 产建设项目(金 电 器 15,869.97 15,869.97 875.05 15,936.67 100.42 2020 年 12 月 1,441.73 否 否 华) 软 管 清洁电器软管生 生 产 产建设项目(越 建 设 5,924.67 5,924.67 366.40 4,887.66 82.50 2022 年 12 月 - - 否 南) 项目 吸尘器配件生产 吸 尘 6,045.42 6,045.42 2,085.59 7,675.13 126.96 2021 年 12 月 1,201.81 否 否 建设项目(金华) 器 配 件 生 吸尘器配件生产 产 建 建设项目(马来 8,200.02 8,200.02 2,909.49 7,040.33 85.86 2022 年 12 月 192.95 - 否 设 项 西亚) 目 合 计 - 36,040.08 36,040.08 6,236.53 35,539.79 - - - - - 1. 公司于 2019 年 7 月 17 日召开第一届董事会第十四次会议,审议通过了《关于变更部分募集资 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体 金投资项目实施主体及实施地点的议案》,将“清洁电器软管生产建设项目”的实施地点由位于浙 项目) 江省金华市金磐新区花台路以东、南二环以北,变更部分募集资金投入至公司全资子公司“越南 CGH 公司”(通过 CHUNGUANG INTERNATIONAL SINGAPOREP PTE LTD 作为投资路径设 10 立),实施地点为越南同奈省庄崩县,将“吸尘器配件生产建设项目”的实施地点由位于浙江省金 华市金磐新区花台路以东、南二环以北,变更部分募集资金投入至公司全资子公司“马来西亚 CGH 公司”,实施地点为马来西亚柔佛州新山市。 2. 公司于 2021 年 3 月 25 日召开第二届董事会第六次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金 投资项目实施主体及实施地点的议案》,“清洁电器软管生产建设项目—金华”原计划投资总额人 民币 18,794.97 万元,实施地点位于浙江省金华市金磐新区花台路以东、南二环以北,现将其中的 人民币 2,925 万元(约合美元 450 万)投入至“清洁电器软管生产建设项目—越南”,变更后该项 目的投资总额为人民币 5,924.67 万元(约合美元 885.28 万),即部分变更募投项目的实施主体为 公司全资子公司“越南 CGH 公司”,实施地点为越南同奈省庄崩县江田工业区。 1.”清洁电器软管生产建设项目-金华“原计划于 2020 年 6 月 30 日前达到预定可使用状态,2020 年 上半年受新冠疫情影响,厂房工程的建设进度、生产设备的采购以及安装调试工作均有所延缓,因 此项目实际进度比预期进度有所延缓,公司于 2020 年 8 月 27 日召开第二届董事会第三次会议, 审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,预计该项目达到预定可使用状态为 2020 年 12 月 31 日之前。截至 2020 年 12 月 31 日,项目已达到预定可使用状态。 2.“清洁电器软管生产建设项目-越南”原计划于 2020 年 12 月 31 日前达到预定可使用状态,2020 年受新冠疫情影响,厂房工程的建设进度、生产设备的采购以及安装调试工作均有所延缓,因此项 未达到计划进度的情况和原因(分具体项目) 目实际进度比预期进度有所延缓,公司于 2021 年 3 月 25 日召开第二届董事会第六次会议,审议 通过了《关于部分募投项目延期的议案》,预计该项目达到预定可使用状态为 2021 年 12 月 31 日 之前。2021 年 3 月 25 日第二届董事会第六次会议审议通过并经 2020 年年度股东大会审议通过, 公司将“清洁电器软管生产建设项目—金华”项目的人民币 2,925 万元(约合美元 450 万)投入至 该项目中,由于投入增加并受新冠疫情影响,项目实际进度比预期进度有所延缓;公司于 2022 年 4 月 11 日召开了第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,预计 该项目达到预定可使用状态为 2022 年 12 月 31 日之前。截至 2022 年 12 月 31 日,项目已达到预 定可使用状态。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 11