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公司公告

中公高科:2018年度董事会审计委员会履职情况报告2019-04-03  

						                   中公高科养护科技股份有限公司

              2018 年度董事会审计委员会履职情况报告

各位董事:

      根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关规定和公司《章程》《董事会
审计委员会工作细则》《董事会审计委员会年报工作规程》等相关文件要求,中
公高科养护科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会本着勤勉
尽责的原则、积极开展工作,认真履行职责。现将 2018 年度履职情况报告如下:

      一、审计委员会基本情况

      2018 年 1 月 18 日,经公司 2018 年第一次临时股东大会选举,成立公司第
三届董事会。2018 年 1 月 23 日,经公司第三届董事会第一次会议选举,由独立
董事李连燕、独立董事乔祥国、董事刘冬丽 3 人组成公司第三届董事会审计委员
会,由会计专业独立董事李连燕担任召集人。

      公司审计委员会的成员构成符合相关法律法规中关于审计委员会人员比例
和专业配置的要求,委员在从事的专业领域积累了丰富的经验,综合素质较高,
不存在影响独立性的情况。

      二、审计委员会召开情况

 序号                   会议编号                        召开时间
  1         第三届董事会审计委员会第一次会议         2018 年 4 月 4 日

  2         第三届董事会审计委员会第二次会议        2018 年 4 月 20 日

  3         第三届董事会审计委员会第三次会议        2018 年 8 月 10 日

  4         第三届董事会审计委员会第四次会议        2018 年 10 月 12 日

      1、公司第三届董事会审计委员会第一次会议

      审议通过了《董事会审计委员会 2017 年度履职情况报告》《2017 年度财务
决算报告》《2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《2017 年度
财务报告全文及摘要》《关于 2017 年度日常关联交易情况及 2018 年度预计的议
案》《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2018 年度审计机构
的议案》《2017 年度内部控制评价报告》。
    2、公司第三届董事会审计委员会第二次会议

    审议通过了《关于审议公司 2018 年第一季度报告全文及正文的议案》

    3、公司第三届董事会审计委员会第三次会议

   审议通过了《2018 年半年度报告及其摘要》《2018 年半年度募集资金存放与
实际使用情况的专项报告》及《关于拟与交通运输部公路科学研究所进行关联交
易的议案》。

    4、公司第三届董事会审计委员会第四次会议

    审议通过了《关于审议公司 2018 年第三季度报告全文及正文的议案》及《关
于与交通运输部公路科学研究所进行关联交易的议案》。

    三、审计委员会年度履职情况

    (一)监督及评估外部审计机构

    1、评估外部审计机构的独立性与专业性

    关于独立性方面,外部审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下
简称“立信所”)所有职员未在公司任职,并未获取除法定审计必要费用外的任
何现金及其他任何形式经济利益;立信所与公司之间不存在直接或者间接的相互
投资情况,也不存在密切的经营关系;立信所对公司审计业务不存在自我评价,
审计小组成员和公司决策层不存在关联关系;审计小组成员按照《中国注册会计
师职业道德守则》的要求提供服务,始终保持了形式上和实质上的双重独立。关
于专业性方面,审计小组组成人员具备承办此次审计业务所必须的专业知识和相
关执业证书,始终保持了应有的职业谨慎性与职业关注,专业胜任能力强,可以
胜任此次审计工作。此外,立信所并未为本公司提供非审计服务。

    2、向董事会提出聘请外部审计机构的建议

    外部审计机构立信所具有执行证券、期货相关业务资格,执业经验丰富,信
誉度高,具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力,其在为公司提供 2018
年度财务报告及内部控制审计报告过程中,能够充分与管理层、审计委员会进行
沟通,严格按照注册会计师审计准则的要求执行恰当的审计程序,获取充分适当
的审计证据,出具的财务报告能够准确、客观、真实地反映公司的财务状况及经
营成果,提议公司续聘立信所为公司 2019 年度财务报告审计机构。
    3、审核审计费用及聘用条款

    公司与立信所签订的审计业务约定书中的聘用条款符合《中国注册会计师审
计准则—审计业务约定书》的规定,坚持了公平、公正的原则,明确规定了双方
的责任与义务,注明了具体审计费用。经审核,公司实际支付给立信所的年度报
告财务审计费用为 40 万元,与公司披露的情况相符。

    4、与立信所讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的
重大事项

    审计委员会在立信所开展现场工作前,就审计范围、审计计划、时间表、审
计方法和重点关注领域进行了详细探讨;在立信所进场后,就关联交易等重大事
项进行沟通。

    5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

    审计委员会认为,立信所业务素质良好,拥有该职业所需的一般知识并且能
够与职业保持同步发展,做出了等同于职业平均水平的判断,勤勉尽责的提供服
务。

    (二)指导内部审计工作

    报告期内,根据《公司法》《证券法》等要求,结合公司实际情况,审计委
员会审阅、听取了公司内部审计部门 2018 年度内部审计工作报告,并督促对审
计中发现的问题及时进行跟踪审计。同时,对公司审计部门制定的 2019 年度内
部审计工作计划进行了指导。

    (三)审阅公司的财务报告并对其发表意见

    在公司 2018 年年报审计工作中,公司董事会审计委员会严格按照相关规定,
先后召开了三次关于年报审计工作的沟通会议,督促年报审计工作按照审计计划
的进度完成。年审会计师出具初步审计意见后,审计委员会对公司的财务报告进
行了审阅,重点关注了公司财务报告的重大会计和审计问题,以及是否存在与财
务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性,认为公司 2018 年度财务报
告符合《企业会计准则》的相关规定,真实、准确、完整的反映了 2018 年度公
司生产经营成果和财务状况,同意年审会计师出具的标准无保留意见的审计报告,
同意经年审会计师正式审计的 2018 年度财务报告提交董事会审核。

    (四)评估内部控制的有效性
    报告期内,董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用,积极推进公司内
部控制制度建设,审阅了公司审计部门提交的内部控制文件,并结合内控工作信
息发表了书面意见,认为公司内部控制制度体系较为健全完备,内控制度设计具
有较强的适用性,能够有效控制各类运营风险,保障公司资产安全;公司财务报
告及非财务报告内部控制评价范围明确、评价依据及缺陷认定标准合理,评价结
果客观、真实地反映了公司内控体系实际运行情况,在所有重大方面保持了企业
业务经营及管理相关的有效的内部控制,评价科学有效。

    (五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内,公司董事会审计委员会通过现场会议、会面、电话等方式,积极
协调管理层就重大审计事项与外部审计机构的沟通,促进针对重大事项的处理方
案的达成;协调内部审计部门与外部审计机构的沟通,提升内部审计人员的业务
素质,提高审计效率,降低审计成本,更好的发挥审计监督职能。

    四、总体评价和建议

    2018 年,公司董事会审计委员会恪尽职守、勤勉尽责地履行了监督评估外
部审计机构和指导内部审计工作的职责,积极出席相关会议,认真审议董事会各
议案,审慎行使公司股东和董事会赋予的职权,充分发挥审计委员会委员在各自
领域的专业特长,为董事会科学决策和依法运行提出了诸多建设性的意见和建议,
切实维护全体股东利益。

    2019 年,公司董事会审计委员会将不断加强相关法律法规、制度规范的学
习,不断加深认识和理解,保障足够的时间和精力履行职责,以独立判断为宗旨,
审慎、认真、勤勉、忠实的履行监督评估外部审计机构和指导内部审计工作的职
责,增强决策能力和专业水平,保障广大投资者的合法权益,维护公司整体利益,
促进公司健康、持续、稳定发展。



                                          中公高科养护科技股份有限公司

                                                       董事会审计委员会

                                                         2019 年 4 月 1 日