雪龙集团股份有限公司

            董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告

    我们作为雪龙集团股份有限公司（以下简称“公司”）现任审计委员会成员，
任职期间严格按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公
司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，忠实履行审计监督职责，勤勉尽职
工作，现就 2019 年度工作情况向董事会作如下报告：

    一、董事会审计委员会基本情况

    公司董事会审计委员会由独立董事舒国平先生（审计委员会召集人，会计专
业人士）、独立董事郑岳常、乌学东以及非独立董事贺财霖、贺群艳五位成员组
成。审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业
经验。

    二、董事会审计委员会会议召开情况

    2019 年董事会审计委员会共召开了三次会议，全体委员均亲自出席了会议。
召开会议的情况具体如下：

    1、于 2019 年 3 月 10 日召开了 2019 年第一次会议，审议通过了《关于公司
2018 年度财务决算报告的议案》、关于公司 2019 年度财务预算报告的议案》、关
于对外报出公司 2016 年至 2018 年财务报告的议案》、《关于公司续聘 2019 年度
审计机构的议案》。

    2、于 2019 年 7 月 26 日召开了 2019 年第二次会议，审议通过了《关于财务
报告前期会计差错更正的议案》、 关于对外报出公司 2016 年-2019 年 6 月份财务
报告的议案》、《关于会计政策变更的议案》。

    3、于 2019 年 11 月 24 日召开 2019 年第三次会议，审议通过了《关于调整
公司首次公开发行股票募集资金运用项目的议案》。

    三、审计委员会年度主要工作内容情况

    报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主
要负责审计过程中的监督、核查和沟通工作，重点工作如下：

    1、审计委员会在定期报告中的履职情况

    审计委员会根据《上海交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、公司
《审计委员会工作细则》的要求，切实履行了对公司定期报告的审阅工作，并对
定期报告的编制提出了专业的意见和建议。在公司 2019 年度财务报告审计工作
中，审计委员会积极履行职责。在审计机构进场前，对年审会计师事务所的独立
性与专业性进行审查，并就公司年度审计有关事项，听取年审会计师的工作安排
及其审计中关注的事项，并提出了审计工作的具体意见和要求。在天健会计师事
务所出具 2019 年度审计报告初步审计意见后，审计委员会认真审阅了审计报告
初稿，听取了年审会计师的意见，并与其进行充分的沟通与讨论，形成书面意见。
在年审会计师出具最终审计意见后，审计委员会对审计报告再次进行审阅，并发
表意见，委员们认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司财务状况和经
营成果，未发现编制的上述财务报告存在重大差错和遗漏，在所有重大方面公允
反映了公司 2019 年度的财务状况，对公司 2019 年度财务报告审计意见无异议，
一致同意提交公司董事会审议。报告期内，各位委员尽职尽责，与事务所保持良
好的沟通，提出专业指导意见，为董事会决策提供重要参考建议。

    2、监督及评估外部审计机构工作

    2019 年 3 月 20 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司
续聘 2019 年度审计机构的议案》，同意继续聘请天健会计师事务所作为公司 2019
年度审计机构。天健会计师事务所在提供 2019 年度审计服务工作中，遵循独立、
客观、公正的执业原则，本着严谨求实、独立客观的工作态度，勤勉尽责地履行
了审计职责。

    3、评估内部控制的有效性

    报告期内，审计委员会督促并指导公司完成内部控制自我评价工作，并持续
完善公司内部控制制度建设。审计委员会对公司内部控制自我评价报告和年审会
计师出具的内部控制审计报告进行了审阅，并听取年审会计师对公司内部控制的
意见和建议，认为上述报告符合公司实际情况，公司内部控制不存在重大缺陷，
在所有重大方面保持了有效的内部控制。同时，委员会督促公司继续加强内部控
制的执行力度，确保内部控制的有效性。

    4、指导内部审计工作

    审计委员会保持与公司内部审计部门的联系和沟通，报告期内，审计委员会
认真审查了公司 2019 年度内部审计工作执行情况，审阅了内部审计工作报告，
并对内部审计发现的问题、相关整改要求以及管理建议提出了意见。审计委员会
一致认为公司内部审计工作制度健全，能够有效开展相关工作，充分发挥了内部
审计的管理控制以及决策服务职能。就内审中发现的问题及时提出整改意见和建
议，为公司的风险防患与决策提供了有力的支持保障。

    四、总体评价

    报告期内，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委
员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，重
点对公司年度报告审计工作、内部控制等工作进行指导和监督，审查公司重大关
联交易，确保公司规范运作，维护公司及全体股东利益。2020 年度我们将继续
认真监督和指导公司的内外部审计工作，加强与公司董事会、监事会及管理层的
沟通交流，更好地发挥审计委员会的重要作用。



                                             雪龙集团股份有限公司董事会
                                                         2020 年 4 月 1 日