百利科技：2019年度内部控制评价报告2020-04-29
公司代码：603959 公司简称：百利科技
湖南百利工程科技股份有限公司
2019 年度内部控制评价报告
湖南百利工程科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：湖南百利工程科技股份有限公司及三家全资子公司：武汉炼化工
程设计有限责任公司、常州百利锂电智慧工厂有限公司、北京恒远汇达装备科技有限公司。
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 99.9
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
公司内部控制手册中涉及公司层面控制的组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、人力资源，
业务层面控制中涉及资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、
业务外包、财务报告、合同管理、信息系统、关联交易等各类内控流程。
4. 重点关注的高风险领域主要包括：
资金活动、采购业务、合同管理、资产管理、销售业务、担保业务等。
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《公司法》、《证券法》等法规要求以及《上海证券交易所股票上
市规则》、上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定，公司内部控制制度及内控评价手册等，
组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额存在错 错报的资产总额占公司最 资产总额的 0.25%≤错报 错报的资产总额低于公司
报 近一期经审计总资产的 金额﹤资产总额的 0.5%。 最近一期经审计总资产的
0.5%以上，涉及的资产总 0.25%。
额同时存在账面值和评估
值的，以较高者作为计算
数据。
净资产总额存在 错报的净资产占公司最近 净资产的 2.5%≤错报金额 错报的净资产低于公司最
错报 一个会计年度经审计净资 ﹤净资产的 5%。 近一个会计年度经审计净
产的 5%以上。 资产的 2.5%。
营业收入存在错 错报的营业收入占公司最 营业收入的 0.5%≤错报金 错报的营业收入低于公司
报 近一个会计年度经审计营 额﹤营业收入的 1%。 最近一个会计年度经审计
业收入的 1%以上。 营业收入的 0.5%。
税前利润存在错 错报的税前利润占公司最 税前利润的 2.5%≤错报金 错报的税前利润低于公司
报 近一个会计年度经审计税 额﹤税前利润的 5%，且绝 最近一个会计年度经审计
前利润的 5%以上，且绝对 对金额小于 100 万元。 税前利润的 2.5%。
金额超过 100 万元。
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）公司董事、监事和高级管理人员舞弊；
（2）已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷，在经过合理的时间后，并未
加以改正；
（3）控制环境无效；
重大缺陷
（4）影响收益趋势的缺陷；
（5）外部审计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能
发现该错报；
（6）可能导致监管机构处罚的缺陷；
（7）可能导致企业出现重大损失的缺陷；
（8）审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
（9）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
一个或多个一般缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但导致企业无法及时防范
重要缺陷
或发现偏离整体控制自标的严重程度依然重大，须引起企业管理层关注。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
是否达到营运目 无法达到所有的营运目标 无法达到部分营运目标或 营运减慢，受到法规惩罚
标及是否受到处 或关键指标，违规操作使 关键业绩指标受到监管者 或被罚款。
罚 业务受到中止。 的限制。
在时间、人力或成 在时间、人力或成本方面 在时间、人力或成本方面 在时间、人力或成本方面
本方面超出预算 超出预算的 50%。 超出预算的 30%。 超出预算的 10%。
的比例
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿
重大缺陷 性控制；公司中高级管理人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得
到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。
决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员
重要缺陷 流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大
负面影响的情形。
决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；
一般缺陷
一般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
无
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是 √否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
报告期内公司发现非财务报告内部控制一般缺陷 2 个：1、公司总裁办公室低值易耗品管理不相容
岗位未分离，未建立台账；2、市场部未制定年度经营目标。
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是 √否
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
√适用 □不适用
上年公司全面内控评价时发现的非财务报告一般缺陷，2019 年均已整改完成。
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
报告期内，公司在财务报告和非财务报告的所有重大方面保持了有效的内部控制，内部控制运行总
体良好。2020 年公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，通过有效内控、防范各类风
险，促进公司健康、可持续发展。
3. 其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：王海荣
湖南百利工程科技股份有限公司
2020年4月28日
