2019 年年度报告
公司代码：603963 公司简称：大理药业
大理药业股份有限公司
2019 年年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杨君祥、主管会计工作负责人李绍云及会计机构负责人（会计主管人员）李绍云
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2019年度计划不派发现金红利；以公司股权登记日股本169,000,000股为基数，以资本公
积金向全体股东每10股转增3股。以上资本公积金转增股本预案需提交2019年度股东大会通过后实
施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本年度报告涉及公司未来规划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者
注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在报告中详细阐
述公司在生产经营过程中包括经营风险、行业风险等可能面临的各种风险和应对措施，敬请查阅
第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十、 其他
□适用√不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节 重要事项........................................................................................................................... 41
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 62
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 69
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 70
第九节 公司治理........................................................................................................................... 77
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 80
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 81
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 198
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、 指 大理药业股份有限公司
大理药业
实际控制人 指 杨君祥家族，杨君祥家族包括杨君祥、杨清龙、尹翠仙
销售公司 指 大理药业销售有限公司
立兴实业 指 立兴实业有限公司，系公司股东，持有公司 18.75%的股份
新疆立兴 指 新疆立兴股权投资管理有限公司，系公司股东，持有公司 13.50%的股份
大理市远山投 指 大理市远山投资有限公司，曾系公司股东，报告期末无持股
资有限公司
《公司章程》 指 《大理药业股份有限公司章程》
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
处方药 指 凭执业医师和执业助理医师处方方可购买、调配和使用的药品
新药 指 未曾在中国境内上市销售的药品
仿制药 指 与原研药在剂量、安全性和效力、质量、作用以及适应症上相同的一种
仿制药品
GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范
《国家基本药 指 2013 年 3 月 13 日，原卫生部发布的《国家基本药物目录》（2012 年版）
物目录》 （卫生部令第 93 号），自 2013 年 5 月 1 日起执行。以及 2018 年 10 月
25 日，国家卫健委发布的《国家基本药物目录》（2018 年版）（国卫
药政发[2018] 31 号）,自 2018 年 11 月 1 日起正式执行。
《医保目录》 指 2019 年 8 月 20 日，国家医保局、人力资源社会保障部关于印发《国家
基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的通知（2019 年版）（医
保发〔2019〕46 号）。本目录自 2020 年 1 月 1 日起正式实施，《人力
资源社会保障部关于印发国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品
目录（2017 年版）的通知》（人社部发〔2009〕159 号）文件同时废止。
两票制 指 药品销售过程中，生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机
构开一次票发票。（根据国办发【2016】26 号《国务院办公厅关于深化
医药卫生体制改革 2016 年重点工作任务的通知》）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
DRGs 指 DRGs(Diagnosis Related Groups)中文翻译为（疾病）诊断相关分类，
它根据病人的年龄、性别、住院天数、临床诊断、病症、手术、疾病严
重程度，合并症与并发症及转归等因素把病人分入 500-600 个诊断相关
组，然后决定应该给医院多少补偿。
ERP 系统 指 ERP 系统是企业资源计划(Enterprise Resource Planning)的简称，是
指建立在信息技术基础上，集信息技术与先进管理思想于一身，以系统
化的管理思想，为企业员工及决策层提供决策手段的管理平台。
COD 指 COD（Chemical Oxygen Demand）指化学需氧量，是以化学方法测量水
样中需要被氧化的还原性物质的量。废水、废水处理厂出水和受污染的
水中，能被强氧化剂氧化的物质（一般为有机物）的氧当量。在河流污
染和工业废水性质的研究以及废水处理厂的运行管理中，它是一个重要
的而且能较快测定的有机物污染参数，常以符号 COD 表示。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 大理药业股份有限公司
公司的中文简称 大理药业
公司的外文名称 DALI PHARMACEUTICAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写 DALI PHARMACEUTICAL
公司的法定代表人 杨君祥
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 吴佩容
联系地址 云南省大理市下关环城西路118号
电话 0872-8880055
传真 0872-8880055
电子信箱 dongban@daliyaoye.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 云南省大理市下关环城西路118号
公司注册地址的邮政编码 671000
公司办公地址 云南省大理市下关环城西路118号
公司办公地址的邮政编码 671000
公司网址 www.daliyaoye.cn
电子信箱 dongban@daliyaoye.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大理药业 603963 -
六、 其他相关资料
名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
内） 座9层
签字会计师姓名 彭让、李秋霞
名称 中信证券股份有限公司
报告期内履行持续督导职责的
办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代
保荐机构
广场（二期）北座
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签字的保荐代表 彭浏用、石坡
人姓名
持续督导的期间 2017 年 9 月 22 日至 2019 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2019年 2018年 2017年
期增减
(%)
营业收入 294,324,901.14 401,483,012.27 -26.69 272,739,025.98
归属于上市公司股东的净利 13,505,492.64 10,700,465.12 26.21 44,452,485.28
润
归属于上市公司股东的扣除 4,372,644.95 2,322,150.05 88.30 37,014,702.93
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净 7,328,803.91 78,115,466.54 -90.62 26,916,671.06
额
本期末
比上年
2019年末 2018年末 同期末 2017年末
增减（%
）
归属于上市公司股东的净资 467,622,998.78 464,127,506.14 0.75 463,427,041.02
产
总资产 561,328,725.11 594,510,341.89 -5.58 612,762,834.26
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2019年 2018年 2017年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.08 0.06 33.33 0.30
稀释每股收益（元／股） 0.08 0.06 33.33 0.30
扣除非经常性损益后的基本每股 0.03 0.01 200.00 0.25
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.90 增加0.59个百
2.31 16.34
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 0.94 0.50 增加0.44个百 13.60
净资产收益率（%） 分点
公司 2019 年 6 月实施《公司 2018 年度利润分配方案》后，总股本由 13,000 万股增加至 16,900
万股。根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露》的规定，报告期内，各比较期间的归属于上市公司股东的基本每股收益、稀释每
股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益按照调整后股数已重新计算。
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 82,580,166.29 78,314,337.34 68,490,990.56 64,939,406.95
归属于上市公司股东
7,402,511.01 4,831,239.71 2,485,983.47 -1,214,241.55
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 3,766,726.27 2,579,533.33 580,964.29 -2,554,578.94
后的净利润
经营活动产生的现金
-667,412.33 -10,236,828.26 866,031.42 17,367,013.08
流量净额
公司分季度营业收入呈逐季减少，主要系受销量逐季下降影响，归属于上市公司股东的净利
润的下降主要因为销量的下降，此外四季度公司年度薪酬奖金计提导致利润进一步下滑。公司一
季度、四季度收到大额政府补助外，公司扣非后净利润基本与净利润变动保持一致。各季度经营
活动产生的现金流量净额变动主要受到公司支付给第三方的渠道开拓、学术推广等服务费用的金
额影响，此外四季度支付的人工麝香采购货款减少导致经营活动产生的现金流量金额进一步增加。
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -9,635.18
计入当期损益的政府补助，但 5,088,999.96 2,372,100.00 8,563,820.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关 6,576,042.47 7,907,702.24 131,686.35
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融
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负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业 -831,836.08 -365,519.46 101,796.25
外收入和支出
所得税影响额 -1,700,358.66 -1,535,967.71 -1,349,885.07
合计 9,132,847.69 8,378,315.07 7,437,782.35
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 225,188,178.08 225,229,945.21 41,767.13 6,576,042.47
合计 225,188,178.08 225,229,945.21 41,767.13 6,576,042.47
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
大理药业自创立以来，秉持“质量至上，信誉为本，创新为魂，发展为先”的核心价值观，
坚持以市场和顾客需求为导向，立足科研和创新，把现代药物制药技术与传统中医药相结合，注
重产品的科技内涵和创新性，在心脑血管、消化系统等治疗领域已形成一批具有较强竞争力的主
营品种。
（一）主要业务及经营模式
1.主营业务
公司主营业务系中、西药注射剂的生产和销售。
大理药业经过 20 多年的发展，已发展成为一家集研发、生产、销售于一体的制药企业。公司
在心脑血管、消化系统等治疗领域已形成一批具有较强竞争力的主营品种，拥有醒脑静注射液、
参麦注射液、亮菌甲素注射液等处方药产品。公司现有 20 个品种 44 个规格的注射剂药品批准文
号，其中有 7 个品种 17 个规格的产品连续两次被列入 2012 版、2018 版《国家基本药物目录》，
有 11 个品种共 33 个规格产品列入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2019 年
版）》。
2.主要产品
公司主要产品为“中精牌”醒脑静注射液、参麦注射液、亮菌甲素注射液。
醒脑静注射液属于脑血管疾病用药，主要用于治疗脑脉瘀阻所致中风昏迷、脑栓塞、脑出血
急性期、颅脑外伤，系国家医保中成药乙类产品，曾系国家中药二级保护品种。
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参麦注射液属于心血管疾病用药，主要用于治疗气阴两虚型之休克、冠心病、病毒性心肌炎、
慢性肺心病、粒细胞减少症，能提高肿瘤病人的免疫机能，系《国家基本药物目录》品种、国家
医保中成药甲类产品。
亮菌甲素注射液主要用于治疗急性胆囊炎、慢性胆囊炎发作、其他胆道疾病并发急性感染及
慢性浅表性胃炎、慢性浅表性萎缩性胃炎，为部分省市医保产品，其中：10ml:5mg 规格系全国独
家剂型规格。
3.经营模式
（1）采购模式
公司设有独立完整的采购部门，全面负责公司研发、生产、经营所需物料、物品的对外采购
工作，保证公司研发、生产、经营工作的正常进行。公司建立了物料采购管理、采购合同管理、
供应商管理、物料接收入库、发放、储存管理、仓库安全管理、部门及人员工作职责等相关管理
制度及操作规程以实现对供应系统的规范化、精细化管理。供应部根据公司销售计划、生产计划、
中药材的生产季节、市场供应情况以及库存情况，确定最佳采购和储存批量，编制采购计划，报
批后执行具体的采购。
（2）生产模式
公司所有产品均严格按照 GMP 规范进行生产，以销定产。生产部根据销售部门提供的各规格
产品年度、季度及月度销售计划，结合对应产品库存、发货情况及生产能力等进行生产测算，综
合考虑生产周期、生产成本、验证计划、设备技术改造和维护保养计划等因素制定出各规格产品
年度、季度及月度生产计划，并组织、协调、督促生产计划的完成，执行过程中及时根据市场情
况调整生产计划。生产车间严格按生产计划实施生产，同时对产品生产工艺、质量标准、GMP 等
执行情况进行管理。质量部门对整个生产过程中的关键控制点进行监控，对中间产品、半成品、
成品的质量进行监督、检验及合格评定。
2019 年 3 月，公司通过了云南省食品药品监督管理局食品药品审核查验中心委派的专家组对
公司执行药品 GMP 及相关法律法规情况进行的飞行检查。
（3）仓储管理
公司供应部、成品储运配送部设有仓储管理组，分别负责物料、成品的仓储管理。物料及成
品按其性质特点分类、分库定置存放，通过 ERP 系统实现对物料及成品信息、存货和发放进行有
效地管控，满足精准性的要求，根据物料及成品仓储管理的要求，在库区配备空调及温湿度监控
系统，24 小时不间断对库存环境进行实时自动监测和记录，保证温湿度指标控制在仓库管理规定
的范围内，保证了仓储物料及成品质量。采用 ERP 系统对物料及产品出库进行系统化管理，确保
库存管理账实相符、出入库数据准确无误。
（4）销售模式
公司销售中心负责统一管理销售业务，包括销售政策的制定，配送商与服务商的选择和管理，
销售合同的签订，专业化的学术推广及学术支持，并负责售后服务工作。销售中心设立市场管理
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部、学术招商部，根据区域和产品的特点实施产品销售、学术推广工作，与配送商和服务商建立
长期稳定的合作关系。公司已形成覆盖全国（除港、澳、台地区）的营销网络。
随着两票制、带量采购、DRGs 等政策在全国范围内全面铺开，传统的经营思路已经不适合市
场竞争的需要。公司通过销售渠道整合，有效掌控终端销售网络、建立直接配送体系、完善配送
渠道，实现以直接配送销售为主的销售模式。同时强化存量市场，积极开发空白医疗机构，启动
民营医疗机构、第三终端市场的开发及销售，从而保证公司的销售市场份额。
（二）行业情况
医药行业是涉及国计民生的重要行业，也是国家确定的七大战略新兴产业之一，伴随老龄化
程度的不断加剧，没有明显周期性的医药行业，发展前景依然光明。随着“三医联动”医疗改革
的不断深入，医保准入谈判将更青睐于临床价值高且价格合理的药品，高同质化产品将成为降价
控费的首要目标；同时，带量采购扩围，开启了医药行业以价换量的竞争模式，具有独特临床价
值的创新药企将在激烈的竞争中脱颖而出。
随着按 DRGs 付费试点的推广等医保控费措施的实行，医疗机构更加关注临床治疗的成本和收
益，这将打破药企的传统销售模式，也将进一步削弱普通药品的定价权，这些政策的推进将对医
药行业现有的生存模式和利益格局带来更大的挑战。
在带量采购扩围、分级诊疗、医保支付改革、新医保目录动态调整等医药行业政策频出的大
背景下，中国医药行业将在长期稳健增长与短期不确定性中交替发展，逐步进入结构优化的新时
代。
对于中医药行业，2019 年底中共中央、国务院印发《中共中央国务院关于促进中医药传承创
新发展的意见》等一系列重要文件，从健全中医药服务体系、发挥中医药在维护和促进人民健康
中的独特作用、大力推动中药质量提升和产业高质量发展、加强中医药人才队伍建设、促进中医
药传承与开放创新发展、改革完善中医药管理体制机制等六个方面，为中医药在新时代的传承创
新发展提供了纲领性的指导，使中医药行业政策渐趋明朗。随着中国社会人口老龄化进程加快，
患有心脑血管、糖尿病、肿瘤、骨骼、慢性呼吸系统等疾病的人群将持续攀升，中医药将充分发
挥其独特优势，在慢性病的预防、诊疗和康复阶段发挥重要作用，中医药行业将迎来新的发展机
遇。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
详见第四节中 “资产、负债情况分析”。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1.生产自动化，生产管理更加严格规范
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报告期内公司生产管理更加严格规范，为了尽可能避免人为干预和偏差，确保每批产品的生
产过程均得到科学、严格、精准的监测和控制，公司在生产线实现自动化控制的基础上，对生产
过程进行风险排查并采取有效措施，不仅消除生产过程中的风险，提高了产品质量，同时也提升
了企业产品的核心竞争力。
公司实施“人员管理规范化、设备管理制度化、物料管理流程化、工艺管理标准化、环境管
理全程化”的生产管理模式。为此，公司强化系统保障和过程控制，在控制生产过程风险的同时，
降低非生产期间可能产生的风险，紧紧围绕“保证产品质量”这一工作中心，严格生产质量管理，
重点抓好生产一线精细化管理，狠抓设备维护保养管理工作，建立一套既符合药品 GMP，又行之
有效的生产质量管理体系。在规范执行各项生产工作的同时，认真开展员工技能培养及考核工作，
使得各岗位人员技能得到不断提升，实现“机为人控、料为人管、人为规管、环为人治”的管理
目标。同时，公司在偏差管理、变更控制等方面进行更加严格的要求，保障药品的稳定性、均一
性、安全性和有效性。
2.技术与平台优势
公司作为云南省创新型企业，建有省级企业技术中心，先后承担了云南省科技惠民专项等一
批省、州、市级科技项目。经过前期精心规划与布局，公司逐步建立和完善“一站多中心”科研
平台，进行新药/仿制药的开发、产品工艺和质量研究，为后续高效、强劲的技术突破打好基础。
依托院士专家工作站实现公司自主创新能力的进一步提升。与浙江大学共建的中药现代化联合研
究中心，为中药现代化建设及中成药二次开发提供了技术保障，依托该平台开展公司中药注射液
二次开发项目。与大理大学联合共建了药物研究所、药物研究与开发实验室，并与温州医科大学、
四川农业大学、江西省林业科学院、江苏省食品药品监督检验研究院、上海市食品药品检验所等
多家高校、科研院所建立长期战略合作关系。
3.专利与品牌优势
公司构建了较为完整的知识产权保护体系，围绕主导产品形成了一批专利群，截至报告期末，
公司共拥有已授权专利 33 件，其中发明专利 9 件，较上个报告期分别增加 3 件和 1 件，授权的发
明专利均源自于主营产品的技术创新。
公司“中精 ZHONG JING 及图”商标为中国驰名商标。
4.产品优势
公司经过多年的经营，已在医药行业树立了良好的口碑，主导产品参麦注射液、醒脑静注射
液在心脑血管用药领域具备一定的声誉和影响力。
2019 年底，中共中央、国务院正式颁布了《中共中央国务院关于促进中医药传承创新发展的
意见》（以下简称“《意见》”），《意见》指出中医药学是中华民族的伟大创造，是中国古代
科学的瑰宝，也是打开中华文明宝库的钥匙，为中华民族繁衍生息作出了巨大贡献，对世界文明
进步产生了积极影响。《意见》从健全中医药服务体系、发挥中医药在维护和促进人民健康中的
独特作用、大力推动中药质量提升和产业高质量发展、加强中医药人才队伍建设、促进中医药传
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承与开放创新发展、改革完善中医药管理体制机制等六个方面提出了 20 条意见。公司产品以中药
注射剂为主，且主要产品为心脑血管疾病治疗用药，随着《意见》的逐步实施，公司产品将在中
医药行业继续发展的大背景彰显其产品优势。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
随着国内医疗体制改革的不断深入，国家医保控费目标和策略更加清晰，各省区根据自身情
况也陆续出台了相应政策，全国药品带量招标采购不断在各省市扩围，整个医药行业面临前所未
有的竞争压力。保生存、谋发展成了企业理性的选择。2019 年度，公司实现营业收入 29,432.49
万元，较上年下降 26.69%，归属上市公司股东的净利润为 1,350.55 万元，归属上市公司股东的
扣除非经常性损益的净利润为 437.26 万元，分别较上年增长 26.21%和 88.30%。
报告期主要经营情况
单位：万元
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业收入 29,432.49 40,148.30 -26.69
归属上市公司股东的净利润 1,350.55 1,070.05 26.21
销售费用 18,421.34 27,091.00 -32.00
管理费用 2,282.39 3,429.89 -33.46
2019 年在公司董事会的决策领导下，按照“调整、充实、降本、增效”的工作思路，针对公
司经营管理中的不足，主动调整销售团队、充实高层管理人员、大力降低运营成本，提升主营业
务的盈利能力，实现公司可持续发展。
为了根本上改变经营业绩持续下滑的局面，公司主动调整了营销策略、业务主管、团队成员
和客户结构。一是根据医改政策变化和区域市场竞争情况，及时调整销售策略和产品结构，减少
不必要的区域渠道开拓推广、咨询费和宣传费等开支。二是不断完善制度、流程、营销策略和客
户管理，根据绩效考核的结果，及时优化销售团队，同时引进了一名经验丰富的专业人员主管营
销工作。三是优化客户结构，对购货频率低、数量少、回款周期长、服务质量差的客户,公司进行
了优化调整，客户集中度明显上升。
营销策略、营销团队和客户结构的调整，短期影响了公司的市场维护与开拓，导致公司年度
营业收入降幅较大，但营运质量提高了，经营风险降低了，为后续快速发展打下了良好的基础。
在营业收入下降的不利情况下，公司管理层狠抓精细管理，不断挖掘企业内部潜力。首先，
根据销售状况，科学合理安排产能利用，尽量保障满足客户的需求；其次在全公司范围内削减冗
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员，全年员工总数下降了 9.55%，通过加强岗位技能培训，实行一人多岗，合理制定排班排产计
划，实现人机利用相对优化；通过对生产产能利用、人员安排和产销联动降库存等精细管理，提
高了产能利用率，减少了资金占用、停工损失及存货减值损失。
通过上述努力，公司期间费用的下降比例超过营业收入下降的比例，2019 年度，虽然营业收
入同比下降了 26.69%，但归属于上市公司股东净利润和扣除非经常性损益后的净利润分别比上年
增长了 26.21%和 88.30%，实现了公司降本增效的改革目标。
报告期内，公司主要工作完成情况如下：
1.加强产品市场营销力度
报告期内，随着医药流通体制改革和医保政策的不断变化，对公司原有的营销体系带来很大
的压力，公司及时调整了营销策略，果断引进了有成熟经验和营销能力的领军人才，重新布局全
国市场、细化区域市场，加强与全国性及地方龙头终端服务商的合作，继续深化与区域性市场服
务商的合作，逐步与多家优质终端服务商建立了战略合作关系；同时，公司也进一步加强学术推
广，提升公司影响力，开发新的销售市场，力争把政策的影响降到最低水平。下一步，公司继续
围绕销售模式和机制建设提升营销能力，充分运用主导产品醒脑静注射液、参麦注射液疗效确切、
安全性高、有很强市场认同的良好基础，不断通过学术推广提升品牌影响力，巩固存量市场份额，
拓宽渠道、突破增量，将公司主导产品的市场份额保持，进而提升到一个合理的水平上。
2.坚持安全为先，质量至上，依法经营，诚信经营
报告期内，公司始终坚持“安全第一，质量至上”的原则，以质量为依托，树立品牌形象，
满足市场需求，打造环保企业，为公司持续发展打下良好基础。一是完善质量管理体系，加强产
品生产工艺过程控制，通过风险管理确保产品质量。报告期内，公司顺利通过 GMP 飞行检查及各
级药监部门的日常监督检查。二是重视提高生产效率。通过设备技术改造，持续提升生产的自动
化、智能化水平，实现人员合理与精准配置。三是严格按照环境和职业健康安全管理体系运行，
落实安全生产责任制，全面完成了年度安全生产各项目标。按期完成云南省安监局安全生产监督
综合信息平台大检查长效机制管理系统的安全隐患排查上报工作。同时，公司以提高全员安全意
识为先导，以生命、健康、安全为主线，把“安康杯”竞赛活动同“安全生产月”和“防范风险
化工行”活动紧密结合起来，开展了以“防风险、除隐患、遏事故”为主题的投稿活动，组织安
全生产专题培训，举办安全生产知识竞赛和安全应急演练竞赛活动，开展泡沫灭火器、消防沙、
危化品冲洗、有限空间逃生、反恐防暴及应急救援等各类应急预案的演练。四是继续践行绿色环
保理念，建设环保友好型企业，持续推进清洁生产工作，使用洁净天然气作为生产用汽动力能源，
并持续推行节水减排活动，从源头降低污染物排放，“三废”达标排放，节能降耗措施有效落实。
3.着力推进中药注射剂二次开发，提升产品品质竞争力
报告期内，公司与浙江大学合作完成了参麦注射液化学和药效物质基础研究、体内过程研究、
过敏原筛查、工艺品质提升等研究项目，形成研究报告；基本完成了醒脑静注射液化学和药效物
质基础研究等大品种培育研究内容。与四川农业大学、温州医科大学、江西省林业科学院合作，
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基本完成了麦冬、温郁金、栀子药材的生产及质量研究项目，形成了技术规程草案和药材内控质
量标准草案。醒脑静注射液标准提高研究、亮菌甲素注射液基础研究等项目正积极有序推进；黄
芪注射液工艺改进及质量研究工作已完成黄芪药材质量控制研究；与上海市药检所合作开展黄芪
注射液质量控制研究项目已完成第三阶段研究工作。
4．积极配合国家药品标准提高工作
围绕“国家药品安全十三五规划”的总体目标，国家药典委组织开展国家药品标准制修订标
准提高项目，醒脑静注射液生产用的药材郁金、冰片、栀子被列入 2018 年国家药典委标准提高立
项项目，参麦注射液生产用药材麦冬及亮菌甲素注射液使用的辅料丙二醇被列入 2019 年国家药品
标准提高立项项目，公司积极提供样品并配合各地药检所标准提高的相关工作。这些工作的开展
和推进，将对公司生产优质的产品、进一步提高市场竞争力发挥重大的作用。
5．提升科研实力，完善科研条件
公司科研平台正常运作，为公司的科技创新工作提供技术保障。公司科技综合楼正在按计划
建设，以科技综合楼为基础的“一站多中心”综合技术平台建设完善，将提高公司产品科技研发、
检验检测分析等技术水平，一方面为企业新产品研发提供强有力的技术支撑，进而完善公司产品
结构，丰富公司产品管线；另一方面将加强公司既有产品的基础研究和再评价等，进一步提升主
导产品的科技含量和市场竞争力，增强公司未来经营中的抗风险能力。
6．完成参麦注射液品种再注册工作
公司于 2019 年 3 月 27 日获得《云南省药品监督管理局药品再注册批件》批件号 2019R000006、
2019R000007、2019R000005）。这是根据我国《药品管理法》及《药品管理法实施条例》规定药
品批准文号有效期为五年，在 10ml 参麦注射液、50ml 参麦注射液、100ml 参麦注射液药品批准文
号到期前，企业对其进行再注册申请并获得的再注册批件。
7.获得三项专利授权
截至报告期末，公司共拥有已授权专利 33 件，其中发明专利 9 件。报告期内，公司获得三项
专利授权，具体情况如下所示：
序号 专利名称 专利类型 专利号
1 一种用于醒脑静注射液的栀子质量评价方法 发明专利 ZL201711126211.X
2 一种自动推瓶机构 实用新型 ZL201920278823.9
3 一种药瓶托盘堆码装置 实用新型 ZL201920278824.3
二、报告期内主要经营情况
报告期内，由于公司主动进行营销策略调整、销售团队调整，加上国家医改政策持续影响，
实现营业收入 29,432.49 万元，较上年下降 26.69%；在营业收入下降的不利情况下，公司管理层
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狠抓精细管理，不断挖掘企业内部潜力，通过努力，公司期间费用的下降比例超过营业收入下降
的比例，当年实现归属于上市公司股东的净利润 1,350.55 万元，较上年增长 26.21%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 294,324,901.14 401,483,012.27 -26.69
营业成本 73,216,137.86 79,431,655.73 -7.82
销售费用 184,213,407.47 270,909,971.44 -32.00
管理费用 22,823,911.01 34,298,872.88 -33.46
研发费用 2,230,465.67 2,238,804.98 -0.37
财务费用 -233,044.27 370,700.85 -162.87
其他收益 3,088,999.96 1,010,000.00 205.84
营业外收入 2,058,331.84 1,510,260.54 36.29
经营活动产生的现金流量净额 7,328,803.91 78,115,466.54 -90.62
投资活动产生的现金流量净额 -15,333,466.09 13,406,831.50 -214.37
筹资活动产生的现金流量净额 -10,010,000.00 -60,628,333.34 不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入 29,432.49 万元，较上年下降 26.69%，实现营业利润 1,595.49
万元，较上年增长 37.28%；利润总额 1,712.30 万元，较上年增长 35.70%；归属于上市公司股东
的净利润 1,350.55 万元，较上年增长 26.21%。
业绩变动主要原因：
1.报告期内，营业收入下降主要是公司营销策略调整、团队调整与医改政策持续影响共同作
用的结果。首先，由于公司营销政策的调整，减少了渠道开拓推广、咨询费和宣传费等开支，调
整优化了销售团队中约 30%的人员，各项开支的减少及人员的不稳定严重影响了市场的维护与开
拓，是导致营业收入下降的主要原因；其次，由于营销人员调整比例较大，也影响了原有客户的
稳定，导致了部分客户流失；最后，2017 版和 2019 版医保目录持续限定公司的中药注射剂必须
在二级及以上医院使用，导致公司在基层医疗机构的用量逐年减少。营销体系、策略和人员的调
整，短期影响了公司的市场开拓与销售，公司年度营业收入下降了 26.69%，虽然营业收入降幅较
大，但营运质量提高了，经营风险降低了，为后续快速发展打下了良好的基础。
2.营业利润、利润总额和归属于上市公司股东的净利润增长的主要原因，公司管理层眼睛向
内，不断挖掘企业内部潜力，根据销售状况，科学合理安排产能利用，削减冗员，通过加强岗位
技能培训实行一人多岗，及时调整生产计划，减少产品和原材料库存，大幅减少了停工损失及存
货损失，2019 年度管理费用比 2018 年下降了 33.46%；在加强内部精细管理的同时，随着销量的
减少，公司也相应压缩了区域渠道开拓、推广、差旅费等费用，公司销售费用比上年减少 32%，
应收账款余额比上年减少 50.21%，存货比上年减少 12.92%。通过一系列降本增效的努力，公司期
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间费用的下降比例超过营业收入下降的比例，实现了营业利润、利润总额和归属于上市公司股东
净利润的同步增长。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 增减（%）
减（%） 减（%）
化学药 -331,361.32 1,266.01 100.38 -100.75 -99.93 增加 4.62 个
品 百分点
中药 294,638,424.62 73,214,871.85 75.15 -17.58 -5.61 减少 3.15 个
百分点
合计 294,307,063.30 73,216,137.86 75.12 -26.69 -7.82 减少 5.09 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 增减（%）
减（%） 减（%）
大容量 63,530,785.81 22,874,152.93 64.00 -38.58 -23.16 减少 7.22 个
注射液 百分点
小容量 230,776,277.49 50,341,984.93 78.19 -22.56 1.37 减少 5.15 个
注射液 百分点
合计 294,307,063.30 73,216,137.86 75.12 -26.69 -7.82 减少 5.09 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 增减（%）
减（%） 减（%）
东北 27,887,813.59 5,558,947.04 80.07 -35.15 -19.01 减少 3.97 个
百分点
华北 37,565,513.23 7,500,545.51 80.03 -30.33 -10.96 减少 4.34 个
百分点
华东 80,976,947.06 23,289,654.62 71.24 -28.08 -8.64 减少 6.12 个
百分点
西北 54,859,309.37 11,145,021.72 79.68 11.78 13.72 减少 0.35 个
百分点
西南 35,024,662.41 8,087,687.42 76.91 -16.26 -11.20 减少 1.32 个
百分点
中南 57,992,817.64 17,634,281.55 69.59 -42.61 -10.69 减少 10.87 个
百分点
合计 294,307,063.30 73,216,137.86 75.12 -26.69 -7.82 减少 5.09 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
分行业说明：主营业务分行业中，化学药品营业收入为负数，营业成本为正数，主要系报告
期发生销售折价金额所致，中药也存在相同的情况。
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分产品说明：主营业务中毛利率均有不同程度下降，主要原因系药品中标价格持续走低及医
院终端实行二次议价影响，导致公司出厂价格下降。
分地区情况：报告期陕西省市场开拓成效明显，销量较上年增长 16.58%，导致西北区营业收
入较上年增长 11.78%，其他各区销量均有不同程度的下降，其中东北区、华北区及中南区营业收
入较上年降幅均超过 30%，主要原因系营销策略调整和医改政策叠加的影响。公司之前在这些地
区基层终端市场销量较大，自 2017 版和 2019 年版医保政策持续限制，公司醒脑静注射液和参麦
注射液医保支付受限于二级及二级以上医疗机构使用，原基层终端市场几乎都停止销售。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
心脑血管 万支/万 1,844.47 1,970.22 151.40 1.47 -17.41 -48.66
领域 瓶
消化系统 万支 0 1.78 55.67 -100 -90.47 -55.60
领域
产销量情况说明
公司消化系统用药在公司产销量占比均不大，2018 年度该产品营业收入占比仅为 0.38%。报
告期内，公司没有安排消化系统用药生产，主要原因是公司消化系统用药是新农合农保目录产品
和部分省区医保过渡期目录产品，随着各省区执行新医保政策，逐步停止医保支付，用户采购量
下降所致。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
化学药 直接材料 325.49 0.00 250,484.49 0.32 -99.87
品 直接人工 263.58 0.00 386,216.25 0.49 -99.93
制造费用 676.94 0.00 1,227,600.31 1.54 -99.94
小计 1,266.01 0.00 1,864,301.05 2.35 -99.93
中药 直接材料 45,487,909.01 62.13 50,381,942.04 63.43 -9.71
直接人工 5,049,530.39 6.90 6,145,836.17 7.74 -17.84
制造费用 22,677,432.45 30.97 21,039,576.47 26.48 7.78
小计 73,214,871.85 100 77,567,354.68 97.65 -5.61
合计 73,216,137.86 100 79,431,655.73 100 -7.82
分产品情况
分产品 成本构成 本期金额 本期占 上年同期金额 上年同 本期金 情况
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项目 总成本 期占总 额较上 说明
比例(%) 成本比 年同期
例(%) 变动比
例(%)
大容量 直接材料 9,388,698.57 12.82 16,010,650.14 20.16 -41.36
注射剂 直接人工 2,382,483.31 3.25 3,208,702.65 4.04 -25.75
制造费用 11,102,971.05 15.17 10,549,271.28 13.28 5.25
小计 22,874,152.93 31.24 29,768,624.07 37.48 -23.16
小容量 直接材料 36,099,535.94 49.31 34,621,776.39 43.59 4.27
注射剂 直接人工 2,667,310.65 3.64 3,323,349.77 4.18 -19.74
制造费用 11,575,138.34 15.81 11,717,905.50 14.75 -1.22
小计 50,341,984.93 68.76 49,663,031.66 62.52 1.37
合计 73,216,137.86 100 79,431,655.73 100 -7.82
成本分析其他情况说明
公司主要产品的成本构成及变动情况如下：
单位：万元
项目 成本构成项目 2019 年度 占比（%） 2018 年度 占比（%）
直接材料 - - 19.35 0.24
化学药品（胞二 直接人工 - - 32.28 0.41
磷胆碱注射液） 制造费用 - - 105.93 1.33
小计 - - 157.56 1.98
直接材料 0.03 0.00 5.70 0.07
化学药品（亮菌 直接人工 0.03 0.00 6.34 0.08
甲素注射液） 制造费用 0.07 0.00 16.83 0.21
小计 0.13 0.00 28.87 0.36
直接材料 3,414.49 46.64 3,120.04 39.28
中药（醒脑静注 直接人工 216.53 2.96 211.63 2.66
射液） 制造费用 878.26 12.00 720.59 9.08
小计 4,509.28 61.60 4,052.26 51.02
直接材料 1,134.30 15.49 1,918.16 24.15
中药（参麦注射 直接人工 288.42 3.94 402.95 5.07
液） 制造费用 1,389.48 18.97 1,383.37 17.42
小计 2,812.20 38.40 3,704.48 46.64
公司主要产品单耗比情况：
项目 成本构成项目 2019 年度 2018 年度
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单位成本(元/ml) 单位成本(元/ml)
销量(万 ml) 7,333.72 7,540.57
直接材料 0.47 0.41
中药（醒脑静注
直接人工 0.03 0.03
射液）
制造费用 0.12 0.10
小计 0.62 0.54
销量(万/ml) 20,525.18 29,769.92
直接材料 0.06 0.06
中药（参麦注射
直接人工 0.01 0.01
液）
制造费用 0.07 0.05
小计 0.14 0.12
公司报告期主要产品为醒脑静注射液和参麦注射液，营业成本较上期减少，主要系产品销量
下滑所致。醒脑静注射液产品单位成本中的直接材料较上年增长 14.63%，主要系其主要原料人工
麝香采购价格提高所致。制造费用增加系报告期公司燃料成本同比大幅增加，从而导致单位固定
成本增加所致。
报告期主要产品成本较上年小幅下降 7.82%，主要系受产品销量下滑影响。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 3,432.60 万元，占年度销售总额 11.66%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。
前五名供应商采购额 4,169.10 万元，占年度采购总额 84.75%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
2019 年公司度公司前五大供应商的采购情况如下：
序 采购额 占当期采购总
供应商名称 采购品名称
号 （万元） 额比例（%）
1 中国中药有限公司 人工麝香 3,446.09 70.05
2 江苏华兰药用新材料股份有限公司 丁基橡胶塞 240.01 4.88
3 大理中石油昆仑燃气有限公司 天然气 235.11 4.78
4 雅安三九中药材科技产业化有限公司 麦冬 142.00 2.89
5 山东省药用玻璃股份有限公司 钠钙玻璃输液瓶 105.89 2.15
合计 4,169.10 84.75
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3. 费用
√适用 □不适用
利润表项目 本期发生额 上年发生额 同比增减（%） 变动原因说明
销售费用 184,213,407.47 270,909,971.44 -32.00 主要系报告期渠道开拓、学
术推广等费用减少所致。
管理费用 22,823,911.01 34,298,872.88 -33.46 主要系报告 期减产停工损
失及产品到 效期报废损失
大幅减少所致。
研发费用 2,230,465.67 2,238,804.98 -0.37
财务费用 -233,044.27 370,700.85 -162.87 报告期无借款所致。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 2,230,465.67
本期资本化研发投入 0.00
研发投入合计 2,230,465.67
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.76
公司研发人员的数量 8
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 2.64
研发投入资本化的比重（%） 0
(2). 情况说明
√适用 □不适用
公司研发费用资本化的会计处理及具体标准为：
（1）对于自外部机构购买的研究开发项目后续自主研发的，相关的支出计入“研发支出-资
本化支出”科目核算；
（2）对于自行开发无形资产所发生的研发项目支出，分为研究阶段支出与开发阶段支出：
A、研究阶段的支出于发生时计入当期损益；
B、对于开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不满足下述条件的开发阶段
的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完
成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形
资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在资产，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用
性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司在研发项目取得
相关批文或者证书(根据国家食品药品监督管理总局颁布的《药品注册管理办法》批准的“临床试
验批件”、“药品注册批件”或者法规市场国际药品管理机构的批准)之后的费用，并且评估项目
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成果未来能够对公司带来相关经济利益，方可作为资本化的研发支出；其余研发支出，则作为费
用化的研发支出。
报告期内，公司无研发支出资本化金额。
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
项目名称 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
经营活动产生的 7,328,803.91 78,115,466.54 -90.62% 主要系报告期支付上年促
现金流量净额 销推广费用、退还部分客
户保证金及原料采购支付
增加所致。
投资活动产生的 -15,333,466.09 13,406,831.50 -214.37% 主要系报告期公司科技综
现金流量净额 合楼项目投入持续增加所
致。
筹资活动产生的 -10,010,000.00 -60,628,333.34 不适用 主要系上年归还银行借款
现金流量净额 所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期
本期期末
末数占 末数占
金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期期末变
的比例 的比例
动比例（%）
（%） （%）
交易性金 225,229,945.21 40.12 0.00 0.00 不适用 根据新金融工具
融资产 准则重分类导
致。
以公允价 0.00 0.00 225,188,178.08 37.88 -100.00 根据新金融工具
值计量且 准则重分类导
其变动计 致。
入当期损
益的金融
资产
应收账款 17,384,339.98 3.1 34,916,161.59 5.87 -50.21 主要系报告期公
司销量减少及信
用期回款金额增
加所致。
预付款项 1,271,596.80 0.23 512,945.54 0.09 147.9 主要系报告期预
付多效蒸馏水设
备款所致。
其他应收 2,345,990.52 0.42 159,906.50 0.03 1,367.1 主要系报告期支
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2019 年年度报告
款 付科技综合楼项
目建设农民工工
资保证金所致。
其他流动 2,377,621.79 0.42 11,980.84 0.00 19,745.20 主要系报告期公
资产 司预交企业所得
税所致。
在建工程 25,938,529.31 4.62 975,352.84 0.16 2,559.4 主要系报告期公
司科技综合楼项
目建设投入增加
所致。
长期待摊 216,941.15 0.04 550,510.43 0.09 -60.59 主要系报告期正
费用 常摊销所致。
递延所得 7,570,915.99 1.35 10,137,009.36 1.71 -25.31 主要系报告期支
税资产 付上期计提费用
所致。
应付账款 13,745,386.34 2.45 9,208,293.39 1.55 49.27 主要系报告期公
司科技综合楼项
目应付工程款增
加所致。
预收款项 6,058,470.36 1.08 10,548,241.81 1.77 -42.56 主要系报告期预
收货款已发货结
算所致。
应付职工 3,444,333.62 0.61 2,462,232.21 0.41 39.89 主要系报告期末
薪酬 公司尚未支付的
薪酬增加所致。
应交税费 3,538,970.65 0.63 6,351,971.38 1.07 -44.29 主要系报告期预
交企业所得税款
所致。
其他应付 66,185,573.54 11.79 100,997,370.25 16.99 -34.47 主要系本年度已
款 发生尚未支付的
市场费用减少所
致
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为医药制造业。
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2019 年年度报告
医药制造行业经营性信息分析
1. 行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
√适用□不适用
近年来，《中医药发展战略规划纲要（2016-2030 年）》、《中医药发展“十三五”规划》、
《健康中国规划纲要（2016-2030 年）》以及《中华人民共和国中医药法》等一系列的政策的持
续颁布，为中医药产业发展奠定良好的基础。另一方面，医保控费、一致性评价、两票制、新医
保目录等政策调整及药品标准和监管政策进一步提升，行业集中度将进一步提升，中医药企业发
展将迎来新的机遇与挑战。对中药注射剂的政策趋紧，新医保限制使用、重点监控等限制下，使
得中药注射剂销售面临挑战。
2019 年底，中共中央、国务院正式颁布了《中共中央国务院关于促进中医药传承创新发展的
意见》（以下简称“《意见》”），从健全中医药服务体系、发挥中医药在维护和促进人民健康
中的独特作用、大力推动中药质量提升和产业高质量发展、加强中医药人才队伍建设、促进中医
药传承与开放创新发展、改革完善中医药管理体制机制等六个方面提出了 20 条意见。公司产品以
中药注射剂为主，且主要产品为心脑血管疾病治疗用药，随着《意见》的逐步实施，公司产品终
将在中医药行业继续发展的大背景下彰显产品优势。
(2).主要药（产）品基本情况
□适用√不适用
公司现有主要产品有醒脑静注射液、参麦注射液、亮菌甲素注射液等产品，涵盖心脑血管用
药、消化系统用药等治疗领域。
按细分行业划分的主要药（产）品基本情况
√适用□不适用
是否 是否属
是否
属于 于报告
产品 注册 授权专利起止 属于
功能主治/适应症 中药 期内推
名称 分类 期限 处方
保护 出的新
药
品种 药品
清热解毒，凉血活血，开窍醒脑。 公司围绕该产
醒脑
用于气血逆乱，脑脉瘀阻所致中风 品全方位的专
静注 中药 否 是 否
昏迷，偏瘫口喎；外伤头痛，神志 利保护,其中
射液
昏迷；酒毒攻心，头痛呕恶，昏迷 已授权专利 11
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2019 年年度报告
抽搐。脑栓塞、脑出血急性期、颅 项，终止日期
脑外伤，急性酒精中毒见上述症候 为 2020 年 至
者。 2034 年不等。
益气固脱，养阴生津，生脉。用于 公司围绕该产
治疗气阴两虚型之休克、冠心病、 品全方位的专
参麦 病毒性心肌炎、慢性肺心病、粒细 利保护,其中
注射 胞减少症。能提高肿瘤病人的免疫 中药 已授权专利 15 否 是 否
液 机能，与化疗药物合用时，有一定 项，终止日期
的增效作用，并能减少化疗药物所 为 2020 年 至
引起的毒副反应。 2034 年不等。
公司围绕该产
品全方位的专
亮菌 用于急性胆囊炎、慢性胆囊炎发作、
利保护,其中
甲素 其他胆道疾病并发急性感染及慢性 化学
已授权专利 5 否 是 否
注射 浅表性胃炎、慢性浅表性萎缩性胃 药品
项，终止日期
液 炎。
为 2020 年 至
2034 年不等。
备注:
1.授权专利包括发明专利、实用新型专利和外观设计。
2.专利统计时同一个专利应用在不同产品上的，不同产品上均分别进行了统计。
按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
√适用□不适用
是否属于报告
主要治疗 药（产）品 所属药（产） 报告期内的生 报告期内的销
期内推出的新
领域 名称 品注册分类 产量 售量
药（产）品
心脑血管 醒脑静注射液 中药 否 1,242.82 万支 1,267.25 万支
心脑血管 参麦注射液 中药 否 601.65 万支 702.97 万支
消化系统 亮菌甲素注射液 化学药品 否 - 1.78 万支
(3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况
√适用□不适用
公司现有 20 个品种 44 个规格的注射剂药品批准文号，有 7 个品种 17 个规格的产品在 2012
年、2018 年连续两次被列入《国家基本药物目录》，有 11 个品种共 33 个规格产品列入《国家基
本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（2019 年版）。
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2019 年年度报告
2018 年 10 月 25 日国家卫健委发布了《关于印发国家基本药物目录（2018 年版）的通知》，
明确对目录定期开展评估，实行动态调整，公司生产的参麦注射液三个规格仍然保留在国家基药
目录内，但是参麦注射液后面“备注”栏内标注“△”号，表示药品应在具备相应处方资质的医
师或在专科医师指导下使用，并加强使用监测和评价。同时，国家要求对新版国家基本药物于 2018
年 11 月 1 日全面执行，且国家要求原则上不做地方增补。随着国家基药目录的发布，各省市自治
区也相应转发了国家的文件，有部份省份也发布了自己的政策，公司原属于四川、重庆增补基药
的醒脑静注射液 10ml；在山西原属于增补基药的醒脑静注射液 2ml 和 10ml、在吉林原属吉林省增
补基药的醒脑静 5ml、10ml、亮菌甲素 2ml：1mg、10ml：5mg、黄芪 10ml；在陕西原属陕西基药
的醒脑静 2ml、5ml、10ml；在青海省原属青海省增补基药的黄芪 10ml；在辽宁省原属辽宁省增补
基药的醒脑静注射液 5ml 等，多个产品均已不是上述省份的增补基药产品；同时随着国家医保目
录的发布，原在云南、湖北、湖南、吉林等省医保目录内的亮菌甲素注射液已不在是上述省份的
医保产品，各省将其纳入了过渡期目录，过渡期从三个月到三年不等，过渡期满后，就停止医保
支付，因此在一定程度上相关产品的销售也受到一定的影响，需要一段时间进行终端市场的调整。
受国家基药政策的影响，其它产品和其它省市地区后续也会有相应的销售波动。
(4).公司驰名或著名商标情况
√适用□不适用
截至报告期末，公司拥有注册商标 3 件，其中“中精 ZHONG JING 及图”为中国驰名商标、云
南省著名商标，具体情况如下：
商标名称 图样 注册类别 持有单位 备注
中精 ZHONG JING 大理药业 股份有 中国驰名商标、云
第5类
及图 限公司 南省著名商标
中精 ZHONG JING 大理药业 股份有
第 35 类
及图 限公司
大理药业 股份有
洱海 ER HAI 及图 第5类
限公司
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2019 年年度报告
2. 公司药（产）品研发情况
(1).研发总体情况
√适用□不适用
截至报告期末，公司共有在研项目 18 项，以下项目是在上期及以前期间开展，本期有新进展
的：
1.醒脑静注射液安全性再评价：已确定组方药材的分析方法、成品的质量指标和检测方法等，
完成醒脑静注射液质量标准提高草案的复核工作。
2.黄芪注射液安全性再评价：黄芪注射液工艺改进及质量研究项目，已完成黄芪药材质量控
制研究，形成研究报告。
3.醒脑静注射液基础研究：基本完成了温郁金、栀子药材的种植及药材质量研究目标，获得
相关技术规范草案和药材内控质量标准草案；开展醒脑静注射液化学和药效物质基础研究、体内
过程研究、工艺品质提升等研究工作，形成阶段研究报告。
4.参麦注射液基础研究：完成参麦注射液化学和药效物质基础研究、体内过程研究、过敏原
筛查、工艺品质提升等研究内容，形成研究报告。
5.亮菌甲素注射液基础研究：开展亮菌甲素注射液工艺质量提升研究，对该产品的有关物质
进行初步分析，确认其组成和来源。
在“十三五”期间，公司的研发体系定位于自主研发、合作研发与技术引进并重的模式，深
耕心脑血管疾病领域，增强主导产品的科技含量和市场竞争力。公司将继续完善科研平台建设，
继续开展大品种培育研究工作，密切关注国家对中药注射剂再评价的相关政策，根据相关政策要
求积极推进重点品种的再评价工作，进一步提升公司的行业市场地位。
(2).研发投入情况
主要药（产）品研发投入情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
研发投 研发投 研发投入 研发投入 本期金额较
研发投 情况
药（产）品 入费用 入资本 占营业收 占营业成 上年同期变
入金额 说明
化金额 化金额 入比例（%） 本比例（%） 动比例（%）
公司产品的 223.05 223.05 0 0.76 3.05 -0.37
后期研发支
出与维护
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
同行业可比公司 研发投入金额 研发投入占营业收入 研发投入占净资产比例
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2019 年年度报告
比例（%） （%）
神威药业 12,812.60 4.97 2.22
龙津药业 3,705.12 11.03 5.65
上海凯宝 4,749.98 3.17 1.91
中恒集团 4,474.49 1.36 0.75
珍宝岛 9,090.53 3.27 1.82
同行业平均研发投入金额 6,966.54
公司报告期内研发投入金额 223.05
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%） 0.76
公司报告期内研发投入占净资产比例（%） 0.48
1.同行业可比公司数据来源于 2018 年年报
2.同行业平均数据为 5 家同行业公司的算术平均数。
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
□适用 √不适用
(3).主要研发项目基本情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
已批
研发项目 研发 已申 准的
（含一致 （注 累计研 报的 国产
药（产）品基本信息 进展情况
性评价项 册）所 发投入 厂家 仿制
目） 处阶段 数量 厂家
数量
中药注射液，用于心气 中药注 完成黄芪药材质量控制 275.58 - -
黄芪注射
虚损、血脉瘀阻之病毒 射剂质 研究内容
液安全性
性心肌炎、心功能不全 量评价
再评价
及脾虚湿困之肝炎 阶段
中药注射液，用于气血 中药注 已确定组方药材的分析 133.23 - -
逆乱，脑脉瘀阻所致中 射剂质 方法、成品的质量指标和
风昏迷，昏迷，偏瘫口 量评价 检测方法等，完成醒脑静
醒脑静注 喎；外伤头痛，神志昏 阶段 注射液质量标准提高草
射液安全 迷；酒毒攻心，头痛呕 案的复核工作。
性再评价 恶，昏迷抽搐。脑栓塞、
脑出血急性期、颅脑外
伤，急性酒精中毒见上
述症候者
中药注射液，用于气血 药材生 基本完成了温郁金、栀子 416.48 - -
醒脑静注 逆乱，脑脉瘀阻所致中 产技术 种植技术及药材质量研
射液基础 风昏迷，昏迷，偏瘫口 提升及 究目标，获得相关技术规
研究 喎；外伤头痛，神志昏 质量研 范草案和药材内控质量
迷；酒毒攻心，头痛呕 究阶段 标准草案；开展醒脑静注
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2019 年年度报告
恶，昏迷抽搐。脑栓塞、 射液化学和药效物质基
脑出血急性期、颅脑外 础研究、体内过程研究、
伤，急性酒精中毒见上 工艺品质提升等研究工
述症候者 作并形成阶段研究报告。
中药注射液，用于治疗 药材及 完成了参麦注射液化学 680.20 - -
气阴两虚型之休克、冠 产品基 和药效物质基础研究、体
参麦注射 心病、病毒性心肌炎、 础 研 内过程研究、过敏原筛
液基础研 慢性肺心病、粒细胞减 究、工 查、工艺品质提升等研究
究 少症 艺品质 内容，形成研究报告。
提升阶
段
化学药注射液，用于急 工艺品 开展亮菌甲素注射液工 5.1 - 4
亮菌甲素 性胆囊炎、慢性胆囊炎 质提升 艺质量提升研究，对该产
注射液基 发作、其他胆道疾病并 阶段 品的有关物质进行初步
础研究 发急性感染及慢性浅 分析，确认其组成和来
表性、萎缩性胃炎。 源。
研发项目对公司的影响
√适用□不适用
公司的研发项目主要围绕三个方面，一是对主导产品开展基础研究，进行深度二次研发和再
评价，提升产品的科技内涵和质量品质，增强产品核心竞争力；二是密切关注国家对中药注射剂
再评价和化药注射剂一致性评价政策，根据相关政策要求积极推进重点品种的再评价和一致性评
价工作，争取市场先机。三是通过研发项目的开展，进一步培养高层次人才，继续提升公司技术
创新能力和水平，最终提高公司的核心竞争力，推动公司稳定、高速发展。
(4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
√适用□不适用
2019 年 3 月 27 日，公司 10ml 参麦注射液、50ml 参麦注射液、100ml 参麦注射液 3 个规格获
得《云南省药品监督管理局药品再注册批件》（批件号 2019R000006、2019R000007、2019R000005）。
(5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
□适用√不适用
(6).新年度计划开展的重要研发项目情况
√适用□不适用
1.建立完善以科技综合楼为基础的“一站多中心”综合技术平台，为企业科技研发提供强有
力的技术支撑。
2.加强公司既有产品的基础研究和再评价研究工作，进一步提升主导产品的科技含量和市场
竞争力，增强公司未来经营中的抗风险能力。
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2019 年年度报告
3.重点对心脑血管疾病领域创新药、仿制药进行调研和开发，保证新产品立项和开发符合公
司产品规划；加快技术引进步伐，进一步完善公司产品结构，丰富公司产品管线。
4.密切关注国家在中药注射剂再评价和化药注射剂一致性评价方面的政策，明确重点实施方
案；统筹安排再评价和一致性评价工作，保证公司重点品种的再评价和一致性评价进度，通过产
品质量提升，巩固公司在行业中的地位。
重点实施以下项目
项目名称 项目基本情况 年度计划
开展组方药材的生产、质量研
究，从源头上确保药材质量优 全面完成温郁金、栀子种植技术及药材质量研
良；采用基于系统工程的中成 究目标，获得相关技术规范草案和药材内控质
醒脑静注射液
药二次开发理念，从产品的化 量标准；全面完成醒脑静注射液化学和药效物
基础研究
学和药效物质基础研究、体内 质基础研究等内容，完善体内过程研究、过敏
过程研究、过敏原筛查、工艺 原筛查、工艺品质提升等研究内容。
研究等方面进行研究。
开展醒脑静注射液药材、中间 完成组方药材、中间品、成品的分析方法、质
醒脑静注射液
品和成品的质量研究、产品质 量指标和检测方法研究，积极推进产品质量标
安全性再评价
量标准提高研究。 准提升研究工作的完成。
黄芪注射液工
开展黄芪注射液工艺改进和质 根据国家政策以及标准提高进度情况，适时调
艺改进和质量
量研究、质量标准提高研究。 整工作内容和进度。
研究
亮菌甲素注射 开展亮菌甲素注射液工艺质量
完成亮菌甲素注射液工艺质量提升研究。
液基础研究 提升研究。
3. 公司药（产）品生产、销售情况
(1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
营业收入 营业成本 同行业同领
治疗 营业 营业 毛利率 毛利率比上
比上年增 比上年增 域产品毛利
领域 收入 成本 (%) 年增减（%）
减（%） 减（%） 率情况
消化系 增加 17.76
17.19 0.13 99.24 -88.97 -99.55 58.99%
统 个百分点
心脑血 减少 5.1 个
29,413.52 7,321.48 75.11 -26.45 -7.49 91.99%
管 百分点
情况说明
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
消化系统领域同行业同领域产品毛利率数据来源于上海医药 2018 年年度报告中“消化道和
新陈代谢”的毛利率。
心脑血管领域同行业同领域产品毛利率数据来源于中恒集团、珍宝岛 2018 年年度报告中“心
脑血管领域药物”的平均毛利率。
(2).公司主要销售模式分析
√适用□不适用
公司销售中心负责统一管理销售业务，包括销售政策的制定，配送商与服务商的选择和管理，
销售合同的签订，专业化的学术推广及学术支持，并负责售后服务工作。销售中心设立市场管理
部、学术招商部，根据区域和产品的特点实施产品销售、学术推广工作，与配送商和服务商建立
长期稳定的合作关系。公司已形成覆盖全国（除港、澳、台地区）的营销网络。
随着两票制、带量采购等政策逐步铺开，传统的经营思路已经不适合市场竞争的需要。公司
通过销售渠道整合，有效掌控终端销售网络、建立直接配送体系、完善配送渠道，实现以直接配
送销售及商务统管销售为主的两种营销模式。同时强化存量市场，积极开发空白医疗机构，启动
民营医疗机构、第三终端市场的开发及销售，从而保证公司的市场销售份额。
(3).在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
主要药（产）品名称 中标价格区间 医疗机构的合计实际采购量
醒脑静注射液 2ml 8.85-13.88 元/支 3,425,700
醒脑静注射液 5ml 19.38-29.18 元/支 5,196,545
醒脑静注射液 10ml 38.97-57.54 元/支 4,050,310
参麦注射液 10ml 4.64-12.68 元/支 4,336,200
参麦注射液 50ml 27.9-55 元/支 2,149,315
参麦注射液 100ml 53.11-103.5 元/支 544,240
亮菌甲素注射液 2ml 9.627-18.5 元/支 14,400
亮菌甲素注射液 10ml 29.9-63.43 元/支 3,360
情况说明
√适用 □不适用
医疗机构的合计实际采购量数据统计不完整，该数据以公司销售量填列。
(4).销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期发生额占销售费用总额比例
具体项目名称 本期发生额
（%）
职工薪酬 594.72 3.23
推广会议费 5,816.45 31.57
咨询费 9,203.56 49.96
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2019 年年度报告
宣传费 2,148.90 11.67
运输费 185.63 1.01
差旅费 195.91 1.06
办公费 40.12 0.22
其他 236.05 1.28
合计 18,421.34 100.00
推广会议费、咨询费、宣传费的区别是：1.推广会议费指学术及市场推广，主要系通过培训、
会议，向医生提供疾病医学信息、产品使用方法等；2.咨询费指信息收集及市场调研，主要包括
对政策法规、产品销售情况、客户满意度、不良反应信息等内容的收集；3.宣传费指品牌宣传，
主要包括向销售客户说明公司产品的优势和对应用途，提升客户对品牌的认知及市场投放广告提
升公司及品牌认知。三种费用按照提供服务的成果、推广人群、提供发票的服务类型分别计入对
应费用科目。
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
同行业可比公司 销售费用 销售费用占营业收入比例（%）
神威药业 99,735.10 38.67
龙津药业 24,260.77 72.21
上海凯宝 77,351.29 57.69
中恒集团 211,904.00 64.24
珍宝岛 87,662.67 31.52
同行业平均销售费用 100,182.77
公司报告期内销售费用总额 18,421.34
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 62.59
说明：由于同行业可比公司 2019 年年度报告未披露，而采用 2018 年数据
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
√适用 □不适用
各公司的药品由于在治疗领域、销售渠道、销量、品种多寡及市场知名度及认可度等差异较
大，因此付出的宣传及推广力度也不一致，导致各公司销售费用占营业收入比例存在差异，但医
药行业特别是中医药行业销售费用率整体处于较高水平。公司由于药品品种较少而且销量不大，
加上受医药监管新政、医药流通体制改革和医保用药控费等政策的影响，产品销量下滑，公司为
能保住现有市场份额，持续开展市场推广工作，公司销售费用总额较同行业可比上市公司虽然很
低，但占公司营业收入的比例相对较高。
4. 其他说明
√适用 □不适用
公司主要产品有醒脑静注射液和参麦注射液，二者均属于心脑血管疾病用药。公司中药材、
原辅料及药品包装材料等，由供应部统一根据公司的销售计划、生产计划及部分药材的生产季节
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2019 年年度报告
组织采购。其中中药原料药和中药材主要包括人工麝香、红参等，人工麝香用于醒脑静注射液的
生产，红参用于参麦注射液的生产。公司主要原材料人工麝香全部采购自中国中药有限公司，公
司与中国中药有限公司一直保持着良好的合作关系，供货情况基本稳定。公司另一主要原料红参，
红参市场的供给端和需求端市场竞争比较充分，单个参与者的供求量和需求量占比较小，对市场
走势不会构成重大影响，市场成交价格受全国市场总体供应情况而不断波动。由于公司常年不间
断使用红参，在价格稳定且低价时及时补仓，提高存货量，以此来控制采购成本和降低价格风险。
重要药材品种价格波动对公司药（产）品成本的影响情况:
（1）人工麝香价格波动对醒脑静注射液成本的影响
根据国家食品药品监督管理总局颁布的国家药品标准 WS3-B-3353-98-2003,醒脑静注射液的
产量和人工麝香投料量的固定对应关系为每毫升醒脑静注射液需使用人工麝香 0.0075 克。根据这
一配比关系，在其他成本不变的情况下，报告期人工麝香价格对公司醒脑静注射液产品的单位生
产成本的影响如下（以下价格为不含税价格）：
人工麝香价格变动幅度 -30% -20% -10% 0% 10% 20% 30%
人工麝香投料价格（元/千克） 39843.36 45535.26 51227.17 56919.08 62610.99 68302.90 73994.80
单位成本变动幅度 -20.51% -13.67% -6.84% — 6.84% 13.67% 20.51%
由上表可知，公司醒脑静注射液产品的单位生产成本变动幅度略低于人工麝香价格变动幅度，
因此人工麝香价格波动对公司醒脑静注射液产品的单位生产成本的影响较大。
（2）红参价格波动对参麦注射液成本的影响
根据国家食品药品监督管理总局颁布的国家药品标准 WS3-B-3428-98-2010,参麦注射液的产
量和红参投料量的固定对应关系为每毫升参麦注射液需使用红参 0.1 克。根据这一配比关系，在
其他成本不变的情况下，报告期红参价格对公司参麦注射液产品的单位生产成本的影响如下（以
下价格为不含税价格）：
红参价格变动
-30% -20% -10% 0% 10% 20% 30%
幅度
红参投料价格
188.63 215.58 242.52 269.47 296.42 323.36 350.31
（元/千克）
单位成本变动
-5.44% -3.63% -1.81% — 1.81% 3.63% 5.44%
幅度
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2019 年年度报告
由上表可知，公司参麦注射液产品的单位生产成本变动幅度大幅低于红参价格变动幅度，因
此红参价格波动对公司参麦注射液产品的单位生产成本的影响不大。
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2019 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
期末本期交易性金融资产余额 225,229,945.21 元，系由公司使用暂时闲置的募集资金购买理
财产品 225,000,000.00 元、本期为此计提公允价值变动收益 41,767.13 元及上期公允价值变动收
益余额 188,178.08 元组成。
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
大理药业销售有限公司
大理药业销售有限公司成立于 2015 年 7 月 13 日，注册资本 1,000 万元，大理药业股份有限
公司持有其 100%股权。大理药业销售有限公司住所为云南省大理市下关环城西路 118 号，法定代
表人为杨君祥，经营范围为中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品（不含预防用疫
苗）、一次性使用无菌医疗器械、普通诊察器械、基础外科手术器具、保健品、医用卫生材料及
辅料、消毒室设备、医-用 X 光胶片、中药材、中药饮片批发零售。
截至 2019 年 12 月 31 日，销售公司总资产 560.88 万元，净利润﹣76.39 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
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详见本报告第四节 经营情况讨论与分析之（四）行业经营性信息分析之“医药制造行业经营
性信息分析”。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
2020 年度，公司将围绕“聚焦主业、固本增效、创新发展”的工作思路，在防守中寻找发展
的机遇。
(三) 经营计划
√适用□不适用
1．坚定聚焦主营业务发展，巩固提升市场份额
随着《中共中央、国务院印发关于促进中医药传承创新发展的意见》等一系列扶持中医药产
业政策落地及配套政策的实施，中医药行业将迎来较好的发展机遇。公司将以此为契机，更加坚
定信心，继续聚集公司现有主营业务发展，不断巩固并扩大现有产品的市场占有率。
2．持续变革营销模式和推广方式
公司将不断引进销售管理及推广的优秀人才，重新构建适应市场要求的管理体系和激励机制，
不断扩大与大型医药商业公司合作；同时公司将加大学术推广力度，为临床医生提供药物基本信
息，合理用药指导，及时收集药物使用情况反馈，协助监测公司上市后药品的不良反应情况，确
保临床用药安全；不断提升现有产品的市场占有率。
3．加快技术成果转化和技术引进
以公司科技综合楼建设和“一站多中心”科研平台项目建设为契机，充分发挥院士专家工作
站、中药现代化联合研究中心和药物研究所等平台的技术优势，完成主导产品组方药材的生产及
质量研究，从源头上控制产品质量；有序推进产品基础研究和再评价研究工作，提速创新药/仿制
药的研究开发；同时组建专门团队，充分利用国家相关政策和医药行业整合的机遇，与药物研发
机构及国内外同行业中优秀的企业深度合作，加快技术引进步伐，不断增加有竞争力的产品品种
和稳定的营业收入。
4．进一步完善目标管理与绩效考核
随着人才引进与培养计划的实施推进，公司将充分发挥人才和团队的工作积极性，为股东持
续创造价值。公司将全面推行目标管理和绩效考核，将公司长期价值与员工的职业发展及创造力
结合起来，实现公司持续健康发展。
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(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1.市场及行业及政策风险
（1）药品采购不能中标的风险
我国推行以省为单位的药品集中采购制度，药品参加以省为单位的药品招投标采购并且中标
后，才具备进入公立医院的资格。如公司产品不能中标某一省的集中招标采购，则将失去该省公
立医院销售市场，对公司产品销量产生不利影响。
应对措施：对于未中标地区及产品，公司一方面持续关注地方招标进程，继续梳理优化营销
网络和客户群体架构，通过充分研究各省招标方案，优化招投标渠道。另一方面，在公司学术推
广支持下，对现有产品重新梳理，结合公司现行销售模式，在坚持以产品质量、疗效优势、成本
分析等客观指标前提下，积极开发政策性市场中的空白医疗机构，督促销售人员加强在民营医院
等第三终端非政策性市场的开拓力度。
（2）医保控费和用药控制的风险
2019 年 1 月 30 日国务院办公厅印发了《关于加强三级公立医院绩效考核工作的意见》，在
意见中明确：用使用合理用药的相关指标取代了单一使用药占比进行考核。包括 2019 年 7 月 1
日国家卫健委公布《第一批国家重点监控合理用药药品目录》，目录中涉及的 20 个品种均为生物
药品和化学药品，但是通知指出要对纳入目录中的药品制订用药指南或技术规范，明确规定临床
应用的条件和原则：明确了未取得中医药培训资格的普通西医不再具备中成药处方权。这也在一
定程度上对中成药注射液的销售造成影响。后续国家和全国各省区相继发布实施的一系列用药政
策措施，仍然是以明确医院药占比考核为目标，对辅助用药、医院超常规药品的跟踪监控制度，
重点监控的药品品规数，建立健全以基本药物为重点的临床用药评价体系等医保控费政策措施仍
然在实施，医药生产企业产品在医院终端的用量及销量依然受到抑制。
应对措施：面对受到医保控费等因素影响，呈现低速增长的中成药市场，公司充分运用主导
产品醒脑静注射液、参麦注射液疗效确切、安全性高、有很强市场认同的良好基础，不断通过学
术推广提升品牌影响力，巩固存量市场份额，拓宽渠道、突破增量。通过对核心产品的再评价和
二次开发，与资质优良的药品批发商进行医院供货销售，加强学术部与销售经理、终端业务员的
紧密联系；为临床医生提供药物信息、合理用药指导、国内外相关专业信息等资料，并及时收集
回馈药物使用情况；进行上市后药品安全监测，确保临床用药安全；此外，公司还通过协助专业
学会组织国内外专家对企业相关产品进行学术研讨、交流、临床使用研究等方式，对临床医师形
成良好学术影响力，确保产品销售持续健康增长。
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（3）医保用药限制的风险
2019 年 6 月国家发文《关于印发按疾病诊断相关分组付费国家试点城市名单的通知》医保发
﹝2019﹞34 号，这将进一步规范医生诊疗、控制医疗费用、改变现在医院药品的购销、使用机制。
在合理化用药的前提下，药占比将进一步降低，医药生产企业在政策性市场的销售将受到一定的
影响，特别是进入辅助用药目录的药品。
应对措施：近两年来，药品相关政策频出，行业格局发生巨大变化。公司主营业务主要以大
小容量注射剂，特别是中药注射剂为主，这在现行大环境下存在一定的局限性和风险性。但是，
近年来，《中医药的健康服务发展规划》、《中医药的发展战略规划纲要》等多个中医药国家级
战略发展规划相继出台，《中医药法》也于 2017 年 7 月 1 日正式实施，这些利好充分体现国家对
中医药行业发展的支持。公司与时俱进、紧跟国家政策，抓住机遇，提升服务质量，主动进行规
划，将产品定位与科技、品质相结合，协助专业学会组织国内外专家对企业相关产品进行学术研
讨、交流、临床研究，使临床用药回归价值导向，对临床医师形成良好的学术影响。
（4）药品降价风险
随着新版医保目录的出台、医保控费的深度推进，控费的趋势更加明显。2019 年，各省地市
医保局相继成立，控费仍然是医保局第一要务。比如各省医保局推进和招标挂网药品的挂网限价
动态调整，就让大部份制药企业的挂网药品降价成为必然趋势，药品降价将直接影响到医药生产
企业的主营收益。
应对措施：药价的不断走低以及药品的带量采购模式，必将对企业原有的业务经营策略和思
路造成根本性的改变。公司在国家政策导向下，积极探索和布局，加强营销管理，继续开展对核
心产品的再评价和二次开发。通过提高产品质量标准等方式，提高产品性价比；通过提升现有产
品的科技竞争力来提高市场竞争力。同时在多个省份分别与国内大型的药品流通企业签订了配送
合作协议，借助医药分流的大趋势应对来自市场的机遇和挑战，从而赢取更多的市场份额，以减
除药品降价的风险。
（5）产品质量风险
公司主营业务系中、西药注射剂的生产和销售。由于其剂型属于药品生产中风险较高的剂型，
随着其应用的发展和对其认识的提高，用药安全越来越引起药品监管和临床应用等方面的广泛关
注，对其研究与风险控制的要求也越来越严格，因其质量的稳定性与生产工艺、原辅包的质量、
储藏条件都有密切关系，同时在使用过程中需严格按适应症给药，任何一个环节出现纰漏，均有
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可能导致产品质量不合格或产品安全性出现问题，可能影响公司的信誉和产品销售、甚至危及到
公司的可持续经营。
应对措施：为避免出现药品安全问题，公司加大了药品整个生命周期内各环节研究和控制力
度，积极开展产品主动性临床安全监测和药品再评价工作。建立和完善全面的风险管理制度，持
续提升质量管理体系，对产品进行动态风险管理，全过程监控产品质量，确保产品的稳定性和持
续性。
（6）政策性风险
国家为全面贯彻落实“四个最严”有效保障公众用药安全，明确了保护和促进公众健康的药
品管理工作使命，确立了以人民健康为中心，坚持风险管理、全程管控、社会共治的基本原则，
要求建立科学、严格的监督管理制度，全面提升药品质量，保障药品的安全、有效、可及。自 2019
年 12 月 1 日起施行的《药品管理法》，对药品生产企业提出了更高的要求。
应对措施：质量部密切关注药品生产有关的法律法规的变化及药监动态。公司建立了企业年
报制度，加强药品不良反应监测和药品上市后研究工作，并通过质量管理体系的评审进行持续改
进，以提高风险管理控能力。国家药监局综合司现公开征求《药品注册管理办法（修订草案征求
意见稿）》、《药品生产监督管理办法（修订草案征求意见稿）》的意见，待相应的办法实施后，
公司将根据相关要求进一步完善质量管理体系。
（7）注射剂安全性风险
近年来，国内发生了若干起中药注射剂药品不良反应事件，国家药品监督管理局对药品安全
性也高度重视，近年来国家不良反应监测制度也不断的完善。2019 年 1 月 1 日《药品上市许可持
有人不良反应直接报告制度》正式生效执行，要求上市许可持有人履行不良反应报告主体责任。
2019 年国家药品监督管理局颁布了《上市药品临床安全性文献评价指导原则》、《药品上市许可
持有人不良反应监测年度报告撰写规范（试行）》、《上市后个例安全性报告（ICSRs）E2B（R3）
实施指南》、以及新版《药品管理法》等相关法律规范，要求企业落实自身的主体责任，加强风
险控制，确保上市产品的安全性。
应对措施：公司一直以来高度重视中药注射剂的安全性风险，首先，公司对主要产品持续开
展二次开发工作，从产品组方药材的生产技术和质量研究入手，经过化学及药效物质辨析、体内
过程、致敏原筛查和工艺品质调优等一系列的深入研究，明确公司主要产品的主要药效物质及其
作用机制，进而建立其质量快速检测方法，提升工艺品质，优化内控质量体系，从而从技术上消
除或降低产品的安全风险。其次，公司成立了药品安全委员会，并成立药品安全应急处理小组以
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应对各类突发事件。另外，公司药物警戒部按直报制度的要求不断完善公司药品不良反应监测体
系，建立药品安全信息的收集、核实、分析、评价和上报的工作程序。通过多种方式挖掘风险信
号，发现潜在的风险。将来将借助药物警戒计算机，更大程度的挖掘产品潜在的风险，积极开展
风险效益评估工作，使公司产品的风险最小化。
（8）销售网络延伸造成的药品运输质量风险。
“两票制”后，公司的下游客户由代理商一级逐级下沉，客户订单频次增加，单次订单数量
减少，收货地址也延伸至县乡甚至村镇一级。随着转运环节增多，运输时效变长、可能加大转运
过程中，药品运输质量保障能力下降的风险。
应对措施：做好公司物流供应商的监督工作，确保物流供应商确实履行合作协议中对服务质
量、售后服务、保险偿付的承诺，对阶段内出现的问题进行汇总通报，及时要求整改解决。在公
司进行市场开发时，有针对性的对下游客户进行优化整合。将零散客户的收货配送服务归并到如
“国药控股”、“上药”、“华润”“九州通”等规模较大，药品配送质量体系健全，终端配送
服务网络较好的大型药品配送服务公司去。从而减小药品在终端配送中多次中转造成的运输质量
下降的风险。
2.经营管理风险
（1）经营业绩持续下滑的风险
医药市场销售具有复杂性、多变性和不确定性等特点，而且医药行业政策变化可能会对产品
推广造成不利影响。如果相关政策进一步趋严，则公司主营业务的持续盈利能力将进一步被削弱，
存在经营业绩进一步下滑的风险。
应对措施：公司针对面临的市场环境，经营业绩继续下滑的风险，采取了加强产品市场推广
的力度，加强主要产品的市场竞争力，加强产品结构的丰富，加强产品综合研发能力建设、加强
效能提升与成本降低等应对措施。
（2）客户信用管理风险
随着公司营销模式由招商代理模式向直配销售模式的转变，公司的收款模式部分已经由“先
款后货”转变为“先货后款”，公司应收账款有所增加，可能会存在因应收账款无法按时收回导
致的信用管理风险。
应对措施：公司将制定科学有效的信用管理制度、工作标准流程及违约责任约束机制，强化
信用风险管控，最大限度避免坏账的发生。
（3）停工损失风险
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报告期内因销售需求受到政策影响的原因，生产安排以销定产的原则，导致产能利用不饱和，
同时由于验证以及春节放假、水系统清洗等工作，部分时间未安排生产，已根据各生产线的生产
状况计提了停工损失。停工损失包含生产线的折旧费用、维护保养费用以及因减产待岗人员的工
资、社保等费用。
应对措施：公司根据生产经营现状、产能利用情况，合理和精准配置人力资源，提高管理效
能和生产效率；强化人才引进工作，强化人员素质培养和提升工作。同时，削减冗员，合理分流
富余人员，采用多种措施进一步提升公司经营管理效能和降低成本。
（4）部分募投项目无法实施的风险
目前，公司受到医药监管新政、医药流通体制改革和医保控费等政策影响，给公司产品的销
售带来了较大压力，在新的政策环境下，公司会谨慎考虑是否暂缓推进部分募投项目的实施，待
相关政策环境、市场环境明朗的情况下，再作相应决策。
应对措施：公司将时刻关注行业政策的变化，积极采取措施应对政策变化带来的风险。若项
目确实无法继续实施，公司将结合新的政策环境，谋划支持公司可持续发展的新项目，推进实施。
（5）原材料价格及供应风险
中药材价格一直受到诸如宏观经济、货币政策、自然灾害、种植户信息不对称等多种因素影
响，容易出现较大幅度的波动，从而对中药制药企业的生产成本产生影响。国家安全、环保等政
策的施行，化学原材料产业链成本上升，同时，随着人工成本等生产要素价格的上升，经营成本
上涨，企业成本控制面临较大压力。公司主要产品有醒脑静注射液和参麦注射液。其中中药原料
药和中药材主要包括人工麝香、红参等。人工麝香是国家一类新药和国家保密品种，由北京联馨
药业有限公司独家生产，并由中国中药有限公司作为其独家全国总经销商，公司每年度与中国中
药有限公司确定年度采购量意向，每月按合约实施采购计划，公司对人工麝香生产和销售厂商存
在一定的依赖。从 2018 年 10 月起由于人工麝香的原料药、生产成本、环保成本的增加，中国中
药有限公司的供货价格较前期上涨近 20%，人工麝香涨价对公司的生产成本控制产生了较大的压
力。
应对措施：公司对人工麝香的生产和销售厂商虽存在一定的依赖，但并不存在重大依赖的风
险。公司与中国中药有限公司历史合作关系稳定，是中国中药有限公司人工麝香产品的重要客户，
公司主要通过加大人工麝香战略储备以及加强产品多元化两方面来降低人工麝香的采购风险；此
外公司也将加大在研品种和新产品的研发力度，不断推动公司产品多元化的进程。公司另一主要
原料红参，红参市场的供给端和需求端市场竞争比较充分，单个参与者的供求量和需求量占比较
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小，对市场走势不会构成重大影响，市场成交价格受全国市场总体供求情况影响而不断波动。公
司在价格稳定且低价时及时补仓，提高存货量，以此来控制采购成本和降低价格风险。
（6）设备设施综合分析及所面临的风险
公司大多数设备设施已经使用 6 年以上，存在一定的老化磨损现象，并随着使用年限的增加
故障率会有所提高。而对于压力容器等特种设备均有设计使用年限，达到使用年限的按照规定需
要进行更换，故需要逐渐淘汰更新设备和不断引进自动化程度更高、性能更先进的设备。设备的
更新淘汰会在一定程度上增加公司的生产经营成本，同时设备更新需要一定的时间周期，不可避
免会带来生产停工的风险。现在国家对环保监管越来越严格，各项政策也在不断调整变化，如果
环保政策调整需要对环保设施进行改造或者技术升级，在升级改造期间会对生产产生一定影响，
同时会增加公司的生产经营成本，带来利润降低的风险。
应对措施：结合设备设施各项管理制度，加强预防性维护保养工作，以及操作人员使用过程
中发现问题时的及时请修，维修人员巡查时对检查出问题的及时维修处理，做到设备设施故障问
题早发现、早处理、早预防，降低生产过程中设备故障的发生和备品备件的损耗量。提前做好设
备更新计划，并持续对设备设施进行技术改造和更新升级，保持设备设施的完好正常使用及始终
处于行业领先水平和符合国家政策要求。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
1.公司利润分配政策为：
（1）利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应当重视对投资
者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
（2）利润分配形式：公司采取积极的现金、股票、现金与股票相结合的方式分配股利，公司
在具备现金分红条件下，应当优先采用现金分红进行利润分配。
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（3）现金分红比例：在满足公司正常生产经营的资金需求、公司当年经审计的净利润为正数
且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营的前提下，公司每年度现金分红金额应
不低于当年实现的可供分配利润总额的 20%。
（4）董事会每年应当在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以
及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情况，提出具体现金分红政策：
①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%；
②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%；
③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前
项规定处理。
（5）若公司营收增长迅速，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在
满足上述现金股利分配的同时，制定股票股利分配预案。
（6）公司董事会根据年度审计情况拟定年度股利分配议案，并提请股东大会审议通过。独立
董事、监事会应该对公司年度股利分配方案发表意见。董事会如未在规定时间内提出议案的，应
当及时公告并说明原因，并由独立董事发表独立意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出
分红提案，并直接提交董事会审议。
（7）股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道与股东特别是中小股东进
行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股
东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
（8）公司可以在年度中期分配利润，具体分配方案由公司董事会根据公司实际经营及财务状
况依职权制订并由公司股东大会批准。
（9）公司根据外部经营环境或者公司自身经营状况发生较大变化而需要调整公司利润分配政
策的，由公司董事会依职权制订拟调整的利润分配政策草案，公司监事依职权列席董事会会议，
对董事会制订利润分配政策草案的事项可以提出质询或者建议。公司独立董事应对拟修改的利润
分配政策草案发表独立意见，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
（10）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还
其占用的资金。
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2、报告期内，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定和《股东大会议事规则》
的要求；分红标准和比例明确和清晰；相关决策程序和机制完备。
公司《2018 年度利润分配方案》经第三届董事会第十一次会议审议通过，由董事会提请股东
大会审议，经 2018 年年度股东大会审议通过。
具体方案为：以公司分红派息登记日股本 130,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金
股利 0.77 元（含税）；以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。2018 年度共计派发现金红利
10,010,000.00 元，转增 39,000,000 股，分配对象为公司全体股东。
详细分配情况如下：
单位：元 币种：人民币
股东名称 持股数（股） 转增数（股） 转增后持股总数 分配股利
（股）
杨君祥 33,150,000 9,945,000 43,095,000 2,552,550.00
立兴实业股份有 24,375,000 7,312,500 31,687,500 1,876,875.00
限公司
新疆立兴股权投 17,550,000 5,265,000 22,815,000 1,351,350.00
资管理有限公司
杨清龙 15,522,000 4,656,600 20,178,600 1,195,194.00
尹翠仙 3,978,000 1,193,400 5,171,400 306,306.00
大理市远山投资 303,100 90,930 394,030 23,338.70
有限公司
杨君卫 975,000 292,500 1,267,500 75,075.00
人民币普通股（A 34,146,900 10,244,070 44,390,970 2,629,311.30
股）股东
合计 130,000,000 39,000,000 169,000,000 10,010,000.00
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
每 10 股 中归属于上
每 10 股送 现金分红的数 报表中归属于
分红 派息数 每 10 股转 市公司普通
红股数 额 上市公司普通
年度 (元)（含 增数（股） 股股东的净
（股） （含税） 股股东的净利
税） 利润的比率
润
(%)
2019 年 0 0 3 0 13,505,492.64 0
2018 年 0 0.77 3 10,010,000.00 10,700,465.12 93.55
2017 年 0 1 3 10,000,000.00 44,452,485.28 22.50
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
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(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金 未分配利润的用途
利润分配方案预案的原因 和使用计划
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 公司留存未分配利
的通知》、《上市公司监管指引 3 号——上市公司现金分红》等有关规定及 润主要用于日常经
《公司章程》的相关规定，公司历年来重视发放现金股利回报投资者，最近 营和科技综合楼项
三年以现金方式累计分配的利润占最近三年（2016 年至 2018 年）实现的年 目投资需要。
平均可分配利润的比例超过 30%，符合有关法规及《公司章程》的规定。2019
年公司销量下滑，经营活动产生的现金流量净额也同步减少，为维持正常经
营和项目投资的需要，维护全体股东的长远利益，董事会决定 2019 年度不
进行利润分配。
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2019 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
如未能及 如未能
承 承诺 是否 是否
时履行应 及时履
承诺 诺 承诺 时间 有履 及时
承诺方 说明未完 行应说
背景 类 内容 及期 行期 严格
成履行的 明下一
型 限 限 履行
具体原因 步计划
股 杨君祥、杨 在公司股票上市之日起三十六个月之内，不转让或委托他人管理其于本次发行前 2017 是 是
与首 份 清龙、尹翠 直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购其直接或间接持有的公司公开发行 年9
次公 限 仙、杨君卫 股票前已发行的股份。若公司上市后 6 个月内股票连续 20 个交易日的收盘价均 月 22
开发 售 低于发行价，或者公司上市后 6 个月期末股票收盘价低于发行价，其承诺的股票 日至
行相 锁定期限将自动延长 6 个月。 在上述锁定期满后，于本人担任股份公司董事、 2020
关的 高级管理人员期间，本人每年转让的股份公司股份不超过本人所持股份总数的 年9
承诺 25%。如本人自股份公司离职，则本人自离职后六个月内不转让本人所持有的股 月 22
份公司股份。如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整。 日
其 杨君祥、杨 本人将长期持有股份公司的股票。在锁定期满后两年内，若本人所持股份公司股 长期 否 是
他 清龙、尹翠 票进行减持，每年减持不超过上一年末所持股份数量的 25%，股票减持的价格应 有效
仙、杨君卫 不低于股份公司首次公开发行股票的发行价，减持行为将通过竞价交易以及大宗
与首
交易的方式进行，本人将至少提前三个交易日通知股份公司公告本次减持的数
次公
量、减持价格区间、减持时间区间等。如遇除权除息事项，上述发行价作相应调
开发
整。本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，上
行相
海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、
关的
高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。若本人违反上述声明，本人将在
承诺
股份公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股
东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下
10 个交易日内购回违规卖出的股票，且自购回完成之日起自动延长持有股份的
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2019 年年度报告
锁定期 3 个月；如果因未履行上述公开声明事项而获得收益的，所得的收益归股
份公司所有。
其 立兴实业 在锁定期满后，公司将审慎制定股份公司股票的减持计划，按照相关计划逐步进 长期 否 是
他 有限公司、 行减持。在锁定期满后两年内，若公司所持股份公司股票进行减持，减持行为将 有效
新疆立兴 通过竞价交易以及大宗交易的方式进行，公司将至少提前三个交易日通知股份公
与首
股权投资 司公告本次减持的数量、减持价格区间、减持时间区间等。同时，将遵守中国证
次公
管理有限 监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，上海证券交易所《股票上
开发
公司 市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股
行相
份实施细则》的相关规定。若公司违反上述声明，公司将在股份公司股东大会及
关的
中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者
承诺
道歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下 10 个交易日内购回违
规卖出的股票，且自购回完成之日起自动延长持有股份的锁定期 3 个月；如果因
未履行上述公开声明事项而获得收益的，所得的收益归股份公司所有。
与首 其 大理市远 在锁定期满后，公司将有计划地进行股份公司股票的减持。若公司违反上述声明， 长期 否 是
次公 他 山投资有 公司将在股份公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原 有效
开发 限公司 因并向股东和社会公众投资者道歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定的
行相 情况下 10 个交易日内购回违规卖出的股票，且自购回完成之日起自动延长持有
关的 股份的锁定期 3 个月；如果因未履行上述公开声明事项而获得收益的，所得的收
承诺 益归股份公司所有。
其 大理药业 公司上市后三年内，若公司股价持续低于每股净资产，将严格按照《大理药业股 2017 是 是
与首 他 股份有限 份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》中规定的相关程序通过回购公司 年9
次公 公司、杨君 股票的方式启动股价稳定措施。股价稳定措施的方式及顺序股价稳定措施包括： 月 22
开发 祥、杨清 （1）公司回购股票；（2）公司控股股东增持公司股票；（3）董事（不含独立 日至
行相 龙、尹翠 董事，下同）、高级管理人员增持公司股票等方式。选用前述方式时应考虑：（1） 2020
关的 仙、杨君 不能导致公司不满足法定上市条件；（2）不能迫使控股股东履行要约收购义务。 年9
承诺 卫、曾继 月 22
尧、曾立 日
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2019 年年度报告
华、袁玮、
李绍云、吴
佩容、王洪
信、陈舸
其 杨君祥、杨 承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监 长期 否 是
他 清龙、尹翠 会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：（1）不 有效
与首
仙、杨君 无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司
次公
卫、曾继 利益；（2）对职务消费行为进行约束；（3）不动用公司资产从事与其履行职责
开发
尧、曾立 无关的投资、消费活动；（4）由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与
行相
华、袁玮、 公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）若公司后续推出公司股权激励政策，
关的
李绍云、吴 承诺拟公布的股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
承诺
佩容、王洪
信、陈舸
解 杨君祥、杨 股份公司控股股东及实际控制人杨君祥、尹翠仙、杨清龙已分别向公司出具《关 长期 否 是
决 清龙、尹翠 于避免同业竞争的承诺》，承诺：（1）于该承诺函签署之日，本人未直接或间 有效
同 仙 接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务；（2）自该承诺
业 函签署之日起，本人及本人直接或间接控制的除股份公司外的其他企业将不生
与首
竞 产、开发任何与股份公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或
次公
争 间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务；（3）自该承
开发
诺函签署之日起，如股份公司进一步拓展其产品和业务范围, 本人及本人直接或
行相
间接控制的除股份公司外的其他企业将不与股份公司拓展后的产品或业务相竞
关的
争；若与股份公司拓展后的产品或业务产生竞争，本人及本人直接或间接控制的
承诺
除股份公司外的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者
将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联
关系第三方的方式避免同业竞争；（4）如该承诺函被证明是不真实或未被遵守，
本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失。
与首 解 曾立华、曾 立兴实业、新疆实业实际控制人曾继尧、曾立华出具了承诺：（1）其直接或间 长期 否 是
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2019 年年度报告
次公 决 继尧 接控制的相关企业未直接或间接从事任何与发行人主营业务相同、相近或构成直 有效
开发 同 接竞争关系的业务；（2）其将采取合法及有效的措施，促使其现有或未来控制
行相 业 的企业不会直接或间接从事任何与发行人主营业务构成直接竞争关系的业务；
关的 竞 （3）如本承诺函被证明是不真实或未被遵守， 其将向发行人赔偿一切直接和间
承诺 争 接损失。
解 杨君祥、杨 为促进公司持续健康发展，避免公司股东损害公司的利益，根据有关法律法规的 长期 否 是
决 清龙、尹翠 规定，公司实际控制人杨君祥、尹翠仙、杨清龙分别就规范关联交易问题，向公 有效
同 仙 司承诺如下：（1）严格遵守《中华人民共和国公司法》、《大理药业股份有限
业 公司章程》、《大理药业股份有限公司关联交易决策制度》、《大理药业股份有
竞 限公司股东大会议事规则》、《大理药业股份有限公司董事会议事规则》等关于
争 关联交易的管理规定，避免和减少关联交易，自觉维护股份公司及全体股东的利
益，不利用承诺人在股份公司中的地位，为承诺人、承诺人控制的除股份公司及
与首
其控股子公司以外的企业或承诺人担任董事、高级管理人员的除股份公司及其控
次公
股子公司以外的企业，在与股份公司或其控股子公司的关联交易中谋取不正当利
开发
益；（2）如果承诺人、承诺人控制的除股份公司及其控股子公司以外企业或承
行相
诺人担任董事、高级管理人员的除股份公司及其控股子公司以外的企业与股份公
关的
司或其控股子公司不可避免的出现关联交易，承诺人将严格执行相关回避制度，
承诺
依法诚信的履行股东的义务，不会利用关联人的地位，就上述关联交易采取任何
行动以促使股份公司股东大会、董事会作出侵犯股份公司及其他股东合法权益的
决议；（3）股份公司或其控股子公司与承诺人、承诺人控制的除股份公司及其
控股子公司以外的企业或承诺人担任董事、高级管理人员的除股份公司及其控股
子公司以外的企业之间的关联交易将遵循公正、公平的原则进行，确保交易价格
公允，不损害股份公司及其控股子公司的合法权益；（4）如本承诺函被证明是
不真实或未被遵守，承诺人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失。
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2019 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1.变更原因及内容
（1）财务报表格式
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会[2019]6 号），于 2019 年 9 月发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》
（财会[2019]16 号）。根据财会[2019]6 号和财会[2019]16 号，公司对财务报表格式进行了修订。
（2）新债务重组准则
财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（简称“新债务重
组准则”)，公司对 2019 年 1 月 1 日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1
日以前发生的债务重组不进行追溯调整。
（3）新非货币性资产交换准则
财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（简称“新
非货币性资产交换准则”），公司对 2019 年 1 月 1 日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来
适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。
（4）新金融工具准则
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会
计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修订）》及《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》（统称“新金融工具准则”），公司自 2019 年 1 月
1 日起执行新金融工具准则。
2．本次会计政策变更的影响
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计
准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。本次会计政策的变更
是公司按照财政部相关规定进行的合理变更。
以上会计政策变更不会对公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。
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2019 年年度报告
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 800,000.00
境内会计师事务所审计年限 12 年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊 400,000.00
普通合伙）
保荐人 中信证劵股份有限公司 0
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
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2019 年年度报告
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
关联 关联 关联 关联 关联 占同类 关联 交易价
关联 市场
交易 交易 交易 交易 交易 关联交易金额 交易金 交易 格与市
关系 价格
方 类型 内容 定价 价格 额的比 结算 场参考
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2019 年年度报告
原则 例 方式 价格差
(%) 异较大
的原因
尹翠 其他 租入 承租 市场 市场 1,910,587.62 95.71 汇款 1,910,587.62 不适用
仙 关联 租出 房屋 价 价
人
合计 / / 1,910,587.62 95.71 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 公司于2012年4月29日与尹翠仙签订了十年期（自2012年5月1
日至2023年4月30日止）《写字楼租赁合同》，2012年5月1日
至2012年12月31日尹翠仙免收公司房租；2013年1月1日至2015
年每年租金120万元；2016年开始租金逐年递增10%。合同约定
租金为不含税租金，报告期含税租金为1,910,587.62元。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
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2019 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用√不适用
2、 承包情况
□适用√不适用
3、 租赁情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
租
租
赁
赁 是
出 租 收
租 收 否 关
租 赁 益
租赁资 租赁资产涉及 赁 益 关 联
方 方 租赁起始日 租赁终止日 对
产情况 金额 收 确 联 关
名 名 公
益 定 交 系
称 称 司
依 易
影
据
响
尹 大 面 积 1,910,587.62 2012-05-01 2023-04-30 不 不 不 是 控
翠 理 718.09 适 适 适 股
仙 药 平方米 用 用 用 股
业 东
股
份
有
限
公
司
租赁情况说明
公司于 2012 年 4 月 29 日与尹翠仙签订了十年期（自 2012 年 5 月 1 日至 2023 年 4 月 30 日止）
《写字楼租赁合同》，2012 年 5 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日尹翠仙免收公司房租；2013 年 1 月
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2019 年年度报告
1 日至 2015 年每年租金 120 万元；2016 年开始租金逐年递增 10%。合同约定租金为不含税租金，
报告期含税租金为 1,910,587.62 元。
(二) 担保情况
□适用√不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
保本型银行理 暂时闲置募集 225,000,000.00 225,000,000.00 0
财产品 资金
其他情况
□适用√不适用
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2019 年年度报告
(2) 单项委托理财情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
减
值
预
准
期
资 是否 未来是 备
受 委托 资金 报酬 年化 收
委托理财起 委托理财终 金 实际 经过 否有委 计
托 理财 委托理财金额 来源 确定 收益率 益 实际收回情况
始日期 止日期 投 收益或损失 法定 托理财 提
人 类型 方式 (如
向 程序 计划 金
有)
额
(如
有)
建 保 本 151,000,000.00 2018-12-13 2019-12-11 暂 时 以 实 3.17% 4,785,458.90 151,000,000.00 是
行 型 银 闲 置 际 收
大 行 理 募 集 到 金
理 财 产 资金 额 为
南 品 准
诏
支
行
中 保 本 28,000,000.00 2018-12-14 2019-12-11 暂 时 以 实 2.38% 667,627.40 28,000,000.00 是
信 型 银 闲 置 际 收
银 行 理 募 集 到 金
行 财 产 资金 额 为
昆 品 准
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2019 年年度报告
明
北
京
路
支
行
中 保 本 46,000,000.00 2018-12-21 2019-12-16 暂 时 以 实 2.35% 1,081,189.04 46,000,000.00 是
信 型 银 闲 置 际 收
银 行 理 募 集 到 金
行 财 产 资金 额 为
大 品 准
理
分
行
营
业
部
建 保 本 151,000,000.00 2019-12-11 2020-12-10 暂 时 以 实 2.10%- 未到期 是
行 型 银 闲 置 际 收 3.15%
大 行 理 募 集 到 金
理 财 产 资金 额 为
南 品 准
诏
支
行
中 保本 28,000,000.00 2019-12-17 2020-10-16 暂 时 以实 3.50% 未到期 是
信 型银 闲 置 际收 或
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2019 年年度报告
银 行理 募 集 到金 3.70%
行 财产 资金 额为
昆 品 准
明
北
京
路
支
行
中 保 本 46,000,000.00 2019-12-17 2020-10-16 暂 时 以 实 3.50% 未到期 是
信 型 银 闲 置 际 收 或
银 行 理 募 集 到 金 3.70%
行 财 产 资金 额 为
大 品 准
理
分
行
营
业
部
其他情况
□适用√不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用√不适用
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2019 年年度报告
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用√不适用
3. 其他情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1. 精准扶贫规划
□适用√不适用
2. 年度精准扶贫概要
√适用□不适用
2019 年 10 月 31 日向大理市喜洲镇周城村民委员会捐款 20 万元。主要用于大理市喜洲镇周
城村公共基础设施扶贫建设项目（周城村农贸市场提升改造项目建设）
2019 年 12 月 18 日向云龙县红十字会捐赠资金 50 万元。主要用于云龙县白石镇中和村公路
修复保通、人居环境提升、补短板、救助困难群众等方面工作。
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2019 年年度报告
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 70
2.物资折款 -
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） -
二、分项投入
1.产业发展脱贫
□ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） -
1.3 产业扶贫项目投入金额 20
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） -
6.生态保护扶贫
□ 开展生态保护与建设
□ 建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
√ 其他
6.2 投入金额 50
三、所获奖项（内容、级别）
大理市 2019 年度扶贫爱心企业
诚信企业（大理市工业信息和科技局、大理市精神文明建设指导委员会办公室颁发）
博爱捐助（云龙县红十字会颁发）
4. 后续精准扶贫计划
□适用√不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用□不适用
1．药品生产销售：作为一家医药制药企业，公司一贯坚持以“质量重于泰山，追求更高、更
优、更严、更好”为质量方针，以“安全有效，稳定均一，医生放心，患者满意”为质量目标，
重视药品生产质量，生产销售让消费者放心的药品，切实保护了消费者利益。
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2019 年年度报告
2．精准扶贫：作为大理唯一主板上市公司，我们积极投身公益事业，响应中央及大理州党委
关于精准扶贫的号召。报告期内，公司通过扶贫捐款为主，其他扶贫方式为辅的方式积极推进精
准扶贫工作。
3．员工福利：公司注重员工的培养，不定期组织职业技能等培训，提高员工岗位技能和综合
素质；关注员工身体健康，定期进行身体检查。
4．投资者权益：重视股东利益保护，保障投资者的合法权益。公司严格按照《公司法》、《上
市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断健全、完善公司
内部治理结构，提升公司治理水平，为公司股东的合法权益提供有力保障。报告期内，公司通过
股东大会、e 互动、投资者来访接待和召开业绩说明会等方式与投资者进行互动交流，积极建立
公开、公正、透明的投资者关系，重视投资者回报。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
（1）排污信息
报告期内，公司主要排放污染物为废水和废气，其中废水 COD 经公司污水处理系统处理达标
后经排放口（一个）排放至市政污水管网，COD 平均排放浓度是 24.67mg/L，全年排放总量为 0.3897
吨。核定的排放总量为 1.75（吨/年）； 废水氨氮经公司污水处理系统处理达标后也经排放口（一
个）排放至市政污水管网，年均排放浓度是 1.97mg/ L，全年排放总量为 0.0311 吨。核定的排放
总量为 0.032（吨/年）。废水执行的污染物排放标准是《中药制药工业水污染物排放标准
GB21906----2008》。废水各项指标均达标排放且远低于标准要求。
废气主要污染物指标为颗粒物、二氧化硫和氮氧化物，天然气锅炉废气颗粒物排放浓度为
8.1mg/m，最高允许排放浓度为 20mg/ m。二氧化硫排放浓度为 7mg/ m，最高允许排放浓度为
50mg/ m。氮氧化物排放浓度为 27mg/ m，最高允许排放浓度为 200mg/ m。废气执行的污染物
排放标准是《锅炉大气污染物排放标准 GB13271—2014》，废气各项指标均达标排放且远低于标
准要求。
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2019 年年度报告
厂界噪声允许值：昼间 60、夜间 50；执行标准：《工业企业厂界环境噪声排放标准
GB12348—2008》。公司通过从源头上选择低噪声环保节能设备，安装减震、隔声装置降低噪声，
报告期内，噪声未超过允许值，符合标准要求。
固体废物：定点存放，统一清运；报告期内，处理率达到 100%。
（2）防治污染设施的建设和运行情况
公司建有 200 m/d 和 80 m/d 的污水处理系统各一套，对公司产生的废水进行处理达标后再
排至市政污水管网；报告期内两套污水处理系统运行稳定良好。
（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司建设项目均严格按照环保要求进行环境影响评价、审批和行政许可，并严格执行环保设
施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用的环保“三同时”制度。
（4）突发环境事件应急预案
公司编制有《突发环境事件应急预案》，并向大理市环境保护局进行了备案。
（5）环境自行监测方案
对于排污指标，公司在对废水指标每天自行检测一次基础上对废水、废气、厂界噪声每年请
有资质的单位进行一次监测，检测后出具检测报告上报当地环保部门。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用√不适用
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2019 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 比例
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 股 (%)
一、有限售条件股份 53,625,000 41.25 16,087,500 16,087,500 69,712,500 41.25
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 53,625,000 41.25 16,087,500 16,087,500 69,712,500 41.25
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 53,625,000 41.25 16,087,500 16,087,500 69,712,500 41.25
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 76,375,000 58.75 22,912,500 22,912,500 99,287,500 58.75
1、人民币普通股 76,375,000 58.75 22,912,500 22,912,500 99,287,500 58.75
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数 130,000,000 100 39,000,000 39,000,000 169,000,000 100
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2019 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
√适用□不适用
经公司 2018 年年度股东大会审议通过，公司 2018 年利润分配及转增股本以方案实施前的公
司总股本 130,000,000 股为基数，每股派发现金红利 0.077 元（含税），以资本公积金向全体股
东每股转增 0.3 股，共计派发现金红利 10,010,000.00 元，转增 39,000,000 股，本次分配后总股
本为 169,000,000 股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用□不适用
报告期内，公司经过了资本公积金转增股本，普通股从变动前的总股本由 13,000 万股增加至
16,900 万股。如按照本期变动前总股本 13,000 万股计算，2019 年度的每股收益、每股净资产分
别为 0.10 元，3.60 元；如按变动后的新股本 16,900 万股计算，2019 年度的每股收益、每股净资
产分别为 0.08 元、2.77 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用□不适用
公司普通股股份总数：经公司 2018 年年度股东大会审议通过，公司于 2019 年 6 月 11 日以
2018 年末公司总股本 130,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.77 元（含税），
同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，本次共计转增 39,000,000 股，转增完成后，公司
总股本为 169,000,000 股，其中无限售条件流通股 99,287,500 股，有限售条件流通股 69,712,500
股。
股东结构变动：截止报告期末公司实际控制人未发生变化，普通股股东总户数为 15,128 户。
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2019 年年度报告
资产和负债结构变动情况：报告期内，期初总资产为 59,451.03 万元，总负债为 13,038.28
万元，资产负债率为 21.93%；期末总资产为 56,132.87 万元，总负债为 9,370.57 万元，资产负
债率为 16.69%。
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 15,128
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总 14,228
数(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名 持有有限售 质押或冻结情况
报告期内 期末持股数 比例 股东
称 条件股份数 股份 数
增减 量 (%) 性质
（全称） 量 状态 量
杨君祥 9,945,000 43,095,000 25.50 43,095,000 无 0 境内自然人
立兴实 7,312,500 31,687,500 18.75 0 0 境外法人
业有限 无
公司
新疆立 5,265,000 22,815,000 13.50 0 0 境内非国有法
兴股权 人
投资管 无
理有限
公司
杨清龙 4,656,600 20,178,600 11.94 20,178,600 无 0 境内自然人
尹翠仙 1,193,400 5,171,400 3.06 5,171,400 无 0 境内自然人
杨君卫 292,500 1,267,500 0.75 1,267,500 无 0 境内自然人
黄伟清 393,611 818,176 0.48 0 无 0 境内自然人
邓丽华 300,326 300,326 0.18 0 无 0 境内自然人
胡锦奎 229,060 229,060 0.14 0 无 0 境内自然人
郭利玲 140,829 211,629 0.13 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
立兴实业有限公司 31,687,500 人民币普通股 31,687,500
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2019 年年度报告
新疆立兴股权投资管 22,815,000 22,815,000
人民币普通股
理有限公司
黄伟清 818,176 人民币普通股 818,176
邓丽华 300,326 人民币普通股 300,326
胡锦奎 229,060 人民币普通股 229,060
郭利玲 211,629 人民币普通股 211,629
黄荣生 182,700 人民币普通股 182,700
唐坚 177,300 人民币普通股 177,300
孙洁娜 160,050 人民币普通股 160,050
陈建茗 143,526 人民币普通股 143,526
上述股东关联关系或 杨君卫为杨君祥兄弟，杨清龙为杨君祥之子，尹翠仙为杨君祥之妻。立兴
一致行动的说明 实业有限公司的实际控制人为曾继尧，曾继尧系新疆立兴股权投资管理有
限公司股东曾立华和曾立伟的父亲。除此之外，未知其他股东是否存在关
联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股 无
股东及持股数量的说
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易
有限售 持有的有限 情况
序
条件股 售条件股份 新增可上市 限售条件
号 可上市交易
东名称 数量 交易股份数
时间
量
1 杨君祥 43,095,000 2020-09-22 9,945,000 在公司股票上市之日起三十六个月
之内，不转让或委托他人管理其于
本次发行前直接或间接持有的公司
股份，也不由公司回购其直接或间
接持有的公司公开发行股票前已发
行的股份。若公司上市后 6 个月内
股票连续 20 个交易日的收盘价均
低于发行价，或者公司上市后 6 个
月期末股票收盘价低于发行价，其
承诺的股票锁定期限将自动延长 6
个月。
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2019 年年度报告
2 杨清龙 20,178,600 2020-09-22 4,656,600 在公司股票上市之日起三十六个月
之内，不转让或委托他人管理其于
本次发行前直接或间接持有的公司
股份，也不由公司回购其直接或间
接持有的公司公开发行股票前已发
行的股份。若公司上市后 6 个月内
股票连续 20 个交易日的收盘价均
低于发行价，或者公司上市后 6 个
月期末股票收盘价低于发行价，其
承诺的股票锁定期限将自动延长 6
个月。
3 尹翠仙 5,171,400 2020-09-22 1,193,400 在公司股票上市之日起三十六个月
之内，不转让或委托他人管理其于
本次发行前直接或间接持有的公司
股份，也不由公司回购其直接或间
接持有的公司公开发行股票前已发
行的股份。若公司上市后 6 个月内
股票连续 20 个交易日的收盘价均
低于发行价，或者公司上市后 6 个
月期末股票收盘价低于发行价，其
承诺的股票锁定期限将自动延长 6
个月。
4 杨君卫 1,267,500 2020-09-22 292,500 在公司股票上市之日起三十六个月
之内，不转让或委托他人管理其于
本次发行前直接或间接持有的公司
股份，也不由公司回购其直接或间
接持有的公司公开发行股票前已发
行的股份。若公司上市后 6 个月内
股票连续 20 个交易日的收盘价均
低于发行价，或者公司上市后 6 个
月期末股票收盘价低于发行价，其
承诺的股票锁定期限将自动延长 6
个月。
上述股东关联 杨君卫为杨君祥兄弟，杨清龙为杨君祥之子，尹翠仙为杨君祥之妻。立兴实业
关系或一致行 有限公司的实际控制人为曾继尧，曾继尧系新疆立兴股权投资管理有限公司股
动的说明 东曾立华和曾立伟的父亲。除此之外，未知其他股东是否存在关联关系或一致
行动。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用√不适用
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2019 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用√不适用
2 自然人
√适用□不适用
姓名 杨君祥
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 是
主要职业及职务 公司董事长、控股股东、实际控制人
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用√不适用
2 自然人
√适用□不适用
姓名 杨君祥
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 是
主要职业及职务 公司董事长、控股股东、实际控制人
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无
司情况
姓名 尹翠仙
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2019 年年度报告
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 是
主要职业及职务 公司董事、实际控制人
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无
司情况
姓名 杨清龙
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 公司副董事长、实际控制人
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
单位负责人 主要经营业
组织机构
法人股东名称 或法定代表 成立日期 注册资本 务或管理活
代码
人 动等情况
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2019 年年度报告
立兴实业有限 周晓南 2002-05-15 32787991-000-05-17-2 港币 投资
公司 （商业登记号码） 10,000
新疆立兴股权 曾立华 2001-06-18 91650100727304865C 30,000,000 接受委托管
投资管理有限 理股权投资
公司 项目、参与
股权投资、
为非上市及
已上市公司
提供直接融
资相关的咨
询服务。
情况说明 立兴实业有限公司注册地为香港，注册资本为港币 10,000。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
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2019 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始日 任期终止日 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
期 期 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
杨君祥 董事长、总 男 57 2017-07-21 2020-07-20 33,150,000 43,095,000 9,945,000 资本公积 71.53 否
经理 转增股本
杨清龙 副董事长 男 31 2017-07-21 2020-07-20 15,522,000 20,178,600 4,656,600 资本公积 37.23 否
转增股本
尹翠仙 董事 女 57 2017-07-21 2020-07-20 3,978,000 5,171,400 1,193,400 资本公积 12.03 否
转增股本
杨君卫 董事 男 54 2017-07-21 2020-07-20 975,000 1,267,500 292,500 资本公积 27.18 否
转增股本
曾立华 副董事长 女 48 2017-07-21 2020-07-20 0 0 0 - 36.03 是
曾继尧 董事 男 74 2017-07-21 2020-07-20 0 0 0 - 12.03 是
张高魁 独立董事 男 48 2017-07-21 2020-07-20 0 0 0 - 7.03 否
姚荣辉 独立董事 女 55 2017-07-21 2020-07-20 0 0 0 - 7.03 否
李玉兰 独立董事 女 55 2017-07-21 2020-07-20 0 0 0 - 7.03 否
刘新 监事会主席 女 53 2017-07-21 2020-07-20 0 0 0 - 10.03 是
赵祖霞 职工监事 女 34 2017-07-21 2020-07-20 0 0 0 - 7.70 否
陈瑛 监事 女 31 2017-07-21 2020-07-20 0 0 0 - 4.99 否
王洪信 副总经理 男 56 2019-10-22 2020-07-20 0 0 0 - 40.03 否
袁玮 副总经理 女 49 2017-07-21 2020-07-20 0 0 0 - 33.97 否
李绍云 副总经理 男 51 2019-10-22 2020-07-20 0 0 0 - 否
33.68
李绍云 财务总监 男 51 2017-07-21 2020-07-20 0 0 0 - 否
陈舸 副总经理 男 49 2019-10-22 2020-07-20 0 0 0 - 20.83 否
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2019 年年度报告
吴佩容 董事会秘书 女 35 2019-04-25 2020-07-20 0 0 0 - 26.14 否
李现国 常务副总经 男 51 2017-07-21 2019-04-02 0 0 0 - 10.00 否
理、董事会
秘书
合计 / / / / / 53,625,000 69,712,500 16,087,500 / 404.49 /
姓名 主要工作经历
杨君祥 1980 年 12 月至 1989 年 9 月，在大理州水文站工作（期间 1985 年 9 月到 1987 年 7 月，在云南省水利水电学校学习）；1989 年 9 月至 1992 年
12 月，在大理市人民政府办公室工作；1992 年 12 月至 1996 年 10 月，创办大理市医药公司并任经理；1996 年 10 月至 2003 年 2 月，创办大
理药业有限公司并任总经理；2003 年 9 月至 2008 年 2 月，任大理药业有限公司（中外合资企业）董事长兼总经理；2008 年 2 月至今，任大理
药业股份有限公司董事长兼总经理。2015 年 7 月至今，担任销售公司执行董事；2017 年 3 月至今，任大理市君康投资有限公司执行董事兼总
经理。
杨清龙 2009 年 1 月至 2011 年 12 月，任大理药业云南省区经理助理；2012 年 1 月至今，任大理药业云南省区销售经理；2012 年 12 月至今担任公司
董事；2014 年 7 月至今，任大理药业股份有限公司副董事长。
尹翠仙 1982 年 12 月至 2012 年 12 月，任大理州电力公司助理工程师；1999 年 7 月至 2008 年 2 月任大理药业有限公司董事；2008 年 3 月至今，任大
理药业股份有限公司董事。2015 年 1 月至 2019 年 10 月任大理市天乐乐婴幼儿用品店法人代表。
杨君卫 1982 年 12 月至 1989 年 11 月，在洱源县医药公司工作；1989 年 12 月至 1996 年 11 月，在大理州医药公司工作；1996 年 12 月至 2007 年 12
月，在大理市医药有限公司工作；2008 年 3 月至今，任公司董事，同时兼任总经理助理、供应部经理。
曾立华 2001 年至 2011 年，在云南创立投资管理有限公司工作；2011 年至今，在云南立兴正隆资产管理有限公司工作；2013 年 2 月至今，任云南立
兴正隆资产管理有限公司董事长、新疆立兴董事长；2014 年 7 月至今，任公司副董事长。同时兼任云南盘龙云海药业有限公司董事长兼总经
理、安宁伟邦房地产开发有限公司执行董事兼总经理、贵阳海纳商业管理有限公司监事、贵阳小河区鸿宇房地产开发有限公司副董事长、昆明
奥群生物科技有限公司董事。
曾继尧 1958 年至 1982 年，在昆明制锁总厂工作；1982 年至 2000 年，在昆明市五华区电器厂工作；2001 年至 2010 年，在贵阳创立建材有限公司工
作；2011 年至今，任贵阳小河区鸿宇房地产开发公司执行董事兼总经理；2015 年 6 月至今，任公司董事。同时兼任云南立诚兴和房地产开发
有限公司执行董事兼总经理、贵阳海纳商业管理有限公司执行董事兼总经理、贵州群立投资管理有限公司执行董事兼总经理、贵阳创立建材有
限公司董事、贵阳新鸿宇房产管理有限公司执行董事兼总经理。
张高魁 1994 年 7 月至 2006 年 1 月，任中国人民解放军总医院医学统计教研室老师；2006 年 2 月至 2010 年 3 月，任北京迪美斯医药技术/科技发展有
限公司董事、总经理、首席生物统计师；2010 年 7 月至 2013 年 3 月，任云南绿野生物医药有限公司总经理；2013 年 4 月至 2014 年 12 月，任
云南龙海天然植物药业有限公司副总经理；2016 年 9 月至 2017 年 12 月，任云南龙海天然植物药业有限公司董事；2016 年 10 月至 2017 年 12
月，任云南海沣药业有限公司董事；2009 年 3 月至今，任北京百奥思咨询服务中心主任；2015 年 1 月至今，任海科莱（北京）科技咨询有限
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2019 年年度报告
公司董事长。2014 年 12 月至今，任公司独立董事。同时兼任海博瑞（北京）数据科技有限公司董事兼总经理、北京百奥思咨询服务中心主任、
中国卫生信息学会统计理论与方法专业委员会委员、中国医疗器械行业协会医学数据分析专业委员会委员、中国医药教育协会医药教育专业委
员会委员、迈思睿(北京)医药咨询有限公司董事兼总经理、云南润海医疗投资有限公司董事（已于 2018 年 7 月辞职）、天津致为医药科技有
限公司执行董事兼总经理。
姚荣辉 1986 年 7 月至 1998 年 7 月，任云南财贸学院商业经济系教师；1998 年 9 月至 2000 年 7 月，任云南财贸学院会计系老师；2000 年 8 月至今，
任云南财经大学会计学院教师。2014 年 12 月至今，任公司独立董事。
李玉兰 1987 年至 2001 年，任大理医学院社科部教师；2002 年至 2006 年，任大理学院马克思主义学院教师；2007 年至今，任大理大学法学专业教师。
2014 年 12 月至今，任公司独立董事。同时兼任云南展腾律师事务所律师。
刘新 1995 年至今，在云南盘龙云海药业集团股份有限公司工作，任董事；2012 年 5 月至今，任云南创立股权投资基金管理有限公司董事兼总经理。
2014 年 7 月至今，任公司监事会主席，同时兼任云南三七科技有限公司监事。
赵祖霞 2003 年 10 月至 2008 年 2 月，在大理药业有限公司灯检车间工作；2008 年 3 月至今在公司财务部工作；2014 年 7 月至今，任公司监事。2017
年 3 月至今，任大理市君康投资有限公司监事。
陈瑛 2008 年 9 月至 2013 年 12 月，在中铁快运股份有限公司工作；2014 年 1 月至今，先后在公司财务部、供应部工作；2014 年 7 月至今，任公司
监事。2015 年 7 月至今，担任销售公司监事。
王洪信 曾任茂名永业（集团）股份有限公司（深圳主板上市公司，证券代码：000861）董事会秘书、副总经理、董事；中国物资开发投资总公司总经
理助理；中国诚通香港有 限公司董事、党委副书记；2005 年 3 月至 2017 年 6 月，任中国诚通发展集团有 限公司（香港主板上市公司，证券
代码：00217）执行董事，2008 年 10 月至 2017 年 6 月，相继任中国诚通发展集团有限公司董事总经理、董事会执行委员会主席等；2018 年 1
月至 2019 年 8 月，任珠海云康同盛股权投资基金管理有限公司总经理；2019 年 10 月至今，任公司副总经理。
袁玮 1992 年 7 月至 2001 年 9 月，任云南永安制药有限公司技术员、车间主任、生产部经理；2001 年 10 月至 2008 年 3 月，任昆明金殿制药有限公
司生产部经理、总监、副总经理；2008 年 8 月至 2009 年 5 月，任昆明大观制药有限公司副总经理；2010 年 9 月至 2014 年 7 月，任公司总监、
GMP 专员；2014 年 7 月至今，任公司副总经理。
李绍云 1990 年 9 月至 1998 年 7 月，任大理毛纺织厂财务科长；1998 年 7 月至 2008 年 2 月，任大理药业有限公司财务部经理；2008 年 2 月至今，任
公司财务总监；2015 年 11 月至 2019 年 12 月任销售公司总经理；2019 年 10 月至今任公司副总经理兼财务总监。
陈舸 曾就职于康定文化教育局任卫生主管县长秘书、广州医药发展公司佛山顺德地区主管、迪康中科公司任招商部长、迪康药业全国销售总监；2005
年 9 月至 2019 年 8 月就职于四川升和药业，任华东大区经理、商务部及新产品推广部部长；2019 年 10 月至今，任公司副总经理。
吴佩容 2007 年 5 月至 2013 年 12 月，在国信证劵股份有限公司昆明安康路证券营业部工作，曾任机构金融业务 6 部总经理；2014 年 1 月加入大理药
业股份有限公司工作，2014 年 7 月至 2016 年 5 月任大理药业股份有限公司董事会秘书；2016 年 6 月至 2018 年 8 月期间在云南润紫源生物科
技股份有限公司，先后担任副总经理、董事会秘书、董事职务；2019 年 1 月加入大理药业股份有限公司，任董事长助理一职；2019 年 4 月至
今任大理药业股份有限公司董事会秘书。
李现国 1988 年 2 月至 2001 年 12 月，在大理市人民检察院工作，1998 年 5 月起任大理市人民检察院副检察长；2001 年 12 月至 2003 年 3 月，任中共
大理市委政法委专职副书记；2003 年 3 月至 2004 年 1 月，任中共大理市委常委、下关镇党委书记；2004 年 1 月至 2005 年 10 月，任大理省级
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2019 年年度报告
旅游度假区管委会副主任、党委委员；2005 年 10 月至 2006 年 12 月，任大理出入境检验检疫局副局长、党组成员；2006 年 12 月至 2010 年
10 月，任大理出入境检验检疫局局长、党组书记；2010 年 10 月至 2013 年 7 月，任云南出入境检验检疫局办公室主任；2013 年 7 月至 2016
年 2 月，任大理出入境检验检疫局局长、党组书记；2016 年 8 月至 2019 年 4 月，任公司常务副总经理、董事会秘书。现已离任。
其它情况说明
√适用□不适用
公司董事会于 2019 年 4 月 2 日收到公司常务副总经理、董事会秘书李现国先生提交的书面辞职报告。李现国先生因个人原因，精力无法顾及公司事
务，提请辞去公司常务副总经理、董事会秘书职务，辞职后李现国先生将不在公司担任任何职务。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
曾立华 新疆立兴股权投资管理有限公司 董事长 2013 年 2 月 2021 年 3 月
在股东单位任职情况的说明 无
(二) 在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
杨君祥 大理市君康投资有限公司 执行董事兼总经理 2017 年 3 月
杨君祥 大理药业销售有限公司 执行董事 2015 年 7 月
尹翠仙 大理市天乐乐婴幼儿用品店 法人 2015 年 1 月 2019 年 10 月
曾立华 云南立兴正隆资产管理有限公司 董事长兼总经理 2013 年 2 月 2019 年 2 月
曾立华 安宁伟邦房地产开发有限公司 执行董事兼总经理 2013 年 2 月 2021 年 2 月
曾立华 云南盘龙云海药业集团股份有限公司 董事长 2015 年 8 月 2018 年 8 月
曾立华 贵阳海纳商业管理有限公司 监事 2014 年 5 月 2020 年 5 月
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2019 年年度报告
曾立华 贵阳小河区鸿宇房地产开发有限公司 监事 2014 年 5 月 2020 年 5 月
曾立华 云南盘龙云海药业有限公司 董事长兼总经理 2017 年 5 月 2020 年 5 月
曾立华 云南盘龙云海房地产开发经营有限公司 执行董事 2017 年 5 月 2020 年 5 月
曾立华 云南盘龙云海广告有限公司 执行董事 2017 年 5 月 2020 年 5 月
曾立华 云南盘龙云海药品经营有限公司 执行董事 2017 年 5 月 2020 年 5 月
曾立华 昆明奥群生物科技有限公司 董事 2016 年 2 月 2019 年 2 月
曾继尧 云南立诚兴和房地产开发有限公司 执行董事兼总经理 2012 年 12 月
曾继尧 贵阳海纳商业管理有限公司 执行董事兼总经理 2009 年 7 月
曾继尧 贵阳小河区鸿宇房地产开发有限公司 执行董事兼总经理 2014 年 5 月
曾继尧 贵阳创立建材有限公司 董事 2001 年 1 月 2019 年 12 月
曾继尧 贵州群立投资管理有限公司 执行董事兼总经理 2005 年 7 月
曾继尧 贵阳新鸿宇房产管理有限公司 执行董事兼总经理 2015 年 8 月
李玉兰 大理大学 教师 1987 年 7 月
李玉兰 云南展腾律师事务所 律师 1995 年 7 月
姚荣辉 云南财经大学 教师 1986 年 7 月
张高魁 云南龙海天然植物药业有限公司 董事 2016 年 9 月 2017 年 12 月
张高魁 云南海沣药业有限公司 董事 2016 年 10 月 2017 年 12 月
张高魁 北京百奥思咨询服务中心 主任 2009 年 3 月
张高魁 海科莱（北京）科技咨询有限公司 董事长 2015 年 1 月
张高魁 海博瑞（北京）数据科技有限公司 董事、总经理 2015 年 6 月
张高魁 迈思睿（北京）医药咨询有限公司 董事、总经理 2016 年 4 月
张高魁 天津致为医药科技有限公司 执行董事、总经理 2018 年 3 月 2021 年 3 月
张高魁 中国卫生信息与健康医疗大数据学会统计理论与 委员 2017 年 11 月 2021 年 10 月
方法专业委员会（原中国卫生统计学会、中国卫生
信息学会）
张高魁 中国医疗器械行业协会医学数据分析专业委员会 委员 2016 年 3 月 2020 年 3 月
张高魁 中国医药教育协会医药教育专业委员会 委员 2017 年 12 月 2021 年 12 月
张高魁 云南润海医疗投资有限公司（原云南润海投资管理 董事 2016 年 3 月 2018 年 7 月
有限公司）
刘新 云南创立股权投资基金管理有限公司 董事长兼总经理 2017 年 1 月 2020 年 1 月
刘新 云南盘龙云海药业集团股份有限公司 董事 2015 年 8 月 2018 年 8 月
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刘新 云南三七科技有限公司 监事 2014 年 7 月
刘新 云南麻力中药材种植有限公司 执行董事 2019 年 3 月
刘新 寻甸创立农业科技有限公司 董事长 2019 年 3 月
刘新 安宁创立溪谷农业科技有限公司 董事长 2019 年 3 月
赵祖霞 大理市君康投资有限公司 监事 2017 年 3 月
陈瑛 大理药业销售有限公司 监事 2015 年 7 月
在其他单位任 无
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《公司章程》规定，本公司董事、监事的年薪由股东大会决定，高级管理人员的年薪由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 本年度董事、监事、高级管理人员报酬金额区间根据 2018 年年度股东大会决议确定。本年度董事、监事、
高级管理人员报酬实际金额根据 2019 年年度股东大会决议确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 404.49 万元
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 404.49 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
王洪信 副总经理 聘任 新增聘任
李绍云 副总经理、财务总监 聘任 新增聘任
陈舸 副总经理 聘任 新增聘任
吴佩容 董事会秘书 聘任 新增聘任
李现国 常务副总经理、董事会秘书 离任 个人辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 298
主要子公司在职员工的数量 5
在职员工的数量合计 303
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 130
销售人员 44
技术人员 88
财务人员 10
行政人员 31
合计 303
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 4
本科 85
大专 77
中专 94
高中及以下 43
合计 303
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
围绕企业战略发展目标，构建良好的管理环境，充分调动员工的工作积极性，促进人力资源
的合理配置，适应企业发展的需要，公司不断完善薪酬管理制度。公司将薪酬、福利与员工工作
岗位有机结合起来，实行多劳多得、能力强者多得、工作绩效优者多得、向生产一线及销售人员
倾斜的薪酬管理制度，保证员工收入与工作岗位、能力素质和业绩水平紧密挂钩，充分激励和调
动员工的工作积极性和创造性，达到薪酬激励作用。员工薪酬包括：基本工资、岗位工资、职级
工资、津贴等构成，公司根据国家相关政策规定和公司经营情况，适时调整员工薪酬。此外，公
司严格执行国家相关规定，员工享受“五险一金”、带薪培训等待遇。
(三) 培训计划
√适用□不适用
为了提高员工专业技能和综合素质，促进企业和员工共同发展，增强企业向心力和凝聚力，
营造良好的学习氛围，公司根据人力资源部现状和生产经营实际需要，不断优化和完善培训管理
体系，以年度为单位，结合员工培训需求，制定培训计划。培训采取内部培训和外部培训相结合，
理论培训和实际技能培训相结合，集中授课和自学相结合，以全员培训、入职培训、上岗培训和
岗位技能培训为依托，开展专题授课、座谈讨论、轮岗、师带徒、知识竞赛等多样化、多层次的
员工培训，不断提高员工专业技能和综合素质。2019 年公司继续实施了员工综合素质能力提升系
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2019 年年度报告
列培训，强化企业文化和核心价值观，辅以专业技能、管理技能及复合型人才培养相结合的人才
培养模式，培养和储备人才。坚持理论联系实际，学以致用，讲求实效，积极鼓励能力强者多做
事，培养“一人多岗”，“一岗多责”，“一专多能”的员工，不断提升员工工作效能。
(四) 劳务外包情况
□适用√不适用
七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司自设立以来，根据《公司法》及其他有关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》
的要求，已建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等制度，董事会下设
战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等 4 个专门委员会，报告期内，公司
股东大会、董事会、监事会依法独立运作，相关人员能切实履行各自的权利、义务和责任。
1.股东和股东大会：公司严格按照《公司章程》和有关法律法规的要求，确保所有股东，尤
其是中小股东的合法权益，确保所有股东能够充分行使自己的权利。严格按照《公司章程》和《股
东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并严格遵守事项和表决程序的规定，充分行使股
东的表决权。股东大会由律师出席并见证，确保股东大会的召集、召开和表决符合《中华人民共
和国公司法》和《公司章程》的有关规定。
2.控股股东与上市公司：控股股东严格按《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担相应
义务。控股股东与上市公司之间实现了业务、人员、资产、机构、财务的独立，公司董事会、监
事会和内部机构均独立运作，确保重大决策由公司独立作出和实施。
3.董事和董事会：公司董事的选聘严格遵守《公司法》、《公司章程》的规定，董事会由 9
名董事组成，其中独立董事 3 名；董事会设董事长 1 人，设副董事长 2 人。董事长、副董事长由
董事会以全体董事的过半数选举产生。董事由股东大会选举或更换，任期 3 年。公司严格执行《董
事会议事规则》、《独立董事工作制度》，确保董事会规范运作和科学决策。董事会会议严格按
照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能忠实、诚信、勤勉地履行职务，积
极参加有关培训，熟悉相关法律法规，认真履行自身的权利和义务。
4.监事和监事会：公司监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表监事，通过职工代表大
会选举产生；监事会设主席 1 人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会依据《监事会
议事规则》，认真履行自身职责，依法对公司生产经营情况、财务状况以及公司董事和其他高级
管理人员履行职责的合法性和合规性进行监督。监事会会议符合相关要求，有完整、真实的会议
记录。
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5.信息披露与透明度：公司严格按照法律法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》的规
定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，做好信息披露前的保密工作，确保所有股东平等
获取信息,报告期内，公司进一步加强公司治理,并严格按照《内幕信息知情人登记制度》的相关
规定执行，对相关内幕信息知情人进行了登记和报备。
6.投资者关系管理：公司不断完善、加强投资者关系管理工作，及时回复上证 e 互动投资者
询问，真诚、耐心地接听投资者来电，加强与投资者的沟通，积极参与“我是股东”活动，接待
太平洋证券组织十余位中小投资者走进公司，促进投资者对公司的了解，与投资者之间的良性互
动关系，充分尊重和维护广大投资者的利益，努力实现公司价值最大化和股东利益最大化的战略
管理行为。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
2018 年年度股东大会 2019-05-09 http://www.sse.com.cn/ 2019-05-10
2019 年第一次临时股 2019-11-14 http://www.sse.com.cn/ 2019-11-15
东大会
股东大会情况说明
□适用√不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
杨君祥 否 5 5 0 0 0 否 2
杨清龙 否 5 5 0 0 0 否 2
曾立华 否 5 5 0 0 0 否 2
曾继尧 否 5 5 5 0 0 否 2
尹翠仙 否 5 3 3 2 0 是 2
杨君卫 否 5 5 0 0 0 否 2
张高魁 是 5 5 5 0 0 否 2
姚荣辉 是 5 5 0 0 0 否 2
李玉兰 是 5 5 0 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用□不适用
第三届董事会第十二次、十三次会议中董事尹翠仙因个人原因委托董事杨君卫对会议审议的
议案进行表决。
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年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 5
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
报告期内，公司对高级管理人员的考评及激励办法进行了修订完善，建立了较为合理的绩效
考核评价机制，根据年度经营业绩完成情况对高级管理人员进行了综合考评，董事会薪酬与考核
委员会根据考评结果拟定年度绩效奖金发放预案，报董事会批准后实施。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《公司 2019 年度内部控制评价报告》，全文详见
2020 年 4 月 23 日上海证券交易所网站 www.see.com.cn
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司聘请的信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年内部控制的有效性进行了
独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
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是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用√不适用
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第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
XYZH/2020KMA20013
大理药业股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了大理药业股份有限公司财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
大理药业股份有限公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及
母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于大理药业股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们
相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
收入的确认
关键审计事项 审计中的应对
大理药业股份有限公司主要从事 审计中的应对：
注射液的生产和销售。2019 年度 1.了解和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的
大理药业股份有限公司的营业收 设计的合理性和运行的有效性；
入为 294,324,901.14 元，较 2018 2.选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险
年度减少 26.69%，大理药业股份 和报酬转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确
有限公司对于销售收入是在将商 认时点是否符合企业会计准则的要求；
品所有权上的主要风险和报酬转 3.对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合
移给购货方、收入的金额能够可靠 同、出库单、签收记录等，评价相关收入确认是否符合
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2019 年年度报告
地计量、相关的经济利益很可能流 公司收入确认的会计政策
入企业、相关的已发生或将发生的 4.结合预收、应收账款、运输费用进行交叉复核分析，
成本能够可靠地计量时，具体以经 判断公司确认收入的正确性；
购买方结算确认作为销售收入的 5.对本年记录的客户选取样本，对其交易金额和往来款
实现。由于收入是大理药业股份有 项进行函证，以评价收入确认的准确性；
限公司的关键业绩指标之一，我们 6.就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核
将收入确认识别为关键审计事项。 对出库单、发运单、客户确认信息及其他支持性文件，
以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
四、 其他信息
大理药业股份有限公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括大理药
业股份有限公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估大理药业股份有限公司的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算大理药业股份有
限公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督大理药业股份有限公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
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2019 年年度报告
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的
重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对大理药业股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大
理药业股份有限公司不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
（6） 就大理药业股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承
担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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2019 年年度报告
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：彭让（项目合伙人）
中国注册会计师：李秋霞
中国 北京 二○二○年四月二十二日
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位: 大理药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 六、1 82,632,856.85 101,697,519.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 六、2 225,229,945.21
以公允价值计量且其变动计 225,188,178.08
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 六、3 17,384,339.98 34,916,161.59
应收款项融资
预付款项 六、4 1,271,596.80 512,945.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 六、5 2,345,990.52 159,906.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 六、6 58,884,881.78 67,619,092.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、7 2,377,621.79 11,980.84
流动资产合计 390,127,232.93 430,105,783.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
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2019 年年度报告
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 六、8 80,308,699.37 94,216,955.43
在建工程 六、9 25,938,529.31 975,352.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 六、10 57,166,406.36 58,524,730.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 六、11 216,941.15 550,510.43
递延所得税资产 六、12 7,570,915.99 10,137,009.36
其他非流动资产
非流动资产合计 171,201,492.18 164,404,558.22
资产总计 561,328,725.11 594,510,341.89
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 六、13 13,745,386.34 9,208,293.39
预收款项 六、14 6,058,470.36 10,548,241.81
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 六、15 3,444,333.62 2,462,232.21
应交税费 六、16 3,538,970.65 6,351,971.38
其他应付款 六、17 66,185,573.54 100,997,370.25
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 六、18 88,000.00
流动负债合计 92,972,734.51 129,656,109.04
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2019 年年度报告
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 六、19 698,500.04 698,500.00
递延所得税负债 六、12 34,491.78 28,226.71
其他非流动负债
非流动负债合计 732,991.82 726,726.71
负债合计 93,705,726.33 130,382,835.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六、20 169,000,000.00 130,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、21 168,499,200.00 207,499,200.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 六、22 32,193,116.98 30,766,173.14
一般风险准备
未分配利润 六、23 97,930,681.80 95,862,133.00
归属于母公司所有者权益 467,622,998.78 464,127,506.14
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 467,622,998.78 464,127,506.14
合计
负债和所有者权益（或 561,328,725.11 594,510,341.89
股东权益）总计
法定代表人：杨君祥 主管会计工作负责人：李绍云 会计机构负责人：李绍云
母公司资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位:大理药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 79,390,854.29 98,570,220.11
交易性金融资产 225,229,945.21
以公允价值计量且其变动 225,188,178.08
计入当期损益的金融资产
86 / 198
2019 年年度报告
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十五、1 19,736,125.07 35,549,687.61
应收款项融资
预付款项 1,271,596.80 512,945.54
其他应收款 十五、2 2,340,730.10 159,790.45
其中：应收利息
应收股利
存货 58,884,578.78 67,618,789.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,377,621.79 11,980.84
流动资产合计 389,231,452.04 427,611,591.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十五、3 1,000,000.00 1,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 80,275,691.94 94,157,651.80
在建工程 25,938,529.31 975,352.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 57,166,406.36 58,524,730.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 216,941.15 550,510.43
递延所得税资产 7,570,915.99 10,137,009.36
其他非流动资产
非流动资产合计 172,168,484.75 165,345,254.59
资产总计 561,399,936.79 592,956,846.31
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,724,775.11 9,194,048.85
预收款项 6,047,970.36 10,466,911.81
应付职工薪酬 3,346,655.55 2,420,015.54
应交税费 3,364,732.48 6,200,202.87
其他应付款 62,745,443.21 96,683,010.69
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2019 年年度报告
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 88,000.00
流动负债合计 89,229,576.71 125,052,189.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 698,500.04 698,500.00
递延所得税负债 34,491.78 28,226.71
其他非流动负债
非流动负债合计 732,991.82 726,726.71
负债合计 89,962,568.53 125,778,916.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 169,000,000.00 130,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 168,499,200.00 207,499,200.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,193,116.98 30,766,173.14
未分配利润 101,745,051.28 98,912,556.70
所有者权益（或股东权 471,437,368.26 467,177,929.84
益）合计
负债和所有者权益（或 561,399,936.79 592,956,846.31
股东权益）总计
法定代表人：杨君祥 主管会计工作负责人：李绍云 会计机构负责人：李绍云
合并利润表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 294,324,901.14 401,483,012.27
其中：营业收入 六、24 294,324,901.14 401,483,012.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
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2019 年年度报告
二、营业总成本 287,911,411.64 396,197,999.28
其中：营业成本 六、24 73,216,137.86 79,431,655.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、25 5,660,533.90 8,947,993.40
销售费用 六、26 184,213,407.47 270,909,971.44
管理费用 六、27 22,823,911.01 34,298,872.88
研发费用 六、28 2,230,465.67 2,238,804.98
财务费用 六、29 -233,044.27 370,700.85
其中：利息费用 567,916.67
利息收入 272,634.84 240,707.71
加：其他收益 六、30 3,088,999.96 1,010,000.00
投资收益（损失以“－”号填 六、31 6,534,275.34 7,719,524.16
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 六、32 41,767.13 188,178.08
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 六、33 715,686.68
号填列）
资产减值损失（损失以“-” 六、34 -839,350.45 -2,580,744.77
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,954,868.16 11,621,970.46
加：营业外收入 六、35 2,058,331.84 1,510,260.54
减：营业外支出 六、36 890,167.92 513,680.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号 17,123,032.08 12,618,551.00
填列）
减：所得税费用 六、37 3,617,539.44 1,918,085.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,505,492.64 10,700,465.12
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 13,505,492.64 10,700,465.12
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 13,505,492.64 10,700,465.12
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2019 年年度报告
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值
变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 13,505,492.64 10,700,465.12
（一）归属于母公司所有者的综合 13,505,492.64 10,700,465.12
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.08 0.06
（二）稀释每股收益(元/股) 0.08 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：杨君祥 主管会计工作负责人：李绍云 会计机构负责人：李绍云
母公司利润表
2019 年 1—12 月
90 / 198
2019 年年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 十五、4 286,323,393.15 394,679,904.96
减：营业成本 十五、4 73,216,137.86 78,874,414.51
税金及附加 5,522,624.94 8,816,666.25
销售费用 175,559,821.27 264,696,876.94
管理费用 22,823,911.01 34,298,872.88
研发费用 2,230,465.67 2,238,804.98
财务费用 -221,028.56 382,284.85
其中：利息费用 567,916.67
利息收入 258,979.13 228,168.71
加：其他收益 3,088,999.96 1,010,000.00
投资收益（损失以“－”号填 6,534,275.34 7,719,524.16
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 41,767.13 188,178.08
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 701,661.00
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -839,350.45 -2,494,476.17
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,718,813.94 11,795,210.62
加：营业外收入 2,058,331.84 1,510,260.54
减：营业外支出 890,167.92 513,680.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号 17,886,977.86 12,791,791.16
填列）
减：所得税费用 3,617,539.44 1,792,672.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,269,438.42 10,999,119.10
（一）持续经营净利润（净亏损以 14,269,438.42 10,999,119.10
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
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2019 年年度报告
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 14,269,438.42 10,999,119.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨君祥 主管会计工作负责人：李绍云 会计机构负责人：李绍云
合并现金流量表
2019 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 353,194,535.39 450,007,937.33
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还
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2019 年年度报告
收到其他与经营活动有关的 六、38 20,348,197.71 14,117,973.33
现金
经营活动现金流入小计 373,542,733.10 464,125,910.66
购买商品、接受劳务支付的现 57,452,543.61 43,776,909.91
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 26,960,821.79 30,916,803.61
现金
支付的各项税费 45,242,528.17 74,353,893.58
支付其他与经营活动有关的 六、38 236,558,035.62 236,962,837.02
现金
经营活动现金流出小计 366,213,929.19 386,010,444.12
经营活动产生的现金流 7,328,803.91 78,115,466.54
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 225,000,000.00 234,300,000.00
取得投资收益收到的现金 6,534,275.34 7,719,524.16
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 231,534,275.34 242,019,524.16
购建固定资产、无形资产和其 21,867,741.43 3,612,692.66
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 225,000,000.00 225,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 246,867,741.43 228,612,692.66
投资活动产生的现金流 -15,333,466.09 13,406,831.50
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
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2019 年年度报告
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 10,010,000.00 10,628,333.34
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 10,010,000.00 60,628,333.34
筹资活动产生的现金流 -10,010,000.00 -60,628,333.34
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,014,662.18 30,893,964.70
加：期初现金及现金等价物余 100,647,519.03 69,753,554.33
额
六、期末现金及现金等价物余额 82,632,856.85 100,647,519.03
法定代表人：杨君祥 主管会计工作负责人：李绍云 会计机构负责人：李绍云
母公司现金流量表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 338,151,660.09 443,880,183.73
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 19,442,466.76 13,200,815.91
现金
经营活动现金流入小计 357,594,126.85 457,080,999.64
购买商品、接受劳务支付的现 53,162,543.61 43,176,583.71
金
支付给职工及为职工支付的 26,015,456.53 29,653,697.80
现金
支付的各项税费 44,038,127.48 73,309,558.25
支付其他与经营活动有关的 227,163,898.96 233,809,935.63
现金
经营活动现金流出小计 350,380,026.58 379,949,775.39
经营活动产生的现金流量净 7,214,100.27 77,131,224.25
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 225,000,000.00 234,300,000.00
取得投资收益收到的现金 6,534,275.34 7,719,524.16
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
94 / 198
2019 年年度报告
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 231,534,275.34 242,019,524.16
购建固定资产、无形资产和其 21,867,741.43 3,606,892.66
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 225,000,000.00 225,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 246,867,741.43 228,606,892.66
投资活动产生的现金流 -15,333,466.09 13,412,631.50
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 10,010,000.00 10,628,333.34
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 10,010,000.00 60,628,333.34
筹资活动产生的现金流 -10,010,000.00 -60,628,333.34
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,129,365.82 29,915,522.41
加：期初现金及现金等价物余 97,520,220.11 67,604,697.70
额
六、期末现金及现金等价物余额 79,390,854.29 97,520,220.11
法定代表人：杨君祥 主管会计工作负责人：李绍云 会计机构负责人：李绍云
95 / 198
2019 年年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2019 年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 减： 他 专 般 股
所有者权益合计
实收资本(或股 库 综 项 风 其 东
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 权
本) 其 存 合 储 险 他
先 续 益
他 股 收 备 准
股 债
益 备
一、上 130,000,000.0 207,499,200.0 30,766,173.1 95,862,133.00 464,127,506.1 464,127,506.1
年期 0 0 4 4 4
末余
额
加：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、本 130,000,000.0 207,499,200.0 30,766,173.1 95,862,133.00 464,127,506.1 464,127,506.1
年期 0 0 4 4 4
初余
额
96 / 198
2019 年年度报告
三、本 39,000,000.00 -39,000,000.0 1,426,943.84 2,068,548.80 3,495,492.64 3,495,492.64
期增 0
减变
动金
额（减
少以
“－
”号
填列）
（一） 13,505,492.64 13,505,492.64 13,505,492.64
综合
收益
总额
（二）
所有
者投
入和
减少
资本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
97 / 198
2019 年年度报告
的金
额
4．其
他
（三） 1,426,943.84 -11,436,943.8 -10,010,000.0 -10,010,000.0
利润 4 0 0
分配
1．提 1,426,943.84 -1,426,943.84
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -10,010,000.0 -10,010,000.0 -10,010,000.0
所有 0 0 0
者（或
股东）
的分
配
4．其
他
（四） 39,000,000.00 -39,000,000.0
所有 0
者权
益内
部结
转
1．资 39,000,000.00 -39,000,000.0
本公 0
积转
增资
本（或
股本）
2．盈
98 / 198
2019 年年度报告
余公
积转
增资
本（或
股本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五）
专项
储备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六）
99 / 198
2019 年年度报告
其他
四、本 169,000,000.0 168,499,200.0 32,193,116.9 97,930,681.80 467,622,998.7 467,622,998.7
期期 0 0 8 8 8
末余
额
2018 年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 减： 他 专 般 股
所有者权益合计
实收资本 (或股 库 综 项 风 其 东
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 存 合 储 险 他 权
先 续
他 股 收 备 准 益
股 债
益 备
一、上 100,000,000.0 237,499,200.0 29,666,261.2 96,261,579.79 463,427,041.0 463,427,041.0
年期 0 0 3 2 2
末余
额
加：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、本 100,000,000.0 237,499,200.0 29,666,261.2 96,261,579.79 463,427,041.0 463,427,041.0
100 / 198
2019 年年度报告
年期 0 0 3 2 2
初余
额
三、本 30,000,000.00 -30,000,000.0 1,099,911.91 -399,446.79 700,465.12 700,465.12
期增 0
减变
动金
额（减
少以
“－
”号
填列）
（一） 10,700,465.12 10,700,465.12 10,700,465.12
综合
收益
总额
（二）
所有
者投
入和
减少
资本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
101 / 198
2019 年年度报告
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三） 1,099,911.91 -11,099,911.9 -10,000,000.0 -10,000,000.0
利润 1 0 0
分配
1．提 1,099,911.91 -1,099,911.91
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -10,000,000.0 -10,000,000.0 -10,000,000.0
所有 0 0 0
者（或
股东）
的分
配
4．其
他
（四） 30,000,000.00 -30,000,000.0
所有 0
者权
益内
部结
转
1．资 30,000,000.00 -30,000,000.0
本公 0
积转
增资
102 / 198
2019 年年度报告
本（或
股本）
2．盈
余公
积转
增资
本（或
股本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五）
专项
储备
1．本
期提
取
2．本
103 / 198
2019 年年度报告
期使
用
（六）
其他
四、本 130,000,000.0 207,499,200.0 30,766,173.1 95,862,133.00 464,127,506.1 464,127,506.1
期期 0 0 4 4 4
末余
额
法定代表人：杨君祥 主管会计工作负责人：李绍云 会计机构负责人：李绍云
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2019 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 130,000, 207,499 30,766, 98,912, 467,177
000.00 ,200.00 173.14 556.70 ,929.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 130,000, 207,499 30,766, 98,912, 467,177
000.00 ,200.00 173.14 556.70 ,929.84
三、本期增减变动金额（减 39,000,0 -39,000 1,426,9 2,832,4 4,259,4
少以“－”号填列） 00.00 ,000.00 43.84 94.58 38.42
（一）综合收益总额 14,269, 14,269,
438.42 438.42
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
104 / 198
2019 年年度报告
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 1,426,9 -11,436 -10,010
43.84 ,943.84 ,000.00
1．提取盈余公积 1,426,9 -1,426,
43.84 943.84
2．对所有者（或股东）的分 -10,010 -10,010
配 ,000.00 ,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 39,000,0 -39,000
00.00 ,000.00
1．资本公积转增资本（或股 39,000,0 -39,000
本） 00.00 ,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 169,000, 168,499 32,193, 101,745 471,437
000.00 ,200.00 116.98 ,051.28 ,368.26
2018 年度
项目
实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权
105 / 198
2019 年年度报告
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 100,000, 237,499 29,666, 99,013, 466,178
000.00 ,200.00 261.23 349.51 ,810.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 100,000, 237,499 29,666, 99,013, 466,178
000.00 ,200.00 261.23 349.51 ,810.74
三、本期增减变动金额（减 30,000,0 -30,000 1,099,9 -100,79 999,119
少以“－”号填列） 00.00 ,000.00 11.91 2.81 .10
（一）综合收益总额 10,999, 10,999,
119.10 119.10
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 1,099,9 -11,099 -10,000
11.91 ,911.91 ,000.00
1．提取盈余公积 1,099,9 -1,099,
11.91 911.91
2．对所有者（或股东）的分 -10,000 -10,000
配 ,000.00 ,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 30,000,0 -30,000
00.00 ,000.00
1．资本公积转增资本（或股 30,000,0 -30,000
本） 00.00 ,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
106 / 198
2019 年年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 130,000, 207,499 30,766, 98,912, 467,177
000.00 ,200.00 173.14 556.70 ,929.84
法定代表人：杨君祥 主管会计工作负责人：李绍云 会计机构负责人：李绍云
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2019 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
大理药业股份有限公司（以下简称本公司或公司）原名为大理药业有限公司，始建于 1996
年，是根据大理市人民政府办公室《大市政办批[1996]68 号》批复成立的有限责任公司，由
大理制药厂、大理市医药有限公司、云南省弥渡县医药公司共同投资组建，并于 1996 年 10
月 21 日取得大理市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。公司注册资本为 70.00 万元，
其中：大理制药厂出资 20.00 万元，持有公司 28.57%的股份；大理市医药有限公司出资 30.00
万元，持有公司 42.86%的股份；云南省弥渡县医药公司出资 20.00 万元，持有公司 28.57%
的股份。
1998 年 7 月 21 日，公司股东会决议，同意云南省弥渡县医药公司将其持有的股份全部
转让予大理市医药有限公司，1999 年 8 月 7 日，双方共同出具了《股权转让完毕证明》，股
权转让已实现。
1999 年 4 月 8 日，大理市国有资产管理局出具了市国资字（1999）第 022 号《关于同意
转让股权及回购资产的批复》，同意大理制药厂将其持有公司的全部股份转让予杨君祥，1999
年 8 月 5 日，双方共同出具了《股权转让完毕证明》，股权转让已实现。
1999 年 7 月 26 日，大理市经济委员会出具了市经(1999)056 号《关于大理药业有限公司
股权转让的批复》，同意大理市医药有限公司将其持有公司的全部股份以原价转让予杨君祥、
尹翠仙、杨君卫，1999 年 8 月 2 日，四方共同出具了《股权转让完毕证明》，股权转让已实
现。至此，杨君祥持有 60.20 万元出资，出资比例为 86%，尹翠仙持有 5.60 万元出资，出资
比例为 8%，杨君卫持有 4.20 万元出资，出资比例为 6%。1998 年 8 月 10 日，公司办理了工
商变更登记手续。
2003 年 9 月 27 日，大理白族自治州招商局出具了大招发（2003）96 号批复，同意杨君
祥、尹翠仙、杨君卫与立兴实业有限公司、云南创立投资管理有限公司设立外商投资企业，
公司取得云南省人民政府颁发的外经贸滇胞[2003]0057 号《中华人民共和国台港澳侨投资企
业批准证书》。2004 年 3 月公司取得云南省工商行政管理局颁发的企合云总字第 001473 号
企业法人营业执照，2006 年 5 月工商登记机关调整为大理白族自治州工商行政管理局，企业
法人营业执照注册号调整为企合滇大总字第 001473 号。至此，杨君祥认缴出资额 1,754.40
万元，出资比例为 43.86%；立兴实业有限公司认缴出资额 1,000.00 万元，出资比例为 25%；
云南创立投资管理有限公司认缴出资额 960.00 万元，出资比例为 24%；尹翠仙认缴出资额
163.20 万元，出资比例为 4.08%；杨君卫认缴出资额 122.40 万元，出资比例为 3.06%。
2007 年 10 月 18 日，公司董事会决议和各股东签署的《发起人协议》及公司章程规定，
公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以 2007 年 6 月 30 日为基准日，将公司经审
108 / 198
2019 年年度报告
计的净资产人民币 5,220.35 万元折合成股份公司股本人民币 5,000 万元，每股面值人民币 1
元，共计 5,000.00 万股，剩余部分计入资本公积。2008 年 1 月 30 日，中华人民共和国商务
部颁发了商资批[2008]93 号《商务部关于同意大理药业有限公司变更为外商投资股份有限公
司的批复》，2008 年 2 月 19 日取得了中华人民共和国商务部核发的“商外资资审 A 字
[2008]0029 号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书”，2008 年 3 月 19 日取得了云南
省大理白族自治州工商行政管理局颁发的 532900400000116 号企业法人营业执照。
2011 年，公司股东云南创立投资管理有限公司名称变更为新疆立兴股权投资管理有限公
司，公司于 2011 年 12 月 26 日完成工商变更登记。
2012 年 12 月 12 日，股东杨君卫与杨君祥签订了《股权转让协议》，将其持有的 2.06%
股权无偿转让给杨君祥；同日，杨君祥与杨清龙签订了《股权转让协议》，将其持有的 15.92%
股权无偿转让给杨清龙。12 月 31 日，公司完成工商变更登记。
2014 年 7 月 28 日，公司召开第一次临时股东大会，审议通过《关于增加公司注册资本
的议案》，公司注册资本拟由 5,000 万元增至 7,500 万元，其中盈余公积转增股本
13,711,600.07 元，资本公积转增股本 2,203,550.17 元，未分配利润转增股本 9,084,849.76
元，全体股东根据其持有的股份数进行同比增资。
2014 年 7 月 12 日，股东新疆立兴股权投资管理有限公司与杨君祥签订了《股份转让协
议》，将其持有的 4%股权（转增资本后的股份）转让给杨君祥；2015 年 5 月 29 日，股东新
疆立兴股权投资管理有限公司与大理市远山投资有限公司签订了《股份转让协议》，将其持
有的 2%股权（转增资本后的股份）转让给大理市远山投资有限公司。2015 年 6 月 9 日，公司
取得云南省商务厅出具的云商资[2015]30 号《云南省商务厅准予行政许可决定书》，同意公
司增加注册资本及股权转让事项。2015 年 6 月 12 日，公司完成工商变更登记。
据 2015 年 7 月 28 日召开的 2015 年第一次临时股东大会决议和中国证监会《关于核准大
理药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1600 号）文核准以及招股
说明书，公司向社会首次公开发行人民币普通股 2,500.00 万股，每股面值人民币 1 元，每股
发行价格为人民币 12.58 元，增加注册资本人民币 2,500.00 万元，变更后的注册资本（股本）
为人民币 10,000.00 万元。该次增资于 2017 年 9 月 28 日办理了工商变更登记。
2018 年 5 月 23 日,公司召开 2017 年年度股东大会决议，以资本公积向全体股东每 10 股
转增 3 股，共计转增 3,000.00 万股，转增完成后，公司总股本 13,000.00 万股，2018 年 12
月 25 日，公司完成工商变更登记。
2019 年 5 月 9 日，公司召开 2018 年年度股东大会决议，以资本公积向全体股东每 10 股
转增 3 股，共计转增 3,900.00 万股，转增完成后，公司总股本 16,900.00 万股，2019 年 11
月 27 日，公司完成工商变更登记。
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公司注册资本：169,000,000.00 元；
统一社会信用代码：915329002186714056；
注册地：云南省大理市下关环城西路 118 号；
企业类型：股份有限公司；
法定代表人：杨君祥；
经营范围：生产和销售自产的大容量注射剂、小容量注射剂(含非最终灭菌），中药前处
理及提取。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的主要产品：醒脑静注射液、参麦注射液、亮菌甲素注射液。
本公司的控股股东为第一大股东杨君祥。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围包括母公司、大理药业销售有限公司 2 家公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计
估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项，
且本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是
合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证
券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司将拥有实际控制权的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
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在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
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1)金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日
期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按
照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除
被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减
值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融
资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易
费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、
汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入
其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他
综合收益中转出，计入当期损益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计
算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，
按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源
生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该
金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金
额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损
失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损
益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
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本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；
③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，
且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差
额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司
将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移
金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①
情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
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本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按
照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
a)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值
与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以
最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层
次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相
关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输
入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所
属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的
近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允
价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列
条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定
权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资
产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交
付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融
工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条
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款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行
结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代
品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前
者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，
一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合
同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论
该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价
格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同
分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融
工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现
金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应
当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以
及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于应收票据，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所
确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，
来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只
具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
以组合为基础的评估。对于应收票据，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于
信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以
本公司按照票据类型为共同风险特征，对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风
险是否显著增加。
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预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失
的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现
金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司在资产负债表日计算应收票据预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收
票据减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收票据减值损失，借记“信用减值损失”，
贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关应收票据无法收回，经批准予以核销的，根据批准
的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”。若核销金额大于已计提的损失准备，
按期差额借记“信用减值损失”。
本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的
会计估计政策为：本公司采用以票据性质为基础的预期信用损失模型，通过应收票据违约风
险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预
期信用损失率。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本公司对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的
应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所
确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，
来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只
具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常
情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须
付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30
日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，
本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性
信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于
信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以
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本公司按照金融工具类型、信用风险评级、与公司的关联关系为共同风险特征，对应收账款
进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失
的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现
金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收
账款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，
贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准
的核销金额，借记“坏账准备”，贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，
按期差额借记“信用减值损失”。
本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的
会计估计政策为：本公司对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失率；除了单
项确定预期信用损失率的应收账款外，本公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，
通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率
和违约损失率确定预期信用损失率。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的
金融资产，本公司按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始
确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的
金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关
于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所
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以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、与关联方关系为共同风险特征，对其他应收款
进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。本公司在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期
信用损失大于当前其他应收款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为其他应收款减值
损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，
做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批
准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准
备，按期差额借记“信用减值损失”。
本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的
会计估计政策为：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用个别计价法确
定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额确定。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一
项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力
机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分
为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价
值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
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（2）本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完
成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取
得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产
或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
（3）本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是
否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别
财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负
债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再
根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损
失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动
资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分
为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为
持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减
值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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18. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定
过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多
次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
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通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取
得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通
过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按
照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购
买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累
计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整
增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期
间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
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额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失
控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
不适用
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备和其他设备。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 平均年限法 10-20 3 4.85-9.70
机器设备 平均年限法 5-10 3 9.70-19.40
运输设备 平均年限法 5-10 3 9.70-19.40
电子设备 平均年限法 5 3 19.40
其他设备 平均年限法 5-10 3 9.70-19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
23. 在建工程
√适用 □不适用
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在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
24. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使
资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购
建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的
借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、
且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购
入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，
按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值
确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；计算机软件无形资产按预计使用
年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按
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其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊
销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支
出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司在研发项目
取得相关批文或者证书(根据国家食品药品监督管理总局颁布的《药品注册管理办法》批准的
“临床试验批件”、“药品注册批件”或者法规市场国际药品管理机构的批准)之后的费用，
并且评估项目成果未来能够对公司带来相关经济利益，方可作为资本化的研发支出；其余研
发支出，则作为费用化的研发支出。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司于每一资产负债表日对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进
行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司的长期待摊费用包括土地平整费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待
摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
土地平整费用的摊销年限为 5 年。
31. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利、社会保险费、住房公积金、工会经费和
职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照
受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分
类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的
服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3).辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
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当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
本公司的营业收入主要包括销售商品收入，收入确认政策如下：
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地
计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认销售商品收入的实现。本公司销售商品具体以经购买方结算确认作为销售收入的实现。
37. 政府补助
√适用 □不适用
本公司的政府补助包括资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相
关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确
规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的
政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
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与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在
相关资产使用寿命内按照平均年限法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延
收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济
业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息
资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款
的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计
处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
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本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的租赁业务包括租用办公场地。
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
2017 年 3 月 31 日，财政部发布了《企业会计准则 相关会计政策变
第 22 号——金融工具确认和计量（2017 年修订）》 更已经本公司第
（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号—— 三届董事会第十
金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 一次会议批准。
号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017
年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5
月 2 日发布《企业会计准则第 37 号——金融工具
列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上
述准则以下统称“新金融工具准则”）。公司于
2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
2019 年 04 月 30 日，财政部颁布了《关于修订印发 相关会计政策变
2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 更已经本公司第
〔2019〕6 号），修订了一般企业财务报表格式。 三届董事会第十
七次会议批准。
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2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《关于印发修订< 相关会计政策变
企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换>的通 更已经本公司第
知》（财会〔2019〕8 号），公司于 2019 年 1 月 1 三届董事会第十
日执行新准则。 七次会议批准。
2019 年 5 月 16 日，财政部发布了《关于印发修订< 相关会计政策变
企业会计准则第 9 号——债务重组>的通知》（财 更已经本公司第
会〔2019〕9 号）（以下简称“财会〔2019 号”）， 三届董事会第十
公司于 2019 年 1 月 1 日执行新准则。 七次会议批准。
2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发 相关会计政策变
合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会〔2019〕 更已经本公司第
16 号）（以下简称“财会〔2019〕16 号”），修 三届董事会第十
订了合并财务报表格式。 七次会议批准。
其他说明
详见本报告第五节五、（一）的说明。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 101,697,519.03 101,697,519.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 225,188,178.08 225,188,178.08
以公允价值计量且其变动计入 225,188,178.08 -225,188,178.08
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 34,916,161.59 34,916,161.59
应收款项融资
预付款项 512,945.54 512,945.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 159,906.50 159,906.50
其中：应收利息
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2019 年年度报告
应收股利
买入返售金融资产
存货 67,619,092.09 67,619,092.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,980.84 11,980.84
流动资产合计 430,105,783.67 430,105,783.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 94,216,955.43 94,216,955.43
在建工程 975,352.84 975,352.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 58,524,730.16 58,524,730.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 550,510.43 550,510.43
递延所得税资产 10,137,009.36 10,137,009.36
其他非流动资产
非流动资产合计 164,404,558.22 164,404,558.22
资产总计 594,510,341.89 594,510,341.89
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 9,208,293.39 9,208,293.39
预收款项 10,548,241.81 10,548,241.81
卖出回购金融资产款
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吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,462,232.21 2,462,232.21
应交税费 6,351,971.38 6,351,971.38
其他应付款 100,997,370.25 100,997,370.25
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 88,000.00 88,000.00
流动负债合计 129,656,109.04 129,656,109.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 698,500.00 698,500.00
递延所得税负债 28,226.71 28,226.71
其他非流动负债
非流动负债合计 726,726.71 726,726.71
负债合计 130,382,835.75 130,382,835.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 130,000,000.00 130,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 207,499,200.00 207,499,200.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,766,173.14 30,766,173.14
一般风险准备
未分配利润 95,862,133.00 95,862,133.00
归属于母公司所有者权益（或 464,127,506.14 464,127,506.14
股东权益）合计
132 / 198
2019 年年度报告
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 464,127,506.14 464,127,506.14
合计
负债和所有者权益（或股 594,510,341.89 594,510,341.89
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年分别修订发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 33 号—金融资产转移》（财会【2017】8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》
（财会【2017】9 号）及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会【2017】14 号），公司
于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，资产负债表中“以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产”列示为“交易性金融资产”；比较数据进行相应调整。此项会计政策变更，
仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 98,570,220.11 98,570,220.11
交易性金融资产 225,188,178.08 225,188,178.08
以公允价值计量且其变动计 225,188,178.08 -225,188,178.08
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 35,549,687.61 35,549,687.61
应收款项融资
预付款项 512,945.54 512,945.54
其他应收款 159,790.45 159,790.45
其中：应收利息
应收股利
存货 67,618,789.09 67,618,789.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,980.84 11,980.84
流动资产合计 427,611,591.72 427,611,591.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
133 / 198
2019 年年度报告
长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 94,157,651.80 94,157,651.80
在建工程 975,352.84 975,352.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 58,524,730.16 58,524,730.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 550,510.43 550,510.43
递延所得税资产 10,137,009.36 10,137,009.36
其他非流动资产
非流动资产合计 165,345,254.59 165,345,254.59
资产总计 592,956,846.31 592,956,846.31
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 9,194,048.85 9,194,048.85
预收款项 10,466,911.81 10,466,911.81
应付职工薪酬 2,420,015.54 2,420,015.54
应交税费 6,200,202.87 6,200,202.87
其他应付款 96,683,010.69 96,683,010.69
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 88,000.00 88,000.00
流动负债合计 125,052,189.76 125,052,189.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
134 / 198
2019 年年度报告
预计负债
递延收益 698,500.00 698,500.00
递延所得税负债 28,226.71 28,226.71
其他非流动负债
非流动负债合计 726,726.71 726,726.71
负债合计 125,778,916.47 125,778,916.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 130,000,000.00 130,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 207,499,200.00 207,499,200.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,766,173.14 30,766,173.14
未分配利润 98,912,556.70 98,912,556.70
所有者权益（或股东权益） 467,177,929.84 467,177,929.84
合计
负债和所有者权益（或股 592,956,846.31 592,956,846.31
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年分别修订发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 33 号—金融资产转移》（财会【2017】8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》
（财会【2017】9 号）及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会【2017】14 号），公司
于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，资产负债表中“以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产”列示为“交易性金融资产”；比较数据进行相应调整。此项会计政策变更，
仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响。
(4).2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
135 / 198
2019 年年度报告
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 16%/13%
消费税
营业税
城市维护建设税 应纳流转税 7%
企业所得税
教育费附加 应纳流转税 3%
地方教育费附加 应纳流转税 2%
根据财政部 税务总局及海关总署公告 2019 年 39 号文《财政部 税务总局 海关总署关于
深化增值税改革有关政策的公告》，自 2019 年 4 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为
或者进口货物，原适用 16%税率的，税率分别调整为 13%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
大理药业股份有限公司 15%
大理药业销售有限公司 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司按企业所得税法及国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》对西部大
开发税收优惠相关规定，按 15%的西部大开发企业所得税优惠税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 8,597.70 9,345.90
银行存款 82,624,259.15 101,688,173.13
其他货币资金
合计 82,632,856.85 101,697,519.03
其中：存放在境外的
款项总额
136 / 198
2019 年年度报告
其他说明
无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 225,229,945.21 225,188,178.08
益的金融资产
其中：
权益工具投资 225,229,945.21 225,188,178.08
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 225,229,945.21 225,188,178.08
其他说明：
√适用 □不适用
年末交易性金融资产系公司经董事会批准范围内使用暂时闲置募集资金购买保本型理财
产品。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
137 / 198
2019 年年度报告
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
一年以内 15,759,421.77
1 年以内小计 15,759,421.77
1至2年 2,573,662.78
2至3年 120,741.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 18,453,825.55
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
计
类 比 提 比
账面 提 账面
别 例 比 例
金额 金额 价值 金额 金额 比 价值
(% 例 (%
例
) (% )
(%)
)
138 / 198
2019 年年度报告
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 18,453,825. 10 1,069,485. 5. 17,384,339. 36,817,162. 10 1,901,000. 5.1 34,916,161.
组 55 0 57 8 98 13 0 54 6 59
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 18,453,825. 10 1,069,485. 5. 17,384,339. 36,817,162. 10 1,901,000. 5.1 34,916,161.
预 55 0 57 8 98 13 0 54 6 59
期
信
用
风
险
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 18,453,825. 10 1,069,485. 17,384,339. 36,817,162. 10 1,901,000. 34,916,161.
计 55 0 57 98 13 0 54 59
年末较年初应收款项大幅减少的原因系公司销量减少及信用期回款金额增加所致。
139 / 198
2019 年年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：采用账龄账龄分析法计提坏账准备的应收款项
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 15,759,421.77 787,971.09 5.00
1-2 年 2,573,662.78 257,366.28 10.00
2-3 年 120,741.00 24,148.20 20.00
合计 18,453,825.55 1,069,485.57
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
坏账准备 1,901,000.54 -831,514.97 1,069,485.57
合计 1,901,000.54 -831,514.97 1,069,485.57
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款年
坏账准备年
单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数
末余额
的比例（%）
云南省医药有限公司 3,272,991.10 1 年以内 17.74 163,649.56
140 / 198
2019 年年度报告
占应收账款年
坏账准备年
单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数
末余额
的比例（%）
浙江浙大圆正医药有限
1,817,700.00 1 年以内 9.85 90,885.00
公司
陕西医药控股集团派昂
1,491,171.75 1 年以内 8.08 74,558.59
医药有限责任公司
国药控股浙江有限公司 1,478,020.93 1 年以内 8.01 73,901.05
国药控股股份有限公司 951,066.20 1 年以内 5.15 47,553.31
合计 9,010,949.98 48.83 450,547.51
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,143,196.80 89.90 346,745.54 67.60
1至2年 128,400.00 25.03
2至3年 128,400.00 10.10 9,600.00 1.87
3 年以上 28,200.00 5.50
合计 1,271,596.80 100.00 512,945.54 100.00
年末较年初预付款项大幅增加的原因系预付多效蒸馏水设备款所致。
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
141 / 198
2019 年年度报告
占预付款项年
单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数
的比例(%)
楚天华通医药设备有限公司 810,000.00 1 年以内 63.70
大理中石油昆仑燃气有限公司 98,800.00 1 年以内 7.77
云南电网有限责任公司大理城区供电局 82,916.10 1 年以内 6.52
昆明市五华区晟辰计算机经营部 78,000.00 2-3 年 6.13
上海格氏流体设备科技有限公司 56,000.00 1 年以内 4.40
合计 1,125,716.10 88.52
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 2,345,990.52 159,906.50
合计 2,345,990.52 159,906.50
年末较年初其他应收款大幅增加的原因系支付大理市人力资源和社会保障局科技综合楼
项目农民工工资保证金。
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
142 / 198
2019 年年度报告
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 2,450,504.32
1 年以内小计 2,450,504.32
1至2年 15,542.77
2至3年 5,000.00
3 年以上
3至4年
4至5年 114.60
5 年以上 1,250.00
合计 2,472,411.69
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、保证金、押金 2,334,250.00 61,669.83
代垫职工住房公积金及社保费 36,138.28 33,876.00
其他 102,023.41 74,953.55
合计 2,472,411.69 170,499.38
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
143 / 198
2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余 10,592.88 10,592.88
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 115,828.29 115,828.29
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日 126,421.17 126,421.17
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 10,592.88 115,828.29 126,421.17
合计 10,592.88 115,828.29 126,421.17
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
144 / 198
2019 年年度报告
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
大理市人力资 保证金 2,298,000.00 1 年以内 92.95 114,900.00
源和社会保障
局
南通建工集团 代垫款 78,531.66 2 年以内 3.18 4,697.57
股份有限公司
大理市市政建 押金 30,000.00 1 年以内 1.21 1,500.00
设管理处
代扣代缴职工 代扣代缴职 28,209.30 1 年以内 1.14 1,410.47
住房公积金 工住房公积
金
中铁快运股份 暂收款 9,539.51 1 年以内 0.39 476.98
有限公司昆明
分公司
合计 / 2,444,280.47 / 98.87 122,985.02
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
145 / 198
2019 年年度报告
原 43,966,401.00 43,966,401.00 50,845,910.52 50,845,910.52
材
料
在 4,996,545.10 4,996,545.10 6,033,375.31 6,033,375.31
产
品
库 4,876,837.54 1,260,250.68 3,616,586.86 8,064,932.81 2,019,529.36 6,045,403.45
存
商
品
周
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
包 2,538,518.14 2,538,518.14 1,625,474.50 1,625,474.50
装
物
低 1,930,251.06 1,930,251.06 1,958,358.20 1,958,358.20
值
易
耗
品
146 / 198
2019 年年度报告
发 1,836,579.62 1,836,579.62 1,110,570.11 1,110,570.11
出
商
品
合 60,145,132.46 1,260,250.68 58,884,881.78 69,638,621.45 2,019,529.36 67,619,092.09
计
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 2,019,529 839,350.4 19,881.04 1,578,748 1,260,250
.36 5 .09 .68
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 2,019,529 839,350.4 19,881.04 1,578,748 1,260,250
.36 5 .09 .68
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
147 / 198
2019 年年度报告
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣进项税 11,980.84
预交企业所得税 2,377,621.79
合计 2,377,621.79 11,980.84
其他说明
注：年末较年初其他流动资产大幅增加的原因系公司预交企业所得税。
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
148 / 198
2019 年年度报告
15、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
149 / 198
2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 80,308,699.37 94,216,955.43
固定资产清理
合计 80,308,699.37 94,216,955.43
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
物
一、
账面
原
值：
1
.期 61,402,998. 120,449,388. 10,980,209. 7,158,755. 8,734,386. 208,725,737.
初余 55 58 55 06 22 96
额
2
.本
期增 788,742.19 788,742.19
加金
额
（
1）购 788,742.19 788,742.19
置
（
2）在
建工
程转
入
（
3）企
业合
并增
加
3
.本
期减
150 / 198
2019 年年度报告
少金
额
（
1）处
置或
报废
4
.期 61,402,998. 120,449,388. 10,980,209. 7,158,755. 9,523,128. 209,514,480.
末余 55 58 55 06 41 15
额
二、
累计
折旧
1
.期 25,614,417. 67,081,120.4 7,183,149.8 6,661,602. 7,745,903. 114,286,194.
初余 57 3 8 36 91 15
额
2
.本
3,130,549.9 1,189,801.4 14,696,998.2
期增 9,878,426.31 169,271.77 328,948.76
5 6 5
加金
额
（
3,130,549.9 1,189,801.4 14,696,998.2
1）计 9,878,426.31 169,271.77 328,948.76
5 6 5
提
3
.本
期减
少金
额
（
1）处
置或
报废
4
.期 28,744,967. 76,959,546.7 8,372,951.3 6,830,874. 8,074,852. 128,983,192.
末余 52 4 4 13 67 40
额
三、
减值
准备
1
.期 190,051.79 58.97 32,477.62 222,588.38
初余
151 / 198
2019 年年度报告
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
（
1）处
置或
报废
4
.期
190,051.79 58.97 32,477.62 222,588.38
末余
额
四、
账面
价值
1
.期
32,658,031. 43,299,790.0 2,607,258.2 1,415,798. 80,308,699.3
末账 327,821.96
03 5 1 12 7
面价
值
2
.期
35,788,580. 53,178,216.3 3,797,059.6 94,216,955.4
初账 497,093.73 956,004.69
98 6 7 3
面价
值
截止 2019 年 12 月 31 日，公司无未办妥产权证书的固定资产。
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
152 / 198
2019 年年度报告
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 25,938,529.31 975,352.84
工程物资
合计 25,938,529.31 975,352.84
其他说明：
√适用 □不适用
年末较年初在建工程大幅增加的原因系科技综合楼项目投入建设。
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
科技综合楼建设 25,938,529.31 25,938,529.31 975,352.84 975,352.84
项目
合计 25,938,529.31 25,938,529.31 975,352.84 975,352.84
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
153 / 198
2019 年年度报告
其
本 本
利 中：
期 本 期
工程 息 本
转 期 利
累计 资 期
项 入 其 息 资
投入 本 利
目 期初 本期增加金 固 他 期末 工程 资 金
预算数 占预 化 息
名 余额 额 定 减 余额 进度 本 来
算比 累 资
称 资 少 化 源
例 计 本
产 金 率
(%) 金 化
金 额 (%
额 金
额 )
额
科 91,501,100.0 975,352.8 24,963,176.4 25,938,529.3 28.3 28.3 募
技 0 4 7 1 55 投
综 资
合 金、
楼 自
建 筹
设 资
项 金
目
合 91,501,100. 975,352.8 24,963,176.4 25,938,529.3 / / / /
计 00 4 7 1
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
154 / 198
2019 年年度报告
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 67,491,275.82 617,389.57 68,108,665.39
2.本期增加 289,246.32 289,246.32
金额
(1)购置 289,246.32 289,246.32
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 67,491,275.82 906,635.89 68,397,911.71
二、累计摊销
1.期初余额 9,130,073.24 453,861.99 9,583,935.23
2.本期增加 1,518,671.64 128,898.48 1,647,570.12
金额
（1）计提 1,518,671.64 128,898.48 1,647,570.12
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 10,648,744.88 582,760.47 11,231,505.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
155 / 198
2019 年年度报告
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 56,842,530.94 323,875.42 57,166,406.36
价值
2.期初账面 58,361,202.58 163,527.58 58,524,730.16
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
地基回填工 138,000.00 138,000.00
156 / 198
2019 年年度报告
程
围墙工程 412,510.43 195,569.28 216,941.15
合计 550,510.43 333,569.28 216,941.15
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 2,536,866.94 380,530.04 3,997,806.62 599,670.99
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 12,530,038.46 1,879,505.77
应付职工薪酬 3,346,655.55 501,998.33 2,420,015.54 363,002.33
尚未支付的费用 31,360,712.27 4,704,106.84 60,375,740.27 9,056,361.04
递延收益 698,500.04 104,775.01 786,500.00 117,975.00
合计 50,472,773.26 7,570,915.99 67,580,062.43 10,137,009.36
年末较年初递延所得税资产大幅减少的原因系本年度已发生尚未支付的费用减少。
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
交易性金融资产公允 229,945.21 34,491.78 188,178.08 28,226.71
价值变动
合计 229,945.21 34,491.78 188,178.08 28,226.71
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
157 / 198
2019 年年度报告
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料及设备采购款 7,923,841.00 8,503,438.90
工程款及工程费用 5,228,013.66 13,690.95
运输费用 480,631.76 545,730.67
158 / 198
2019 年年度报告
其他 112,899.92 145,432.87
合计 13,745,386.34 9,208,293.39
年末较年初应付账款大幅增加的原因系科技综合楼项目应付工程款增加所致。
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
集安市宏兴参业有限公司 3,000,000.00 尚未支付
吉林敖东世航药业股份有限公司 2,000,000.00 尚未支付
合计 5,000,000.00 —
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收产品销售款 6,058,470.36 10,548,241.81
合计 6,058,470.36 10,548,241.81
年末较年初预收账款大幅减少的原因系预收货款已发货结算所致。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,462,232.21 25,340,330.86 24,358,229.45 3,444,333.62
二、离职后福利-设定提存 2,256,990.38 2,256,990.38
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
159 / 198
2019 年年度报告
利
合计 2,462,232.21 27,597,321.24 26,615,219.83 3,444,333.62
年末较年初应付职工薪酬增加的原因系年末公司尚未支付的薪酬增加所致。
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 2,462,232.21 23,572,662.15 22,590,560.74 3,444,333.62
补贴
二、职工福利费 103,823.60 103,823.60
三、社会保险费 1,195,830.60 1,195,830.60
其中：医疗保险费 1,059,432.11 1,059,432.11
工伤保险费 6,566.27 6,566.27
生育保险费 86,159.83 86,159.83
大病保险 43,672.39 43,672.39
四、住房公积金 277,659.94 277,659.94
五、工会经费和职工教育 190,354.57 190,354.57
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 2,462,232.21 25,340,330.86 24,358,229.45 3,444,333.62
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,182,106.61 2,182,106.61
2、失业保险费 74,883.77 74,883.77
3、企业年金缴费
合计 2,256,990.38 2,256,990.38
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,302,752.84 2,610,172.73
消费税
营业税
160 / 198
2019 年年度报告
企业所得税 3,294,380.84
个人所得税 187,049.40 113,086.70
城市维护建设税 204,742.49 182,883.80
房产税 287,763.33
土地使用税 397,840.26
教育费附加 87,746.77 78,378.77
地方教育费附加 58,497.85 52,252.50
印花税 12,207.00 20,633.00
环境保护税 370.71 183.04
合计 3,538,970.65 6,351,971.38
其他说明：
年末较年初应交税费减少的原因系本年度预交企业所得税所致。
39、 他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 66,185,573.54 100,997,370.25
合计 66,185,573.54 100,997,370.25
年末较年初其他应付款减少的原因系本年度已发生尚未支付的市场费用减少所致。
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付市场推广费及促销费 32,009,267.15 60,779,731.20
161 / 198
2019 年年度报告
应付保证金 32,036,078.16 38,116,724.46
应付房租 1,997,818.28 1,966,881.37
其他 142,409.95 134,033.22
合计 66,185,573.54 100,997,370.25
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户保证金 22,061,833.59 合作关系尚未终止
合计 22,061,833.59 /
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
政府补助 88,000.00
合计 88,000.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
44、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 698,500.00 0.04 698,500.04 政府拨入
合计 698,500.00 0.04 698,500.04 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期新 本期计入 与资产相
负债项 入其他
期初余额 增补助 营业外收 其他变动 期末余额 关/与收益
目 收益金
金额 入金额 相关
额
燃煤锅 698,500.00 87,999.96 -88,000.00 698,500.04 与资产相
炉节能 关
环保项
目资金
合计 698,500.00 87,999.96 -88,000.00 698,500.04
其他说明：
√适用 □不适用
“其他变动”系递延收益上年度转入其他流动负债预计一年内结转利润的政府补助。
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额
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2019 年年度报告
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 13,000.00 3,900.00 3,900.00 16,900.00
其他说明：
根据公司于 2019 年 5 月 9 日召开的 2018 年年度股东大会决议，以资本公积向全体股东
每 10 股转增 3 股，共计转增 3,900.00 万股，转增完成后，公司总股本 16,900.00 万股，公
司已于 2019 年 11 月 27 日办理工商变更登记手续。
52、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 207,499,200.00 39,000,000.00 168,499,200.00
溢价）
其他资本公积
合计 207,499,200.00 39,000,000.00 168,499,200.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司于 2019 年 5 月 9 日召开的 2018 年年度股东大会决议，以资本公积向全体股东
每 10 股转增 3 股，共计转增 3,900.00 万股，转增完成后，公司总股本 16,900.00 万股，公
司已于 2019 年 11 月 27 日办理工商变更登记手续。
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 30,766,173.14 1,426,943.84 32,193,116.98
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 30,766,173.14 1,426,943.84 32,193,116.98
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系计提法定盈余公积1,426,943.84元。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 95,862,133.00 96,261,579.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 95,862,133.00 96,261,579.79
加：本期归属于母公司所有者的净利 13,505,492.64 10,700,465.12
润
减：提取法定盈余公积 1,426,943.84 1,099,911.91
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 10,010,000.00 10,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 97,930,681.80 95,862,133.00
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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2019 年年度报告
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 294,307,063.30 73,216,137.86 401,465,174.43 79,431,655.73
其他业务 17,837.84 17,837.84
合计 294,324,901.14 73,216,137.86 401,483,012.27 79,431,655.73
其他说明：
营业收入下降主要是公司营销策略调整、团队调整与医改政策持续影响共同作用的结果。
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 2,372,434.04 4,291,017.10
教育费附加 1,016,757.43 1,839,007.33
资源税
房产税 575,526.66 575,526.66
土地使用税 795,680.52 795,680.52
车船使用税 41,272.50 38,242.50
印花税 179,656.50 181,907.75
地方教育费附加 677,838.30 1,226,004.86
环境保护税 1,367.95 606.68
合计 5,660,533.90 8,947,993.40
其他说明：
无
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,947,239.20 7,694,794.49
促销费及推广费 171,689,138.70 255,421,676.88
运输费 1,856,306.54 2,139,356.00
差旅费 1,959,090.14 2,804,623.72
167 / 198
2019 年年度报告
租赁费 1,996,316.30 2,022,737.48
办公费 401,280.03 491,621.94
折旧费用 267,668.56 267,427.32
业务招待费 32,655.75 24,445.79
其他 63,712.25 43,287.82
合计 184,213,407.47 270,909,971.44
其他说明：
本年度较上年度销售费用大幅减少主要原因系区域渠道开拓、市场和学术推广等工作减
少所致。
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,751,780.96 9,993,940.91
停工损失 1,996,170.53 9,957,047.85
存货损失 1,117,354.87 3,305,284.04
折旧费用 2,795,719.96 2,911,862.64
聘请中介机构费 1,809,537.40 1,908,760.99
差旅费 1,486,828.24 1,516,934.25
无形资产摊销 1,647,570.12 1,623,357.24
办公费 591,883.61 694,582.93
长期待摊费用摊销 333,569.28 471,569.28
业务招待费 562,007.44 772,151.27
车辆费用 345,179.27 356,308.16
其他 386,309.33 787,073.32
合计 22,823,911.01 34,298,872.88
其他说明：
本年度较上年度管理费用大幅减少主要原因系公司根据生产经营现状，产能利用情况，
削减冗员，合理分流富余人员合理和精准配置人力资源同时调整生产计划，消耗产品库存，
停工损失及存货顺势大幅减少所致。
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人员费用 672,780.30 463,475.88
168 / 198
2019 年年度报告
折旧费用 131,304.90 217,635.85
委托研发费用 1,252,752.70 283,018.87
物料消耗 80,217.90 960,487.30
试验检验 40,990.63 264,917.94
其他 52,419.24 49,269.14
合计 2,230,465.67 2,238,804.98
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 567,916.67
减：利息收入 -272,634.84 -240,707.71
加：汇兑损失
其他支出 39,590.57 43,491.89
合计 -233,044.27 370,700.85
其他说明：
本年度较上年度财务费用大幅减少主要原因系本年度无利息费用所致。
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
大理市工业和信息化局 2019 年 2,300,000.00
中药饮片产业发展专项补助资
金
收国科学院昆明植物研究所项 400,000.00
目经费
云南省科技厅所拨付 2018 年云 300,000.00
南省科技计划（省本级）第一
批项目经费
国家级价格监测工作补助经费 1,000.00
云南省科技厅所拨付 2018 年云 400,000.00
南省科技计划（省本级）第一
批项目经费
云南省科技厅拨付院士工作站 300,000.00
补贴经费
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2019 年年度报告
大理市农业局拨付 2018 年云南 213,000.00
省科技发展专项资金
大理市农业局拨付 2017 第一批 4,000.00
知识产权补助金
大理市农业局拨付云南省 2018 2,500.00
年第一批专利资助资金
大理市农业局拨付大理州 2018 2,500.00
年第一批知识产权资助项目资
金
燃煤锅炉节能环保项目资金 87,999.96 88,000.00
合计 3,088,999.96 1,010,000.00
其他说明：
无
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当 7,719,524.16
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的
投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 6,534,275.34
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
170 / 198
2019 年年度报告
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 6,534,275.34 7,719,524.16
其他说明：
无
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 41,767.13
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量的且其变动计入 188,178.08
当期损益的金融资产
合计 41,767.13 188,178.08
其他说明：
无
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -115,828.29
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收账款坏账损失 831,514.97
合计 715,686.68
其他说明：
无
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
171 / 198
2019 年年度报告
一、坏账损失 -1,043,636.85
二、存货跌价损失 -839,350.45 -1,314,519.54
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 -222,588.38
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -839,350.45 -2,580,744.77
其他说明：
无
71、 资产处置收益
□适用 √不适用
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 2,000,000.00 1,362,100.00 2,000,000.00
其他 58,331.84 148,160.54 58,331.84
合计 2,058,331.84 1,510,260.54 2,058,331.84
172 / 198
2019 年年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
IPO 成功上市奖励金 2,000,000.00 1,361,100.00 与收益相关
国家级价格监测工 1,000.00 与收益相关
作补助经费
合计 2,000,000.00 1,362,100.00
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 700,000.00 700,000.00
其他 190,167.92 513,680.00 190,167.92
合计 890,167.92 513,680.00 890,167.92
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,045,181.00 7,032,666.66
173 / 198
2019 年年度报告
递延所得税费用 2,572,358.44 -5,114,580.78
合计 3,617,539.44 1,918,085.88
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 17,123,032.08
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,568,454.81
子公司适用不同税率的影响 -76,394.58
调整以前期间所得税的影响 1,045,181.00
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 112,052.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 190,986.45
差异或可抵扣亏损的影响
加计扣除费用的影响 -222,740.45
所得税费用 3,617,539.44
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府专项补助及奖励款项 5,001,000.00 2,504,100.00
保证金 13,913,968.97 11,187,534.92
财产保全资金 1,050,000.00
利息收入 272,634.84 240,707.71
其他 110,593.90 185,630.70
合计 20,348,197.71 14,117,973.33
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
174 / 198
2019 年年度报告
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
市场费用 200,641,797.45 222,453,519.80
退回保证金 22,221,115.27
差旅费 3,434,594.43 3,877,728.22
运输费 2,115,994.07 2,071,294.60
中介服务费 1,916,331.15 2,052,819.31
租赁费 1,683,728.68 1,928,672.64
产品试制研发费 1,297,198.11 549,056.59
捐赠支出 700,000.00
业务招待费 588,950.81 556,708.92
办公费 564,963.61 897,753.58
车辆使用费 426,600.26 355,415.70
罚款及滞纳金 185,576.83 513,680.00
残疾人就业保障金 112,320.00 116,640.00
代付款项 63,111.83 41,693.16
手续费 42,577.14 45,037.91
修理费 40,778.48 9,464.90
财产保全资金 1,050,000.00
其他 522,397.50 443,351.69
合计 236,558,035.62 236,962,837.02
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
175 / 198
2019 年年度报告
77、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 13,505,492.64 10,700,465.12
加：资产减值准备 123,663.77 2,580,744.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 14,696,998.25 16,521,145.92
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 1,647,570.12 1,623,357.24
长期待摊费用摊销 333,569.28 471,569.28
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -41,767.13 -188,178.08
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 567,916.67
投资损失（收益以“－”号填列） -6,534,275.34 -7,719,524.16
递延所得税资产减少（增加以“－” 4,445,599.14 -5,142,807.49
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 6,265.07 28,226.71
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,894,859.86 47,087,675.62
经营性应收项目的减少（增加以 10,736,176.29 -19,290,167.50
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -39,485,348.04 30,875,042.44
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,328,803.91 78,115,466.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 82,632,856.85 100,647,519.03
减：现金的期初余额 100,647,519.03 69,753,554.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
176 / 198
2019 年年度报告
现金及现金等价物净增加额 -18,014,662.18 30,893,964.70
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 82,632,856.85 100,647,519.03
其中：库存现金 8,597.70 9,345.90
可随时用于支付的银行存款 82,624,259.15 100,638,173.13
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 82,632,856.85 100,647,519.03
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
80、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
177 / 198
2019 年年度报告
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
大理市工业和信息化 2,300,000.00 其他收益 2,300,000.00
局 2019 年中药饮片产
业发展专项补助资金
IPO 成功上市奖励金 2,000,000.00 营业外收入 2,000,000.00
燃煤锅炉节能环保项 880,000.00 递延收益 87,999.96
目资金
收国科学院昆明植物 400,000.00 其他收益 400,000.00
研究所项目经费
云南省科技厅所拨付 300,000.00 其他收益 300,000.00
2018 年云南省科技计
划（省本级）第一批项
目经费
国家级价格监测工作 1,000.00 其他收益 1,000.00
补助经费
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
178 / 198
2019 年年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
179 / 198
2019 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
大理药业 云南大理 云南大理 销售 100.00 投资设立
销售有限
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融
工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险
所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
（1）市场风险
1）价格风险
本公司以市场价格购买原材料、包装物等，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一
方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变
化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控
程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项
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2019 年年度报告
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认
为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。本公司无其他重大
信用集中风险。
（3）流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，减低流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
尹翠仙 公司股东
杨君卫 公司股东
杨清龙 公司股东
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
尹翠仙 房屋 1,910,587.62 1,893,264.08
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 404.49 352.23
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
□适用 √不适用
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 尹翠仙 1,910,587.62 1,893,264.08
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2019 年年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
2020 年 4 月 22 日公司第三届董事会第十七次会议通过了 2019 年度利润分配预案，公司
不分配现金股利，拟以公司分红派息登记日股本 16,900 万股为基数，以资本公积向全体股东
每 10 股转增 3 股，共计转增 5,070 万股。上述分配方案待股东大会通过后方能实施。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2019 年 11 月 26 日，公司第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司申请银行
贷款的议案》，2020 年 1 月 21 日，公司与中国建设银行股份有限公司大理白族自治州分行
签订《最高额抵押合同》，以部分房屋所有权及土地使用权作抵押取得 152,354,242.00 元最
高抵押额。截止本报告出具日，公司已取得 1,000.00 万元借款用于科技综合楼项目建设，借
款期限：2020 年 3 月 18 日至 2026 年 3 月 17 日。
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
187 / 198
2019 年年度报告
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 13,410,345.86
1 年以内小计 13,410,345.86
1至2年 2,573,662.78
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 15,984,008.64
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类 期末余额 期初余额
别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
188 / 198
2019 年年度报告
价值 计 价值
计提 提
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比
(%) (%)
(%) 例
(%)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 20,664,008 100. 927,883 100. 19,736,125 37,294,795 100. 1,745,108 4.6 35,549,687
组 .64 00 .57 00 .07 .73 00 .12 8 .61
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
其 15,984,008 77.3 927,883 100. 15,056,125 33,940,795 91.0 1,745,108 5.1 32,195,687
中： .64 5 .57 00 .07 .73 1 .12 4 .61
按
预
期
信
用
风
险
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
189 / 198
2019 年年度报告
按 4,680,000. 22.6 4,680,000. 3,354,000. 8.99 3,354,000.
关 00 5 00 00 00
联
方
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 20,664,008 100. 927,883 100. 19,736,125 37,294,795 100. 1,745,108 4.6 35,549,687
计 .64 00 .57 00 .07 .73 00 .12 8 .61
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 13,410,345.86 670,517.29 5.00
1-2 年 2,573,662.78 257,366.28 10.00
合计 15,984,008.64 927,883.57
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：按关联方组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
大理药业销售有限公司 4,680,000.00 0.00
合计 4,680,000.00 0.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
190 / 198
2019 年年度报告
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
坏账准备 1,745,108.12 -817,224.55 927,883.57
合计 1,745,108.12 -817,224.55 927,883.57
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款
年末余额合 坏账准备年末
单位名称 年末余额 账龄
计数的比例 余额
（%）
大理药业销售有限公司 4,680,000.00 1 年以内 22.65
浙江浙大圆正医药有限
1,817,700.00 1 年以内 8.80 90,885.00
公司
陕西医药控股集团派昂
1,491,171.75 1 年以内 7.22 74,558.59
医药有限责任公司
云南省医药有限公司 1,443,489.55 1 年以内 6.99 72,174.48
国药控股浙江有限公司 1,478,020.93 1 年以内 7.15 73,901.05
合计 10,910,382.23 52.81 311,519.12
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
191 / 198
2019 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 2,340,730.10 159,790.45
合计 2,340,730.10 159,790.45
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 2,444,967.04
1 年以内小计 2,444,967.04
1至2年 15,542.77
2至3年 5,000.00
3 年以上
3至4年
4至5年 114.60
192 / 198
2019 年年度报告
5 年以上 1,250.00
合计 2,466,874.41
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、保证金、押金 2,334,250.00 61,669.83
代垫职工住房公积金及社保费 30,601.00 33,876.00
其他 102,023.41 74,825.38
合计 2,466,874.41 170,371.21
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余 10,580.76 10,580.76
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 115,563.55 115,563.55
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日 126,144.31 126,144.31
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转 转销或核销 其他变动
193 / 198
2019 年年度报告
回
坏账准备 10,580.76 115,563.55 126,144.31
合计 10,580.76 115,563.55 126,144.31
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
大理市人力资 保证金 2,298,000.00 1 年以内 91.20 114,900.00
源和社会保障
局
南通建工集团 代垫款 78,531.66 2 年以内 3.12 4,697.57
股份有限公司
大理市市政建 押金 30,000.00 1 年以内 1.19 1,500.00
设管理处
代扣代缴职工 代扣代缴职 27,309.30 1 年以内 1.08 1,365.47
住房公积金 工住房公积
金
中铁快运股份 暂收款 9,539.51 1 年以内 0.38 476.98
有限公司昆明
分公司
合计 / 2,443,380.47 — 96.97 122,940.02
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2019 年年度报告
减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
对联营、合营企业投
资
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
大理药业销售 1,000,000.00
有限公司 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 286,305,555.31 73,216,137.86 394,662,067.12 78,874,414.51
其他业务 17,837.84 17,837.84
合计 286,323,393.15 73,216,137.86 394,679,904.96 78,874,414.51
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损 7,719,524.16
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
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2019 年年度报告
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的
投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 6,534,275.34
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 6,534,275.34 7,719,524.16
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 5,088,999.96
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
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2019 年年度报告
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -831,836.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,700,358.66
少数股东权益影响额
合计 9,132,847.69
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.9 0.08 0.08
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.94 0.03 0.03
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录 载有公司董事长签名的《2019年年度报告》。
董事长：杨君祥
董事会批准报送日期：2020 年 4 月 22 日
修订信息
□适用 √不适用
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