公司代码：605006                                                 公司简称：山东玻纤
债券代码：111001                                               债券简称：山玻转债

                         山东玻纤集团股份有限公司
                        2021 年度内部控制评价报告

山东玻纤集团股份有限公司全体股东：
     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内

部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专

项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了

评价。

一. 重要声明

     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露

内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责

组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内

容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别

及连带法律责任。

     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，

提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标

提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程

度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

     √有效 □无效
     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。
3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否
     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财

务报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用
     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否

三. 内部控制评价工作情况
(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：山东玻纤集团股份有限公司、临沂天炬节能材料科技有限公司、沂

水县热电有限责任公司、淄博卓意玻纤材料有限公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                        占比（%）
 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                               100
 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之                         100
 比


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

     公司治理层面，包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化。

     业务流程层面，包括：资金活动管理、采购业务管理、资产管理、销售业务管理、研究与开发管理、

工程项目管理、担保业务管理、关联交易管理、财务报告管理、全面预算管理、合同管理、内部信息传

递管理、信息系统管理。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     资金活动管理、采购业务管理、资产管理、销售业务管理、担保业务管理、关联交易管理等。
5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

     □是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否

7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司制定的内部控制相关制度 ，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否
     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称           重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
 公司财务报告潜     缺陷单独 或连同其他 缺   缺陷单独 或连同其他 缺    缺陷单独或连同其他缺
 在错报的影响金     陷组合可 能导致的潜 在   陷组合可 能导致的潜 在    陷组合可能导致的潜在
 额                 错报金额 大于或等于 上   错报金额，小于上一年度    错报金额小于上一年度
                    一年度末净资产的 2%或    末净资产的 2%，但大于或   末净资产的 1%或绝对金
                    绝对金额大于或等于       等于上一 年度末净资 产    额小于 1000 万元。
                    2000 万元。              的 1%，或绝对金额大于或
                                             等于 1000 万元小于 2000
                                             万元。
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
 重大缺陷           （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；（2）公司更正已公布的财务
                    报告；（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大
                    错报；（4）审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督
                    无效。
 重要缺陷           （1）当期财务报告存在重要错报，而内部控制在运行过程中未能识别该错报，
                    且错报金额达到重要程度，未达到重大程度；（2）发现缺陷影响金额虽未达到和
                    超过重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会和管理层重视的错报。
 一般缺陷           除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无


3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
 影响金额标准       缺陷单独 或连同其他 缺   缺陷单独 或连同其他 缺    缺陷单独或连同其他 缺
                    陷组合可 能导致的财 产   陷组合可 能导致的财 产    陷组合可能导致的财 产
                    直接损失金额，大于或等   直接损失 金额小于上 一    直接损失金额小于上 一
                    于上一年 度末净资产 的   年度末净资产的 1%，但大   年度末净资产的 0.5%或
                    1%或绝对 金额大于或 等   于或等于 上一年度末 净    绝对金额小于 500 万元。
                    于 1000 万元。           资产的 0.5%，或绝对金额
                                             大于或等于 500 万元小于
                                             1000 万元。


说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
 重大缺陷           （1）违犯国家法律法规或规范性文件；（2）重大决策程序不民主、不科学；（3）
                    制度缺失可能导致系统性失效；（4）管理骨干人员或技术骨干人员纷纷流失；（5）
                    媒体负面新闻频现；（6）重大或重要缺陷不能得到整改；（7）其他对公司负面影
                    响重大的情形。
 重要缺陷           一个或多个缺陷组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍可能导致企业
                    偏离控制目标的缺陷。
 一般缺陷           不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     无
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否


2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否


2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否


2.3. 一般缺陷

     无


2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否


2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否


四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用


2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用
     截至 2021 年 12 月 31 日，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，内部控制体系

较为健全，符合有关法律、法规规定和证券监管部门的要求，能够有效防范经营管理风险，达到了公司

内部控制的目标，不存在重大缺陷。自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之
间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制重大变化。

     2022 年，公司将在完善内部控制制度的基础上，继续完善内部控制体系，强化内部监督职能，优化

内部控制环境，提升内部控制管理水平，进一步完善内部控制评价机制，提高上市公司科学决策能力和

风险防范能力，通过对风险的事前预警、事中监控、事后核查和反馈纠正，有效防范各类风险，促进公

司健康、可持续发展，维护股东合法权益。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用

                                                            董事长（已经董事会授权）：张圣国
                                                                  山东玻纤集团股份有限公司
                                                                              2022年3月30日