龙岩高岭土股份有限公司独立董事
         关于第二届董事会第七次会议相关事项的
                       事前认可意见
    根据中国证券监督管理为员会（以下简称中国证监会）发布的《上市公司独
立董事规则》（中国证监会公告〔2022〕14 号）、上海证券交易所发布的《上海证
券交易所股票上市规则(2022 年 1 月修订)》《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》以及《公司章程》的有关规定，我们作为龙岩高岭土
股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，审议了拟提交公司第二届董事会第
七次会议审议的相关事项，发表如下事前认可意见：
    一、对《关于续聘公司 2022 年度审计机构的议案》的事前认可意见
    经核查，我们认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）是具有从事证券相关
业务资格的会计师事务所，规模较大，实力雄厚，执业人员素质较高，具有丰富
的从业经验，具有为上市公司提供审计服务的能力和经验。在担任公司 2021 年
度审计机构期间能够客观、独立、公正地对公司财务状况及内部控制情况进行审
计，能够满足公司 2022 年度财务审计和内部控制审计工作的要求。
    因此，我们同意将《关于续聘公司 2022 年度审计机构的议案》提交董事会
审议。
    二、对《关于确认公司 2021 年度关联交易并预计公司 2022 年度日常关联交
易的议案》的事前认可意见
    经核查，我们认为本次确定和审议的日常关联交易属于公司正常业务经营所
需，交易遵循公允定价原则，主要参照市场价格协商方式确定，审议程序符合《公
司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则(2022 年 1 月修订)》《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、行政法规、规
章、规范性文件和《公司章程》的相关规定，不存在导致企业国有资产流失或者
损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。
    因此，我们同意将《关于确认公司 2021 年度关联交易并预计公司 2022 年度
日常关联交易的议案》提交董事会审议。
    （以下无正文）
                                       独立董事：罗进辉、江小金、蔡冠华
                                       签署日期：二〇二二年四月十三日