兴业证券股份有限公司
关于龙岩高岭土股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”）作为龙岩高
岭土股份有限公司（以下简称“龙高股份”、“公司”）首次公开发行股票并上市
持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易
所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求，对龙高股份 2022 年度募集
资金的存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，并出具本核查意见如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会于 2021 年 3 月 5 日核发的《关于核准龙岩高
岭土股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2021】681 号），龙高
股份首次公开发行人民币普通股（A 股）3,200 万股，每股面值为人民币 1.00 元，
每股发行价格为人民币 12.86 元，募集资金总额为人民币 41,152.00 万元，扣除
不含税的发行费用人民币 2,963.53 万元，实际募集资金净额为人民币 38,188.47
万元。上述募集资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审
验，并出具了“容诚验字【2021】361Z0040 号”《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金净额 38,188.47
减：以前年度使用金额[注 1] 16,185.09
加：以前年度银行存款利息收入扣减手续费
194.54
净额
减：本期直接投入募集资金项目金额 2,702.97
项目 金额
加：利息收入 59.29
减：手续费支出 0.13
加：现金管理收益 323.85
减：永久性补充流动资金[注 2] 4,406.99
募集资金余额 15,470.97
减：闲置募集资金用于进行现金管理未到期
12,500.00
金额
募集资金专户余额 2,970.97
注 1：以前年度使用金额包含以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金 15,203.10 万元和直接投入募集资金项目 981.99 万元；
注 2：永久性补充流动资金金额包含募投项目变更涉及的永久补流金额 4,132.91 万元
以及“选矿厂喂料、磁选、压滤脱水及包装技术改造项目”的结项永久补流金额 274.08 万
元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易
所股票上市规则》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件和《公司章程》的
规定，公司制定了《龙岩高岭土股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管
理制度》）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户，并连同保荐机构兴业证券股份有限公司于 2021 年 3 月 31 日分别与兴业银行
股份有限公司龙岩分行、中国建设银行股份有限公司龙岩分行、中国农业银行股
份有限公司龙岩分行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协
议”）；中国农业银行股份有限公司龙岩分行还与公司全资子公司龙岩富岭陶瓷材
料科技有限公司签订了《募集资金四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”），
明确了各方的权利和义务。三方监管协议和四方监管协议与上海证券交易所三方
监管协议范本不存在重大差异。
根据公司募投项目变更情况，公司与保荐机构于 2022 年 4 月 26 日分别与兴
业银行股份有限公司龙岩分行、中国农业银行股份有限公司龙岩分行签订了《募
集资金三方监管补充协议》，对原有部分募集资金账户的用途进行了变更，对账
户资金进行调整。公司于 2022 年 4 月 28 日将子公司龙岩富岭陶瓷材料科技有限
公司(以下简称“子公司”)已开立的“年产 9 万吨配方瓷泥项目”资金账户予以
销户，账户余额及销户时结算的利息一并转入子公司基本账户。上述三方监管协
议和四方监管协议的各方当事人均严格按照协议约定履行了相关义务，未发生违
反协议约定的情况。
根据部分募投项目结项情况，公司于 2022 年 11 月 14 日办理了中国建设银
行龙岩分行“选矿厂喂料、磁选、压滤脱水及包装技术改造”项目募集资金账户
的销户业务，并按照第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十次会议《关
于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》要求，将节余
账户资金及销户时结算的利息转入公司资金账户。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司共有四个募集资金专户，募集资金存放情况
如下：
单位：万元
募集资金账户
账户名称 开户银行 专户用途 银行账号
余额
兴业银行股份有限 选矿厂制浆分选、磁选
171100100100756064 84.88
公司龙岩分行 及压滤脱水扩产能技改
东宫下高岭土矿区 18-
龙岩高岭 兴业银行股份有限
26 线西矿段露天矿扩建 171100100100756189 326.54
土股份有 公司龙岩分行
工程项目
限公司
中国建设银行股份 北采场 12-22 线东部露
35050169249000002213 923.18
有限公司龙岩分行 采扩帮工程项目
中国农业银行股份 综合利用产品及配方泥
13700601040017640 1,636.37
有限公司龙岩分行 加工
小计 2,970.97
募集资金现金管理 12,500.00
合计 15,470.97
注：因募投项目变更，公司子公司龙岩富岭陶瓷材料科技有限公司于中国农业银行股份有限
公司龙岩分行开设的账户 13700601040017681 已注销；因“选矿厂喂料、磁选、压滤脱水及
包 装技 术改造 项目” 结项 ，公 司于 中 国建设 银行 股份 有限公 司龙岩 分行 开设 的账户
35050169249000002214 已注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
2022 年度，公司募集资金使用情况详见本核查意见附表 1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2022 年度，公司不存在使用募集资金置换募投项目先期投入的情况。
（三）使用闲置募集资金进行现金管理、委托理财情况
2021 年 7 月 13 日，公司第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十五
次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用不超过人民币 18,800.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全
性高、流动性好的保本存款类产品，如银行结构性存款等。此议案于 2021 年 7
月 30 日经 2021 年第一次临时股东大会审议通过，授权有效期限为自股东大会审
议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
2022 年 7 月 28 日，公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会
议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，授权公司在确
保不影响募投项目正常生产经营活动所需资金和募集资金安全的前提下，使用不
超过人民币 13,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、
流动性好的保本存款类产品，如银行结构性存款等，授权有效期限为自本次董事
会审议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使
用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理、委托理财
的情况如下：
单位：万元
尚未收
序 实际投入 本期实
产品名称 产品类型 认购日 到期日 回本金
号 金额 现收益
金额
1 七天通知存款 保本存款类 2,000.00 2021/8/11 2022/2/9 18.71 0.00
2 单位定期存款 保本存款类 15,000.00 2021/8/11 2022/2/11 135 0.00
尚未收
序 实际投入 本期实
产品名称 产品类型 认购日 到期日 回本金
号 金额 现收益
金额
兴业银行企业
3 金融人民币结 保本存款类 1,800.00 2021/8/11 2022/5/12 41.74 0.00
构性存款产品
4 七天通知存款 保本存款类 2,000.00 2022/2/9 2022/5/10 9.46 0.00
5 七天通知存款 保本存款类 15,000.00 2022/2/11 2022/5/12 57.04 0.00
6 七天通知存款 保本存款类 9,000.00 2022/4/28 2022/7/28 42.09 0.00
7 七天通知存款 保本存款类 1,700.00 2022/5/12 2022/7/28 7.64 0.00
8 七天通知存款 保本存款类 500.00 2022/5/12 2022/7/28 2.24 0.00
9 七天通知存款 保本存款类 1,400.00 2022/5/12 2022/7/28 5.53 0.00
10 七天通知存款 保本存款类 8,600.00 2022/7/29 2023/2/10 未到期 8,600.00
11 七天通知存款 保本存款类 1,400.00 2022/7/29 2023/2/10 未到期 1,400.00
可转让大额存
12 保本存款类 2,000.00 2022/8/9 2023/2/10 未到期 2,000.00
单
13 七天通知存款 保本存款类 1,000.00 2022/8/9 2023/2/10 4.4 0.00
14 七天通知存款 保本存款类 500.00 2022/10/25 2023/4/14 未到期 500.00
截至 2022 年 12 月 31 日已使用的现金管理额度 12,500.00
截至 2022 年 12 月 31 日尚未使用的现金管理额度 500.00
总现金管理额度 13,000.00
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2022 年度，公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详见本核查意
见附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规、规
范性文件的有关规定披露了募集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资
金的情形。
六、保荐机构意见
经核查，本保荐机构认为：龙高股份 2022 年度募集资金存放和使用符合《上
海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专
项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用
募集资金的情形。
附表 1：
2022 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 38,188.47 本年度投入募集资金总额 6,835.88
变更用途的募集资金总额 16,130.29
已累计投入募集资金总额 23,020.97
变更用途的募集资金总额比例 42.24%
项目可
已变更项 截至期末累计投 项目达到
截至期末累 截至期末投入 本年度实 是否达 行性是
承诺投资项目 目，含部 募集资金承 调整后投资 截至期末承诺投 入金额与承诺投 预定可使
本年度投入金额 计投入金额 进度(%)(4)＝ 现的效益 到预计 否发生
分变更 诺投资总额 总额 入金额(1) 入金额的差额(3) 用状态日
(2) (2)/(1) [注 1] 效益 重大变
（如有） ＝(2)-(1) 期
化
北采场12-22线东部露采扩
否 8,316.31 8,316.31 8,316.31 552.74 6,078.33 -2,237.98 73.09 2022.10 954.50 是 否
帮工程项目
东宫下高岭土矿区 18-26 线
否 8,079.23 8,079.23 8,079.23 1,354.10 7,345.49 -733.74 90.92 2023.09 不适用 不适用 否
西矿段露天矿扩建工程项目
选矿厂喂料、磁选、压滤脱
水及包装技术改造项目 否 1,489.85 1,489.85 1,489.85 132.54 1,226.68 -263.17 82.34 2022.03 376.83 是 否
[注2]
年产9万吨配方瓷泥项目 是 17,043.24 912.95 912.95 3.70 912.95 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 是
综合利用产品及配方泥加工
是 3,259.84 13,126.68 13,126.68 306.21 2,970.93 -10,155.75 22.63 2024.02 - 不适用 否
项目[注3]
选矿厂制浆分选、磁选及压
是 - 2,422.65 2,422.65 353.68 353.68 -2,068.97 14.60 2023.12 - 不适用 否
滤脱水扩产能技改
4,132.91
永久性补充流动资金 是 - 3,840.80 3,840.80 4,132.91 292.11 107.61 不适用 不适用 不适用 不适用
[注4]
合计 - 38,188.47 38,188.47 38,188.47 6,835.88 23,020.97 -15,167.50 - - 1,331.33 - -
1、“北采场 12-22 线东部露采扩帮工程项目”由于项目界外局部发生边坡滑移，造成项目无法按原计划
完成。2022 年 1 月 21 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议审议通过《关
于部分募集资金投资项目延期的议案》，将“北采场 12-22 线东部露采扩帮工程项目”达到预计可使用
状态时间延期至 2022 年 10 月。目前该项目已在预定时间完工，公司于 2022 年 12 月 19 日召开第二
届董事会第十四次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集
资金永久补充流动资金的议案》，同意将北采东扩项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金 2,332.20
未达到计划进度原因(分具体项目)
万元（其中含未支付款项 31.05 万元，实际金额以资金转出当日专户余额为准，转出后尚未支付的项目
款项将使用自有资金支付）。本议案已于 2023 年 1 月 4 日经公司 2023 年第一次临时股东大会审议通
过。具体情况详见露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告（公告编号 2022-057）。
2、“选矿厂喂料、磁选、压滤脱水及包装技术改造项目”原定 2021 年 6 月 30 日完成，因选矿厂包装
技术改造未达到要求，公司调整该项目预计可使用状态时间至 2022 年 3 月，该项目已如期投入使用。
由于压滤机部分零件待厂家更换，尾款尚未结清，公司于 2022 年 10 月完成结项程序。
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见附表2。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内不存在。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内不存在。
公司于 2021 年 7 月 13 日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，授权公司在确保不影响募投项目正常生产经营活动所
需资金和募集资金安全的前提下，使用不超过人民币 18,800.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，用
于购买安全性高、流动性好的保本存款类产品，如银行结构性存款等。此议案于 2021 年 7 月 30 日经
2021 年第一次临时股东大会审议通过，授权有效期限为自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月。在
上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 公司于 2022 年 7 月 28 日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过《关于使
用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，授权公司在确保不影响募投项目正常生产经营活动所需资
金和募集资金安全的前提下，使用不超过人民币 13,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购
买安全性高、流动性好的保本存款类产品，如银行结构性存款等，授权有效期限为自本次董事会审议通
过之日起不超过 12 个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司使用闲置的募集资金用于现金管理，尚未到期的本金为 12,500.00 万
元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 报告期内不存在。
募投项目“选矿厂喂料、磁选、压滤脱水及包装技术改造”已结项，该项目相关的募集资金节余金额为
274.08 万元（含利息、现金管理收益等，为资金转出当日的专户余额），公司将节余资金永久补流。募
集资金节余的主要原因为：（1）在设备采购过程中，公司采取充分市场调查和合理的采购方式以降低
募集资金结余的金额及形成原因
采购支出；（2）施工过程中公司不断优化设计方案并尝试采用新工艺、新材料、新方法，降低了施工成
本；（3）为提高募集资金使用效率，在确保不影响公司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的
前提下，公司利用闲置募集资金进行现金管理，获得了一定的投资收益。
募集资金其他使用情况 报告期内不存在。
[注 1]：除北采场 12-22 线东部露采扩帮工程项目和选矿厂喂料、磁选、压滤脱水及包装技术改造项目已达到可使用状态并产生收益外，其他募投项目尚处于建设期，本年度
实现的效益为 0.00。
[注 2]：选矿厂喂料、磁选、压滤脱水及包装技术改造项目已结项并将节余募集资金永久补充流动资金。上述事项于 2022 年 10 月 17 日在 2022 年第二次临时股东大会审议通
过。具体情况详见披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告（公告编号 2022-050）。
[注 3]：原“综合利用产品（瓷石、高硅石）加工项目”由于项目投资规模和投资计划进行适当调整，变更为“综合利用产品及配方泥加工项目”，增加投资额 9,866.84 万元。
具体情况详见披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告（公告编号 2022-013）。
[注 4]：“永久性补充流动资金”项目累计投入金额大于承诺投入金额，系永久补流金额实际划转时包含对应账户孳息所致。
附表 2：
2022 年度变更募集资金投资项目情况表
单位： 万元
变更后项目拟 投资 项目达到预定 变更后的项目可
变更后的项目 对应的原项目 截至期末计划累计投资 本年度实际 实际累计投 本年度实现 是否达到
投入募集资金 进度(%) 可使用状态日 行性是否发生重
金额(1) 投入金额 入金额(2) 的效益 预计效益
总额 (3)=(2)/(1) 期 大变化
综合利用产品及
配方泥加工项目 13,126.68 13,126.68 306.21 2,970.93 22.63 2024.2 不适用 不适用 否
[注 2] ①年产 9 万吨配方瓷泥项
选矿厂制浆分 目、②综合利用产品（瓷
选、磁选及压滤 石、高硅石）加工项目
2,422.65 2,422.65 353.68 353.68 14.60 2023.12 不适用 不适用 否
脱水扩产能技改 [注 1]
项目
永久性补充流动
3,840.80 3,840.80 4,132.91 4,132.91 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
资金
合计 — 19,390.13 19,390.13 4,792.80 7,457.52 - - - - -
[注 1]：因公司上市流程耗时较长，受 2019 年-2022 年三年期间公司所处行业市场情况及项目实施条件变化等因素影响，
原募集资金投资项目的投资进度有所放缓。2022 年 3 月 18 日，公司第二届董事会第六次会议、二届监事会第五次会议
审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目及将部分剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》，拟对年产 9 万吨配
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项 方瓷泥项目、综合利用产品（瓷石、高硅石）加工项目进行变更。新项目名称及投资总金额为：（1）综合利用产品及配
目) 方泥加工项目，总投资 15,464.68 万元，预计于 2024 年 2 月正式投产；（2）选矿厂制浆分选、磁选及压滤脱水扩产能技
改项目，总投资 2,422.65 万元，预计于 2023 年 12 月正式投产；（3）永久性补充流动资金 4,132.91 万元（含孳息），其
中募集资金本金 3,840.80 万元。上述变更于 2022 年 4 月 7 日在 2022 年第一次临时股东大会审议通过。公司于 2022 年
4 月 28 日完成变更部分募集资金投资项目与相关银行签订募集资金三方监管补充协议，并将 4,132.91 万元募集资金用
于永久性补充流动资金（其中募集资金本金 3,840.80 万元，孳息 292.11 万元）。
[注 2]：综合利用产品及配方泥加工项目分两期进行建设，其中一期投资金额为 13,126.68 万元，资金来源于募集资金；
二期投资金额 2,338.00 万元，资金来源于公司自有或自筹资金。
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目) 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用