苏州市味知香食品股份有限公司
专项报告
2021 年度
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国. 江苏. 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
总机：86 (510)68798988 Tel： 86 (510)68798988
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
苏公 W[2022]E1157 号
苏州市味知香食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的苏州市味知香食品股份有限公司（以下简称味知香）
2021年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项
报告”）进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供味知香年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同
意将本鉴证报告作为味知香年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外
披露。
二、董事会的责任
味知香董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督
管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
1号——规范运作》及相关格式指引的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对味知香董事会编制的上述募集资金
专项报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计
苏州市味知香食品股份有限公司
2021 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法
(2013 年修订)》及相关格式指引的规定，将本公司 2021 年度募集资金存放与使
用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州市味知香食品股份有限公司首次
公开发行股票的批复》“证监许可[2021]1119 号”文核准，公司公开发行 25,000,000
股人民币普通股，发行价格为 28.53 元/股，募集资金总额为人民币 713,250,000.00
元，扣除与发行有关的费用人民币 66,632,642.50 元，募集资金净额为人民币
646,617,357.50 元。
以上新股发行的募集资金于 2021 年 4 月 21 日到位，资金到位情况业经公证
天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 4 月 21 日出具了《验资
报告》（苏公 W[2021]B035 号）。
（二）报告期内，募集资金使用及结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金为 337,907,703.10 元，募
集资金余额为 314,487,330.24 元，其中理财产品余额为 200,000,000.00 元。
报告期内，募集资金使用及结余情况如下表：
单位：元
募集资金专户摘要 金额
1、实际募集资金净额 646,617,357.50
2、募集资金使用金额 337,907,703.10
募集资金专户摘要 金额
（1）以前年度使用募集资金（含前期置换） 29,019,843.13
（2）本期投入项目资金 308,887,859.97
3、募集资金的增加 5,777,675.84
（1）以前年度利息收入扣除手续费净额 —
（2）以前年度收到的理财产品收益 —
（3）本期利息收入扣除手续费净额 252,790.79
（4）本期收到的理财产品收益 5,524,885.08
4、募集资金余额 314,487,330.24
（1）募集资金专用账户余额 114,487,330.24
（2）尚未到期的理财产品 200,000,000.00
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民
共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所有关规定，结合公司实
际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理
与监督做出了明确的规定，以及在制度上保证募集资金的规范使用。
2021 年 4 月，公司与保荐机构国泰君安证券股份有限公司、募集资金专户
开户银行宁波银行股份有限公司苏州分行、中国工商银行股份有限公司苏州吴中
支行、中国建设银行股份有限公司苏州吴中支行、浙商银行股份有限公司苏州吴
中支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述协议内容与上海证
券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，
三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存放情况如下：
单位：元
募集资金专用账 理财产品账户
账户名称 募集资金开户银行 账号
户余额 余额
苏州市味知香食 宁波银行股份有限公司
75070122000469211 3,714,311.25 65,000,000.00
品股份有限公司 苏州分行支行
中国工商银行股份有限
苏州市味知香食 1102261719020201210 5,704,520.16 65,000,000.00
公司苏州吴中支行
募集资金专用账 理财产品账户
账户名称 募集资金开户银行 账号
户余额 余额
品股份有限公司
苏州市味知香食 中国建设银行股份有限
32250110073009699999 105,068,498.83 70,000,000.00
品股份有限公司 公司苏州吴中支行
苏州市味知香食 浙商银行股份有限公司
3050020710120100027991 — —
品股份有限公司 苏州吴中支行
合计 — — 114,487,330.24 200,000,000.00
注：1、因浙商银行股份有限公司苏州吴中支行募集资金账户使用完毕，公司已于 2021 年 8
月 24 日完成上述募集资金账户的注销手续，相关的《募集资金三方监管协议》相应终止。
销户前该募集资金账户结余 17,106.55 元，均已转入浙商银行股份有限公司苏州吴中支行普
通户。详见公司于 2021 年 12 月 15 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒
体披露的《关于自查发现部分募集资金账户注销未及时披露并致歉的公告》（公告编号：
2021-040）。
2、截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金余额中宁波银行股份有限公司苏州分行包含未到
期结构性存款 65,000,000.00 元，中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行包含未到期结构
性存款 65,000,000.00 元，中国建设银行股份有限公司苏州吴中支行包含未到期结构性存款
70,000,000.00 元。
三、2021 年年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金的实际使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的投入及效益情况详见
附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 7 月 20 日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事会
第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
的议案》，同意公司以募集资金 2,901.98 万元置换预先已投入募集资金投资项目
的自筹资金。募集资金置换情况，已经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
2021 年 7 月 19 日出具了《关于苏州市味知香食品股份有限公司以自筹资金预
先投入募投项目的鉴证报告》（苏公 W[2021]E1358 号）。上述预先投入募集
资金项目的自筹资金已于 2021 年 7 月 26 日全部置换完毕。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
本报告期内，公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
2021 年 5 月 12 日，公司召开了第二届董事会第三次会议及第二届监事会
第三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金
管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的
情况下，使用不超过人民币 50,000 万元暂时闲置募集资金购买安全性较高、流
动性较好、风险较低且符合相关法律法规及监管要求的保本型银行理财产品或银
行结构性存款，自公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内
有效。根据上述股东大会决议，公司在规定期限内分别认购了 14 笔结构性存款
产品，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：
（1）2021 年 6 月 3 日，公司通过中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行
认购了 6,500.00 万元中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款
产品专户型 2021 年第 160 期 B 款（产品代码：21ZH160B），产品期限为 87
天（2021 年 6 月 7 日至 2021 年 9 月 2 日）。该笔结构性存款已于 2021 年 9 月 2
日到期收回。
（2）2021 年 6 月 3 日，公司通过中国建设银行股份有限公司苏州吴中支行
认购了 1.00 亿元中国建设银行单位结构性存款产品（区间逐日型）2021 年第 183
期（产品编号：32220210607001），产品期限为 85 天（2021 年 6 月 7 日至 2021
年 8 月 31 日）。该笔结构性存款已于 2021 年 8 月 31 日到期收回。
（3）2021 年 6 月 3 日，公司通过中国建设银行股份有限公司苏州吴中支行
认购了 1.60 亿元中国建设银行单位结构性存款产品（区间逐日型）2021 年第 184
期（产品编号：32220210607002），产品期限为 30 天（2021 年 6 月 7 日至 2021
年 7 月 7 日）。该笔结构性存款已于 2021 年 7 月 7 日到期收回。
（4）2021 年 6 月 4 日，公司通过宁波银行股份有限公司苏州吴江支行认购
了 6,500.00 万元单位结构性存款 210827 产品（2014071 版），产品期限为 92 天
（2021 年 6 月 8 日至 2021 年 9 月 8 日）。该笔结构性存款已于 2021 年 9 月 8
日到期收回。
（5）2021 年 7 月 21 日，公司通过中国建设银行股份有限公司苏州吴中支
行认购了 1.00 亿元中国建设银行单位结构性存款产品（区间逐日型）2021 年第
225 期（产品编号：32220210723001），产品期限为 31 天（2021 年 7 月 23 日至
2021 年 8 月 23 日）。该笔结构性存款已于 2021 年 8 月 23 日到期收回。
（6）2021 年 8 月 23 日，公司通过中国建设银行股份有限公司苏州吴中支
行认购了 1.00 亿元中国建设银行单位结构性存款产品（区间逐日型）2021 年第
249 期（产品编号：32220210825001），产品期限为 92 天（2021 年 8 月 25 日至
2021 年 11 月 25 日）。该笔结构性存款已于 2021 年 11 月 25 日到期收回。
（7）2021 年 9 月 1 日，公司通过中国建设银行股份有限公司苏州吴中支行
认购了 1.00 亿元中国建设银行单位结构性存款产品（区间逐日型）2021 年第 256
期（产品编号：32220210903001），产品期限为 35 天（2021 年 9 月 3 日至 2021
年 10 月 8 日）。该笔结构性存款已于 2021 年 10 月 8 日到期收回。
（8）2021 年 9 月 8 日，公司通过中国工商银行股份有限公司苏州吴中支行
认购了 6,500.00 万元中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款
产品专户型 2021 年第 265 期 H 款（产品代码：21ZH265H），产品期限为 81 天
（2021 年 9 月 10 日至 2021 年 11 月 30 日）。该笔结构性存款已于 2021 年 11
月 30 日到期收回。
（9）2021 年 9 月 10 日，公司通过宁波银行股份有限公司苏州吴江支行认
购了 6,500.00 万元单位结构性存款 211391 产品（2014071 版），产品期限为 91
天（2021 年 9 月 14 日至 2021 年 12 月 14 日）。该笔结构性存款已于 2021 年 12
月 14 日到期收回。
（10）2021 年 10 月 8 日，公司通过中国建设银行股份有限公司苏州吴中支
行认购了 1.00 亿元中国建设银行单位结构性存款产品（区间逐日型）2021 年第
292 期（产品编号：32220211011002），产品期限为 31 天（2021 年 10 月 11 日
至 2021 年 11 月 11 日）。该笔结构性存款已于 2021 年 11 月 11 日到期收回。
（11）2021 年 11 月 16 日，公司通过中国建设银行股份有限公司苏州吴中
支行认购了 7,000 万元中国建设银行苏州分行单位人民币定制型结构性存款（产
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 64,661.74 本年度投入募集资金总额 33,790.77
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 33,790.77
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已变更 募集资金 截至期末累 截至期末投 项目达到预 项目可行性
调整后投资 本报告期投 本报告期实 是否达到
承诺投资项目 项目(含部分 承诺投资 计投入金额 资进度(3) 定可使用状 是否发生重
总额(1) 入金额 现的效益 预计效益
变更) 总额 (2) ＝(2)/(1) 态日期 大变化
年产 5 千吨的食品用
发酵菌液及年产 5 万
否 27,500.00 27,500.00 10,365.03 10,365.03 37.69% 不适用 不适用 不适用 否
吨发酵调理食品项
目
研发检验中心和信
否 7,000.00 7,000.00 20.56 20.56 0.29% 不适用 不适用 不适用 否
息化建设项目
营销网络和培训中
否 6,900.00 6,900.00 143.44 143.44 2.08% 不适用 不适用 不适用 否
心建设项目
补充流动资金 否 23,261.74 23,261.74 23,261.74 23,261.74 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 — 64,661.74 64,661.74 33,790.77 33,790.77 — — — — —
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
公司于 2021 年 7 月 20 日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入资
募集资金投资项目
金的议案》，同意公司以募集资金 2,901.98 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。募集资金置换情况，已经公证天业会计师
先期投入及置换情
事务所（特殊普通合伙）审计，并出具《关于苏州市味知香食品股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》 苏公 W[2021]E1358
况
号）。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金余额为 31,448.73 万元，其中募集资金专用账户余额为 11,448.73 万元，购买理财产品余额 20,000
金用途及去向 万元。公司将根据项目投资计划，结合公司实际生产经营需要，对上述募集资金进行使用。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
注：本表所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
