证券代码：605136   证券简称：丽人丽妆   公告编号：2023-013


          上海丽人丽妆化妆品股份有限公司
         关于续聘 2023 年度审计机构的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担法律责任。


重要内容提示：


    拟续聘会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所
      (特殊普通合伙)


    鉴于普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“普华永道中天”）在执行公司 2022 年度审计过程中能够恪守
“独立、客观、公正”的执业原则，对公司提供的会计报表及其相
关资料进行独立、客观、公正、谨慎的审计，并提出管理建议，
对促进公司持续完善内控机制、保证财报信息质量起到了积极的
推动作用，上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”
或“丽人丽妆”）根据其服务意识、职业操守和履职能力，拟继
续聘请普华永道中天为公司 2023 年年度报告审计机构和内部控
制审计机构，期限为一年。


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    一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1、基本信息
    普华永道中天前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计
师事务所，经批准于 2000 年 6 月更名为普华永道中天会计师事
务所有限公司；经 2012 年 12 月 24 日财政部财会函[2012]52 号
批准，于 2013 年 1 月 18 日转制为普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）。注册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴
环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室。
    普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，拥有会计师事
务所执业证书，也具备从事 H 股企业审计业务的资质，同时也是
原经财政部和证监会批准的具有证券期货相关业务资格的会计
师事务所。此外，普华永道中天也在 US PCAOB（美国公众公司
会计监督委员会）及 UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关
审计业务。普华永道中天在证券业务方面具有丰富的执业经验和
良好的专业服务能力。
    普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至 2022 年 12 月 31
日，普华永道中天合伙人数为 280 人，注册会计师人数为 1,639
人，其中自 2013 年起签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数为 364 人。
    普华永道中天经审计的最近一个会计年度（2021 年度）的
收入总额为人民币 68.25 亿元，审计业务收入为人民币 63.70 亿
元，证券业务收入为人民币 31.81 亿元。
    普华永道中天的 2021 年度 A 股上市公司财务报表审计客户
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数量为 108 家，A 股上市公司审计收费总额为人民币 5.58 亿元，
主要行业包括制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，信息
传输、软件和信息技术服务业及批发和零售业等，与公司同行业
(批发和零售业)的 A 股上市公司审计客户共 6 家。
   2、投资者保护能力
     在投资者保护能力方面，普华永道中天已按照有关法律法
 规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金
 之和超过人民币 2 亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符
 合相关规定。普华永道中天近 3 年无因执业行为在相关民事诉
 讼中承担民事责任的情况。
   3、诚信记录
     普华永道中天及其从业人员近三年未因执业行为受到刑
 事处罚、行政处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的自
 律监管措施、纪律处分；普华永道中天也未因执业行为受到证
 监会及其派出机构的行政监管措施。


    （二）项目信息
    1、基本信息
    项目合伙人及签字注册会计师：赵波，注册会计师协会执业
会员，2000 年起成为注册会计师，1998 年起开始从事上市公司
审计，2022 年起开始为公司提供审计服务，1998 年起开始在普
华永道中天执业，近 3 年已签署或复核 9 家上市公司审计报告。
    质量复核合伙人：周喆，注册会计师协会执业会员，2001
年起成为注册会计师，1999 年起开始从事上市公司审计，2022
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年起开始为公司提供审计服务，1998 年起开始在普华永道中天
执业，近 3 年已签署或复核 6 家上市公司审计报告。
    签字注册会计师：黄勤慧，注册会计师协会执业会员，2015
年起成为注册会计师，2010 年起开始从事上市公司审计，2019
年起开始为公司提供审计服务，2010 年起开始在普华永道中天
执业。
    2、诚信记录
    就普华永道中天拟受聘为上海丽人丽妆化妆品股份有限公
司的 2023 年度审计机构，项目合伙人及签字注册会计师赵波先
生、质量复核合伙人周喆先生及签字注册会计师黄勤慧女士最近
3 年未受到任何刑事处罚及行政处罚，未因执业行为受到证券监
督管理机构的行政监督管理措施，未因执业行为受到证券交易
所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
    3、独立性
    就普华永道中天拟受聘为上海丽人丽妆化妆品股份有限公
司的 2023 年度审计机构，普华永道中天、项目合伙人及签字注
册会计师赵波先生、质量复核合伙人周喆先生及签字注册会计师
黄勤慧女士不存在可能影响独立性的情形。
    4、审计收费
    公司就 2022 年度财务报表审计项目向普华永道中天支付的
审计费用为人民币 252 万元(其中内部控制审计费用为人民币 56
万元)。普华永道中天的审计服务收费是按照审计工作量及公允
合理的原则由双方协商确定。在与上年度相比审计范围不变的情
况下，公司拟参考 2022 年度财务报表审计费用(包括内部控制审
                                                    －4－
计)确定 2023 年度财务报表审计费用。


    二、拟续聘会计事务所履行的程序
    1、2023 年 3 月 28 日，公司董事会审计委员会召开 2022 年
年度会议，同意聘请普华永道中天为公司 2023 年年度审计机构。
董事会审计委员会认为，普华永道中天具备应有的专业胜任能
力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，并同意将该提
案提交董事会审议。
    2、2023 年 3 月 28 日，公司独立董事对聘请普华永道中天
事项进行了事前审核，并发表了认可意见。经审查，公司独立董
事认为普华永道中天具备证券期货相关业务审计从业资格，具有
多年为上市公司进行审计的经验和能力，能够满足公司财务审计
和内控审计的工作需求，同意将《关于续聘公司 2023 年度审计
机构的议案》列入公司第三届董事会第五次会议议程，提交董事
会审议。
    3、2023 年 3 月 29 日，公司召开第三届董事会第五次会议。
会议审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同
意聘请普华永道中天为公司 2023 年度财务审计机构和内部控制
审计机构，并提请股东大会授权公司管理层根据公司实际业务情
况和市场等情况确定 2023 年度审计费用。
    4、公司独立董事对本次续聘发表了独立意见：普华永道中
天会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务审计
从业资格，具备多年为众多上市公司提供审计服务的经验与能
力，良好的专业胜任能力与投资者保护能力，在审计工作中能够
                                                     －5－
保持独立性且具有良好的诚信状况。在公司之前的审计过程中，
能够按照注册会计师独立审计准则实施审计工作，遵循独立、客
观、公正的执业准则。为保障审计工作的连续性，满足公司审计
工作的要求，本次续聘 2023 年年度报告审计机构和内部控制审
计机构审议程序符合法律法规和《公司章程》规定，不存在损害
公司和股东利益的情形。董事会在审议《关于续聘公司 2023 年
度审计机构的议案》前，已经取得了我们的认可。因此，我们同
意该议案并同意将该议案提交公司股东大会审议。
    三、其他
    《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》尚须提交公司
2022 年年度股东大会表决通过。公司与普华永道中天的业务约
定书将在股东大会审议通过后择时签订。
    特此公告。

                   上海丽人丽妆化妆品股份有限公司董事会
                                        2023 年 3 月 31 日




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